變更管理步驟精選(九篇)

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第1篇：變更管理步驟范文

    AP1000自主化依托項目是全球首堆建設,在沒有任何示范堆和工程建設經(jīng)驗可供借鑒的情況下,在組織部署、技術方案、進度控制、施工工藝流程等方面都遇到了一系列未預期的問題,在項目管理、工程設計與施工、設備制造與采購方面都不可避免的存在挑戰(zhàn)和困難。

    2AP1000自主化依托項目核電工程建設管理績效改進新實踐

    面對設計文件交付延誤、設計變更多、設備到貨滯后等諸多挑戰(zhàn)和問題,AP1000聯(lián)合項目管理機構(gòu)(JPMO)外方總經(jīng)理于2011年6月提出了啟動PIP(英文全稱是PerformanceImprovementPlan,中文含義是組織績效改進計劃)的管理策劃,并于8月開始正式實施,全面推行PIP工作。其目的是持續(xù)改進JPMO/SPMO日常管理中存在的不足,提高項目運行效率和組織績效,整個策劃包括PIP目的、流程、層次、編制和實施,運行國際先進的理念持續(xù)改進項目管理工作。主要特點是信息清晰完整、實施穩(wěn)步推進、責任落實到人、日期目標明確、證據(jù)客觀真實、監(jiān)督持續(xù)改進,主要管理方法是計劃滾動管理、贏得值管理、積分卡等。實施后效果良好,改進領域包含了程序流程、文件移交、風險控制、事項管理等,達到了預期的效果。PIP體系的建立和實施包括以下幾個方面:

    2.1制定JPMO/SPMO改進計劃

    PIP目的:其目的在于明確日常JPMO/SPMO運作,建立專項改進行動以標準化管理,緩解風險。PIP流程:PIP的內(nèi)容包括改進步驟、負責人、目標完成日期、結(jié)果以及評估實施改進成功與否的標準。PIP層次:分為周期相對較短、可實施性及見效快的;規(guī)模較大,要求廣泛參與,長期落實的;以及整體改革,流程改進,合同變更等帶來長期受益的變更類型。PIP編制:編制和實施改進提案時,期望目標是各部門學會流程改進思路中基本的步驟,將流程改進作為持續(xù)改進的例行部分。

    2.2組織機構(gòu)升級

    對組織機構(gòu)進行了升級,任命了兼職PIP經(jīng)理。

    2.3第一批PIP提交

    依托項目組織績效改進運行實施以來,第一批共收到了提案30余項,內(nèi)容包括設備發(fā)運后設計變更的管理、供應商文件審查改進、風險管理、質(zhì)保組織結(jié)構(gòu)調(diào)整等,后續(xù)潛在的績效改進方案仍在不斷策劃醞釀。

    2.4創(chuàng)建PIP總體情況模板

    使用EXCEL表格記錄各個績效改進計劃,將每一個計劃分成若個步驟,列出每個步驟的計劃完成時間和實際完成時間,使用贏得值管理的概念,列出每個步驟的計劃分值和贏得分值以及完成百分比,并記錄每個步驟完成的證據(jù)。

    2.5建立贏得值管理概念,制定分值規(guī)則

    運用贏得值管理的概念來衡量評估績效改進計劃的完成情況。首先,要給每個計劃1個分值,分值通過這個公式得出:Score得分值=10×(1+F)=10×(1+F1+F2),其中F1是部門接口復雜程度因子,F2是歷時長度因子,即完成該工作的部門接口越多,時間越長,則分值越高。4.6定義受益類型包括在設計、采購、施工、項目管理等各個方面的管理提升。4.7創(chuàng)建一頁紙計劃使用橫道圖的方式,在一頁紙中顯示各個改進計劃的計劃完成與實際完成的對比情況。4.8開始PIP月報通過PIP月報的,通告各個部門提交的改進計劃的執(zhí)行情況、獲得的收益、存在的問題以及潛在的改進計劃方案。

第2篇：變更管理步驟范文

第一條為了更好地開展開發(fā)區(qū)內(nèi)小型項目承發(fā)包管理工作，使工作程序化、規(guī)范化，根據(jù)《關于規(guī)范限額以下小型建設項目承發(fā)包管理等問題的通知》，特制定本實施細則。

第二條本實施細則所稱的招投標，是指符合《關于設立開發(fā)區(qū)小型項目承發(fā)包領導小組及小型項目承發(fā)包管理辦公室的通知》內(nèi)規(guī)定的，需要通過公開招標、邀請招標兩種方式中任一方式進行的行為，所有方式原則上采用最低價中標。

第二章公開招標

第三條項目公開招投標工作的步驟如下：

1、擬訂招標信息和招標文件

小型項目承發(fā)包管理辦公室依據(jù)任務書、申請書等編寫招標信息和招標文件，并報送小型項目承發(fā)包領導小組負責人審定。

2、招標信息

小型項目承發(fā)包管理辦公室將小型項目承發(fā)包領導小組負責人簽發(fā)的招標信息公開（登報或網(wǎng)上公開，或者其它公開方式，公開咨詢電話號碼、具體辦公地點、施工單位及項目經(jīng)理資質(zhì)要求等內(nèi)容），招標信息規(guī)定的投標人報名時間應當根據(jù)項目具體情況確定，但自招標信息之日起，不得少于五日（由于工程時間緊迫等特殊情況不得少于三日）。

3、接受報名

根據(jù)招標信息的要求，在規(guī)定時間內(nèi)接受投標人的報名,一個項目經(jīng)理只可報一個標段。如有需要，報名的同時對投標人進行資格預審。每個標段報名單位應不少于三家。

4、發(fā)售招標文件

根據(jù)招標信息的要求，在規(guī)定時間內(nèi)向合格的投標人發(fā)售招標文件，招標文件發(fā)售時間應當根據(jù)項目具體情況確定，但自招標文件開始發(fā)售之日起，不少于三日。在招標文件中應列出工程量清單并設定工程的最高限價或最低限價，以及開竣工時間要求。

5、招標答疑

按照招標文件要求，由小型項目承發(fā)包管理辦公室負責對投標人提出的疑問，在規(guī)定的時間和地點內(nèi)進行答疑。

6、確定和通知評標小組成員

評標小組由三人（含三人）以上單數(shù)組成，評委由小型項目承發(fā)包管理辦公室根據(jù)招標項目的實際情況確定。評標小組成員確定后，由小型項目承發(fā)包管理辦公室負責通知。

7、接收投標文件和收取投標保證金

在招標文件規(guī)定的時間內(nèi)，小型項目承發(fā)包管理辦公室對投標人報送的投標文件進行審核驗收，同時向投標人按招標文件規(guī)定收取投標保證金，投標保證金不得少于合同預算價的2%（特殊項目另行規(guī)定）。

8、投標文件密封性驗證

在開標前，投標人或投標人的授權(quán)人，共同對全部投標文件的密封完整性進行驗證、確認。

9、唱標

開標工作人員在現(xiàn)場打開所有投標文件，按照招標文件規(guī)定的模式唱標，并作好詳細記錄。

10、評定標

小型項目承發(fā)包管理辦公室工作人員負責做評標現(xiàn)場記錄。評標小組經(jīng)過綜合評定后，按招標文件確定中標人（所有評標小組成員簽字確認評定標結(jié)果，否則評定標結(jié)果無效）。

同時投標人或投標人的授權(quán)人對于確定的中標人有異議的需當場提出，否則將視為默認同意此評標結(jié)果。

11、退還投標保證金

開標結(jié)束后，退還未中標投標人的投標保證金，并收取中標人的履約保證金，履約保證金不少于工程中標造價的5%（特殊項目另行規(guī)定）。

12、發(fā)放中標通知書

小型項目承發(fā)包管理辦公室向中標人發(fā)中標通知書，同時抄送有關部門備案。

第三章邀請招標

第四條項目邀請招投標工作的步驟如下：

1、擬訂招標邀請書、邀標文件和邀標單位名單

小型項目承發(fā)包管理辦公室依據(jù)任務書、申請書等編寫招標邀請書、邀標文件和列出邀請投標人，邀請投標人應具有相應資質(zhì)及同類施工經(jīng)驗，并報送小型項目承發(fā)包領導小組負責人審定。

