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國有企業(yè)改革進(jìn)入關(guān)鍵階段
頂層方案設(shè)計(jì)審慎推進(jìn)。十八屆三中全會后,為發(fā)揮專業(yè)化優(yōu)勢和防止部門利益,中央按照業(yè)務(wù)范圍和工作性質(zhì),將國有企業(yè)改革任務(wù)分解到相關(guān)部門,這提升了對方案設(shè)計(jì)質(zhì)量和要有較高共識度的要求,但共識一旦形成,即具備更為扎實(shí)的基礎(chǔ)。同時,對國有企業(yè)改革的頂層設(shè)計(jì)方案,中央堅(jiān)持了問題導(dǎo)向和底線思維等原則,明確了進(jìn)度服從質(zhì)量、寧慢勿亂等思路,并且在方案設(shè)計(jì)進(jìn)程中及時加強(qiáng)了部門間的協(xié)調(diào)、進(jìn)行了更大范圍的調(diào)研和座談。頻繁的交流、耐心的溝通乃至熱烈的爭論以及地方國企改革方案的陸續(xù)出臺,為國有企業(yè)改革方案的頂層設(shè)計(jì)夯實(shí)了基礎(chǔ)。目前,《中央管理企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革方案》、《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)黨的建設(shè)的若干意見》和《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》已先后出臺。
地方積極探索與待令啟動。到目前為止,大多數(shù)省市已陸續(xù)出臺地方國資國企改革方案。但由于國企改革頂層設(shè)計(jì)的主要方案尚未出臺,地方在深化國資國企改革的實(shí)踐中,特別是在自行理解和探索一些原則和方向時,一定程度上存在怕踩紅線、等待政策現(xiàn)象,實(shí)質(zhì)性改革舉措還不多。隨著頂層設(shè)計(jì)方案的陸續(xù)出臺,地方國企改革的積極性將會得到釋放。
企業(yè)躍躍欲試與存有顧慮。受十八屆三中全會決定提出的全面深化改革思路鼓舞,企業(yè)對新一輪改革充滿期待,特別是對發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)興趣濃厚。由于中央層面的發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的改革方案還沒有出臺,企業(yè)也存在一定顧慮:國有企業(yè)主要關(guān)心如何防范國有資產(chǎn)流失,非國有企業(yè)主要考慮如何參與及能否保持適當(dāng)話語權(quán)等問題。相關(guān)頂層設(shè)計(jì)方案的出臺,將會規(guī)范企業(yè)的改革行為和促進(jìn)參與程度。
完善國資管理體制為深化國有企業(yè)改革創(chuàng)造條件
某種意義上來說,當(dāng)前深化國有企業(yè)改革的主要對象已不是國有企業(yè),而是國有資本及其之后的黨政機(jī)構(gòu)。由于政府在國有資本布局和國有企業(yè)治理中具有主導(dǎo)地位,“以管資本為主”加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管和完善國資管理體制就顯得尤為重要?,F(xiàn)行國資管理體制在促進(jìn)國企做大做強(qiáng)中發(fā)揮了重要作用,但也存在“越位”和“缺位”并存、行政化管理方式為主、國資布局不合理等問題。為給深化國有企業(yè)改革創(chuàng)造良好條件,國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要轉(zhuǎn)變職能和轉(zhuǎn)變管理方式:一方面,需要將與公共管理相關(guān)的職能移交給其他政府部門,擺脫“婆婆+老板”雙重角色于一身的定位,以更為純粹地履行出資人代表職責(zé);另一方面,需要從“管企業(yè)”轉(zhuǎn)向“管資本”、從偏重于行政化管理方式轉(zhuǎn)向以市場化管理方式為主。 現(xiàn)在,一些地方已開始通過梳理監(jiān)管事項(xiàng)、建立國資監(jiān)管清單等方式,來規(guī)范國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法履行出資人職責(zé)和保障企業(yè)經(jīng)營自、提升國有企業(yè)活力和效率。
解決歷史遺留問題為推進(jìn)國有企業(yè)改革清理障礙
現(xiàn)存的國有企業(yè)歷史遺留問題一部分是由于過去改革不到位積累的,主要表現(xiàn)為國有企業(yè)仍有大量辦社會職能機(jī)構(gòu)和廠辦大集體改革進(jìn)展緩慢等;也有一些是改革后舊體制回潮或國有企業(yè)近年來盲目擴(kuò)張導(dǎo)致的,主要表現(xiàn)為人員回流和輔業(yè)回歸。國有企業(yè)歷史遺留問題凝滯了國有資本的流動性、降低了國有企業(yè)的活力和價值,是推進(jìn)國有企業(yè)改革必須先行解決的基礎(chǔ)。
解決國有企業(yè)歷史遺留問題,關(guān)鍵仍然是“人往哪里去和錢從哪里來”。對于國有企業(yè)職工身份問題,可以采取“人資分離”和安排一定的國有資本經(jīng)營預(yù)算等方式加以解決,同時應(yīng)明確劃斷時限以終止國有企業(yè)職工身份置換這一已不合時宜的做法,逐步改由依照《勞動合同法》、主要通過勞資協(xié)商等來解決。對于國有企業(yè)辦社會問題,應(yīng)分類解決。能否恰當(dāng)?shù)叵母锍杀臼歉母锍蓴〉年P(guān)鍵舉措,要建立中央、地方和國企的改革成本分?jǐn)倷C(jī)制,與推進(jìn)混合所有制改革等相結(jié)合,探索更市場化的資金籌集渠道。
完善現(xiàn)代企業(yè)制度為推進(jìn)國有企業(yè)改革夯實(shí)基礎(chǔ)
完善現(xiàn)代企業(yè)制度是提升國有企業(yè)改革效率與活力的關(guān)鍵,也是推進(jìn)國有企業(yè)改革的基礎(chǔ)。由于一股獨(dú)大等原因?qū)е虏簧賴衅髽I(yè)在公司治理等方面仍有較多問題,讓國有企業(yè)成為具有現(xiàn)代企業(yè)制度特征的獨(dú)立市場主體的問題還沒有徹底解決。
新一輪的深化國有企業(yè)改革,應(yīng)按現(xiàn)代企業(yè)制度要求和遵循市場化方向,優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和治理結(jié)構(gòu),深化人事、薪酬和勞動三項(xiàng)制度改革。目前從地方經(jīng)驗(yàn)來看,主要是結(jié)合混合所有制改革優(yōu)化國有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)和促進(jìn)董事會建設(shè),發(fā)揮董事會在公司治理中的核心作用,建立、健全協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu);積極推行職業(yè)經(jīng)理人制度,以市場化為導(dǎo)向、完善并切實(shí)落實(shí)“三項(xiàng)制度”;消除企業(yè)內(nèi)部行政化的思想意識和運(yùn)行機(jī)制,加強(qiáng)激勵約束機(jī)制建設(shè)等。
有序推進(jìn)混合所有制改革重在完善國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制
發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)是本次國有企業(yè)改革的重頭戲,各方對此期望很高。目前來看,將競爭性國有企業(yè)發(fā)展成為混合所有制企業(yè)是地方改革的主流思路之一;推進(jìn)國有企業(yè)整體上市、鼓勵混合所有制企業(yè)員工持股、將一些業(yè)務(wù)或二三級公司拿出來引入戰(zhàn)略投資者等,成為主要的改革方式。如果頂層方案設(shè)計(jì)對哪類資產(chǎn)能否混合、如何混合及非國有資本能否控股,員工持股中的“員工”范圍界定、持股比例及方式等關(guān)鍵問題,能給出標(biāo)準(zhǔn)或指引,將會有助于有序推進(jìn)混合所有制改革。同時,也要更加注重利用推進(jìn)混合所有制改革來實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)豐富生產(chǎn)要素與民營企業(yè)靈活經(jīng)營機(jī)制的互補(bǔ)、融合,特別是要實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換,在“引資”的同時,更要“引制”和“引智”。此外,要防范潛在風(fēng)險(xiǎn)和避免可能的負(fù)面效果,《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》這一保障性文件的出臺,體現(xiàn)了對此類問題的重視。最后,在劃出防范國有資產(chǎn)流失的改革底線后,還應(yīng)進(jìn)一步建立、完善容錯糾錯機(jī)制,用容錯機(jī)制鼓勵改革,用糾錯機(jī)制降低試錯成本。
成立國有資本運(yùn)營公司和投資公司是實(shí)現(xiàn)“以管資本為主”的核心環(huán)節(jié)
