審批流程精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的審批流程主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：審批流程范文

一、由項目設(shè)計和施工人員向主管領(lǐng)導(dǎo)提出書面建議；

二、部門領(lǐng)導(dǎo)書面授權(quán)或指派相關(guān)人員為財務(wù)申請人；

三、申請人需起草財務(wù)申請報告；

1. 闡明增加物料和設(shè)備的理由及必要性；

2. 注明物資名稱和數(shù)量以及資金申請額度。

四、申請人首先提交至部門領(lǐng)導(dǎo)，屬于部門領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限以內(nèi)的，由部門領(lǐng)導(dǎo)直接批復(fù)即可；

五、超出部門領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限的，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后由部門領(lǐng)導(dǎo)提交至總經(jīng)理審批，總經(jīng)理審批權(quán)限以內(nèi)的，由總經(jīng)理批復(fù)后即可；

六、超出總經(jīng)理審批權(quán)限的，總經(jīng)理簽字后由總經(jīng)理提交至董事長審批，董事長審批權(quán)限以內(nèi)的，由董事長批復(fù)后即可執(zhí)行，超出董事長權(quán)限的，由董事長發(fā)起召開股東大會共議，最終按股東大會決議執(zhí)行；

七、財務(wù)部按審批權(quán)限規(guī)定進(jìn)行審核和放款，并由財務(wù)主管和經(jīng)辦人簽字認(rèn)可，放款后要及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)做出辦結(jié)反饋；

八、財務(wù)申請報告詳見附件。

小微聯(lián)和（深圳）科技有限公司  

2019年2月10日     

財務(wù)申請報告    【2019第一版】

申請單位

申請人

項目名稱

申請額度

申請事由：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

項目經(jīng)理

總經(jīng)理簽字

董事長

第2篇：審批流程范文

全國每日新增確診病例降至兩位數(shù)，已有數(shù)個省份確診病例清零；規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)復(fù)工率逐步提高，多地達(dá)90%以上。兩組數(shù)據(jù)，一減一增，對比鮮明。經(jīng)過艱苦努力，當(dāng)前疫情防控形勢持續(xù)向好，生產(chǎn)生活秩序正在加快恢復(fù)。

良好勢頭來之不易，如何進(jìn)一步鞏固和拓展？精準(zhǔn)有序扎實推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)是答好這道考題的重要一環(huán)。企業(yè)有活力，就業(yè)才有保障，經(jīng)濟(jì)才有活力。事實上，隨著疫情好轉(zhuǎn)，各地各部門想辦法、出實招，打出了統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的“組合拳”，取得了積極成效。比如，定制公交，為復(fù)工企事業(yè)單位提供通勤服務(wù)；推行健康碼，動態(tài)監(jiān)測返崗人員身體狀況；成立補短板穩(wěn)投資應(yīng)急專項，保障重大項目推進(jìn)；等等。

這些好做法、好經(jīng)驗，雪中送炭，值得點贊。但與此同時，也應(yīng)看到當(dāng)前企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)還面臨著一些實際困難。“貨到了，找不到裝卸工”“資金流吃緊，生產(chǎn)壓力大”“原材料匱乏，干著急”……這些來自生產(chǎn)一線的讀者心聲，需要引起重視。

這些堵點、痛點，既是推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的難點，也是

解決問題的著力點。

因地制宜，暢通堵點，進(jìn)一步為企業(yè)復(fù)工提供便利。各地疫情防控形勢不同，具體情況千差萬別，不能搞“一刀切”，應(yīng)分區(qū)分級推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。這對疫情防控提出了更高要求，既要慎終如始加強防控，又要根據(jù)形勢變化恢復(fù)生產(chǎn)。有讀者反映，在實踐過程中，少數(shù)地方存在嚴(yán)格的疫情防控措施滯后于當(dāng)?shù)匾咔樾蝿菝黠@持續(xù)向好發(fā)展的現(xiàn)象。比如，復(fù)產(chǎn)審批流程繁瑣的問題。在做好疫情防控的同時，應(yīng)盡可能優(yōu)化審批流程，防止出現(xiàn)層層加碼、互為前置條件、循環(huán)證明等現(xiàn)象，積極推行一站式辦理、自助辦理等服務(wù)，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。再比如，公共交通“梗阻”導(dǎo)致農(nóng)民工返崗慢、企業(yè)用工難問題。低風(fēng)險地區(qū)可以嘗試盡快恢復(fù)公共交通，切實解決農(nóng)民工“出來難”“進(jìn)不去”兩頭堵的現(xiàn)象。

因企施策，緊盯痛點，及時解決企業(yè)難題。疫情發(fā)生以來，為了給企業(yè)減負(fù)，提振企業(yè)信心，國家有關(guān)部門已經(jīng)出臺了一系列利好政策，例如階段性減免企業(yè)社保費、醫(yī)保費、緩繳住房公積金，適當(dāng)減免小微企業(yè)貸款利息等普惠性政策。如何把普惠性政策用好？各地應(yīng)加強研究，針對各類企業(yè)的不同情況精準(zhǔn)施策，為企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供“硬核”支持，解企業(yè)燃眉之急。有些地市聚焦本地企業(yè)面臨的現(xiàn)實困難，從保障用工、減輕負(fù)擔(dān)、優(yōu)化服務(wù)等方面制定了具體可操作的舉措；有些省份通過臨時協(xié)調(diào)機制，幫助企業(yè)疏通上下游“產(chǎn)業(yè)鏈”，促進(jìn)上下游、產(chǎn)供銷、大中小企業(yè)整體配套、協(xié)同復(fù)工。這些舉措緊盯企業(yè)痛點，更具針對性貼近性，值得借鑒。

第3篇：審批流程范文

【關(guān)鍵詞】 審批流程;預(yù)算管理;管理效率

2008年10月15日,我國原兩大電信運營商中國聯(lián)通公司、中國網(wǎng)通公司合并成立中國聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信有限公司,東莞市分公司(以下簡稱東莞聯(lián)通公司)是中國聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信有限公司在廣東的分支機構(gòu)。

公司合并重組后,經(jīng)營模式發(fā)生了一定的變化,原有的審批流程和預(yù)算管理的方式及內(nèi)容也要隨之改變。為實現(xiàn)合并后公司的高效運營,形成預(yù)算管理對公司經(jīng)營活動的有效支持,從2009年開始,東莞聯(lián)通公司在省公司財務(wù)部的指導(dǎo)下,進(jìn)行了一場預(yù)算管理的變革,著力通過改進(jìn)經(jīng)濟(jì)事項的審批流程,實現(xiàn)以現(xiàn)金流量為重點的全面預(yù)算管理,平衡管理成本、效率、效益之間的關(guān)系,提高公司經(jīng)營和投資活動的整體效率。

一、東莞聯(lián)通公司經(jīng)濟(jì)事項審批流程優(yōu)化的主要內(nèi)容

本次預(yù)算管理與控制優(yōu)化的重點是立足公司實際,修改審批流程,簡化項目管理過程中經(jīng)濟(jì)事項的審批環(huán)節(jié),采取分級管理與控制方式,提高運營效率,促進(jìn)公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

(一)優(yōu)化目的:權(quán)責(zé)統(tǒng)一,提升效率,釋放活力

公司重組合并后,原有的審批體制已無法適應(yīng)公司新的戰(zhàn)略需要,尤其是準(zhǔn)利潤中心機制和費用承包機制的建設(shè)迫切需要改革現(xiàn)有的審批機制。為此,公司進(jìn)一步強化一線和主要管理部門對各項支出的直接管控責(zé)任,在集權(quán)的基礎(chǔ)上,也強調(diào)分權(quán)、分流審批工作量,把權(quán)限下放給各個職能部門,為各級管理者松綁,形成權(quán)責(zé)統(tǒng)一、明晰高效的工作機制。

(二)優(yōu)化思路:簡潔明晰、風(fēng)險可控

預(yù)算管控分為事前、事中和事后三個階段。本次優(yōu)化的思路在于逐本溯源,從鏈條的起點開始著手,強化事前管控,減少和簡化事后的管控。在平衡好集權(quán)與分權(quán)的前提下,集中主要資源解決大額、非經(jīng)常性支出的審批;簡化小額、經(jīng)常性支出的審批。