2、發(fā)送投標邀請書

小型項目承發(fā)包管理辦公室將小型項目承發(fā)包領導小組負責人簽發(fā)的投標邀請書，發(fā)放給通過小型項目承發(fā)包領導小組負責人審定的邀請投標人。

3、接受報名

根據(jù)招標邀請書要求，接受應邀投標人報名，如有需要，報名的同時對投標人進行資格預審，每個標段報名單位應不少于三家。

其余實施步驟參照上述第二章公開招標第三條4-12款相應內(nèi)容。

第四章合同

第五條小型項目承發(fā)包管理辦公室向中標人發(fā)中標通知書后，由項目承辦單位與中標人簽訂合同，合同應明確雙方權(quán)利和義務以及違約責任，同時招標記錄送有關部門存檔、備案。

第五章項目管理

第六條對于工程中的一般變更，按變更工程的大小報相關領導審批，審批權(quán)限如下：

1、小于10000元的變更，由業(yè)主代表審批；

2、10000~~30000元的變更，由主管部門分管領導審批；

3、30000~~80000元的變更，由主管部門主要負責人審批；

4、對于單項子目超過80000元以上的工程變更或累計變更造價超過中標造價的20%時，應由項目承辦單位會同相關部門召開工程情況說明會，經(jīng)研究同意后方可進行變更施工，同時將批準變更資料送有關部門備案。

5、村級的小型工程項目，方案在招標前報小型項目承發(fā)包管理辦公室同意后，由各村負責實施（包括前期項目承發(fā)包，中期項目管理及后期工程驗收、資料歸檔），工程變更的審批權(quán)限不超過30000元，如超過30000元的，應由該村將情況上報上級部門，并會同相關部門召開工程情況說明會，經(jīng)研究同意后方可進行變更施工，同時將批準變更資料送有關部門備案。

第七條工程竣工后，應由施工單位進行申請驗收，由項目承辦單位邀請相關部門共同進行驗收。對隱敝工程應及時驗收、記錄在案、簽證確認。

第八條工程驗收通過后，項目承辦單位將任務書（申請書）、招標文件、中標人投標文件正本、招標記錄、中標通知書、施工合同，竣工資料等裝訂成冊，送相關部門進行工程審核并歸檔。

第六章責任

第九條投標企業(yè)在承發(fā)包過程中存在串標行為的，沒收投標保證金，情節(jié)嚴重者，該投標企業(yè)及項目經(jīng)理一年內(nèi)不得參與開發(fā)區(qū)所有工程項目的投標。由小型項目承發(fā)包管理辦公室列入名單，送相關部門備案。

第十條施工過程中對于變更增加工程未通過業(yè)主及監(jiān)理工程師批準擅自施工的，此變更增加工程量不予計量，情節(jié)嚴重者，該施工單位及項目經(jīng)理一年內(nèi)不得參與開發(fā)區(qū)所有工程項目的投標。由小型項目承發(fā)包管理辦公室列入名單，送相關部門備案。

第十一條小型項目承發(fā)包管理辦公室在項目管理過程中對于越權(quán)審批者按照相關規(guī)定給予處罰。

第七章附則

第十二條本細則未盡事宜由小型項目承發(fā)包領導小組負責研究決定。

第十三條本細則由監(jiān)察部門參與制訂。

第3篇：變更管理步驟范文

按照UCM的方法，我們也將CPMM的組成部分抽象為不同的工作流，其中最重要的工作流程包括：

1、變更預估流程 （Change Forecast Process，CFP）；

2、變更請求與處理流程 （Change Apply and Manage Process，CAMP）；

3、變更評估流程（Change Evaluation Process，CEP）。

CFP在軟件工程項目的初期對工程中可能產(chǎn)生的變更進行預估。這是在軟件工程項目中經(jīng)常被忽略的流程。通過這個流程，可以在軟件的時間和經(jīng)費預算中提前考慮變更所帶來的影響，同時在軟件項目的設計和規(guī)劃中預留接納變更的空間。保證在產(chǎn)生變更的情況下軟件工程項目仍然能有序地進行和正常地完成。

變更預估是軟件工程中比較難以把握的方面，目前的預估都是依靠個人經(jīng)驗的主觀判斷。這樣的預估存在準確性低和不能量化的缺點，這對軟件工程本身并不能提供有用的幫助。CPMM中的CFP流程對軟件工程中的變更評估采用定量的計算方式。在進行項目的需求分析時，通過對影響項目變更的因素，如評估項目的創(chuàng)新程度 T(1)、客戶對項目的把握程度 T(2)、我方對項目的把握程度 T(3)和需求調(diào)研的詳細程度 T(4)等方面的數(shù)值，計算出軟件項目的各個過程中可能發(fā)生的變更概率。由此對軟件工程項目的預算、項目規(guī)劃提供有力支持。

軟件工程步驟i可能產(chǎn)生的變更概率如下面“變更預估公式”所示：

其中：V (i)為軟件項目過程i完成時可能發(fā)生的變更概率。

C (ij)為各項因素對變更比率產(chǎn)生影響的系數(shù)，這個系數(shù)需要根據(jù)不同的開發(fā)小組情況和項目類型有所不同。系數(shù)的產(chǎn)生和修改則需要根據(jù)變更評估流程產(chǎn)生和修改。

D (i)為修正因子。

CAMP是在項目中接納變更的處理流程，包括變更的提交、審批、實施及完成。CAMP主要強調(diào)通過規(guī)范的方式接納變更，并且通過各種有效的手段嚴格控制變更被引入的方式和時間，確保系統(tǒng)開發(fā)的有序進行。CAMP主要通過圖1所示的流程處理變更：

第4篇：變更管理步驟范文

關鍵詞: 公路施工; 技術管理

中圖分類號： X734 文獻標識碼： A 文章編號：

一、工程技術方案的編制

工程技術力案是按照設計圖紙及國家規(guī)范的要求，實施并完成工程技術上的措施及方案，是指導施工生產(chǎn)的重要文件。通過編制施工方案，對設計圖紙要求、現(xiàn)場自然條件、施工機械設備、施工人員等各方面的因素全面考慮，確定投入的施工力量、施工順序、進度計劃、構(gòu)料數(shù)量、重點部位工序的施工方法等，用以指導施工生產(chǎn)，完成工程項目。進行施工的，其施工方案還作為施工單位報請監(jiān)理工程師審批開工的依據(jù)，以及施工過程中管理檢查的依據(jù)，同時也是工程結(jié)算的依據(jù)。

1、工程技術方案編制的步驟及一般方法

( 1) 熟悉設計圖紙，領會設計意圖。該公路的設計圖紙一般由道路平面設計圖、道路縱斷面設計圖、結(jié)構(gòu)物及附屬工程設計圖、標準圖集和數(shù)據(jù)匯總表等幾部分構(gòu)成。首先應把平面、縱斷面、結(jié)構(gòu)、標準圖集各方面聯(lián)系起來，對照、穿插，形成對工程的整體印象，然后對結(jié)構(gòu)工程進行詳細的研究，對照工程數(shù)量表進行計算，在仔細研讀設計圖紙的基礎上計算出工程的工程量及材料用量，作為編制施工方案及組織生產(chǎn)的依據(jù)。

( 2) 收集與工程有關的國家規(guī)范、技術規(guī)程、試驗標準等資料，對橋處的機械設備、試驗儀器設備、施工人員等做詳細的調(diào)查。

( 3) 對施工現(xiàn)場及周圍自然環(huán)境進行調(diào)查，收集水源、電源、道路、駐地、氣候、地質(zhì)、料場等情況，對外界因素做全面了解。