成立國有資本運(yùn)營公司和國有資本投資公司(以下簡稱“兩類公司”)是本輪深化國有企業(yè)改革的重要內(nèi)容?!皟深惞尽蹦軌蛑苯映钟泄蓹?quán)、對出資企業(yè)履行國有資本出資人代表職責(zé),接受國家所有權(quán)政策制定機(jī)構(gòu)的公共管理,與出資人是委托關(guān)系、與控參企業(yè)是股東與公司的關(guān)系,運(yùn)行機(jī)制可以參考匯金模式、借鑒淡馬錫模式,通過公司治理渠道、以市場化方式參與和影響控參企業(yè)的重要經(jīng)營決策,實(shí)現(xiàn)國有股東“人格化”,做“積極股東”但不干預(yù)控參企業(yè)日常經(jīng)營;基本功能是國有資本運(yùn)作平臺、體現(xiàn)國有資本的雙重屬性和實(shí)現(xiàn)“雙重隔離”:“兩類公司”的運(yùn)行要兼顧國有資本的資本性和公共性,特別是要發(fā)揮流動性、突出公益性;以“兩類公司”為界面實(shí)現(xiàn)政資分開、以“兩類公司”董事會為界面實(shí)現(xiàn)政企分開。
經(jīng)過三十余年的改革和努力,中國的國有企業(yè)在規(guī)模與實(shí)力、政企關(guān)系、公司治理等方面都有了長足進(jìn)步,在中國經(jīng)濟(jì)社會活動中發(fā)揮著重要作用,其興衰事關(guān)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國家競爭力,這要求我們摒棄對國有企業(yè)的先驗(yàn)判斷,明確改革方向、統(tǒng)一改革共識、凝聚改革力量,更為務(wù)實(shí)理性地進(jìn)一步深入推進(jìn)國有企業(yè)改革,促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的整體效率提升和協(xié)調(diào)發(fā)展。
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2014年12月1日,被稱為白酒行業(yè)首單國企混合所有制改革方案正式落地。據(jù)老白干酒業(yè)公告顯示,擬通過非公開發(fā)行股票3500萬股,共有5家投資者參與此輪增發(fā)。此前,貴州茅臺、山西汾酒、沱牌舍得、劍南春等酒企先后傳出欲改制的消息。
自嚴(yán)控“三公”消費(fèi)的政策出臺以來,一線白酒企業(yè)茅臺、五糧液等以及二線白酒企業(yè)中的山西汾酒、水井坊、沱牌舍得、酒鬼酒等業(yè)績都不同程度地出現(xiàn)了下滑,白酒行業(yè)一度陷入了寒冬。
2014年11月,國家發(fā)改委會同商務(wù)部等部門對《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》進(jìn)行了修訂,大幅縮減了限制外商投資產(chǎn)業(yè)條目,“中方控股”條目數(shù)從44條減少到32條。其中,“名優(yōu)白酒須由中方控股”一條的取消,意味著外資也可參與白酒行業(yè)的整合。
“白酒行業(yè)并非關(guān)乎國計(jì)民生的行業(yè),是經(jīng)濟(jì)改革很小的一方面。無論是民營控股,還是國有控股以及外資控股,只要有利于企業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就行。”沱牌舍得酒業(yè)股份有限公司投資總監(jiān)周健對《財(cái)經(jīng)國家周刊》記者說。
但中國企業(yè)改革與發(fā)展研究會副會長李錦認(rèn)為,白酒混改沒那么簡單。他對《財(cái)經(jīng)國家周刊》記者說:“目前,國家層面的具體混改方案尚未公布,許多具體政策不明確?!?/p>
這也讓很多酒企對混改持觀望態(tài)度。國務(wù)院發(fā)展研究中心資源與環(huán)境政策研究所副所長李佐軍告訴《財(cái)經(jīng)國家周刊》記者:“許多酒企擔(dān)心混改之后,在法律上是否有保障。因此,在新一輪國企改革中,應(yīng)該允許企業(yè)試錯,要有相關(guān)法律法規(guī)來保障參與混合所有制改革企業(yè)的權(quán)益,規(guī)范相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)?!?/p>
此外,白酒企業(yè)90%為中小企業(yè),且多為地方國企,很難平衡各方利益。九里春酒業(yè)股份有限公司副總經(jīng)理彭作權(quán)對《財(cái)經(jīng)國家周刊》記者表示,混合所有制改革牽扯到方方面面利益,從公司主營業(yè)務(wù)很難推進(jìn)混改。例如,茅臺、五糧液、瀘州老窖等酒企的混改都是從銷售公司開始。嚴(yán)格意義上講,這并未進(jìn)入混改的實(shí)質(zhì)階段。
轉(zhuǎn)機(jī)制、增活力,積極推進(jìn)國企混合所有制改革
國企混合所有制改革是增強(qiáng)國有企業(yè)活力,放大國有資本功能的根本手段。目前,全國國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的比例已經(jīng)比較高,按資本測算整體超過了40%,個別競爭類國企甚至達(dá)到了80%以上。但在具體實(shí)踐中,還有兩個問題比較突出:一是混合所有制企業(yè)的治理機(jī)制和監(jiān)管體制尚需進(jìn)一步完善,難以滿足市場化的要求。二是一些基礎(chǔ)性和壟斷性行業(yè),混合所有制經(jīng)濟(jì)的比例還非常低,非公資本很難進(jìn)入。針對這兩個突出問題, 《意見》推出了多項(xiàng)改革舉措。
首先,在電力、石油、天然氣、鐵路、民航、電信等重點(diǎn)領(lǐng)域,選擇一批國有企業(yè)開展混合所有制改革試點(diǎn)示范。這些領(lǐng)域都是關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域,國有資本相對集中,國企大多以獨(dú)資或絕對控股的形式存在,均存在著經(jīng)營機(jī)制僵化、勞動生產(chǎn)率低下、競爭力弱等弊病。在這些領(lǐng)域開展混合所有制改革試點(diǎn)示范,有利于企業(yè)轉(zhuǎn)變機(jī)制、去除弊病,降低社會公共成本。其次,推動集團(tuán)公司整體上市,支持具備條件的上市企業(yè)引入合格戰(zhàn)略投資者。目前,從中央到地方的國有企業(yè)母公司絕大多數(shù)仍保持國有獨(dú)資。盡管底下實(shí)現(xiàn)了“層層混合”,但由于母公司沒有實(shí)現(xiàn)市場化,“老體制管新體制”,使得眾多各層級子企業(yè)也難以實(shí)現(xiàn)真正的市場化。推動集團(tuán)公司整體上市,或引入合格戰(zhàn)略投資者,就是要破解國有大企業(yè)集團(tuán)混合所有制改革的“最后一公里”問題。第三,支持地方國有企業(yè)因地制宜開展混合所有制改革試點(diǎn)。中央和地方國有資產(chǎn)在結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、規(guī)模和功能上都存在著很大差異,對發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的要求各不相同,國企推進(jìn)混合所有制改革也不宜“一刀切”。在防止國有資產(chǎn)流失的紅線范圍內(nèi),允許地方先行先試,鼓勵探索新手段、新模式、新機(jī)制,有利于激發(fā)地方改革積極性,也有利于混合所有制改革的整體推進(jìn)。
去產(chǎn)能、化僵尸,加快實(shí)施國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整
在上一輪經(jīng)濟(jì)增長中,國有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整表現(xiàn)出兩個特征:一是國有資本增量投資大量投向基礎(chǔ)性領(lǐng)域和重化工行業(yè)。二是存量國有資本仍存在于大量不重要的行業(yè)和領(lǐng)域,退出和轉(zhuǎn)移速度很慢,而且經(jīng)濟(jì)效益持續(xù)惡化。國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)后,國有企業(yè)這種“向重集中、過于分散”的結(jié)構(gòu)特征面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。一方面,大量布局于基礎(chǔ)性、資源性及重化工行業(yè)的國有企業(yè)面臨著行業(yè)產(chǎn)能的嚴(yán)重過剩,利潤大幅下滑,虧損面持續(xù)上升,經(jīng)營遇到了嚴(yán)重危機(jī);另一方面,大量低效率、低產(chǎn)出的國有“僵尸企業(yè)”又存在于各個行業(yè),而且只增不減。調(diào)整結(jié)構(gòu)、優(yōu)化布局,已成為國有企業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的一項(xiàng)迫切任務(wù)。
去產(chǎn)能、化僵尸是今年國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重中之重。上一階段國有資本不斷向鋼鐵、煤炭、有色等領(lǐng)域集中,從根本上決定了國有企業(yè)必然是當(dāng)前去產(chǎn)能的主力軍。譬如在煤炭領(lǐng)域,國有及國有控股企業(yè)收入占全行業(yè)的比例接近60%,煤炭上市公司中90%以上的市值都由國有控制,行業(yè)前20名企業(yè)中有19家為央企或地方國企。國有領(lǐng)域同樣是“僵尸企業(yè)”的重災(zāi)區(qū)。與其他類型的企業(yè)相比,國有企業(yè)由于特殊的管理體制、特殊的政企關(guān)系、特殊的職工身份,更易成為僵尸企業(yè),也更難出清。去產(chǎn)能、化僵尸,既要政府主動作為,更要創(chuàng)新體制機(jī)制,讓市場發(fā)揮決定性作用?!兑庖姟访鞔_指出,要制定推動中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組指導(dǎo)意見,加快剝離國有企業(yè)辦社會職能和解決歷史遺留問題。制定并實(shí)施推動產(chǎn)業(yè)重組、處置“僵尸企業(yè)”的方案,優(yōu)化存量、引導(dǎo)增量、主動減量。同時,《意見》也指出,要健全國有資本合理流動機(jī)制,完善企業(yè)退出機(jī)制。