(三)優(yōu)化要點:放管結(jié)合

集權(quán)容易導(dǎo)致效率低下,而過度的分權(quán)也容易導(dǎo)致混亂、舞弊等行為的發(fā)生,因此如何在預(yù)算額度內(nèi)實現(xiàn)兩者的平衡,促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展是本次優(yōu)化的要點。

1.集權(quán)。集權(quán)主要體現(xiàn)兩個層面:一是無論資本性開支還是運營支出,都納入預(yù)算管理范疇,包括話費公免等無現(xiàn)金流經(jīng)濟(jì)事項;二是符合一定條件的項目,必須由管理層在事前審批后方可實施。這些規(guī)范流程的實施,實現(xiàn)了全面集中管理。

2.放權(quán)。在集權(quán)的前提下,還設(shè)定了一定程度的分權(quán)管理。各區(qū)域分公司對預(yù)算范圍內(nèi)的項目有自我支配權(quán);另外,作為成本費用管控的第一責(zé)任部門計財部,承擔(dān)70%左右的付款終審權(quán)(按筆數(shù)計)。統(tǒng)計顯示,新的管控辦法實施后,公司管理層審批量較過去下降了一半以上,這也從一個側(cè)面證明了放權(quán)的力度和效果。

3.管控。在預(yù)算控制方面,嚴(yán)禁延后報銷行為與拆分項目規(guī)避審批行為,加強內(nèi)部審計與支出效益評估,同時建立獎勵機制,鼓勵節(jié)約,避免為用完預(yù)算而刻意安排項目的現(xiàn)象發(fā)生。

二、經(jīng)濟(jì)事項審批流程的優(yōu)化提高了審批效率和管理質(zhì)量

(一)明確了業(yè)務(wù)流程

需要審批的經(jīng)濟(jì)事項如表1所示。公司日常經(jīng)濟(jì)事項主要包括經(jīng)營性支出、資本性支出和一般管理費用,這些支出都需要進(jìn)行預(yù)算和審批。這些日常經(jīng)濟(jì)事項繁瑣而雜亂,需要一定的流程管理進(jìn)行規(guī)范。優(yōu)化后的經(jīng)濟(jì)事項審批流程如圖1所示。

新流程明確了哪些經(jīng)濟(jì)事項需要事前申請,明確了項目申請、比議價、招標(biāo)事前申請、事后結(jié)果確定和付款時需審批哪些環(huán)節(jié),以及合同審批流程和不同情況下的合同簽署人,明確了特殊經(jīng)濟(jì)事項如預(yù)算追加、調(diào)整的流程,行政公免業(yè)務(wù)審批流程以及商退卡退押金等特殊業(yè)務(wù)的審批流程等。這些流程的明確,保證了預(yù)算管控的順利實施。

(二)提高了預(yù)算管理效率

1.著力事前,簡化事后

項目實施前,預(yù)算剛性控制與多層次審批流程控制雙管齊下。預(yù)算剛性控制是指項目必須有預(yù)算,沒有預(yù)算或預(yù)算不足的項目原則上不能實施。確實為生產(chǎn)經(jīng)營必須開展的項目,無預(yù)算的,按調(diào)整或追加預(yù)算流程進(jìn)行審批,至少簽至分管副總經(jīng)理;多層次審批流程控制是指比議價、招標(biāo)、合同等事項審批不僅要經(jīng)過相關(guān)管理部門,而且至少要簽至分管副總經(jīng)理,以保證項目的必要性、可行性與經(jīng)濟(jì)性在事前得到有效把控。

項目實施后,付款時實施嚴(yán)格的財務(wù)控制。項目計劃付款時,把控要點更多地限于財務(wù)規(guī)則方面,如項目是否具備付款條件、結(jié)算金額是否準(zhǔn)確、單據(jù)是否合規(guī)合法等,規(guī)定“金額較小、筆數(shù)較多”的項目付款時簽至計財部即可。一方面保證了大額項目的嚴(yán)格把控;另一方面保證了審批效率。

2.著力大額非經(jīng)常性支出審批,簡化小額經(jīng)常性支出審批

從表2中的詳細(xì)數(shù)據(jù)可以看出:在優(yōu)化改革前各項目的審批至少簽至分管副總處,大大加重了分管副總和總經(jīng)理的責(zé)任和負(fù)擔(dān)。新流程實施后,項目審批時,由于資本性支出項目一般金額較大,要求至少審批至分管副總經(jīng)理處,而運營性項目作了很多相應(yīng)的調(diào)整?？傮w原則是在風(fēng)險可控的條件下提高運營效率;比議價、招標(biāo)以及合同審批時,由于進(jìn)入比議價和招標(biāo)、合同審批流程的項目,一般金額較大,故規(guī)定必須簽至總經(jīng)理處。付款時,資本性支出項目和運營項目根據(jù)金額的不同簽至計財部、分管副總和總經(jīng)理處。簡化了小額經(jīng)常性支出的審批流程,可由計財部自行審批,從而較大程度地減輕了分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理的負(fù)擔(dān),也提高了審批效率。

3.對區(qū)域分公司全面放權(quán)

項目審批時,對區(qū)域分公司進(jìn)行了全面的放權(quán)(見表3)。營業(yè)費用方面,舊流程規(guī)定, 0.3萬元~0.5萬元的項目需審批到分管副總經(jīng)理;大于0.5萬元的,需審批至總經(jīng)理。新流程實施后,預(yù)算內(nèi)的營業(yè)費用和其它管理性成本費用,都由區(qū)域分公司自行安排。特殊情況下,需要調(diào)整或追加預(yù)算的,由對口部門從機動預(yù)算中予以解決,從而在較大程度上提高了區(qū)域公司的自。付款時,過去需要分管副總經(jīng)理簽字的付款,根據(jù)新流程,只要單筆付款在1萬元以下,簽至計財部即可。

所有這些流程的實施,一方面保證了公司管理層的控制權(quán);另一方面也保證了區(qū)域公司的自,優(yōu)化了審批流程,提高了工作效率。

三、小結(jié)

本次審批流程優(yōu)化,遵循了公司治理的基本原理,明確企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)與價值觀,實現(xiàn)了公司資源的合理配置,平衡了集權(quán)與分權(quán)的尺度。在統(tǒng)一管控的前提下,賦予下屬員工及部門更多的行動自由和責(zé)任。在結(jié)構(gòu)控制方面,強化了預(yù)算管理的流程化和網(wǎng)格化。在實施時,通過標(biāo)準(zhǔn)流程和快速的信息系統(tǒng)之間的對接,提升了管理效率。這種預(yù)算管理模式并不意味著采用新的工具或者技術(shù),而是在逐步的實施中,形成一套具有聯(lián)通特色的管理哲學(xué),幫助企業(yè)有效實現(xiàn)整體戰(zhàn)略目標(biāo),這才是預(yù)算管理的最終目的。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 孫哲.淺議超越預(yù)算管理思想及其應(yīng)用[J].會計之友,2006(8):23-24.

[2] 許弟偉.“超越預(yù)算”對我國企業(yè)預(yù)算管理模式創(chuàng)新的啟示[J].審計月刊,2006(4):48-49.

[3] 池國華.內(nèi)部管理業(yè)績評價系統(tǒng)設(shè)計的整合機制[J].會計研究,2005(7):62.

[4] 王忠榮.經(jīng)營計劃與預(yù)算管理[M].廈門大學(xué)出版社,2004.

[5] 林秀香.構(gòu)建有價值的企業(yè)預(yù)算管理框架[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,2004(8):63-67.