( 4) 結(jié)合設計圖紙、規(guī)范、外在因素、橋處的具體情況對重點工程、重點工序提出詳細的施工方案。

( 5) 在總體施工組織設計中，根據(jù)工程量及施工順序安排，分別提出單位工程的控制工期，安排施工進度，找出控制工期的關鍵工程。

( 6) 詳細、全面、切實可行地制定各單位工程施工組織設計，用以指導各單位工程的施工。

二、施工過程中日常技術管理

技術管理工作是為了保障工程能按施工方案進行，解決施工中出現(xiàn)的問題，指導施工人員按技術要求進行施工。其內(nèi)容可分為基本工作和基礎工作兩大部分。基本工作包括技術準備工作、施工過程中的技術工作和施工技術的開發(fā)與更新三大項，前兩項工作保證生產(chǎn)過程中和技術秩序，立足為當前生產(chǎn)服務，第三項工作為企業(yè)的技術儲備和為下一個項目的施工打基礎。

( 1) 建立和健全集中統(tǒng)一的技術管理系統(tǒng)，從項目部到施工隊各級組織都要有技術管理的職能機構(gòu)和技術職能人員，明確各人職責，在總工程師領導下，全面負責工程的技術工作，做到有職有權(quán)。

( 2) 組織技術人員學習設計圖紙、施工規(guī)范、施工組織設計，明確圖紙及規(guī)范要求、操作要領、質(zhì)量標準、檢驗方法、實驗內(nèi)容等，結(jié)合技術人員各自的工作內(nèi)容，解決發(fā)現(xiàn)的問題。

( 3) 在正式施工前認真做好技術交底工作，使參與施工任務的全體職工明了所擔負工程任務的特點、技術要求、施工工藝等，做到心中有數(shù)，以利于有計劃、有組織、多快好省地完成任務。

( 4) 認真做好測量管理和試驗管理兩項最基本、最關鍵的工作。

( 5) 認真做好施工過程中的監(jiān)督、管理和指導、服務工作。

三、工程測量管理

從工程開工前交接樁開始，經(jīng)過工程的各個階段，直至工程竣工測量，都需要有全面、細致、精確的測量工作保證。測量管理工作是一項最基本、最關鍵的工作。

( 1) 公路施工測量包括以下一些內(nèi)容

①對建設單位所交付的中線位置樁、三角網(wǎng)基點樁、水準基點樁、導線等及其測量資料進行檢查，核對，若發(fā)現(xiàn)標志不足、不穩(wěn)妥、被移動或測量精度不符合要求時，應進行補測、加固、移設或重新測校，并通知建設單位。

②補充施工需要的中線樁。

③測定構(gòu)造物中線和基礎樁的位置。

④補充施工需要的水準點。

⑤在施工過程中，測定井檢查施工部分的位置和標高。

⑥其他施工測量。

( 2) 根據(jù)該公路的特點，在第一合同段施工中，設置了二級測量管理組織。分項目部設測量室，施工作業(yè)隊設測量班。

( 3) 根據(jù)工程內(nèi)容配備數(shù)量上、精度上符合要求的測量儀器及工具，認真做好測量儀器管理工作。測量儀器在運輸、使用、存放過程中要有專人負責，要定期進行檢驗、校核，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。建立儀器檔案，對儀器的類型、編號、產(chǎn)地、主要性能狀況、維修及校驗情況進行詳細登記。

( 4) 對全體施工人員進行教育，加強保護測量標志的意識。各級測量人員要經(jīng)常巡視。發(fā)現(xiàn)控制點和標志、標志有毀壞或位移時應及時補設。永久性導線點、水準點雨季后應進行兩次全面檢測，臨時性的點位要經(jīng)常進行檢測。

( 5) 加強測量資料管理工作。測量資料應字跡工整，工程項目、地點、部位; 使用儀器、日期、觀測記錄者姓名應齊全，記錄的數(shù)據(jù)和數(shù)宇應準確無誤，嚴禁涂改，記錄不得轉(zhuǎn)抄; 外業(yè)觀測必須用鉛筆記錄在測量專用本或表格上。各種放線定位、施工測量資料必須事先計算復核后才能在現(xiàn)場應用。測量資料要按工程項目、施工順序及部位進行整理，妥善保存，及時歸檔。

( 6) 測量組要認真組織好工程竣工測量的實施工作。

四、工程變更管理

按照中標合同條款，設計圖紙是合同條款的一部分。因此，該公路施工中，相對于設計圖紙，一切工程數(shù)量、質(zhì)量、內(nèi)容、范圍上的變化都屬于工程變更，它既包括對全部工程項目或部分工程項目中的任何一種進行變更、增加或取消等，同時也包括合同方面的任何形式的、內(nèi)容的、數(shù)量的變更等。

1、工程變更的步驟及途徑

按照中標合同條款，該公路工程中的任何工程變更都必須由監(jiān)理工程師批準才能實施。根據(jù)施工實踐，工程變更有以下幾種途徑及相應步驟:

( 1) 由業(yè)主、設計院、監(jiān)理工程師發(fā)出書面變更設計文件，施工單位按照文件的內(nèi)容組織實施。

( 2) 由施工單位向駐地監(jiān)理工程師提出設計變更的書面報告，經(jīng)監(jiān)理工程師簽字認可后實施。

( 3) 由施工單位及監(jiān)理工程師向業(yè)主總監(jiān)理工程師提出書面報告，得到正式答復后遵照執(zhí)行。

2、施工單位根據(jù)工程變更應具備的資料

( 1) 變更的工程項目、部位或合同某文件內(nèi)容。

( 2) 變更的原因、依據(jù)及有關的文件、圖紙、資料。

( 3) 據(jù)此安排變更工程的施工事宜。

( 4) 此項變更給費用帶來影響的估價報告。

3、工程變更管理中應注意的一些問題

( 1) 在進行工程變更時，要注意分析原設計，領會設計意圖，分析變更后可能發(fā)出的問題，分析變與不變的利弊得失。

( 2) 對于施工單位自己提出的工程變更，在沒有得到有關方面的正式答復前，施工應按原設計圖紙進行。

( 3) 對工程變更要有一定的預見性，在單位工程、分部工程開工前，要認真進行分析，對需要變更的項目，要及時立項，準備相應的資料，完成規(guī)定的報批手續(xù)，盡可能使工程變更發(fā)生在工程開工之前，為施工準備及安排贏得時間。

（4） 在工程變更的同時，要建立完整的記錄，按時間順序或工程項目分門別類地整理存檔，填寫工程變更統(tǒng)計臺帳。在管理人員變化時，要及時做好變更賀料的移交工作，保持工程變更的連續(xù)性、完整性，

( 5) 在工程變更發(fā)生后，要及時進行分析，與原設計的工程量進行比較，確定增減量。對工程數(shù)量變更比較大的項目，按合同條款的規(guī)定進行變更組價，同時也作為工程完成后工程竣工決算工作的依據(jù)。

( 6) 確定變更工程單價的方法:

①工程量清單內(nèi)的單價。

②合同內(nèi)規(guī)定單價計算方法。

③國家、交通部、廣東省等有關機構(gòu)頒布的概預算定額及價格參考書。

④參考工程預算及實際支出證明，協(xié)商單價。

⑤計日工方法。

五、結(jié)語

該公路的技術管理是公路施工中的一項極其關鍵的工作，認真做好這項工作，不僅能夠提高工程質(zhì)量，節(jié)約成本，還能縮短工期，增長效益。

參考文獻：

[1] 陳光龍.高速公路施工的技術管理[J]. 中國科技信息. 2008(07)

[2] 鄒潔才.淺析公路施工中的技術管理[J]. 建材與裝飾(下旬刊). 2007(08)

第5篇：變更管理步驟范文

關鍵詞:GJB5000A;過程域;軍用軟件開發(fā);軟件項目管理

0引言

隨著國防現(xiàn)代化的發(fā)展,武器裝備中的計算機應用越來越廣泛而且深入,而軟件系統(tǒng)正在成為提升武器裝備戰(zhàn)斗力的新的驅(qū)動力.當前,軍用軟件的質(zhì)量同硬件以及裝備質(zhì)量相比,還有一定差距,軟件質(zhì)量問題已成為制約武器裝備質(zhì)量發(fā)展的瓶頸.為規(guī)范軍用軟件開發(fā)過程,總裝備部下發(fā)了«GJB5000A軍用軟件研制能力成熟度模型»,明確了軟件研制和維護活動中的主要軟件管理過程和工程過程的實踐,不僅適用于對組織的軟件研制能力進行評價,也適用于組織本身對軟件過程進行評估和改進.