破壟斷、促開放,大力提升行業(yè)市場化程度
國有企業(yè)是A股上市公司的中堅(jiān)力量,市值占滬深兩市總市值的半壁江山之上。2015年9月13日晚,中國中鐵和中鐵二局加入停牌行列,宣布因籌劃重大資產(chǎn)整合事項(xiàng)停牌。目前A股有逾40家央企上市公司處于停牌狀態(tài),大多數(shù)停牌原因?yàn)檎诨I劃重大事項(xiàng)。其中,中遠(yuǎn)、中海集團(tuán)旗下的中國遠(yuǎn)洋、中遠(yuǎn)航運(yùn)、中海發(fā)展、中海集運(yùn)、中??萍?家上市公司2015年8月10日起停牌。
民生證券宏觀分析師朱振鑫指出,本輪國企改革的一大優(yōu)勢是,資本市場和金融工具比以往更完善,為推動國資證券化創(chuàng)造了條件。國資證券化一方面可以解決誰來買國有資產(chǎn)、誰來盤活國有資產(chǎn)的問題,另一方面可以通過公開市場的競價和監(jiān)督促進(jìn)政企分離,有效避免國有資產(chǎn)流失的問題。
分析人士認(rèn)為,隨著國企改革頂層設(shè)計(jì)的出爐,本輪深化國企改革有四大看點(diǎn)值得資本市場期待。
看點(diǎn)一:推動國企整合重組,重點(diǎn)是在央企層面。朱振鑫稱,近期央企強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的思路主要是針對龍頭企業(yè)進(jìn)行整合,打造具有國際競爭力的“國家品牌”,避免企業(yè)在“走出去”的過程中產(chǎn)生惡性競爭、自相殘殺,拓展海外市場、加快產(chǎn)能輸出。未來央企整合方向在推動附加值較高、對出口帶動作用較大、業(yè)務(wù)存在競爭性強(qiáng)的央企進(jìn)行合并同類項(xiàng),中船工業(yè)+中船重工、東方電氣+哈爾濱電氣、鞍鋼+寶鋼+武鋼等整合預(yù)期較強(qiáng)。
看點(diǎn)二:混合所有制改革仍是重點(diǎn)。除過去一直提到的引入非國有資本參與國有企業(yè)外,廣發(fā)證券分析師陳果認(rèn)為,此次混合所有制部分的最大看點(diǎn)在于對國有資本入股非國有企業(yè)的鼓勵:“通過市場化方式,以公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)保、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)領(lǐng)域,對發(fā)展?jié)摿Υ?、成長性強(qiáng)的非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。”
作為典型的“混合所有制”企業(yè),中國巨石已被列入首批國企改革試點(diǎn)企業(yè)名單,公司總裁張毓強(qiáng)介紹,通過推行“央企市營”,央企和民企合作,央企的實(shí)力加上民企的活力可以提高市場競爭力。
看點(diǎn)三:以管資本為主改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制?!吨笇?dǎo)意見》提出,改組組建國有資本投資、運(yùn)營公司,探索有效的運(yùn)營模式。專家指出,這類國有資本投資公司、國有資本運(yùn)營公司主要是做股權(quán)或資本管理,通過股權(quán)的進(jìn)退、資本的流動,來實(shí)現(xiàn)資本價值的保值增值。
近期上海國有資本運(yùn)營平臺上海國際集團(tuán)就完成了國資運(yùn)營“第一單”――錦江航運(yùn)與上港集團(tuán)的戰(zhàn)略重組,上港集團(tuán)也已將自己3.2%的股份無償劃轉(zhuǎn)給國際集團(tuán)。為履行平臺功能,上海國際集團(tuán)在2015年上半年完成了集團(tuán)層面的整合重組,涉及14家公司和超300億元存量資產(chǎn)。
看點(diǎn)四:地方國有資本運(yùn)營管理試點(diǎn)值得期待。陳果表示,在頂層設(shè)計(jì)方案出臺的過程中,已經(jīng)基本解決了國企改革中的分歧,后續(xù)國企改革方案出臺將會更加順利,資本市場不需要等待太久。在國資改革總體方案出臺之后,各地改革也會加速推進(jìn)。
2015年上半年一些地方國資改革已加快推進(jìn),廣東、上海、深圳等地改革領(lǐng)跑全國。廣東省面臨國資體系資產(chǎn)證券化率低,提高資產(chǎn)證券化率的訴求比較強(qiáng)烈;上海作為地方國資重鎮(zhèn),已先試先行。
三大運(yùn)營商不約而同地選擇在互聯(lián)網(wǎng)等新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域邁出混合所有制的第一步,既有從全局出發(fā)的政策考量,也是面對業(yè)務(wù)融合與競爭不得不做的現(xiàn)實(shí)選擇。 新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的混合探索
基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)的混合所有制改革,與不同國企的功能界定、自然壟斷行業(yè)改革、國家安全維護(hù)等問題相互糾纏,牽一發(fā)而動全身,需要等待有關(guān)部門統(tǒng)籌確定一攬子改革方案。
相比較而言,競爭性的增值電信業(yè)務(wù)較為單純,按照中央關(guān)于改革措施成熟一批推出一批的要求,在混合所有制上先行一步順理成章,也可以為將來主業(yè)的混合所有制改革積累經(jīng)驗(yàn)。
面對OTT業(yè)務(wù)前所未有的沖擊和行業(yè)內(nèi)愈演愈烈的競爭,運(yùn)營商的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入增長乏力、成本大幅上升、利潤開始下滑、“管道化”風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn),面向互聯(lián)網(wǎng)的內(nèi)容、應(yīng)用、能力開放平臺等新興業(yè)務(wù)在運(yùn)營商長期產(chǎn)業(yè)布局中的戰(zhàn)略價值日益凸顯。
運(yùn)營商將自身的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型概括為三條曲線(語音、流量、內(nèi)容和應(yīng)用)的博弈,如果說語音曲線是運(yùn)營商跟時間在賽跑、流量曲線是運(yùn)營商之間網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)的比拼,那么內(nèi)容和應(yīng)用曲線則是運(yùn)營商和互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)面對面地短兵相接。
其實(shí),三大運(yùn)營商很早就已經(jīng)開始在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域布局。
幾年來,雖然得益于母體的資源支持和互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的繁榮,這些互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)單元在客戶規(guī)模、業(yè)務(wù)收入等方面獲得了一定的成長,但總比互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)慢一拍,錯過了支付、位置、社交等一個又一個業(yè)務(wù)爆發(fā)的時間窗口。
這很大程度上是因?yàn)檫\(yùn)營商的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)單元從人員結(jié)構(gòu)到體制機(jī)制都繼承了電信行業(yè)的老套路,組織僵化、流程繁冗、養(yǎng)尊處優(yōu)、缺乏動力、創(chuàng)新不足,開發(fā)、決策、運(yùn)行、激勵機(jī)制與互聯(lián)網(wǎng)水土不服。而業(yè)務(wù)單元的股權(quán)結(jié)構(gòu)或者話語權(quán)格局相對單一,更是造成這種局面的一個重要原因。
要想按照互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的規(guī)律改造運(yùn)營商的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)單元,就必須通過引入合作資本、調(diào)整優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)公司治理和運(yùn)作方式的實(shí)質(zhì)性改變,混合所有制自然成為題中之義。
但混合所有制僅是運(yùn)營商互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略中的一環(huán),同時也不僅僅是引入其他投資者和員工持股那么簡單。
事實(shí)上,運(yùn)營商此前組建的互聯(lián)網(wǎng)公司也不乏與他人合資者,比如中國電信的易信和中國移動的卓望,但產(chǎn)品和運(yùn)營效果并不理想。究其原因,便是在公司治理和運(yùn)作過程中沒有賦予其他股東足夠的話語權(quán),導(dǎo)致公司過多繼承了電信行業(yè)的體制機(jī)制,市場化程度嚴(yán)重不足。