第4篇：審批流程范文

一、操作風(fēng)險分析

通過對商業(yè)銀行實際業(yè)務(wù)受理操作的流程分析，梳理個人再交易住房貸款受理審批流程主要步驟如下：接受客戶咨詢受理買方申貸材料（買方首付已付）初審買賣雙方房產(chǎn)證、土地證更名

收到更名后的兩證復(fù)審房產(chǎn)抵押放款。這其中涉及的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)有：面談、審核、錄入、審批、放款等。其中可能存在的操作風(fēng)險有：

（一）、對申貸資料的基礎(chǔ)審查流于形式

1、主體資格是否具備，比如：（1）、年齡過小或過大。其別要注意生日問題，往往借款人申請時未到當(dāng)年生日，但審批完畢放款后過了生日那一天，實際年齡又大了一歲，如就此放款，則貸款年限超出規(guī)定；（2）、婚姻狀況是否真實。其別要注意以下兩點：一是借款人申請時提供的婚姻狀況證明有效，但審批放款時借款人已領(lǐng)結(jié)婚證；二是現(xiàn)在的政策背景下借款人可能會提供虛假的未婚、離婚證明，需注意甄別。

2、還款收入證明是否真實。其別要注意以下兩點：（1）、借款人單位屬私營企業(yè)，開具的收入證明一是可能為了配合貸款額度而虛高、二是可能借款人實際并不在這家單位，通過各種關(guān)系蓋到了這家單位的章、三是可能中介協(xié)助辦理收入證明；（2）、借款人單位屬國企等正規(guī)單位，其工資收入真實性很高，但尚不足以與其月還款額相匹配，需另外提供輔助收入證明，如：出租房產(chǎn)的租金收入、企業(yè)參股的分紅說明、銀行存款證明、股票基金資金明細(xì)等等，也有追加共同還款人、提供共同還款人的收入證明。這類輔助的證明一般是借款人初次申請被退回后再次追加的申貸材料，因此往往會存在造假或者虛高的情況。

3、房產(chǎn)交易及其要素是否真實合規(guī)。比如：（1）、是否存在交易。借款人為了申請貸款，可能通過掛失房產(chǎn)證的方式更新房產(chǎn)證登記日期，編寫買賣合同，以假的交易背景申請貸款。這就存在貸款資金被挪用的風(fēng)險。（2）、親屬間的房產(chǎn)交易，這就存在兩個可能性，一種是假交易，房產(chǎn)更名只是買賣方聯(lián)合騙取銀行貸款；二種是真交易，但親屬間實際交易房價往往低于市場價，但申請貸款時又按照市場價申報，這就存在房價虛高、貸款額度放大的可能性。（3）、房產(chǎn)的隱性共有人（夫妻的另外一方）并不在房產(chǎn)證上，但是現(xiàn)在的交易政策又對交易時夫妻雙方一起到場不做要求，這樣就可能造成這樣的情況：已婚的賣房在其配偶不知情的情況下，獨自辦理了房產(chǎn)過戶手續(xù)，并配合買方完成了銀行申貸，貸款發(fā)放后，此交易被賣房的配偶告上法庭，此交易無效。這就存在抵押物落空的風(fēng)險。（4）、房齡。因為房齡較老的房產(chǎn)可能會有拆遷或不易處置等風(fēng)險，所以一般會要求抵押物房齡20年以下。但市區(qū)房齡較大的房產(chǎn)因為學(xué)區(qū)房或者地理位置較佳等原因，交易量也不在少數(shù)，因此，在中介或賣方的有心操作下，存在房齡被隱瞞的可能性，增加了抵押物以后處置困難的隱患。

（二）、貸款辦理過程中經(jīng)辦人員不能嚴(yán)格遵循規(guī)章制度

1、隱瞞借款人申請資料瑕疵。商業(yè)銀行個人貸款條線為了防范風(fēng)險，全面實現(xiàn)了前后臺分離，增強了審批業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的獨立性和客觀性。但由此帶來的缺陷是：后臺審批人員只接觸前臺受理經(jīng)辦人員整理好的紙質(zhì)材料，不接觸一手信息，不容易發(fā)現(xiàn)被刻意隱瞞的資料瑕疵。

2、抵押手續(xù)未及時辦理。抵押物作為個人貸款的第二還款來源，其真實性、安全性非常重要。再交易住房因為兩證更名的時間比較久，基于賣房人急于用款的考慮，部分地區(qū)、部分政策期間可憑第三方擔(dān)保放款，放款之后再完善抵押手續(xù)。此種情況下，經(jīng)辦行抵押崗人員辦理房產(chǎn)抵押的及時性就非常重要了，否則可能出現(xiàn)借款人利用幾天的時間差，同一套房產(chǎn)在多個銀行申請貸款的情況。

二、操作風(fēng)險的防范措施

（一）、受理崗貸前嚴(yán)格調(diào)查

貸前受理崗經(jīng)辦人員需要以謹(jǐn)慎的態(tài)度，通過面談、電話詢訪、上網(wǎng)核查資料等方式，對借款人的主體資格、信用狀況、收入來源、過戶手續(xù)及買賣契稅、抵押物狀況等進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，資料一定要看原件，確保申貸資料的真實性和充分性。除了面談面簽以外，對于中介機構(gòu)推薦辦理的貸款，如果收入證明單位統(tǒng)一、買賣雙方對購房過程含糊其詞、貸款人對利率不敏感、雙方均聽從中介人員處理，則經(jīng)辦人員需要特別甄別其房產(chǎn)交易的真實性。

（二）、審批崗嚴(yán)格審查

審批崗應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)信貸規(guī)章和總分行管理制度對每一筆再交易住房貸款的真實性、合規(guī)性進(jìn)行審查。尤其重點審查借款人征信記錄、還款來源以及房屋交易價值的合理性。如果發(fā)現(xiàn)某筆貸款申貸材料前后矛盾、存在涂改痕跡或者相關(guān)條件不符合規(guī)定，審批人員應(yīng)該及時與受理崗經(jīng)辦人員溝通，或者直接致電借款人及其工作單位了解情況。如有疑問，需及時退回貸款申請。

（三）、抵押崗及時親自辦理房產(chǎn)抵押

抵押崗應(yīng)該按照相關(guān)信貸制度規(guī)定及時親自辦理房產(chǎn)抵押，不能委托中介或者借款人辦理此項手續(xù)。

第5篇：審批流程范文

關(guān)鍵詞：工作流 解析引擎 審批 流程

中圖分類號：TP39 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）09（b）-0208-02

1 背景與意義

目前，大多數(shù)企業(yè)特別是國內(nèi)企業(yè)均為金字塔式管理層級，在企業(yè)經(jīng)營活動中往往會涉及到比較復(fù)雜的審批流程，而流程也會隨著組織、人員、業(yè)務(wù)的變化而變化，且很難提前預(yù)知。以往使用以紙張為載體的傳統(tǒng)審批方式需要花費太多的時間和精力，而且在信息處理和存儲方面具有局限性，隨著近些年信息化技術(shù)的高速發(fā)展，使用信息系統(tǒng)實現(xiàn)流程化審批已成為不可阻擋的趨勢。

利用信息化系統(tǒng)實現(xiàn)流程化審批，常見有兩種方式。一種是基于業(yè)務(wù)功能的審批，即在定制化的業(yè)務(wù)功能基礎(chǔ)上實現(xiàn)審批，通常某業(yè)務(wù)單據(jù)的編制、審批在同一界面，由于審批環(huán)節(jié)嵌在業(yè)務(wù)功能界面中，這種方式的局限性在于無法做到集中統(tǒng)一審批，且不具備可配置屬性，調(diào)整只能通過開發(fā)實現(xiàn)，時間長、難度大；另一種是基于OA系統(tǒng)的審批，即依靠傳統(tǒng)OA辦公系統(tǒng)實現(xiàn)審批，通常將業(yè)務(wù)單據(jù)或表單以附件形式出現(xiàn)，能夠?qū)崿F(xiàn)靈活審批，但這種方式源于公文審批流轉(zhuǎn)，所有局限性是審批相對獨立，而且與業(yè)務(wù)互通能力較差，如在流程定義過程中很難關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)作為流程條件，流程執(zhí)行過程中需要人為干預(yù)，指定下一環(huán)節(jié)審批人，自動化程度較低。