1GJB5000A三級簡介

軍用軟件研制能力成熟度模型采用分級表示的方法,主要分為5個等級[2]:1級(或M1)為初始級,2級(或M2)為已管理級,3級(或ML3)為已定義級,4級(或ML4)為已定量管理級,5級(或ML5)為優(yōu)化級.從軟件開發(fā)過程看,成熟度1級的過程通常是隨意、無序的;成熟度2級的項目已確保其過程按照方針進行策劃并執(zhí)行;在成熟度等級3,過程已經(jīng)得到了很好的定義和理解,并采用標準、規(guī)程、工具和方法進行了描述.標準包含22個過程域,按不同成熟度等級進行了分類,每個能力成熟度等級包含若干過程域.組織在提升成熟度等級的過程中,應使用相應成熟度等級中的過程域以及較低成熟度等級中的全部過程域,增量地實現(xiàn)幾個過程域相關的專用目標和共用目標.其中成熟度等級2包括配置管理、測量與分析、項目監(jiān)控、項目策劃、過程和產(chǎn)品質(zhì)量保證、需求管理、供方協(xié)議管理7個過程域,成熟度等級3則是在成熟度等級2的基礎上增加了決策分析與決定、集成項目管理、組織過程定義、組織過程焦點、組織培訓、產(chǎn)品集成、需求開發(fā)、風險管理、技術解決方案、確認、驗證11個過程域.

2GJB5000A三級實施中的關鍵過程

2．1需求開發(fā)與管理

需求開發(fā)的目的是挖掘并分析顧客、產(chǎn)品和產(chǎn)品部件的需求.需求管理的目的是管理項目需求,并標識這些需求與項目的計劃和工作產(chǎn)品之間的不一致性.具體實施步驟如下:①將用戶需求轉(zhuǎn)換為軟件系統(tǒng)需求,制定軟件系統(tǒng)規(guī)范,并通過仿真或編碼實現(xiàn)的方式確定軟件的關鍵技術;②將軟件系統(tǒng)需求分解給各個配置項,開展軟件需求分析工作,并確定最終解決方案;③對軟件需求實現(xiàn)方案進行詳細設計;④依據(jù)軟件設計進行代碼的編寫;⑤每個開發(fā)階段都形成相應的文檔,文檔之間采用正逆向追溯表進行需求之間的追溯.

2．2軟件項目管理

軟件項目管理的目的是在項目的全生命周期內(nèi)制定和維護項目活動計劃并監(jiān)控計劃的執(zhí)行,確保項目的有效運作.具體實施步驟如下:①建立項目已定義過程,完成項目的工作量和進度估計,完成軟件項目計劃,并保證各個計劃之間的一致性;②依據(jù)階段計劃,在定期監(jiān)控、月分析和里程碑階段進行任務分配和監(jiān)控,針對出現(xiàn)的問題和偏差采取糾正措施;③軟件開發(fā)工作完成后,對軟件開發(fā)的各項工作進行總結(jié)分析,并編寫軟件開發(fā)總結(jié)報告。

2．3軟件分包管理

軟件分包管理的目的是保證項目按計劃讓分包方提交滿足要求的產(chǎn)品.具體實施步驟如下:①擬制軟件技術協(xié)議并簽訂合同,并明確與分包軟件研制工作有關的實施要求;②按照分包合同及技術協(xié)議、分包管理計劃的要求參與并管控分包合同及技術協(xié)議,以及分包管理計劃的執(zhí)行;③對分包方提交的產(chǎn)品進行驗收,證明該產(chǎn)品能夠滿足軟件技術協(xié)議的要求.2．4軟件質(zhì)量保證軟件質(zhì)量保證的目的是使員工和管理者對過程和相關的工作產(chǎn)品能有客觀深入的了解.具體步驟如下:①開展軟件質(zhì)量保證策劃工作,如制定«軟件質(zhì)量保證計劃»;②在規(guī)定的過程評價時間點到達時,或相關事件發(fā)生時對過程活動進行評價,記錄與計劃、標準、過程、規(guī)程不符合之處;③在規(guī)定的工作產(chǎn)品評價時間點到達時對軟件工作產(chǎn)品進行評價;④記錄過程評價和工作產(chǎn)品評價中發(fā)現(xiàn)的問題,跟蹤不符合項的關閉;⑤在項目規(guī)定的報告期內(nèi)總結(jié)軟件質(zhì)量保證工作的開展情況.

2．5軟件配置管理

軟件配置管理的目的是利用配置標識、配置控制、配置狀態(tài)紀實和配置審核,建立和維護工作產(chǎn)品的完整性.具體實施步驟如下:①開展配置管理策劃工作,如建立配置管理系統(tǒng)和制定«軟件配置管理計劃»;②控制工作產(chǎn)品的入庫、出庫和變更活動,變更應采取分級管理;③在各個階段結(jié)束點開展基線審核,并建立基線;④在項目規(guī)定的報告期內(nèi)總結(jié)軟件配置管理工作的開展情況.

2．6軟件過程改進

軟件過程改進主要是站在組織層面,提高整個組織的軟件過程改進能力.主要內(nèi)容包括:①制定并維護年度軟件過程改進工作計劃;②制定并維護軟件過程體系文件;③定期召開例會和按計劃定期跟蹤相關過程和產(chǎn)品,監(jiān)督過程改進工作及項目組部署的過程資產(chǎn)的實施,并在出現(xiàn)偏差時采取適當?shù)募m正措施;④定期在組織內(nèi)開展內(nèi)部評估,為下一輪過程改進工作作準備;⑤更新組織級測量數(shù)據(jù)與軟件工作環(huán)境標準,對軟件過程資產(chǎn)進行系統(tǒng)維護,對全年的軟件過程改進工作進行分析和總結(jié);⑥根據(jù)軟件過程改進工作的活動、狀態(tài)和結(jié)果組織管理評審,以便評價和掌握過程改進工作績效,并形成相關決策事項,作為下輪過程改進工作的基礎.

2．7重大決策過程

重大決策過程的目的是采用正式的評價過程分析重大問題或事項可能的決策,依據(jù)定義的評價準則和評價方法,選擇一個盡可能滿足多個利益相關方要求的解法,從而規(guī)避決策結(jié)果可能帶來的重大風險.其中,主要要素包括評價準則、評價方法、參與評價人員和評價時間.組織人員確定重大決策問題的備選方案,或在需要時進一步明確重大決策事項;對評價結(jié)果做出決定,在必要時進行風險分析;對活動的結(jié)果作記錄,記錄形式可采用會議紀要、評審報告或獨立的文檔.

3GIB5000A三級實施過程中的常見問題與建議

(1)同行評審流于形式.同行評審被定義為“由軟件工作產(chǎn)品生產(chǎn)者的同行遵循已定義的規(guī)程對產(chǎn)品進行的技術評審”,在目前的軟件開發(fā)過程中,存在“重代碼、輕文檔”的現(xiàn)象,從而導致軟件開發(fā)文檔的質(zhì)量普遍不高,因此需要相關領域的專家對文檔質(zhì)量進行把關.然而,目前大多數(shù)評審只是流于形式,而未能發(fā)現(xiàn)實質(zhì)性問題,評審有效性不足.建議文檔評審之前先交由同行專家進行文檔審查;管理層需要給予同行評審提供支持,如資源、時間、培訓和激勵等;評審結(jié)果生成評審缺陷分析表,用于檢測評審的有效性.