在這場混合所有制的長跑中,如果說引入戰(zhàn)略投資者和實(shí)現(xiàn)員工持股是出發(fā)點(diǎn),那么新公司基因上的“去電信化”和關(guān)系上的契約化便是兩個落腳點(diǎn),而按互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)規(guī)律辦事和堅(jiān)持市場化原則,則應(yīng)作為跑道貫穿始終。 基因上的去電信化
基因上的“去電信化”并不是簡單否定運(yùn)營商母體對新公司的一切影響,而是在引入投資者的同時最大限度地實(shí)現(xiàn)投資者互聯(lián)網(wǎng)基因的帶入,幫助新公司按照互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的發(fā)展規(guī)律重塑戰(zhàn)略、再造組織、搞活機(jī)制、打造產(chǎn)品。
重塑戰(zhàn)略的關(guān)鍵一在于開放,二在于取舍,必須在戰(zhàn)略上克服電信業(yè)全程全網(wǎng)、但求我有的封閉保守思維和片面追求“大而全”的產(chǎn)業(yè)布局慣性?;ヂ?lián)網(wǎng)是一個你中有我、我中有你的生態(tài)環(huán)境,一個企業(yè)不可能上下通吃,也不可能獨(dú)力打造一個孤立封閉的自循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈。
脫離了運(yùn)營商母體的新公司,要學(xué)會在“成人之美”和“借人之光”中創(chuàng)造價值,堅(jiān)持“有所為有所不為”,將有限的資源和投入聚焦于存在比較優(yōu)勢的領(lǐng)域。
再造組織的核心是以集中化的生產(chǎn)組織方式替代屬地化的利益格局,以扁平化的組織結(jié)構(gòu)替代科層化的管理體系,由此來適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)一點(diǎn)接入和快速反應(yīng)的需要。
在新技術(shù)條件下,按照專業(yè)分工開展集中化管理、運(yùn)維、支撐,變條塊分割的生產(chǎn)組織為條條下的集中專業(yè)運(yùn)營,實(shí)現(xiàn)前端屬地化、后端集中化,也是電信行業(yè)低成本高效運(yùn)營的大勢所趨。新公司的嘗試可以為運(yùn)營商母體的改革積累經(jīng)驗(yàn)。
搞活機(jī)制是指在內(nèi)部管理上給新公司松綁,允許其按照互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的規(guī)律和企業(yè)實(shí)際管人管事配資源。
在用人機(jī)制上,取消國有企業(yè)用工編制的上限,按照實(shí)際需要配備人員,以市場化手段聘用人員,突破職務(wù)職級逐級晉升的限制,按照績效實(shí)現(xiàn)人員能上能下,打開專業(yè)技術(shù)人才非管理類上升通道。在薪酬激勵機(jī)制上,取消工資總額的限制,推動薪酬市場化,按行業(yè)規(guī)律確定薪酬結(jié)構(gòu),推行員工持股,實(shí)施股權(quán)激勵,形成資本所有者和勞動者利益共同體,探索向項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)整體授予期權(quán)允許團(tuán)隊(duì)內(nèi)部自由分配。在考核機(jī)制上,改變傳統(tǒng)的KPI考核模式,將核心指標(biāo)由業(yè)務(wù)收入、利潤調(diào)整到用戶數(shù)量、占有率上來,適當(dāng)關(guān)注利潤率和成長率。
在投融資機(jī)制上,要為新公司的資本運(yùn)作和騰挪創(chuàng)造更大空間,合理設(shè)定新公司董事會和經(jīng)理層的投融資決策權(quán)限,允許其一定額度內(nèi)自行決策收購、出售、換股等投融資事項(xiàng),以資本的力量撬動業(yè)務(wù)布局。在內(nèi)部資源配置上,實(shí)施項(xiàng)目制,強(qiáng)化對產(chǎn)品經(jīng)理的授權(quán),權(quán)力和資源向產(chǎn)品經(jīng)理下沉,開展內(nèi)部不同項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的競爭,各項(xiàng)目獨(dú)立核算,按照市場反應(yīng)配置資源,機(jī)構(gòu)間的協(xié)作可以內(nèi)部結(jié)算,團(tuán)隊(duì)內(nèi)的激勵可以自由決定。
在退出機(jī)制上,從市場和自身實(shí)際出發(fā)有所取舍,關(guān)注退出可實(shí)現(xiàn)的財(cái)務(wù)回報(bào),實(shí)現(xiàn)可進(jìn)可退,不脫離市場化原則搞“輸血”。
上述對新公司基因的改造千頭萬緒,歸根于新公司脫離運(yùn)營商母體的獨(dú)立運(yùn)作,而混合所有制恰恰是實(shí)現(xiàn)獨(dú)立運(yùn)作的前提和保障。
一方面,混合所有制可以幫助新公司克服改革的阻力和障礙,突破政策的限制和束縛。如果不引入混合所有制,新公司的所有投資、人員都來源于運(yùn)營商母體,從理念戰(zhàn)略到體制機(jī)制,所有的企業(yè)基因都難免隨著人員和文化而帶入,觸及既有利益格局和傳統(tǒng)運(yùn)作方式的各項(xiàng)改革將舉步維艱、突破無門。
同樣,不引入混合所有制,用工、薪酬、決策等機(jī)制都還必須受制于有關(guān)國有企業(yè)監(jiān)管政策的剛性約束,在重大商業(yè)決策上也更容易受到非市場化因素的干預(yù)和影響。一旦在混合所有制上取得突破,公司則可能享受國資委對此釋放的政策紅利,回歸正常公司治理也有利于公司回歸市場主體地位。
另一方面,混合所有制可以為新公司帶入互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)基因,并提供資源和業(yè)務(wù)上的協(xié)同。要想從根本上改變新公司的基因,所引入的便不能只是財(cái)務(wù)投資者,而必須是戰(zhàn)略投資者,能夠幫助新公司脫胎換骨、伴隨新公司持續(xù)成長,包括互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的巨頭、專注于互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)投資、股權(quán)投資基金等。
他們要么是公司進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的教頭和資助者,能夠在戰(zhàn)略制定、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理、資本運(yùn)作等方面為新公司提供可資借鑒的經(jīng)驗(yàn)和可信賴的資本支持,通過人才、經(jīng)驗(yàn)、模式、資本的輸出幫助新公司盡快適應(yīng)新的競爭環(huán)境;要么是新公司的協(xié)同者,能夠與新公司實(shí)現(xiàn)資源協(xié)同和產(chǎn)品互補(bǔ),能夠彼此提供入口、內(nèi)容、通用能力,幫助新公司選擇符合自身實(shí)際、契合流量戰(zhàn)略、有利能力布局、具備成長性的項(xiàng)目,可以盡快融入互聯(lián)網(wǎng)的生態(tài)環(huán)境。 關(guān)系上的契約化
如果說基因上的“去電信化”是混合所有制的鯰魚效應(yīng)使新公司回歸互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)規(guī)律、煥發(fā)內(nèi)部活力,那么關(guān)系上的契約化則更具聚焦于按照市場化原則調(diào)整新公司與相關(guān)主體的外部關(guān)系。
從契約的角度重新定義新公司與運(yùn)營商母體、戰(zhàn)略投資者、董事會、管理層、員工等相關(guān)主體的關(guān)系,落腳于改進(jìn)公司治理和理順合作結(jié)算兩個方面。
混合所有制下,新公司應(yīng)當(dāng)建立一套現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和現(xiàn)代公司法理論將公司看成一系列明示或默示的合同安排,即所謂的公司“契約關(guān)系”理論。在公司這種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象中,各種組成人員通過一系列合同明確各自的角色,形成權(quán)利義務(wù)關(guān)系,最終締造公司的存在。這一理論有效地解釋了公司與組成人員之間的平等主體關(guān)系和公司意思自治原則。
從上述理論出發(fā),引入混合所有制之后,新公司與運(yùn)營商母體之間便不再是類行政化的上下級關(guān)系,而是平等主體之間的契約關(guān)系。運(yùn)營商母體只是公司的股東之一,與其他戰(zhàn)略投資者、持股的管理層和員工在股東地位上并無二致。
公司章程作為他們制定或接受的共同契約,對他們產(chǎn)生約束力。股東只能在公司法和章程規(guī)定的事項(xiàng)范圍內(nèi),享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。盡管運(yùn)營商可能是大股東,但也只能和其他股東一道,通過行使表決權(quán)來選擇董事、決策股東會職權(quán)范圍內(nèi)的其他事項(xiàng)。
如果是有限責(zé)任公司,只要章程有規(guī)定,股東的表決權(quán)甚至可以不按照出資比例分配,并且任何股東都不能隨意干涉公司事務(wù)。
運(yùn)營商母體必須改變通過發(fā)文件指揮下屬公司的管理方式,不能對公司的具體業(yè)務(wù)指手畫腳、橫加干涉甚至越俎代庖。公司運(yùn)作的獨(dú)立性將因其獨(dú)立人格而獲得法律確認(rèn),并憑借多元股權(quán)結(jié)構(gòu)最終得以落實(shí)。