綜上所述，常見的流程化審批管理在實際應(yīng)用過程中無法與業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密，不能滿足快速、高效調(diào)整流程的需求，急需要一個可配置的、動態(tài)調(diào)整的、集中審批的、高適用性的審批工作流系統(tǒng)，動態(tài)審批工作流平臺的產(chǎn)生正是基于這一需求，不但滿足企業(yè)對流程化審批管理的需求，提高工作效率，增加企業(yè)辦事透明度，而且能適應(yīng)企業(yè)的管理變化，幫助企業(yè)增強審批管理的可控性、易操作性、可擴(kuò)展性。

2 總體思路與技術(shù)路線

動態(tài)審批工作流平臺的總體思路是建立一個開放的、標(biāo)準(zhǔn)的、可靈活自定義流程的業(yè)務(wù)審批平臺，適應(yīng)不同管理信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)審批需要，把企業(yè)各種不同業(yè)務(wù)的審批全部集中到一個統(tǒng)一的平臺窗口中，根據(jù)業(yè)務(wù)實際自定義審批流程，并隨時靈活調(diào)整和改變審批路徑，實現(xiàn)“動態(tài)配置，隨需而變”。

本平臺在自定義審批流程時，支持條件分支、會簽、不固定流程等特性。與不同應(yīng)用系統(tǒng)可以靈活綁定，每個審批流程可隨時綁定或取消綁定任意業(yè)務(wù)功能，一個業(yè)務(wù)在應(yīng)用系統(tǒng)處理后，會自動發(fā)起一個流程，推送消息到相關(guān)的審批人，審批人通過平臺待辦窗口進(jìn)行集中審批，審批處理完成后審批結(jié)果會自動反饋到業(yè)務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)根據(jù)反饋信息，繼續(xù)處理相應(yīng)業(yè)務(wù)，實現(xiàn)工作流平臺與應(yīng)用系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)信息的共享與互通。

基于總體思路，動態(tài)審批工作流平臺應(yīng)該具備以下技術(shù)特性：

先進(jìn)性，采用先進(jìn)的軟件技術(shù)來實現(xiàn)，包括SOA、WEB網(wǎng)頁、XML、WEB SERVICE技術(shù)、工作流技術(shù)、軟件構(gòu)件技術(shù)等。

安全性，包括操作權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限等多級授權(quán)機制。

可靠性，系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計合理，提供動態(tài)跟蹤、流程監(jiān)控、軌跡追溯、數(shù)據(jù)備份等功能。

擴(kuò)展性，具有良好的擴(kuò)充性，可靈活配置與擴(kuò)充工作流，動態(tài)配置服務(wù)，同時對第三方系統(tǒng)提供WEB SERVICE開放性標(biāo)準(zhǔn)接口。

集成性，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)有效集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的高度共享，采用先進(jìn)的SOA服務(wù)模式，為有效集成第三方服務(wù)提供保障。

易用性，采用圖形化方式定義工作流，支持靈活拖拽，操作直觀、友好。

技術(shù)路線上，運用先進(jìn)的SOA服務(wù)架構(gòu)，采用B/S結(jié)構(gòu)設(shè)計，支持分布式部署、集成化管理，實現(xiàn)開發(fā)、運行、管理一體化的具有國際領(lǐng)先水平的技術(shù)架構(gòu)。基于SOA面向服務(wù)的整體技術(shù)架構(gòu)分為三個層次。

（1）組件層：包括組件的實現(xiàn)與裝配。組件的實現(xiàn)完成特定的、單一的功能，功能單位甚至可以小到一個實體，比如：一個數(shù)據(jù)實體或文件的存取，字符大小寫轉(zhuǎn)換。組件采用接口+實現(xiàn)的方式，保證組件可擴(kuò)展。組件的裝配即完成組件的組合，組件相互之間具有邏輯關(guān)系，邏輯關(guān)系越復(fù)雜，組件就越多，必須有一個容器統(tǒng)一來裝配組件、管理組件及其相互關(guān)系。技術(shù)上可以采用IoC容器的方式來裝配和管理組件，如開源項目Castle中的Windsor就是一個輕量級的IoC容器。

（2）服務(wù)層：服務(wù)調(diào)用組件接口完成具體的功能操作。服務(wù)包含內(nèi)部服務(wù)和外部服務(wù)，只有外部服務(wù)是可以暴露給外部系統(tǒng)調(diào)用。內(nèi)部服務(wù)以公共函數(shù)的方式實現(xiàn)，供其它服務(wù)調(diào)用；外部服務(wù)一般是Web Service或者是請求頁面，供表現(xiàn)層通過SOAP（Web Service）或者XMLHTTP（AJAX）進(jìn)行調(diào)用。

（3）表現(xiàn)層：在B/S結(jié)構(gòu)的系統(tǒng)中，表現(xiàn)層主要就是頁面，作為服務(wù)接收者，需要采用客戶端技術(shù)來實現(xiàn)與服務(wù)提供者的通訊，以及對最終結(jié)果的展示，即為富客戶端，如ExtJS就是一個開源的javascript富客戶端開發(fā)框架。面向服務(wù)的架構(gòu)簡化了系統(tǒng)內(nèi)以及系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的關(guān)聯(lián)，關(guān)注的主體只有三個：服務(wù)提供者、服務(wù)接收者以及兩者之間的通訊協(xié)議，相互之間都是一種松耦合的關(guān)系。這也使并行應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)得到最大體現(xiàn)，更多的關(guān)注點放在了表現(xiàn)層上。

3 工作流平臺的設(shè)計與實現(xiàn)

工作流平臺按模塊劃分為前臺操作、后臺管理、接互三部分。前臺操作包括工作流前臺定義、工作單處理；后臺管理包括工作流管理、工作流解析引擎、工作流跟蹤與監(jiān)控；接互包括數(shù)據(jù)接口、業(yè)務(wù)接口。

工作流前臺定義即提供一個圖形化WEB界面完成對工作流模型的定義與維護(hù)，支持同時維護(hù)多個工作流模型，工作流模型定義的主要元素包含流程節(jié)點與流程連接。流程節(jié)點可分為普通或者會簽節(jié)點，會簽主要滿足企業(yè)中重要審批多負(fù)責(zé)人會簽的要求，流程節(jié)點也可以設(shè)定審批時限，為流程監(jiān)控和績效考核提供數(shù)據(jù)支撐，同時流程審批人可靈活指定，即可以是直接上級、流程發(fā)起人、流程發(fā)起人上級等，也可以分配給某個系統(tǒng)角色或者用戶。流程連接將流程節(jié)點通過連線聯(lián)系起來形成流程的完整路徑，在流程連接上可定義條件以形成流程分支，條件的數(shù)據(jù)可來源于流程本身（如：流程上環(huán)節(jié)審批人），也可來源于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（如：預(yù)算審批流程中的預(yù)算金額）。另外，工作流定義能夠支持不固定流程，以應(yīng)變企業(yè)對審批流程的多種動態(tài)調(diào)整需求，不固定流程有兩種含議，一種是指沒有既定流程，在審批過程中由人為判斷并指定下環(huán)節(jié)審批人；另一種是有事先設(shè)置了既定流程，但在流程執(zhí)行到某一個環(huán)節(jié)時，允許人為干預(yù)，后續(xù)步驟不按照既定流程執(zhí)行。

工作單處理是通過提供一個統(tǒng)一的、可集中審批的交互界面，可以查看待審批工作單、當(dāng)前所處審批環(huán)節(jié)，并完成工作流審批。工作單處理的前提是已依據(jù)先前定義的工作流模型而產(chǎn)生了工作流實例，針對實例的執(zhí)行不會影響工作流模型，同時基于同一工作流模型產(chǎn)生的實例也互不影響，以達(dá)到定義與執(zhí)行分離、執(zhí)行與執(zhí)行分隔的目的。工作流審批時可直接瀏覽業(yè)務(wù)單據(jù)，同時支持電子簽名和密碼驗證，審批結(jié)果分為通過、不通過、駁回三種。其中駁回可支持駁回到當(dāng)前審批節(jié)點之前的任意節(jié)點，如果選擇駁回到流程起始節(jié)點，則需要流程發(fā)起人修改業(yè)務(wù)單據(jù)后重新提交；如果選擇駁回到流程某一中間節(jié)點，則需要此節(jié)點審批人重新審批。