(2)對軟件測試過程不夠重視.目前軟件開發(fā)過程中由于時間緊、前期項目計劃未得到有效策劃和跟蹤,導致后續(xù)測試時間嚴重不足.軟件測試是為了盡快、盡早地不斷發(fā)現(xiàn)各種軟件缺陷而開展的對軟件及過程產(chǎn)品的驗證和確認活動.建議在項目初期安排好項目計劃,項目除進行配置項測試和系統(tǒng)測試外,針對關鍵重要模塊要開展單元和集成測試,測試文檔要與開發(fā)文檔形成追溯關系,保證功能與性能的一致性.

(3)變更控制不到位.與硬件相比,軟件的變更更為頻繁和難以控制.在軟件開發(fā)過程中變更主要來自計劃和需求,分為文檔變更和代碼變更.在目前的項目運行過程中,變更影響域分析很薄弱,過程中比較常見的現(xiàn)象是項目分派和計劃、設計文檔和代碼之間對應不上.建議除了對變更進行分級控制外,應細化軟件文檔模板(增加正逆向追溯表),并加強對變更后文檔的同行評審和聯(lián)合評審.

4結(jié)語

GJB5000A作為軟件開發(fā)的一個通用標準,其中的過程域既獨立又相互融會貫通,而在推廣實施過程中,要將標準中的要求轉(zhuǎn)化成自身的體系要求,并結(jié)合實際情況不斷進行改進與提升,最后達到規(guī)范開發(fā)過程、提高軟件開發(fā)能力和保證軟件產(chǎn)品質(zhì)量的目標.

參考文獻:

[1]GJB5000AG2008軍用軟件研制能力成熟度模型[S]．2008．

[2]馮聽雷．GJB5000A從二級到三級的升級策略[J]．價值工程,2012(5):74G75．

[3]張萬軍,儲善忠．基于CMMI的軟件工程教程[M]．北京:清華大學出版社,2008．

[4]倪亭．在軟件研發(fā)與測試中推廣GJB5000A[J]．軟件,2013(2):31G35．

[5]董越．未雨綢繆:理解軟件配置管理[M]．北京:電子工業(yè)出版社,2012．

第6篇：變更管理步驟范文

關鍵詞：電力施工；需求變更；管理策略；控制流程

在電力施工過程中，需求變更的問題是不可避免的，它是通過流程把變更納入可管理的范圍內(nèi)，避免產(chǎn)生這種混亂，但是如果需求變更的發(fā)展失控的話，就會使項目陷入一種混亂且不穩(wěn)定的狀況，從而嚴重破壞了整個項目的管理過程，如何正確進行需求變更的控制，是一個很重要的管理過程。所以，為了能更好地控制電工管理中的需求變更，我們必須做一些措施來使需求變更有計劃的、有目的、更順暢的進行，從而使電工施工過程進行良好的變更控制。

1 電工施工中引起需求變更的主要因素

在電力施工過程中，引起需求變更的因素有很多，例如增減工程量的清單的內(nèi)容和工作量，包括施工進度計劃的變動，施工程序的改動，質(zhì)量標注的調(diào)整，技術要求的修改和補充，這些都是在電力施工過程中引起需求變更的因素，可以分為：

1、從需求變更的性質(zhì)來看，引起需求變更的因素分為主觀因素和客觀因素。

①主觀因素。例如電力設計工作的不細致，從而使工程實施過程中發(fā)現(xiàn)了很多在設計文件中沒有考慮到或估算不準確的工程量，致使必須改變施工項目或增減工程量。

②客觀因素。這就是指在電力施工中因為一些自然災害或不可預見的事故、社會因素引起的停工和工期拖延等，這樣的工程變更是不可避免的，也是無法預料到的。

2、從引發(fā)需求變更的對象來看，引起需求變更的主要因素

①某些施工單位主動提出工程變更。某些施工單位會向設計單位提出對圖紙、設計說明不明確的問題的詢問，或是提出技術修改圖，對施工方法、施工議案提出修改，或是要求修改圖紙等問題，這些都是施工單位主動提出的需求變更。

②由監(jiān)理單位提出的工程變更。在電力施工過程中監(jiān)理工程師要經(jīng)常在施工現(xiàn)場巡視，憑借著他們自身的豐富實踐經(jīng)驗，他們往往會發(fā)現(xiàn)工程中存在著很多問題，并針對這些問題提出工程變更的建議。

③設計單位提出需求變更。在施工過程中，設計單位或者是其駐工代表對原設計中存在的一些錯、漏、缺、碰等問題，提出一些設計的修改和完善。

④由該工程的業(yè)主提出的工程變更。為了更好地完善使用功能，從而保證工程的質(zhì)量、加快工程進度等原因，在施工過程中，業(yè)主時常提出一些工程變更的要求。

在電力施工管理中，由于需求變更會引發(fā)工程量現(xiàn)場簽證、設計、進度的變化、合同變化等問題，我們需要對需求變更進行嚴格控制，從而將項目變更的影響降低到最小。

2 對需求變更的控制策略

對于在電力施工過程中，對需求變更的控制，如果僅僅按需求加強監(jiān)督執(zhí)行是不夠的，因為這樣的做法會造成項目各方對變更控制的乏力和被動，從而引發(fā)工程質(zhì)量、工程成本等一系列問題的產(chǎn)生，甚至可能使在發(fā)展中發(fā)生變更失控的現(xiàn)象，這是要絕對避免的。要想在電力施工管理中，使需求變更得到控制，就要確定一個選擇、分析和決策的流程，使所有的需求變更都要遵循和支持改流程，從而通過這個流程對需求變更進行控制。但是在遵循這個流程中還需要注意幾方面的問題：

1、要有明確的授權(quán)。在電力施工管理之前，要事先明確工程各方有權(quán)提出變更申請的人員和有權(quán)受理變更的人員，決不允許未授權(quán)的人員進行私下協(xié)商，只有這樣做才可以對需求變更有整體的控制。

2、對需求變更進行必要的審核。對電力施工管理中的需求變更不是所有的變更都要執(zhí)行和立刻執(zhí)行，審核的目的是決定是否需要變更和何時變更。

3、評估變更的代價和影響。在電力管理中的需求變更都是有代價和影響的，所以在確定變更之前，必須事先評估變更所帶來的代價和影響，使工程雙方了解了變更的后果之后，再一起做出判斷和認可。

4、要嚴格執(zhí)行需求變更的管理流程。小的變更也會引起變更最終的不可控制，所以小的變更也要進行正規(guī)的需求管理流程，并且施工單位要嚴格避免在變更確認之前，要按變更設想進行施工，否則可能會造成需求變更的整體失控。

3 需求變更的控制流程

在電力施工管理中，需求變更控制的主要手段是要明確定義流程并且可以嚴格的執(zhí)行，主要分為提出、評估和實施的三個步驟。首先，要由授權(quán)的人員進行提出需求變更，無論是哪一方提出的需求變更，都要履行工程變更的手續(xù)，并以書面形式交給總監(jiān)。其次，要由總監(jiān)召集專業(yè)的建立工程師來進行審查，認為可行后，設計單位根據(jù)業(yè)主要求的設計變更進行設計，變更要求必須以書面形式給出，然后設計單位簽署意見和設計出圖。設計單位完成施工圖的設計后，業(yè)主需要把圖紙給專業(yè)的職能部門和審圖機構(gòu)審核，審核通過交還業(yè)主，再由業(yè)主組織設計、施工、監(jiān)理各方一起對圖紙進行會審，盡可能地把存在的問題提出來，進行研究和探討，并由設計單位做出解答，形成文字資料后作為日后施工的依據(jù)。最后要由總監(jiān)給出確認后的工程變更通知后，才可以交由施工單位進行執(zhí)行，按照施工圖進行施工。