相應(yīng)地,公司、股東和董事、監(jiān)事之間也是平等主體間的契約關(guān)系。董事會是公司的日常決策機(jī)構(gòu),由股東會選舉產(chǎn)生、對股東會負(fù)責(zé),但其職權(quán)范圍來源公司法和章程(董事、監(jiān)事默示接受的共同契約)。除法定職權(quán)外,公司法允許公司章程對董事會職權(quán)進(jìn)行補(bǔ)充性規(guī)定。
考慮到互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)靈活、創(chuàng)新、瞬息萬變的特點(diǎn),應(yīng)當(dāng)通過章程賦予新公司董事會更大的權(quán)限,比如一定金額下投融資和資產(chǎn)出售的決策權(quán)、股東會授權(quán)下員工持股計(jì)劃和股權(quán)激勵計(jì)劃的方案決策權(quán),等等。董事、監(jiān)事一經(jīng)任命便在該范圍內(nèi)行使職權(quán),一人一票,并對公司(而非股東)負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。
董事、監(jiān)事行使職權(quán)的行為僅代表他個人的意志、操守和商業(yè)判斷,而不必聽命于選舉他的股東。股東會可以決定董事、監(jiān)事的薪酬和激勵方案,設(shè)置經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)。董事、監(jiān)事接受任命后,即視為與公司達(dá)成薪酬和激勵協(xié)議,公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)期末的經(jīng)營業(yè)績考核情況兌現(xiàn)薪酬和激勵方案。
包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在內(nèi)的高級管理人員,由董事會產(chǎn)生、對董事會負(fù)責(zé)。公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理,同樣享有公司法和章程(默示接受的共同契約)規(guī)定的職權(quán),并根據(jù)公司內(nèi)部規(guī)章將權(quán)力授予公司的有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員。
公司章程可以根據(jù)實(shí)際情況對總經(jīng)理職權(quán)進(jìn)行補(bǔ)充,比如賦予其在董事會一般授權(quán)下員工持股計(jì)劃和股權(quán)激勵計(jì)劃的執(zhí)行權(quán)等。董事會同樣不應(yīng)越權(quán)干涉總經(jīng)理行使職權(quán)。董事會決定高級管理人員的薪酬、激勵和考核方案,并由公司將其轉(zhuǎn)化為與職業(yè)經(jīng)理人的勞動合同。同理,核心員工與公司之間的關(guān)系,也是勞動合同和股權(quán)認(rèn)購合同關(guān)系。
在公司治理結(jié)構(gòu)和日常經(jīng)營管理中,新公司和各類組成者之間都是平等主體的契約關(guān)系,基于自愿和市場化原則而建立。各自的職權(quán)范圍因公司法和章程的規(guī)定而具有確定性,不應(yīng)被越權(quán)干涉。
這是一個過于理想化以至于實(shí)現(xiàn)起來非常艱難的公司治理結(jié)構(gòu),但它是混合所有制下新公司獨(dú)立于運(yùn)營商母體的方向性保障,是獲得市場化活力的源泉。
除了公司治理,新公司不可避免地將與運(yùn)營商母體、戰(zhàn)略投資者展開資源協(xié)同和業(yè)務(wù)合作。這種協(xié)同和合作同樣是契約關(guān)系,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持按照市場化原則開展。在新公司成立初期,運(yùn)營商母體可以將資源和能力向新公司適當(dāng)傾斜,但應(yīng)當(dāng)將其視為投入并予以權(quán)益化。從長期看,無論是接入還是結(jié)算,都應(yīng)該按市場化規(guī)則進(jìn)行,應(yīng)當(dāng)避免電信業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的交叉補(bǔ)貼。
綜合來看,運(yùn)營商互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)單元的混合所有制是一系列復(fù)雜的業(yè)務(wù)和制度安排,不能簡單化為對外引資和職工持股。這個過程要關(guān)注運(yùn)營商母體的改革訴求和決心,要關(guān)注戰(zhàn)略投資者的基因帶入和協(xié)同效應(yīng),關(guān)注股權(quán)激勵效果和節(jié)奏。改革的一切部署都應(yīng)當(dāng)圍繞著新公司的獨(dú)立運(yùn)作展開,最終落腳于企業(yè)基因的“去電信化”和主體關(guān)系的契約化。
凡事預(yù)則立,不預(yù)則廢。行百里者半九十。這場改革內(nèi)容龐雜,過程艱難,需要系統(tǒng)的規(guī)劃和長期的堅(jiān)持。任何簡單化、草率化的顢酣和莽撞,到頭來都可能葬送這場改革。
無論如何,我們還是期待著混合所有制改革后的新公司脫胎換骨,真正成為遵循互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)規(guī)律、堅(jiān)持市場化原則的市場主體,擺脫戴著鐐銬在懸崖上舞蹈的危險(xiǎn)與尷尬。
一、對縣汽車隊(duì)進(jìn)行徹底改制
1.轉(zhuǎn)換汽車隊(duì)全部職工身份,妥善安置企業(yè)職工。
(1)固定職工安置標(biāo)準(zhǔn):在崗和不在崗的44名職工,每個工齡年都按1200元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行安置(需報(bào)國資辦批準(zhǔn),因按文件規(guī)定是800元)。
(2)現(xiàn)騁用的3名合同制工人按《勞動法》的相關(guān)規(guī)定予以辭退,并發(fā)給經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。
(3)距正常退休年齡5年內(nèi)的職工,經(jīng)本人申請辦理內(nèi)部退養(yǎng),企業(yè)按月繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)至享受退休待遇。
2.改制資金來源先用縣政府改制專用資金,待縣汽車隊(duì)的有效國有資產(chǎn)出售后歸還。
3、有效國有資產(chǎn)的處置:
一是整體出售,采取競價或協(xié)議出售組建私營企業(yè);二是重組擴(kuò)張,通過并購或?qū)嵭型顿Y主體多元化,建立混合所有制企業(yè)。
4、改制成本:
(1)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療補(bǔ)助、退休人員一次性剝離基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。以上數(shù)據(jù)分單位和個人計(jì)算。
(2)距法定退休年齡不足5年的在職職工,應(yīng)預(yù)繳的以上各種社保費(fèi)。
(3)遺屬補(bǔ)助,補(bǔ)助費(fèi)按文件規(guī)定應(yīng)預(yù)留。(如果現(xiàn)行政策遺屬補(bǔ)助是在養(yǎng)老保險(xiǎn)中支付就不計(jì)算了)。
(4)工傷人員補(bǔ)助費(fèi)。
(5)按800或1200元/年工齡計(jì)算補(bǔ)償費(fèi)。
(6)合同制工人補(bǔ)償金或補(bǔ)助費(fèi)。
(7)退休人員預(yù)留費(fèi)用。
(8)住房公積金。
(9)拖欠職工工資、拖欠職工生活費(fèi)、集資款、抵押金、借款、貸款。
(10)距法定退休年齡不足5年的在職職工,應(yīng)預(yù)留的這5年生活費(fèi)按省平工資的1/3計(jì)算。
(11)失業(yè)保險(xiǎn)。
(12)其它與車隊(duì)有關(guān)的費(fèi)用,列出包括的具體項(xiàng)目。
改制成本的計(jì)算應(yīng)以企業(yè)為主,在國資辦的指導(dǎo)下,人社、交通主管部門配合,根據(jù)國家相關(guān)政策進(jìn)行測算。為避免引起縣汽車隊(duì)職工的不穩(wěn)定,建議經(jīng)縣委、縣政府作出改革決定后,再開展改制成本測算、清產(chǎn)核資等工作。
對企業(yè)進(jìn)行徹底改制,預(yù)計(jì)要2-3年時間才能完成,因縣汽車隊(duì)有20名不在崗職工,需根據(jù)不同情況按有關(guān)政策分別處理,情況較為復(fù)雜,工作難度較大。而且,這種方式已經(jīng)不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。
二、對縣汽車隊(duì)進(jìn)行改革
根據(jù)省委、省政府《關(guān)于深化國資國企改革促進(jìn)發(fā)展的意見》要求,對縣汽車隊(duì)進(jìn)行深化改革,建議采取以下3種方式之一:
1、由有實(shí)力的國營運(yùn)輸企業(yè)(如:西運(yùn)司)兼并重組縣汽車隊(duì),縣汽車隊(duì)現(xiàn)有的職工、債權(quán)、債務(wù)均由負(fù)責(zé)重組的企業(yè)來解決。
2、通過公開引資,由民營企業(yè)收購縣車隊(duì),出售有效國有資產(chǎn),解決改制資金,償還債務(wù)。