工作流管理即對應(yīng)工作流前臺定義的后臺管理，通過提供基于SOA的服務(wù)與前臺定義對接，完成工作流模型的后臺維護(hù)及工作流模型數(shù)據(jù)存儲功能，包括工作流前臺定義所需的流程源數(shù)據(jù)模型維護(hù)、流程特性配置、工作流模型維護(hù)日志記錄等，此外還提供例如安全管理、服務(wù)質(zhì)量管理等平臺支撐和輔助功能。

工作流解析引擎是整個工作流平臺的驅(qū)動和關(guān)鍵，它的作用為工作流實例提供解析和運行環(huán)境，控制工作流實例中路徑條件的解析和流程節(jié)點的轉(zhuǎn)換，實現(xiàn)審批時的節(jié)點路由，并與即時信息系統(tǒng)（即時消息、郵件系統(tǒng)等）無縫連接。工作流解析引擎解釋工作流實例的定義，與工作流的參與者（包括人或軟件）相互作用，并根據(jù)需要調(diào)用其他的IT工具或應(yīng)用。從工作流實例的啟動、審批到結(jié)束，根據(jù)工作流定義的內(nèi)容和信息按部就班的推動工作流實例的執(zhí)行。所以，工作流引擎的設(shè)計直接影響到工作流執(zhí)行的效率。

工作流跟蹤與監(jiān)控即通過平臺提供的交互界面，通過圖形化方式查看工作流實例執(zhí)行進(jìn)度，包括當(dāng)前執(zhí)行節(jié)點及歷史節(jié)點審批意見等信息，實現(xiàn)對流程執(zhí)行的跟蹤與監(jiān)控。同時，提供工作流實例的掛起與激活功能，方便流程管理員根據(jù)業(yè)務(wù)需要將工作流暫停審批甚至作廢。

數(shù)據(jù)接口是指通過調(diào)用外部服務(wù)獲取企業(yè)的組織、系統(tǒng)用戶、系統(tǒng)角色等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，為工作流定義提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支持。如某企業(yè)已建立統(tǒng)一身份認(rèn)證平臺，企業(yè)組織、用戶、角色等都在此平臺維護(hù)，并通過服務(wù)的形式提供接口，工作流平臺將調(diào)用其提供的服務(wù)獲取上述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

業(yè)務(wù)接口包含綁定工作流、啟動工作流、業(yè)務(wù)單據(jù)查看、審批結(jié)果反饋。綁定工作流是指企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能與工作流定義模型的關(guān)聯(lián)匹配，業(yè)務(wù)功能由企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)服務(wù)接口提供需使用工作流審批的業(yè)務(wù)功能，一個工作流定義模型可以在不同業(yè)務(wù)中重用，即一個工作流定義模型可與多個業(yè)務(wù)功能綁定。啟動工作流由企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)起，即當(dāng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能需要啟動工作流時調(diào)用工作流平臺提供的服務(wù)接口，此服務(wù)將運行工作流解析引擎啟動業(yè)務(wù)功能所綁定的工作流實例，同時激活工作流實例執(zhí)行。業(yè)務(wù)單據(jù)查看是指在工作流實例審批過程中，審批人可以查看相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)，此功能通過調(diào)用企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的服務(wù)接口實現(xiàn)。審批結(jié)果反饋即工作流審批流程結(jié)束后，工作流平臺以開放的XML格式將審批結(jié)果信息通過服務(wù)接口傳遞給業(yè)務(wù)系統(tǒng)，當(dāng)工作流審批節(jié)點為結(jié)束節(jié)點、審批終止或駁回時，都會調(diào)用業(yè)務(wù)系統(tǒng)服務(wù)接口，將審批結(jié)果和業(yè)務(wù)信息進(jìn)行傳遞。

綜上所述，動態(tài)審批工作流平臺的設(shè)計目的是能夠為企業(yè)提供靈活定義、高效配置、動態(tài)調(diào)整的流程化審批管理，工作流平臺通過工作流定義、綁定工作流、啟動工作流、工作單處理、流程跟蹤和監(jiān)控等操作完成一個審批工作流的完整管理。

4 工作流平臺的實際應(yīng)用

動態(tài)審批工作流平臺作為通用化、開放化的工作流平臺，由于其具有圖形化拖拽方式建立工作流模型、可視化流程跟蹤和監(jiān)控、支持業(yè)務(wù)功能與工作流的靈活綁定、支持會簽、支持不固定流程等特點，成功研發(fā)后在能源、化工等行業(yè)均有應(yīng)用，涵蓋生產(chǎn)管理、辦公管理等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)場景，得到企業(yè)用戶的一致好評。

現(xiàn)以某企業(yè)辦公管理系統(tǒng)公文流轉(zhuǎn)功能為假設(shè)業(yè)務(wù)場景闡述工作流平臺的應(yīng)用，具體業(yè)務(wù)需求是：根據(jù)公文類型為條件定義流程分支，文件類型B部門經(jīng)理審批節(jié)點需要各部門經(jīng)理會簽，文件類型C直接領(lǐng)導(dǎo)節(jié)點審批后可靈活指定下一環(huán)節(jié)審批人，即不固定流程形式。

以上述業(yè)務(wù)場景為需求，工作流平臺與用戶交互總體上分為工作流定義、綁定工作流、工作流審批、工作流監(jiān)控四個環(huán)節(jié)。一是新增公文流轉(zhuǎn)工作流模型，配置時按照公文類型作為條件定義分支，同時指定“部門經(jīng)理”審批節(jié)點為會簽節(jié)點，指定“直接領(lǐng)導(dǎo)”審批節(jié)點可指定下一節(jié)點審批，即不固定流程；二是將業(yè)務(wù)系統(tǒng)的公文流轉(zhuǎn)功能與公文流轉(zhuǎn)工作流模型綁定；三是由業(yè)務(wù)系統(tǒng)觸發(fā)工作流啟動后進(jìn)入審批環(huán)節(jié)，審批節(jié)點如果為會簽時，將需要所有審批人均審批通過才能進(jìn)入下一流程節(jié)點，如果為允許指定下一節(jié)點審批人，本節(jié)點審批通過后將由當(dāng)前節(jié)點審批人指定流程下一節(jié)點審批人；四是工作流監(jiān)控，即可實時跟蹤監(jiān)控每個工作流實例的審批進(jìn)度及其他信息。

5 結(jié)語

該文闡述了利用SOA理念設(shè)計和實現(xiàn)一個具有獨立開放、可靈活自定義，具備圖形化配置、實時調(diào)整、與業(yè)務(wù)靈活綁定的動態(tài)審批工作流平臺，它有效彌補了傳統(tǒng)審批工作流在集中審批、圖形化配置、動態(tài)調(diào)整、業(yè)務(wù)互通、自動化程度低等方面的不足，在實現(xiàn)與業(yè)務(wù)高度互通的自動化審批流程的同時，又支持不固定流程設(shè)定，以滿足企業(yè)靈活多變的動態(tài)審批需求。該動態(tài)審批工作流平臺研發(fā)成功后，已經(jīng)應(yīng)用于能源、化工等行業(yè)，取得了非常不錯的應(yīng)用效果。

參考文獻(xiàn)

[1] 王莘.工作流引擎與OA系統(tǒng)內(nèi)涵的深化[J].辦公自動化，2006（15）.