需求變更實施之前，是要經(jīng)過工程各方的審核、評估和確認的，在進行電力實施過程中要跟蹤與驗證，確保變更的正確執(zhí)行，在變更實施的整個過程中，在沒有拿到工程變更通知前任何一個步驟出現(xiàn)異議，整個流程都要重頭開始，并且施工單位也不會進行施工，這樣是為了確保整個需求變更始終是可以控制和管理的。

4 應注意的問題

目前，很多企業(yè)都在遵循質(zhì)量與健康、安全和環(huán)境管理體系的互相補充、相輔相成，在電力施工過程中，他們?yōu)榱嗽谛枨笞兏凶裱|(zhì)量、安全和環(huán)境管理的一體化，為了更好地實施“ISO9000質(zhì)量管理體系”和“HES-MS”的管理，他們將“ISO9000-QMS”、“HSE-MS”、“ISO14000-EMS”整合成一個系統(tǒng)，但是在具體操作中會遇到很多問題：

1、對“ISO9000質(zhì)量管理體系”和“HES-MS”的管理范圍必須明確劃分，對于它倆的共用文件和資料應按所屬管理的范圍劃分到所屬的系統(tǒng)中，對影響二者的的文件應確定與“HES-MS”的接口，制定出明確的管理文件。

2、機構(gòu)要統(tǒng)一，發(fā)揮資源優(yōu)勢。很多企業(yè)把質(zhì)量、安全、環(huán)保等職能部門都分開屬于不同部門管理，這樣日程工作中協(xié)調(diào)減少了，增加了管理費用，造成了資源的浪費，因此各個部門機構(gòu)要配備管理人員，從實際出發(fā)，健全管理機構(gòu)。

3、體系要統(tǒng)一，工作重點要有所側(cè)重。針對企業(yè)的具體情況，不同性質(zhì)的企業(yè)需要遵循的管理體系是不同的，在電力施工管理過程中，是必須要遵循安全、質(zhì)量、環(huán)境體系的一體化的，從而確保施工過程都有序進行，保障勞動者的安全和健康，實現(xiàn)經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益的統(tǒng)一。

5 結(jié)論

在電力施工管理過程中的需求變更的發(fā)展如果得不到很好的控制，項目就可能會陷入不能正常進行的狀態(tài)，變更的控制對項目正常有序的施工有著重要的影響，所以，如何正確的進行需求變更的控制，是一個重要的管理過程。定義需求變更是保證變更正常有序的一個有效的措施，并且需求變更流程使得變更施工能夠有計劃、有目的地進行，也只有這樣才能對整個施工過程進行良好的變更控制。

參考文獻

[1]范偉健.淺議電力施工管理中的需求變更管理[J].現(xiàn)代企業(yè)文化，2010（18）

[2]羅韋軍.淺析電力施工管理中的需求變更控制[J].中國電力教育，2006（5）

第7篇：變更管理步驟范文

關鍵詞：處理原則；選擇邏輯；追溯調(diào)整法；未來適用法；應用

一、會計政策變更事項的處理原則

在一般情況下，企業(yè)應在每期采用相同的會計政策，不得隨意變更會計政策。企業(yè)只有在以下兩種情況下才可以變更會計政策：一是依法變更，即當國家法律或會計準則等行政法規(guī)要求改變原有的會計政策，采用新的會計政策時，企業(yè)必須服從國家法規(guī)、會計準則的要求；二是自行變更，即當會計政策的變更能夠使企業(yè)提供的有關企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量信息更可靠、更相關時，應改變原有的會計政策。但是，企業(yè)在以下兩種情況下采用新的會計政策不屬于會計政策變更的范圍：一是企業(yè)本期發(fā)生的交易或事項與以前相比具有本質(zhì)的差別而采用新的會計政策；二是企業(yè)對初次發(fā)生或不重要的交易或事項采用新的會計政策。

二、會計政策變更的處理方法的選擇邏輯

對于會計政策變更,企業(yè)應當根據(jù)具體情況,分別采用不同的會計處理方法：

（一）企業(yè)依據(jù)法律或會計準則等行政法規(guī)、規(guī)章要求,變更會計政策。分以下兩種情況進行處理：法律或行政法規(guī)規(guī)章要求改變會計政策的同時,也規(guī)定了會計政策變更的會計處理辦法,這時,應當按照規(guī)定的辦法進行；國家沒有規(guī)定相關的會計處理辦法,則采用追溯調(diào)整法進行會計處理。

（二）由于經(jīng)濟環(huán)境和客觀情況的改變而變更會計政策,以便提供有關企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等更為可靠、更為相關的會計信息,則應當采用追溯調(diào)整法進行會計處理。

（三）如果會計政策變更累積影響數(shù)不能合理確定,無論是屬于法規(guī)、規(guī)章要求而變更會計政策,還是因為經(jīng)營環(huán)境、客觀情況改變而變更會計政策,均可采用未來適用法進行會計處理。

三、會計政策變更事項的會計處理方法的應用

（一）追溯調(diào)整法

追溯調(diào)整法是指對某項交易或事項變更會計政策時,如同該交易或事項初次發(fā)生時就開始采用新的會計政策,以此對相關項目進行調(diào)整,即應當計算會計政策變更的累積影響數(shù),并相應調(diào)整變更年度的期初留存收益以及會計報表的相關項目。其步驟：1、計算確定會計政策變更的累積影響數(shù)；2、進行相關的賬務處理；3、調(diào)整會計報表相關項目；4、附注說明。其中,會計政策變更的累積影響數(shù),是指按變更后的會計政策對以前各期追溯計算的變更年度期初留存收益應有的金額與現(xiàn)有的金額之間的差額,即以下兩個金額之間的差額：第一，在變更會計政策的當年,按變更后的會計政策對以前各期追溯計算, 所得到的年初留存收益金額；第二，變更會計政策當年年初的留存收益金額。會計政策變更的累積影響，是變更會計政策所導致的對凈損益的累積影響,以及由此導致的對利潤分配及未分配利潤的累積影響金額,不包括分配的利潤或股利。按新的會計政策計算確定留存收益時,應當考慮由于損益變化所導致的補交所得稅或退回所得稅, 即留存收益應當是稅后數(shù)。

在運用追溯調(diào)整法的過程中，關鍵的一步就是累積影響數(shù)的計算，會計政策變更的累積影響數(shù)的計算步驟如下：1、根據(jù)新的會計政策重新計算受影響的前期交易或事項；2、計算兩種會計政策下的差異；3、計算差異的所得稅影響金額（如果需要調(diào)整所得稅影響金額的）；4、確定前期中的每一期的稅后差異；5、計算會計政策變更的累積影響數(shù)。

【案例】資料：世紀公司管理部門從1999年12月20日開始使用的一項固定資產(chǎn)的原價為350000元，預計使用年限為10年（與稅法規(guī)定的年限一致），凈殘值為0，按直線法計提折舊。2002年1月1日改按雙倍余額遞減法計提折舊。該公司1996年起所得稅稅率為33％，所得稅采用債務法核算，按凈利潤的10％、5％計提法定盈余公積金和公益金。

要求：

1、按追溯調(diào)整法計算折舊政策變更產(chǎn)生的累計影響數(shù)。

2、編制折舊政策變更有關的會計分錄。

3、說明2002年會計報表相關項目的調(diào)整金額。

【答案】：

1、計算折舊政策變更產(chǎn)生的累計影響數(shù)1．按直線法計提的年折舊額＝350000÷10＝35000（元）；2000年、2001年兩年累計折舊額＝35000×2＝70000（元）；2．雙倍余額遞減法計提折舊年折舊率＝2÷預計使用年限×100％＝2÷10×100％＝20％年折舊額＝固定資產(chǎn)原值×折舊率2000年折舊額＝350000×20％＝70000（元）；2001年折舊額＝（350000－70000）×20％＝56000（元）；兩年累計折舊額＝70000＋56000＝126000（元）；3．折舊政策變更的稅前差異累計數(shù)2000年稅前差異＝70000－35000＝35000（元）；2002年稅前差異＝56000－35000＝21000（元）；兩年累計差異＝35000＋21000＝56000（元）；4．折舊政策變更對所得稅影響的累計數(shù)2000年所得稅影響數(shù)＝35000×33％＝11550（元）；2002年所得稅影響數(shù)＝21000×33％＝6930（元）；兩年所得稅累計影響數(shù)＝11550＋6930＝18480（元）；5．折舊政策變更對稅后影響的累計數(shù)2000年稅后影響數(shù)＝35000－11550＝23450（元）；2002年稅后影響數(shù)＝21000－6930＝14070（元）；兩年稅后累計影響數(shù)＝23450＋14070＝37520（元）。