國有經(jīng)濟(jì)的背后涉及到國家所有權(quán),國家所有權(quán)政策的實(shí)施效果如何,不僅對中國國有企業(yè)的發(fā)展和改革,而且對中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有長遠(yuǎn)和現(xiàn)實(shí)意義。
國有經(jīng)濟(jì)改革應(yīng)分類進(jìn)行
十八屆三中全會《決定》對于國企改革的部分,最重要明確了兩點(diǎn):對國企進(jìn)行混合所有制的改革和對國企進(jìn)行分類改革。兩方面改革互相聯(lián)系,這里僅就分類改革講些看法。
之所以要分類推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)或國企的改革,根本原因是中國的國有經(jīng)濟(jì)盤子龐大,包括了多種不同功能的企業(yè),國家對不同功能的企業(yè)發(fā)展有不同的責(zé)任。公益功能的企業(yè),政府必須投資支持,以便向國民提供公益服務(wù)。對一般企業(yè),除非國家戰(zhàn)略需要,國家不能用特別的投資支持國企,應(yīng)與非國企平等競爭。因此必須分類改革,實(shí)行分類管理。
根據(jù)企業(yè)基本功能分類推進(jìn)企業(yè)改革,包括相應(yīng)的資本或股權(quán)也要改革,這意味著不同的國企的改革空間和機(jī)制設(shè)計(jì)將有所不同。如對自然壟斷行業(yè),在多數(shù)情況下“國有資本繼續(xù)控股經(jīng)營”,對其他企業(yè)就不一定要控股或絕對控股。
與此同時,還要分類確定企業(yè)的法律形式及基本規(guī)范。國內(nèi)一直存在國企是普通公司法企業(yè)還是特殊公共法人之爭。不同的企業(yè)法人法律形式,意味企業(yè)的法律規(guī)范、治理結(jié)構(gòu)及與政府關(guān)系都可能不同。我認(rèn)為,多數(shù)國企應(yīng)是公司法企業(yè),少數(shù)特殊企業(yè)可以按公司法與國家決定的章程規(guī)范,不必搞特殊公共法人,因?yàn)橹袊狈α⒎ㄙY源。
對企業(yè)的機(jī)制和行為規(guī)范設(shè)計(jì)也要分類,明確政府和企業(yè)的責(zé)任關(guān)系。企業(yè)功能作用、經(jīng)營條件和法律規(guī)范不同,其機(jī)制和行為規(guī)范設(shè)計(jì)必然有所不同。另外,包括會計(jì)制度在內(nèi)的報(bào)告和監(jiān)管體系也要分類設(shè)計(jì),企業(yè)如果承擔(dān)很多政策性業(yè)務(wù),或從事自然壟斷業(yè)務(wù),企業(yè)對不同的業(yè)務(wù)必須分別核算公開報(bào)告,接受監(jiān)督。
國企改革可分三步走
對國企分類,從基本面看可分三步進(jìn)行。
第一步,根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)體制下國企的基本功能和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)進(jìn)行分類?!稕Q定》明確了按功能分類的原則,實(shí)際上也認(rèn)可按產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類的原則。按功能分類的原因,前面已經(jīng)討論。為什么還要按經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類?這是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)性質(zhì)不同,引進(jìn)競爭機(jī)制的前景不同,相應(yīng)的改革條件及監(jiān)管模式也會不同。自然壟斷行業(yè),就很難引入競爭,因此要采取控股加規(guī)制的方式進(jìn)行管理。
從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看,國企可以分為兩大類:特殊產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域和一般產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。特殊產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域存在市場失效并且與國民經(jīng)濟(jì)命脈和廣大公眾利益有關(guān)。該領(lǐng)域還可以再分為安全、自然壟斷、重要基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)幾大類。這類產(chǎn)業(yè)或事業(yè)有三個突出特征,一是由于技術(shù)進(jìn)步、環(huán)節(jié)可分性、“替代業(yè)務(wù)”出現(xiàn),整體或在部分環(huán)節(jié)會有競爭性,但總體上由于費(fèi)用劣加性和規(guī)模經(jīng)濟(jì)等原因,業(yè)務(wù)往往是自然壟斷或準(zhǔn)自然壟斷或是寡占競爭型;二是服務(wù)于廣大國民的公益性顯著;三是產(chǎn)業(yè)事業(yè)發(fā)展相對較易受非經(jīng)濟(jì)的政治因素或社會政治及經(jīng)濟(jì)的歷史傳統(tǒng)影響。
一般行業(yè)領(lǐng)域都是競爭性產(chǎn)業(yè),包括戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)和非戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)兩大類。戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)主要指該產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作用重大,例如技術(shù)含量高、經(jīng)濟(jì)前景大的“戰(zhàn)略性的新興產(chǎn)業(yè)”和支撐或拉動作用大的支柱產(chǎn)業(yè),包括能源、基本原材料、重要裝備、IT電子產(chǎn)業(yè)中的某些領(lǐng)域及重要的貿(mào)易流通產(chǎn)業(yè)。這些產(chǎn)業(yè)往往都有生產(chǎn)和經(jīng)營的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的特性,但主要靠以技術(shù)和資本實(shí)力為基礎(chǔ)的競爭力決定產(chǎn)業(yè)的水平能力,不存在自然壟斷問題,不使用自然形成的稀缺的公共資源(如頻率、航線、碼頭機(jī)場等特殊地理位置),主要企業(yè)競爭力決定著國家的產(chǎn)業(yè)競爭力。
將一般產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域分為戰(zhàn)略和非戰(zhàn)略兩類,不僅是因?yàn)閼?zhàn)略產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域重要,還因?yàn)檫@些產(chǎn)業(yè)可能需要國家給予特殊支持。
特殊領(lǐng)域的主要國企,未來較長時間內(nèi)國家可以繼續(xù)控股,而一般產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的國企,國家未必一定要控股。
第二步,根據(jù)產(chǎn)業(yè)內(nèi)現(xiàn)有國企的作用、地位及其發(fā)展戰(zhàn)略,制定股權(quán)調(diào)整政策。對于一般產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的非戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的國企,國家股可以減持;對戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的國企,可根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策增資。在戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,如果已有具備國際競爭力的民營企業(yè),就沒有必要人為扶持國企。要確定這些領(lǐng)域企業(yè)減持的國家股下限,但這不是說要立即大幅減持,而是要明確股權(quán)調(diào)整政策,這樣可以方便企業(yè)據(jù)情機(jī)動調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)。
構(gòu)建三元目標(biāo)體系
對消費(fèi)者金融保護(hù)滯后成為金融風(fēng)險(xiǎn)重要根源。長期以來,金融監(jiān)管一直錨定金融穩(wěn)定與金融發(fā)展雙重目標(biāo),其局限性日益凸顯,成為孕育金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在原因。近年來,隨著居民財(cái)富的積累,銀行、證券和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)紛紛爭奪個人財(cái)富管理,以股票、債券、基金、私募股權(quán)等金融產(chǎn)品為標(biāo)的,構(gòu)造簡繁不一的組合,加之互聯(lián)網(wǎng)金融助力,個人根本無法清醒認(rèn)識復(fù)雜金融產(chǎn)品,往往淪為非法集資、金融詐騙、違規(guī)理財(cái)?shù)氖芎φ撸l(fā)局部金融風(fēng)險(xiǎn),對消費(fèi)者的金融保護(hù)非常緊迫。