第6篇：審批流程范文

一、指導(dǎo)思想

以黨的十精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，按照依法高效、科學(xué)合理、便民利民的原則，在清理規(guī)范市級行政審批事項的基礎(chǔ)上，全面梳理每一審批事項的審批條件、申報材料、辦理流程和辦理時限等，大力精減審批條件、申報材料，優(yōu)化辦理流程，壓縮辦理時限，進(jìn)一步規(guī)范審批行為，提高審批效率，強化公開透明，為經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展創(chuàng)造更加良好的環(huán)境。

二、清理范圍

（一）市政府威政發(fā)[2012]38號文和威政發(fā)[2013]6號文公布的市級現(xiàn)行有效的行政許可事項、非行政許可審批事項、不帶許可審批性質(zhì)的行政確認(rèn)登記事項以及改變管理方式后的程序性工作事項。

（二）以往清理工作中保留的備案事項、年檢事項、行政審批附帶收費事項以及審批權(quán)限在省級以上的審查轉(zhuǎn)報事項。

（三）市政府威政發(fā)[2012]38號文和威政發(fā)[2013]6號文公布的下放事項因沒有下級承接部門部分市區(qū)尚由市級辦理的事項。

（四）因法律、法規(guī)、規(guī)章變動新增加、變更和減少的行政審批事項。

三、清理原則和要求

（一）法定原則。法律、法規(guī)、規(guī)章對審批條件、申報材料、審批流程和審批時限有規(guī)定的，原則從其規(guī)定，如根據(jù)實際可以進(jìn)行精減壓縮不影響法律法規(guī)正確實施的，可以予以精減壓縮或提出精減壓縮的建議。省級主管部門超越法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定增加設(shè)定審批條件、申報材料、審批流程或延長審批時限的，要與省級主管部門溝通銜接，依法協(xié)商處理。市級超越法律、法規(guī)、規(guī)章和省級主管部門增加設(shè)定審批條件、申報材料、審批流程的，一律取消，延長審批時限的，一律進(jìn)行壓縮，最長不得超過法定時限。

（二）科學(xué)設(shè)置原則。法律、法規(guī)、規(guī)章對審批條件、申報材料、審批流程和審批時限沒有規(guī)定或僅有原則規(guī)定的，是省級主管部門設(shè)定或細(xì)化設(shè)定的，要與省級主管部門溝通銜接，依法協(xié)商處理。市級自行設(shè)定或細(xì)化設(shè)定的，按照科學(xué)設(shè)置和簡化優(yōu)化的原則，除必須的條件、材料和流程環(huán)節(jié)外一律取消，時限不能超過行政許可法規(guī)定的20個工作日，能壓縮的要壓縮到最低限并作出承諾（依法需要聽證、招標(biāo)、拍賣、檢驗、檢疫、鑒定和專家評審的，所需時間不計算在內(nèi)）。

（三）直觀方便原則。對梳理后確認(rèn)必須的審批流程，要細(xì)化到每一個操作環(huán)節(jié)，對每一事項都要從受理到辦結(jié)全過程繪制完整、直觀、可操作的辦理流程圖，以方便申請人咨詢和辦理。對適用范圍，屬按地域區(qū)分的要填寫準(zhǔn)確是適用全市（即全市申請事項都要市級批）還是只適用市區(qū)（環(huán)翠區(qū)、高區(qū)、經(jīng)區(qū)、工業(yè)新區(qū)），或者只適用高區(qū)、經(jīng)區(qū)、工業(yè)新區(qū)，或者只適用工業(yè)新區(qū)等不同情況。屬按數(shù)量檔次區(qū)分的，要填寫明市級審批的具體數(shù)量范圍。屬按級別區(qū)分的，填寫明屬市級審批的具體范圍。屬按類型區(qū)分的，寫明由市級審批的具體類型，等等。不需要各市、區(qū)初審市級直接受理的，填寫注明市級直接受理，需要各市、區(qū)初審的，填寫注明各市、區(qū)初審轉(zhuǎn)報。讓申請人根據(jù)所在區(qū)域等情況提前明確所申請事項是否屬需要由市級審批，是否需要先到各市、區(qū)申請初審等，避免申請人多跑腿。

（四）公開公示原則。對經(jīng)清理審核后確認(rèn)必須的審批條件、申報材料、審批流程和流程圖、審批時限、審批附帶收費依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)、辦理地點和電話等，都要通過政府和部門網(wǎng)站、網(wǎng)上審批系統(tǒng)、印制指南等多種途徑，全方位向社會公開公示，讓申請人對需要辦理事項到哪里去辦、需要達(dá)到什么條件、準(zhǔn)備哪些材料、一步步怎么辦理等能早了解早知道，最大限度地讓申請人少跑腿，快辦事，真正將政府的審批權(quán)力和審批行為納入廣泛的社會監(jiān)督之下，透明化運行。

四、工作步驟

（一）部門清理填報（3月20日―4月30日）。由有關(guān)部門參照以往清理結(jié)果（每個部門以往的清理結(jié)果同時印制發(fā)放，如需要電子版，請與市政府法制辦公室聯(lián)系），對本部門行政審批事項及相關(guān)內(nèi)容按本次清理原則和要求進(jìn)行重新清理，該取消的取消，該縮減的縮減，該規(guī)范的重新進(jìn)行規(guī)范，對本次需要填報的事項按附表要求分類進(jìn)行填報，對新增事項要重新按要求內(nèi)容填報，對內(nèi)容有變動或取消的事項等要在有關(guān)欄目中予以標(biāo)明。對所有法定或上級主管部門設(shè)定的審批條件、申報材料、辦理流程以及時限要求等，都要附報所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章及上級文件等，并標(biāo)明具體的設(shè)定條款，否則按無依據(jù)自行設(shè)定對待處理。對去年清理中的合并事項以及一個審批事項中涉及不同階段、不同類型對審批條件、申報材料、審批流程、審批時限等有不同要求的，要分階段分類填寫。對所有確認(rèn)需要市級辦理的事項，對每一事項以及對同一事項在不同階段、不同類型對審批流程有不同要求的，都要逐一參照附件十三的模式繪制流程圖。所有填報表填寫蓋章和流程圖繪制好后，于4月30日前將紙質(zhì)和電子文檔一并報送市政府法制辦公室。

（二）審核確認(rèn)（5月1日―6月31）。由市政府法制辦公室組織專家組對部門清理填報結(jié)果逐項內(nèi)容依法進(jìn)行審核，就審核確認(rèn)中遇到的有關(guān)問題與有關(guān)部門磋商，進(jìn)一步精減不合法、不合理的事項及審批條件、材料、流程環(huán)節(jié)等，規(guī)范保留的事項及相關(guān)內(nèi)容和辦理流程圖，并對清理審核結(jié)果進(jìn)行匯編，提出有關(guān)處理意見和建議，報市政府審定。

（三）公開公示（7月1日―7月31日）。清理結(jié)果經(jīng)市政府通過后，一方面通過各種媒體向社會公布，重新印制市級行政審批指南，免費向社會發(fā)放，同步更新行政審批中心以及部門窗口的公示欄、辦事指南、承諾書等，方便企業(yè)和群眾查詢；另一方面要在具體行政審批工作中對清理結(jié)果抓好規(guī)范落實，變更電子審批和電子監(jiān)察系統(tǒng)中有關(guān)變動事項信息，嚴(yán)格按照規(guī)范后的審批流程依法辦理審批事項，提高行政審批效能。

第7篇：審批流程范文

系統(tǒng)設(shè)計理念是系統(tǒng)的靈魂和精髓，基于目前現(xiàn)狀，學(xué)校財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計應(yīng)定位為：技術(shù)先進(jìn)、安全第一、以人為本、信息共享。系統(tǒng)設(shè)計的理念是：在校園網(wǎng)環(huán)境下，結(jié)合原有財務(wù)管理的現(xiàn)實基礎(chǔ)，以“網(wǎng)絡(luò)報銷”為設(shè)計主線，將預(yù)算、審批、報銷、核算、查詢等流程關(guān)聯(lián)起來，在不改變現(xiàn)有會計準(zhǔn)則的前提下，以信息化、電子化為手段，實現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理簡單化、單據(jù)填寫規(guī)范化、業(yè)務(wù)審批流程化、財務(wù)制單自動化、付款方式電子化的目標(biāo)，創(chuàng)建一種新型的財務(wù)報銷與預(yù)算控制系統(tǒng)。