2、編制會計分錄

（1）補提折舊

借：利潤分配―――未分配利潤37520

遞延稅款18480

貸：累計折舊56000

（2）調(diào)整已提取的盈余公積

借：盈余公積――法定盈余公積3752（37520×10％）

―――法定公積金1876（37520×5％）

貸：利潤分配――未分配利潤5628

（3）2002年度會計報表相關項目的調(diào)整金額1．12月31日資產(chǎn)負債表相關項目年初數(shù)調(diào)整金額為：“累計折舊”項目增加56000元；“遞延稅款”借方增加18480元；“盈余公積”項目減少5628元；“未分配利潤”項目減少31892元；2．2002年度利潤表及利潤分配表上年數(shù)的調(diào)整金額為：“管理費用”項目增加21000元（56000－35000）；“所得稅”項目減少6930元（21000×33％）；“年初未分配利潤”項目減少19932．5元（23450×85％）；“提取法定盈余公積”項目減少1407元（14070×10％）；“提取法定公積金”項目減少703．5元（14071×5％）。

3、未來適用法

未來適用法指對某項交易或事項變更會計政策時,新的會計政策適用于變更當期及未來期間發(fā)生的交易或事項，即不計算會計政策變更產(chǎn)生的累積影響數(shù), 也無須重編以前年度的會計報表。企業(yè)會計賬薄記錄及會計報表上反映的金額, 變更之日仍然保留原有金額,不因會計政策變更而改變以前年度的既定結(jié)果,企業(yè)應當在現(xiàn)有金額的基礎上按新的會計政策進行核算（不必調(diào)整變更當年年初的留存收益,只在變更當年采用新的會計政策）。根據(jù)披露的要求,企業(yè)應計算確定會計政策變更對當期凈利潤的影響數(shù)。例如，企業(yè)原對存貨計價采用先進先出法，由于物價持續(xù)上漲，按照會計制度的要求改為后進先出法。假如該企業(yè)于1996年1月1日變更會計政策，1996年1月1日存貨帳面余額為890000元，這是在采用先進先出法基礎上計算出的余額。在采用未來適用法時，存貨帳面余額保持不變，仍為890000元，對存貨采用后進先出法從1996年1月1日及以后才適用，不需要計算1996年1月1日以前按后進先出法計算存貨應有的金額，以及對留存收益的影響金額。

參考文獻：

[1]許聆.會計政策變更及其會計處理 新疆經(jīng)濟管理干部學院學報[J] 2001;08

[2]劉春伶.會計政策變更與會計處理方法 冶金財會[J]2005;08

第8篇：變更管理步驟范文

關鍵詞：土地變更調(diào)查；“3S”；技術信息化數(shù)據(jù)庫

一、變更庫概述

(一)變更庫背景及技術準備

吉林省白山市國土資源局為了使本市渾江區(qū)土地資源現(xiàn)狀實現(xiàn)信息化、數(shù)字化，滿足國家所要求的土地利用現(xiàn)狀數(shù)據(jù)庫實時變更的要求，率先提出采用先進的測繪手段——“3S”(RS、CPS、GIS)技術來實現(xiàn)白山市國土資源的信息化、數(shù)字化，以便及時高效地為政府提供可靠的國土資源利用現(xiàn)狀信息。在充分調(diào)研的基礎上，在渾江區(qū)1：2．5萬土地利用數(shù)據(jù)庫變更中，選擇和采用了美國的ENVI遙感影像處理軟件、MAPGIS土地利用數(shù)據(jù)庫子系統(tǒng)，完成了渾江區(qū)1：2．5萬土地利用數(shù)據(jù)庫變更工程。

(二)主要技術路線

本次土地利用數(shù)據(jù)庫變更調(diào)查工作采用“3S”(RS遙感技術、GPS衛(wèi)星定位技術、GIS地理信息系統(tǒng))相結(jié)合，使用了MAPGIS土地利用數(shù)據(jù)庫軟件、ENVI遙感圖像處理軟件，技術路線如下：

(1)通過遙感方法獲得多波段的遙感圖像，對圖像進行波段的合成，形成近似地面色彩的多波段遙感圖像，再和高分辨率圖像進行融合。

(2)對融合后的圖像進行精糾正，然后和矢量化的土地利用圖進行精確套合。

(3)通過矢量圖圖斑的數(shù)據(jù)庫中的土地利用信息與衛(wèi)星圖像的對比發(fā)現(xiàn)變化圖斑，目前發(fā)現(xiàn)方式可用人工判別與計算機輔助共同進行。

(4)對于變化的圖斑，需要到外業(yè)進行數(shù)據(jù)采集，使用GPS快速靜態(tài)方式進行數(shù)據(jù)采集，采集精度可達到1米以內(nèi)。

(5)形成變化后的矢量圖，利用GPS采集的數(shù)據(jù)或其他具有現(xiàn)勢性的數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)庫變更并繪圖，形成變化后的圖斑線、新增線狀地物線等。

二、土地利用變更數(shù)據(jù)的發(fā)現(xiàn)、采集與處理

1．土地利用變更數(shù)據(jù)的發(fā)現(xiàn)

(1)遙感圖像發(fā)現(xiàn)變更。

數(shù)據(jù)使用美國TM衛(wèi)星15米分辨率包含9波段的遙感圖像，法國10米分辨率的SPOT全色衛(wèi)星圖像，使用如下步驟進行數(shù)據(jù)處理：

①波段合成測試各個波段123456L6H78合成的最佳顯示效果。

②圖像融合GRB(3、4、5波段)和8波，彩色圖像和SPOT圖像合成。

③加控制點糾正圖像，選取了48個控制點。選點比較困難，由于資金有限，沒有數(shù)字地形圖及外業(yè)采集的控制點資料，因此圖像糾正有一定的誤差。但對人工判別影響不大，而對計算機判別圖斑影響較大。

④圖像除去噪聲，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量。

⑤圖像增強，使圖像容易分析識別。

⑥利用精糾圖像與原圖像對比發(fā)現(xiàn)變化圖斑。通過人工判別與計算機輔助共同進行發(fā)現(xiàn)的變更圖斑有300個左右，通過對白山市區(qū)及周邊地區(qū)的實地外業(yè)調(diào)查測量結(jié)果表明，識別率達到100％，對于其他地區(qū)及較小的圖斑，識別率也很高。

2．土地利用變更數(shù)據(jù)的采集，GPS外業(yè)變更數(shù)據(jù)采集

為提高工作效率及數(shù)據(jù)精度，外業(yè)變更數(shù)據(jù)采集使用GPS進行。GPS系統(tǒng)具有精度高、全天候、高效率、操作簡單的特點。工作步驟如下：

①布設控制點：本次使用具有靜態(tài)測量功能的美國新型號ProMark—2GPS進行外業(yè)測量，快速靜態(tài)方式，其有效作業(yè)半徑為20KM。因此，應在測區(qū)范圍內(nèi)布設滿足以上作業(yè)半徑要求的控制點。

②基準站設置：在控制點設基準站。

③碎部點的采集：點采集時間一般是快速靜態(tài)5分鐘左右，并畫草圖。

④內(nèi)業(yè)處理：GPS數(shù)據(jù)經(jīng)過數(shù)據(jù)下載、基線解算、自由網(wǎng)平差、坐標轉(zhuǎn)換得到正確的坐標數(shù)據(jù)。