金融監(jiān)管體系亟需兼顧三元目標(biāo)。借鑒國際經(jīng)驗(yàn),應(yīng)將維護(hù)個人與金融機(jī)構(gòu)間的公平交易,防范金融欺詐作為金融監(jiān)管目標(biāo)的第三極,構(gòu)建金融穩(wěn)定、金融發(fā)展和公平交易的三元目標(biāo)體系,惟此才能在金融立法、金融機(jī)構(gòu)設(shè)置、金融市場秩序維護(hù)上做出具有前瞻性的體制和制度安排。
克服五大弊端
2015年股災(zāi)深刻暴露了中國分業(yè)監(jiān)管的痛點(diǎn),“鐵路警察各管一段”式監(jiān)管,已遠(yuǎn)不能適應(yīng)洶涌擴(kuò)張的混業(yè)經(jīng)營。當(dāng)前分業(yè)體制有五大弊端。
一是監(jiān)管套利。以急劇膨脹的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為例,政出多門,標(biāo)準(zhǔn)互不相通,市場廣泛借道監(jiān)管偏松機(jī)構(gòu),或設(shè)計(jì)多層嵌套產(chǎn)品套利。
二是監(jiān)管真空?;ヂ?lián)網(wǎng)金融等新生事物迅猛發(fā)展,新業(yè)態(tài)橫跨銀、證、保,監(jiān)管空白導(dǎo)致新金融業(yè)態(tài)野蠻生長,風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)。
三是監(jiān)管盲區(qū)。2015年股災(zāi)正是場外資金利用銀、證、保各自規(guī)則,打通監(jiān)管壁壘,沒有一個監(jiān)管部門能全流程、全鏈條掌握入市資金的詳情。
四是監(jiān)管逆勢。1980年代以來英、德、法、日、美等全面走向混業(yè)監(jiān)管,強(qiáng)化跨部門監(jiān)管機(jī)制。我國1992、1998、2003年相繼成立證監(jiān)會、保監(jiān)會和銀監(jiān)會,這種分業(yè)監(jiān)管是否合乎時值得思考。
五是割裂市場。建設(shè)統(tǒng)一市場是市場化改革的重要目標(biāo),而分業(yè)監(jiān)管體制把分機(jī)構(gòu)監(jiān)管自動延伸為分市場監(jiān)管,把統(tǒng)一市場肢解成局部市場。
改革分業(yè)監(jiān)管弊端需遵循三項(xiàng)核心原則。一是權(quán)力制衡原則,二是混業(yè)監(jiān)管原則,三是金融生產(chǎn)者和金融消費(fèi)者雙保護(hù)原則。
在筆者看來,金融監(jiān)管改革方案有三個發(fā)力點(diǎn):
一是充實(shí)央行兩項(xiàng)職能,即宏觀審慎管理職能、金融信息統(tǒng)計(jì)職能。央行內(nèi)部可增設(shè)金融宏觀審慎管理局,專司系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的識別、分析、監(jiān)測與應(yīng)對預(yù)案;增設(shè)重大金融機(jī)構(gòu)管理局,對大型金控集團(tuán)、混業(yè)金融公司統(tǒng)一監(jiān)管;充實(shí)金融統(tǒng)計(jì)職能,完善金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。
二是合并銀、證、保和其他相關(guān)部委機(jī)構(gòu)職能,成立中國金融監(jiān)督管理委員會。監(jiān)管范圍涵蓋除系統(tǒng)性重要機(jī)構(gòu)外的所有金融機(jī)構(gòu)和所有場內(nèi)外、本外幣金融市場。
三是成立中國金融消費(fèi)者保護(hù)委員會。監(jiān)管所有與消費(fèi)者發(fā)生的金融業(yè)務(wù),包括存貸款、銀行卡、支付、理財(cái)?shù)龋乇Wo(hù)金融消費(fèi)者公平交易、財(cái)產(chǎn)安全、自主選擇、受教知情等權(quán)益,將信用評級機(jī)構(gòu)和個人財(cái)富管理咨詢納入監(jiān)管。
用好法律利器
金融法律是金融制度的載體和保證。目前我國金融法律存在總體薄弱、實(shí)操性不強(qiáng)、過多體現(xiàn)監(jiān)管部門意志和更新遲緩等挑戰(zhàn)。當(dāng)前為規(guī)范混業(yè)經(jīng)營,亟待優(yōu)先解決《證券法》和《信托法》的修訂與完善。
以擴(kuò)展“證券”的定義和范疇為核心修改《證券法》。擴(kuò)展“證券”覆蓋范疇是克服混業(yè)監(jiān)管痛點(diǎn)的普遍做法和有效手段。美國1933年《證券法》就將證券定義為股票、債券、各類衍生品以及投資合同。2006年日本修改《證券法》,將“證券”定義擴(kuò)展至“金融商品”,最大限度地將具有投資屬性的金融商品、投資服務(wù)納入《證券法》監(jiān)管范圍。2017年我國《證券法》修訂正在加快進(jìn)行,建議擴(kuò)展“證券”的定義和范疇,為混業(yè)經(jīng)營和監(jiān)管奠定法理基礎(chǔ)。
按照國際慣例擴(kuò)展信托法的內(nèi)涵和m用范圍?!缎磐蟹ā肥橇硪徊抗芾砘鞓I(yè)經(jīng)營的基本大法,目前我國《信托法》實(shí)踐上面臨幾大難題,如將之狹義地局限為信托公司法。從國外經(jīng)驗(yàn)看,并沒有信托公司這類金融機(jī)構(gòu),《信托法》重在管業(yè)務(wù)而非管機(jī)構(gòu),將“受人之托,代人理財(cái)”當(dāng)事人權(quán)責(zé)利進(jìn)行規(guī)范和明確。我國財(cái)富管理亂象叢生,根本原因是《信托法》虛弱和虛置。建議盡快啟動《信托法》修改,將銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會管理的各類資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)全部納入《信托法》規(guī)范之下,著重完善信托登記制度、信托稅收制度、委托人忠義制度、公益信托制度。
從分工與配合看,《信托法》解決的是理財(cái)各方責(zé)權(quán)利的界定與劃分,以及信托財(cái)產(chǎn)的隔離與保護(hù),屬于商業(yè)組織法范疇;《證券法》解決的是公開發(fā)行的條件、信息披露、三公交易等,屬于投資者或消費(fèi)者保護(hù)的范疇。
推動國有銀行混改
目前,在國民經(jīng)濟(jì)各行業(yè)中,無論是規(guī)模占比,還是影響力,國有經(jīng)濟(jì)在金融業(yè)中的統(tǒng)領(lǐng)地位都是第一的,而在金融業(yè)中,銀行業(yè)的國有經(jīng)濟(jì)成份尤為突出,總資產(chǎn)占比超過60%。
國有經(jīng)濟(jì)占據(jù)金融業(yè)主導(dǎo)地位有利于宏觀調(diào)控,有利于維護(hù)金融穩(wěn)定,有利于化解局部金融風(fēng)險(xiǎn),有利于配合國家重大經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略部署。然而,在獲得上述優(yōu)勢的同時,也產(chǎn)生了很多問題,集中可歸結(jié)為低效率。
建議按照十八屆三中全會關(guān)于積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)和推動國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,銀行業(yè)國有經(jīng)濟(jì)改革需要加快步伐。
一是將幾家國有大銀行逐漸改造成國有資本占主導(dǎo)的混合所有制企業(yè)。
二是將中、農(nóng)、工、建、交、郵儲六大行之外的國有股份制銀行改造成以民營資本為主、國有資本為輔的混合所有制企業(yè)。
三是加快民間資本開設(shè)中小銀行的審核步伐。中小銀行的市場定位是吸收本地存款、向本地發(fā)放貸款,類似于美國的社區(qū)銀行。
關(guān)鍵詞:國有企業(yè);分類改革;產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)
中圖分類號:F421.3 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號:1673-291X(2016)17-0031-03
國有企業(yè)經(jīng)過37年的漸進(jìn)式改革,已取得顯著成就,基本建立起較規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度,治理結(jié)構(gòu)也能與市場經(jīng)濟(jì)接軌,國有資本的利用率也顯著提高。從近10年來看,2005―2014年,國有工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入從2.82萬億元增長到4.96萬億元,年均增長5.8%;實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤從1 622.18億元增長到2 557.92億元,年均增長4.66%。
但是,在經(jīng)濟(jì)全球化和我國市場經(jīng)濟(jì)體制不健全的背景下,國有企業(yè)也面臨諸多挑戰(zhàn)。加入WTO后,中國經(jīng)濟(jì)逐步與國際市場接軌,實(shí)力相對較強(qiáng)的國有企業(yè)身負(fù)“走出去”的戰(zhàn)略使命,直面國際市場競爭壓力的沖擊。從國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境看,我們已經(jīng)步入工業(yè)化后期,原有的依靠廉價勞動力和豐富資源的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式亟須轉(zhuǎn)型,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)需要同步升級,國有企業(yè)同樣面臨轉(zhuǎn)型的陣痛。