二、學(xué)校財務(wù)管理系統(tǒng)的具體設(shè)計思路

（一）梳理財務(wù)流程對工作流程的梳理與設(shè)定直接影響到系統(tǒng)的功能與使用，對系統(tǒng)設(shè)計有著重要影響。財務(wù)流程主要包括財務(wù)預(yù)算、財務(wù)審批、會計核算、會計監(jiān)督和信息查詢等。原先的系統(tǒng)主要是解決了財務(wù)預(yù)算流程中的預(yù)算申報與審核、項目與額度控制、匯總分析等問題，其他財務(wù)流程大多仍是手工方式處理，各流程之間信息不能實時共享。在手工審批情況下，費用審批人員在審批單據(jù)的時候，無法及時了解各部門已經(jīng)花了多少錢、還剩多少預(yù)算余額、實際如何使用等。部門與部門之間無法進(jìn)行充分的信息共享，導(dǎo)致很多重復(fù)性的工作。此外，手工審批受人為因素影響較大，很多管理制度不能有效執(zhí)行，因為職工每天的工作很多，不能指望職工記住很多管理制度來進(jìn)行人為判斷，因此，有必要通過優(yōu)化系統(tǒng)設(shè)計，將預(yù)算、審批、核算、監(jiān)督、查詢等各項工作流程固化下來，每項業(yè)務(wù)按規(guī)定的流程規(guī)則運轉(zhuǎn)，參與業(yè)務(wù)的人無需記憶各種復(fù)雜的流轉(zhuǎn)規(guī)則，從而避免人為因素產(chǎn)生的不規(guī)范及低效率。從負(fù)責(zé)相關(guān)審批手續(xù)的管理層來看，他們有大量的日常業(yè)務(wù)需要審批，如采購、出差、借款、資金審批等。手工審批中各環(huán)節(jié)都需要手工簽字才能逐步走到下一個環(huán)節(jié)，而利用電子化報銷流程則可以把管理和財務(wù)的職能進(jìn)行區(qū)分，作為管理層主要是關(guān)心該事務(wù)允不允許發(fā)生，允許發(fā)生多少，而財務(wù)的職能則需要判斷該事務(wù)發(fā)生的憑證（發(fā)票）是真的還是假的，是不是超過財務(wù)報銷的標(biāo)準(zhǔn)。所以在電子化流程下，電子單據(jù)和紙質(zhì)憑證分別走各自的流程，管理層以電子單據(jù)填入的數(shù)據(jù)作為審批依據(jù)進(jìn)行快速審批，不用在紙質(zhì)憑證上審批，紙質(zhì)憑證由財務(wù)審核即可，這樣可以支持領(lǐng)導(dǎo)遠(yuǎn)程審批。按此流程操作，既可以突破時間和空間的限制，提高費用報銷效率，又可以規(guī)范費用報銷流程，實現(xiàn)費用的有效控制。因此，通過對各項財務(wù)、業(yè)務(wù)工作流程的全面梳理，確定系統(tǒng)優(yōu)化設(shè)計的主要工作是將預(yù)算、審批、報賬、核算、監(jiān)督、查詢等各項財務(wù)流程有機地整合起來，重點是在原系統(tǒng)基礎(chǔ)上增加以下功能：電子審批、來款登記、借還款、預(yù)約報賬、預(yù)算與核算有效對接等。（二）設(shè)計表單針對學(xué)校財務(wù)報銷流程的特點，系統(tǒng)設(shè)置各類標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)，覆蓋學(xué)校各項業(yè)務(wù)需求。表單設(shè)計力求做到簡便規(guī)范，高效靈活。在財務(wù)管理系統(tǒng)中，主要可設(shè)計以下電子表單：1.針對學(xué)校內(nèi)部使用的單據(jù)。（1）“借款單”“、借款報銷單”：主要用于學(xué)校內(nèi)部的借款及借款報銷流程。（2）“費用報銷單”：主要用于學(xué)校內(nèi)部費用支付的直接報銷流程。2.針對學(xué)校外部使用的單據(jù)?！案犊顔巍保褐饕糜趯W(xué)校外部費用支付的付款流程。（三）設(shè)計業(yè)務(wù)申請、審批流程1.報賬申請在發(fā)生報賬業(yè)務(wù)時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人首先需要在系統(tǒng)中填寫業(yè)務(wù)申請單，按照預(yù)先設(shè)定的單據(jù)格式填寫相應(yīng)內(nèi)容，在填寫申請單時，系統(tǒng)自動獲取該業(yè)務(wù)的預(yù)算總金額、目前實際累計發(fā)生額以及預(yù)算余額等數(shù)據(jù)，提供預(yù)警和多種控制方法。填寫完畢后，可按“流轉(zhuǎn)”按鈕提交單據(jù)進(jìn)入流程。系統(tǒng)自動根據(jù)業(yè)務(wù)類別提示本單據(jù)相關(guān)流程環(huán)節(jié)和責(zé)任人。2.報賬審批學(xué)校各級領(lǐng)導(dǎo)可在電子流程中對單據(jù)進(jìn)行審批，審批責(zé)任人可以對審批單據(jù)做“通過、退回、加簽”等操作。（四）設(shè)計財務(wù)審核、付款、記賬流程財務(wù)相關(guān)崗位可在流程中進(jìn)行財務(wù)審核、付款、記賬等財務(wù)操作。系統(tǒng)可以自動生成記賬憑證及進(jìn)行會計確認(rèn)等，這將大幅度減少財務(wù)人員的重復(fù)工作，提高工作效率和工作質(zhì)量。1.財務(wù)人員在對紙質(zhì)單據(jù)核實確認(rèn)后，在電子流程中完成“財務(wù)審核”環(huán)節(jié)，然后批量生成記賬憑證。財務(wù)人員也可以通過手工方式增加新的憑證，以解決規(guī)則外的憑證生成。2.財務(wù)人員對生成的憑證進(jìn)行復(fù)核，確保生成憑證的正確性并可對憑證內(nèi)容進(jìn)行修改。3.財務(wù)人員根據(jù)預(yù)約的結(jié)算方式進(jìn)行付款?，F(xiàn)金結(jié)算方式下，報賬人到出納窗口領(lǐng)取現(xiàn)金；非現(xiàn)金結(jié)算方式下，財務(wù)人員將賬款直接打到報賬人銀行卡上，并設(shè)置短信通知。4.財務(wù)人員可通過記賬、報表等功能形成核算需要的各種文件。（五）設(shè)計查詢分析功能在系統(tǒng)中設(shè)置查詢分析功能，對已經(jīng)發(fā)生及正在發(fā)生的報銷事項進(jìn)行查詢。用戶可以通過“我的單據(jù)”功能，查詢自己填寫的單據(jù)當(dāng)前的流程狀態(tài)；通過“我的任務(wù)”功能，查看和處理當(dāng)前責(zé)任人是自己的單據(jù)。學(xué)校和部門領(lǐng)導(dǎo)可以通過“單據(jù)查詢”功能查詢學(xué)?；虮静块T的所有單據(jù)，通過“費用分析”功能查詢學(xué)?；虮静块T的費用使用情況。

三、對優(yōu)化設(shè)計財務(wù)管理系統(tǒng)工作的評價

基于學(xué)校原有財務(wù)管理及會計核算的基礎(chǔ)，通過對各項財務(wù)業(yè)務(wù)流程的全面梳理，對學(xué)校財務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行了優(yōu)化設(shè)計，各項財務(wù)流程得到了有機融合，這項工作符合并順應(yīng)了財政部、教育部對高校財務(wù)管理信息化的要求，提高了財務(wù)管理水平和會計信息質(zhì)量。該系統(tǒng)可以在業(yè)務(wù)申報、審批以及支付等不同環(huán)節(jié)及時提供預(yù)算數(shù)據(jù)、實際數(shù)據(jù)及對比差異，實現(xiàn)資金支出的事前、事中控制，從源頭避免費用超支，實現(xiàn)了費用報銷、會計核算與預(yù)算控制的結(jié)合。通過將財務(wù)工作流程固化到系統(tǒng)中，可以做到流程規(guī)范，制度透明；依托校園網(wǎng)，支持職工在任何時間、任何地點，提交報銷申請和預(yù)約，領(lǐng)導(dǎo)可以自由安排時間簽批，每個單據(jù)的進(jìn)展情況可以清晰地進(jìn)行展示，提高報銷效率。系統(tǒng)可以根據(jù)正確的報銷申請單自動生成記賬憑證，確保了財務(wù)信息的及時性和完整性，也減輕了財務(wù)人員的錄入工作量，可以提高財務(wù)部門的工作效率與服務(wù)質(zhì)量。各部門、項目負(fù)責(zé)人以及財務(wù)人員可以查詢相關(guān)事項的已報銷情況以及已申請未報銷情況，合理安排資金，嚴(yán)格控制預(yù)算，提高資金的使用效率，也便于財務(wù)信息公開。