3．形成變化后的矢量圖

使用MAPGIS成圖軟件，對外業(yè)數(shù)據(jù)進行內(nèi)業(yè)成圖處理，形成矢量圖。

4．將矢量圖賦上屬性

三、數(shù)據(jù)庫變更

數(shù)據(jù)庫變更主要應用“縣(市)土地利用數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)”的變更系統(tǒng)。它的變更流如下：

(1)8大類數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)成新3大類數(shù)據(jù)。執(zhí)行地類碼轉(zhuǎn)換程序，把2004年項目下的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為新3大類數(shù)據(jù)。

(2)建立變更年項目。建立2004年項目，添加基年數(shù)據(jù)。

(3)批量變更處理。數(shù)據(jù)批量變更處理主要是由基年(變更前)數(shù)據(jù)與變更年的數(shù)據(jù)疊加生成變更年的現(xiàn)狀數(shù)據(jù)，通過兩年的現(xiàn)狀數(shù)據(jù)提取年度間的變更信息。

(4)①行政轄區(qū)的變更。渾江區(qū)近年來共有10多個村合并，先生成變更轄區(qū)文件，同基年轄區(qū)文件生成現(xiàn)年轄區(qū)文件。

②轄區(qū)調(diào)整而引起的圖斑變更處理。將行政轄區(qū)與圖斑文件進行疊加分析，根據(jù)轄區(qū)的變化進行圖斑的變更處理。

③圖斑變更。圖斑處理利用采集數(shù)據(jù)生成變更圖斑，圖斑變更主要是由土地利用類別發(fā)生變化引起的，其影響是土地利用結(jié)構(gòu)產(chǎn)生變化。圖斑變化與線狀地物以及零星地物的變化會相互影響。由于采用分別處理和各自分層以及綜合分析技術，使得其相互影響在數(shù)據(jù)處理過程中得以解決。

(5)數(shù)據(jù)檢查及預處理。

(6)打印變更一覽表格及變更后土地利用圖。

四、土地利用數(shù)據(jù)庫變更的技術總結(jié)

本項目利用近年來發(fā)展起來的3S技術，進行土地利用變更調(diào)查。具有如下優(yōu)點：

(1)GPS技術保證地理坐標的準確性。

(2)BS技術可快速獲取多波段的衛(wèi)星遙感影像，對大面積的土地信息進行快速的提取。

(3)3S技術可以對土地利用數(shù)據(jù)進行快速的管理。

第9篇：變更管理步驟范文

目前，現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營越來越依賴信息系統(tǒng)，信息系統(tǒng)管理信息、處理業(yè)務以及存儲大量的數(shù)據(jù)。也迫切需要對信息化管理現(xiàn)狀進行全面的審計，以分析評估存在的問題，提出解決方案，完善IT風險控制，保障各信息系統(tǒng)的規(guī)范運作，降低信息化風險，提高業(yè)務運營的經(jīng)濟性和有效性。IT審計雖然區(qū)別于財務審計，運營審計等常規(guī)審計，但其審計方法論仍不可能脫離常規(guī)審計所用的方法論。也就是必須對審計目標，審計范圍，審計計劃等等均需進行清晰闡述，并在實施IT審計后，出具具有充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)支持的IT審計報告。

一般來說，實現(xiàn)全面的IT審計，應當從審計對象的整個生命周期領域、審計對象及組織層次來開展。

一.IT審計范圍

進行IT審計的對象包括但不限于以下領域：1.管理組織與制度；2.項目管理流程規(guī)范性 ，包括應用系統(tǒng)的開發(fā)、測試與上線管理；3.基礎設施及運維管理；4.信息安全管理；

IT審計涉及的應用系統(tǒng)包括但不限于以下領域：1.生產(chǎn)系統(tǒng)；2.營銷系統(tǒng)；3.辦公自動化系統(tǒng)；

IT審計涉及的組織層次包括但不限于以下領域：1.高層決策者；2.中層管理者；3.技術部門員工；4.業(yè)務部門員工。

二.IT審計具體實施

ELC（entity level control）控制。關注客戶在IT治理方面的相關組織架構(gòu)是否合理，管理制度是不是健全，具體的審計程序就是獲取客戶的組織結(jié)構(gòu)圖，及一些比較虛的總綱類的書面管理制度如《IT管理制度》等等。

系統(tǒng)開發(fā)和變更。關注系統(tǒng)開發(fā)和系統(tǒng)后續(xù)變更實施中的控制，具體的審計程序首先就是獲取系統(tǒng)開發(fā)及變更相關的管理制度，該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環(huán)球市場信息導報》雜志http：//總第522期2013年第39期-----轉(zhuǎn)載須注名來源如調(diào)閱《系統(tǒng)開發(fā)制度》《系統(tǒng)變更管理制度》，二是關注系統(tǒng)開發(fā)過程的合理性，如是否經(jīng)過了需求提出、可行性研究、領導層審批，系統(tǒng)上線之前是否經(jīng)過了充分的測試，獲取一些內(nèi)控痕跡和表單，如《××系統(tǒng)需求報告》、《××系統(tǒng)可行性報告》、《××系統(tǒng)立項審批單》、《××系統(tǒng)單元測試報告》、《××系統(tǒng)集成測試報告》、《××系統(tǒng)上線審批單》，《變更審批單》，采取抽樣后穿行測試。

操作系統(tǒng)及數(shù)據(jù)庫控制。關注操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫的控制，如登錄時密碼控制強度、敏感操作的權(quán)限分配、日志的保存。

應用系統(tǒng)控制。關注應用系統(tǒng)控制的合理性。如銀行使用的綜合業(yè)務系統(tǒng)（有的叫核心業(yè)務系統(tǒng)）、國際結(jié)算系統(tǒng)、大小額系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等等，關注其安全配置和用戶權(quán)限。

接口控制與信息安全。關注其數(shù)據(jù)準確性、完整性、以及組織級的網(wǎng)絡管理的相關制度，如防火墻的架構(gòu)，內(nèi)外網(wǎng)分離程度等。

三.IT審計依據(jù)

IT審計依據(jù)的來源基本上業(yè)界都有很充分的理論依據(jù)以及最佳實踐，以下IT控制標準、法律法規(guī)、行業(yè)最佳實踐都可作為IT審計的依據(jù)。

IT標準、規(guī)范及最佳實踐； 企業(yè)內(nèi)控框架-COSO；IT治理-COBIT、ISO 38500；IT規(guī)劃與架構(gòu)設計-Zachman、TOGAF、FEA；IT應用系統(tǒng)開發(fā)與運維-軟件開發(fā)規(guī)范、CMMI、ISO9126；IT基礎設施生命周期管理-網(wǎng)絡、主機、安全等設備管理規(guī)范；IT服務管理-ITIL、ISO20000；IT項目控制-PMP、Prince2、項目監(jiān)理規(guī)范；信息安全管理-ISO27001、ISO27002；業(yè)務連續(xù)性計劃-BS25999、ANSI/NFPA 1600；IT應用控制-輸入控制、處理控制及輸出控制；IT資源協(xié)同-EAI、SOA、共享中心等……

目前，信息系統(tǒng)的正常運行已經(jīng)成為銀行業(yè)務正常運營的最基本條件之一，信息科技在有力提升銀行核心競爭力的同時，信息科技風險也愈發(fā)突出和集中，信息科技風險控制已成為銀行業(yè)風險管理的重要內(nèi)容，而IT審計作為銀行業(yè)風險管理體系的重要組成部分，其重要性和必要性已經(jīng)日益得到銀行業(yè)管理層的關注。

IT與其他如財務審計等不同之處，主要在于審計框架是否全面。審計過程仍遵循常規(guī)審計步驟，包括審計策劃、審計準備、審計對象調(diào)查、實施審計、審計發(fā)現(xiàn)復核及溝通、審計報告六大步驟。