四、結(jié)語

第8篇：審批流程范文

第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條 本制度適用公司全體員工。

第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程

第四條 借款管理規(guī)定

(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二) 其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三) 各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

(四) 借款銷賬規(guī)定：(1) 借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

(五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第一條 借款流程

(一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

(二) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字財務(wù)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審批。

(三) 財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分 日常費用報銷制度及流程

第二條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第三條 費用報銷的一般規(guī)定

(一) 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二) 填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。

(三) 按規(guī)定的審批程序報批。

(三) 報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單部門經(jīng)理審核簽字財務(wù)部門復(fù)核總經(jīng)理審批到出納處報銷。

第五條 差旅費報銷制度及流程。

（一） 費用標(biāo)準(zhǔn):

職 務(wù)

交通工具

住宿標(biāo)準(zhǔn)

伙食標(biāo)準(zhǔn)

外埠市內(nèi)交通費用

一般員工

火車硬臥

120元/天

30元/天

30元/天

部門負(fù)責(zé)人

火車硬臥

150元/天

40元/天

40元/天

總經(jīng)理助理

飛機

200元/天

50元/天

50元/天

總經(jīng)理及以上

飛機

實報實銷

實報實銷

實報實銷

（二）費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：

1. 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

2. 實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計。

3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。

4. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當(dāng)天的伙食補貼。

5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。

（三） 報銷流程

1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。

4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第六條 電話費報銷制度及流程

(一) 費用標(biāo)準(zhǔn)

1. 移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

2．固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。

(二)報銷流程

1、 公司人力資源部每月初（10日前）將本月員

工手機費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財務(wù)部。

2、 財務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。

3、 財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。

4、 員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。

5、 固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。

第十一條 交通費報銷制度及流程

(一) 費用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;(2)市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

(二) 報銷流程

1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。

2. 審批:按日常費用審批程序?qū)徟?/p>

3. 員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第十二條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。

（二）報銷流程

1．購置申請: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。

2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。

3．費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?/p>

第十三條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程

（一）費用標(biāo)準(zhǔn)

1. 招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。

2. 培訓(xùn)費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。

3. 資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。

4.其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。

( 二)報銷流程：

1. 招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。

2.培訓(xùn)費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。

3.資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

4.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。

第四部分 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程

第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條 工薪福利支付流程

(一) 工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表；（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（4）按工薪審批程序?qū)徟?；?）每月25日由財務(wù)部通過銀行形式支付工資；（6）每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實。

（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實際情況進(jìn)行調(diào)整。

（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)復(fù)核報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

第五部分 專項支出財務(wù)報銷制度及流程

第十六條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。

第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。

(一) 填寫購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。

(二) 報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。

(三) 結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

第十八條 其他專項支出報銷制度及流程

(一) 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。

(二) 費用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報

董事長及其授權(quán)人審批。

(三) 財務(wù)報銷流程

1．審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。

2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。

3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字 財務(wù)復(fù)核 總經(jīng)理審批；（3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

第六部分 報銷時間的具體規(guī)定

第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：

1．財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。

2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第七部分 附則

第9篇：審批流程范文

并非所有軟件都好用

之前，安徽省人事廳在省直機關(guān)事業(yè)單位也曾使用過工資審批軟件。但經(jīng)過幾年使用發(fā)現(xiàn)，該軟件只是實現(xiàn)了數(shù)據(jù)報送，審批工作還停留在手工階段，更談不上什么流程控制?；鶎訂挝坏霓k事人員需要對有變化的工資及基本信息進(jìn)行人工核定，再報給人事廳進(jìn)行審核，有時候要反復(fù)幾次才能完成一次業(yè)務(wù)。遇到大批量的調(diào)資更是耗費大量的人力財力，不僅效率低下，而且不能保證工資數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。在這種情況下，審批的質(zhì)量還與審批者對業(yè)務(wù)的了解程度有關(guān)，有些錯誤在業(yè)務(wù)精通的審批人員那里就能發(fā)現(xiàn)，在對業(yè)務(wù)不了解的審批人員那里就可能發(fā)現(xiàn)不了。在審批過程中，有時由于任務(wù)緊、數(shù)據(jù)量大、審批時間長，還容易串行，造成誤審。

針對這一現(xiàn)狀，北京宏景世紀(jì)為安徽省開發(fā)了分布式自動智能審批工資管理系統(tǒng)(HRP)。

新方案的優(yōu)勢分析

HRP系統(tǒng)分三個版本，即基層版、管理版、審批版，分別適用于工資發(fā)放流程中的不同部門。各個版本之間引入流程控制，相互銜接，解決了以往工資業(yè)務(wù)中存在的諸多問題，主要體現(xiàn)在如下幾個方面：

第一，HRP系統(tǒng)不僅全面系統(tǒng)地預(yù)定義了現(xiàn)行的國家工資政策，而且考慮到安徽工資政策的地方性，軟件還提供了靈活的二次開發(fā)平臺。

第二，HRP系統(tǒng)實現(xiàn)了工資審批的流程化、自動化，大大提高審批人員的工作效率，減輕了審批人員的工作強度。

基層單位可以進(jìn)行工資變動，變動后可以將變動數(shù)據(jù)進(jìn)行報批，上級單位審批回復(fù)后，基層單位可以進(jìn)行回復(fù)確認(rèn)，將變動信息入庫，完全符合業(yè)務(wù)流程。

支持自動審批處理。在審批版中，可以接收基層單位的變動數(shù)據(jù)進(jìn)行自動審批，同時還支持手動審批，實現(xiàn)審批自動化，提高了工資審批人員的工作效率，降低了審批人員的勞動強度。

提供流程控制功能?；鶎影婧蛯徟娑继峁┝鞒炭刂疲乐孤﹫?、重報、漏收和重收，每個月的變動情況一目了然，提高了人事部門工作人員的工作效率。

支持多級審批流程，既支持兩級流程審批，即人事廳―基層單位，也支持三級流程審批，即人事廳―主管廳―基層單位。

第三，操作簡單，易用性強。

第四，工資管理功能強大，覆蓋了工資管理的方方面面。

迅速實現(xiàn)工資套改

安徽省工資管理實施分兩個階段進(jìn)行，第一個階段是省直機關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣，第二個階段是各地市機關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣。

在省直機關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣階段也分兩步進(jìn)行。首先是2006年工資套改工作，其次是工資日常業(yè)務(wù)，如工作人員正常晉檔、正常晉級、職務(wù)晉升、學(xué)歷變動、轉(zhuǎn)業(yè)軍人定資、調(diào)入人員定資、新增人員定資、聘干人員定資等業(yè)務(wù)，離退休人員的離退休費審批業(yè)務(wù)。

省直機關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣階段的實施過程具體如下：

第一，確定需求，進(jìn)行二次開發(fā)；

第二，召集相關(guān)單位的領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)人員進(jìn)行動員和培訓(xùn)；

第三，如果工資數(shù)據(jù)已建庫，就進(jìn)行數(shù)據(jù)遷移；

第四，基層單位工資業(yè)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，生成報批文件,并報人事廳；

第五，人事廳進(jìn)行工資審批，并生成回復(fù)文件；

第六，基層單位進(jìn)行回復(fù)確認(rèn)，使變動數(shù)據(jù)在基層單位數(shù)據(jù)庫中生效；

第七，人事廳生成財政所需的統(tǒng)發(fā)文件。

系統(tǒng)經(jīng)過近半年的運行，取得了明顯的效果，表現(xiàn)如下：

第一，提高了工作效率。工資管理實施后，取得的最大效果是套改方便、準(zhǔn)確、快捷了。只要基本信息是正確的，人多人少都可以迅速套改出來，并且套改的每一個步驟都可以顯示出來，方便了人事部門同本單位人員協(xié)調(diào)工資改革工作。