改革的實(shí)踐證明,原有的一元產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)已經(jīng)不能支撐國有企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中取得發(fā)展。國有產(chǎn)權(quán)中產(chǎn)權(quán)歸全民所有造成的結(jié)果就是產(chǎn)權(quán)界定的模糊性,沒有一個具體的法人能對國有企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營直接負(fù)責(zé)。在多數(shù)國有企業(yè)中,產(chǎn)權(quán)主體單一化導(dǎo)致企業(yè)治理結(jié)構(gòu)混亂、效率低下,“內(nèi)部人控制”嚴(yán)重。產(chǎn)權(quán)國有的另一大弊病是多層次委托關(guān)系。國有產(chǎn)權(quán)使得企業(yè)具體法人缺位,政府只得作為委托人將經(jīng)營權(quán)委托給人(企業(yè)經(jīng)理)行使,這種帶有行政色彩的委托關(guān)系的直接后果就是責(zé)任與收益不對稱,造成企業(yè)利益的損失。因此,國有產(chǎn)權(quán)企業(yè)比其他所有制企業(yè)有更高的成本,常常陷入行政干預(yù)和“內(nèi)部人控制”的困境。但是,我們國家國有企業(yè)數(shù)量眾多,涉及到各行各業(yè),眾多的國有企業(yè)有各自不同的屬性,因此改革不能一概而論。
(一)公共服務(wù)性國有企業(yè)
公共服務(wù)性國有企業(yè)是指國家出于保障公民利益、國家安全的目的而設(shè)立的企業(yè)。這類企業(yè)的評判標(biāo)準(zhǔn)是國家政策目標(biāo)的完成程度,作為普通企業(yè)首要目標(biāo)的盈利必須要放在承擔(dān)政府公益性、政策性特殊職能之后。公共服務(wù)性國有企業(yè)涉及公共交通、公共衛(wèi)生、義務(wù)教育、國防建設(shè)等領(lǐng)域。
身負(fù)特殊職責(zé)的公共服務(wù)性企業(yè)的數(shù)量有限,僅占全部國有企業(yè)的10%,但社會作用無可替代。對于這類企業(yè),為保持其公益性,政府應(yīng)當(dāng)擔(dān)任其直接控制人,保持其國有獨(dú)資的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),阻止其他資本的進(jìn)入。同時,這類企業(yè)的改革目的是建立有效監(jiān)管體系,使得國有資本可以更有效率地創(chuàng)造社會福利。應(yīng)通過單獨(dú)立法的手段,基本實(shí)現(xiàn)“一企一法”、“一行業(yè)一法規(guī)”,以法律和行政政策手段來治理和調(diào)節(jié)企業(yè)經(jīng)營活動的具體細(xì)節(jié)。從本質(zhì)上看,這類企業(yè)是國家機(jī)器的一種零件,其存在的意義是幫助國家實(shí)現(xiàn)某一特定公共目標(biāo)。
(二)壟斷性國有企業(yè)
壟斷性國有企業(yè)是指兼有公共服務(wù)性和一般競爭性混合特征的國有企業(yè),處于這兩者之間。這類企業(yè)往往因?yàn)閾?dān)負(fù)一定國家使命而形成壟斷地位,既要為鞏固社會主義基本經(jīng)濟(jì)制度、維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量,也保持了一般企業(yè)的本質(zhì),努力實(shí)現(xiàn)自負(fù)盈虧。壟斷性國有企業(yè)大致可以分為兩類,一類是資源壟斷型企業(yè),如石油、天然氣、礦產(chǎn)等,這類企業(yè)掌握稀缺性資源而形成壟斷;一類是提供特殊產(chǎn)品的國有企業(yè),包括郵政、電信、城市基礎(chǔ)設(shè)施等,這類企業(yè)因其自身特殊性質(zhì)形成壟斷。
壟斷性國有企業(yè)的改革方向應(yīng)當(dāng)由市場來指引,發(fā)揮市場的導(dǎo)向性作用,通過改革使企業(yè)融入社會主義市場經(jīng)濟(jì)的體系。從產(chǎn)權(quán)角度來看,這類企業(yè)應(yīng)當(dāng)在保持國有資本控股地位的前提下,在競爭性環(huán)節(jié)引入其他資本參與改革進(jìn)程,形成相對多元化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),實(shí)現(xiàn)在政府監(jiān)管下的有序競爭,企業(yè)自負(fù)盈虧。這樣就能既保持國家的控制地位,又能提高企業(yè)的經(jīng)營效率,同時也降低國有完全控股所帶來的高昂的監(jiān)管成本,實(shí)現(xiàn)國有資本的有效利用。
分開來看,對于資源壟斷型國企,當(dāng)由市場決定商品價格,以此來限制企業(yè)憑借壟斷地位獲得高額的壟斷利潤;另一方面,應(yīng)積極制定與資源保護(hù)相關(guān)的法律規(guī)范,保持資源的可持續(xù)性開采,實(shí)現(xiàn)國家的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。對于企業(yè)經(jīng)營獲得的利潤,扣除企業(yè)發(fā)展所需后應(yīng)當(dāng)先按國家所占股份上繳中央財(cái)政,再通過合理的財(cái)政支出惠及全民,使得人民能夠真正享受到作為國有資產(chǎn)所有者應(yīng)有的福利。
對于涉及提供公共服務(wù)產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的企業(yè),因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營的目的是以社會公共性作用為主,經(jīng)濟(jì)性作用次之,力求以最大限度保證公共福利最大化,經(jīng)營成本具有遞減性,所提品的價格一般在平均成本水平上,保持盈虧平衡、不賠不賺。
(三)一般競爭性國有企業(yè)
一般競爭性國有企業(yè)是指不承擔(dān)任何特定“國家職能”,以追求利潤最大化為首要目標(biāo)。這類企業(yè)實(shí)際就是國家利用國有資本投資設(shè)立的在市場競爭中謀求利潤的企業(yè),涉及食品、機(jī)械、建筑、汽車等領(lǐng)域。
這類性質(zhì)的國有企業(yè)約占全部國有企業(yè)的60%―70%,所占比重最大,數(shù)量多、覆蓋范圍廣的國有中小企業(yè)和產(chǎn)業(yè)競爭度高的國有大中型企業(yè)都屬于這類企業(yè)。國家應(yīng)不再為維護(hù)這類企業(yè)的行政性壟斷地位而制定特殊的法律或政策,減少行政保護(hù),讓其在市場中與其他性質(zhì)的企業(yè)公平競爭,嚴(yán)格按照《公司法》的統(tǒng)一要求規(guī)范企業(yè)行為。
混合所有制經(jīng)濟(jì)是指在同一經(jīng)濟(jì)組織中,由不同所有制的產(chǎn)權(quán)主體(包括國有、集體、非公有和外資)多元投資,通過資本聯(lián)合或經(jīng)營聯(lián)合,相互滲透、相互融合而形成的新的產(chǎn)權(quán)配置結(jié)構(gòu)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)組織形式。①對于一般競爭性國有企業(yè)實(shí)行混合所有制改革目的就是要使企業(yè)的投資主體多元化,增加自身內(nèi)在驅(qū)動力。
首先,混合所有制企業(yè)中由于投資主體的多元化可以在較短時間內(nèi)聚集大量資本和資源,突破單一投資者資金不足的限制,就可以擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營規(guī)模,獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。其次,混合所有制改革可以使企業(yè)獲得獨(dú)立法人地位,以市場競爭主體的身份參與市場經(jīng)濟(jì),企業(yè)脫離國家行政隸屬,國家也從企業(yè)控制者的身份轉(zhuǎn)變?yōu)楣蓶|一員,不能再使用行政手段直接干預(yù)企業(yè)經(jīng)營管理,將所有權(quán)與企業(yè)控制權(quán)分離,有效實(shí)現(xiàn)不同性質(zhì)產(chǎn)權(quán)的順利融合,使企業(yè)本身的自主競爭力充分發(fā)揮。再次,混合所有制企業(yè)內(nèi)部各種產(chǎn)權(quán)主體為維護(hù)自身利益會相互制約,可以避免單一產(chǎn)權(quán)企業(yè)中“一股獨(dú)大”、“內(nèi)部人控制”等弊病,從而建立起科學(xué)的決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制,企業(yè)決策對股東和產(chǎn)權(quán)所有者直接負(fù)責(zé)。最后,混合所有制實(shí)現(xiàn)的組織形式是現(xiàn)代企業(yè)制度,國有企業(yè)真正成為市場競爭的主體,自主決策參與競爭,最終建立市場化的企業(yè)經(jīng)營機(jī)制。
一般競爭性國有企業(yè)進(jìn)行混合所有制改革可以從不同方面同時進(jìn)行。第一,繼續(xù)深化股份制改造,通過相互參股、兼并收購、拍賣、轉(zhuǎn)讓、中外合資、規(guī)范上市等多種途徑調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。②第二,通過健全我國現(xiàn)有的法律制度,廢除、修改限制非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律規(guī)范,為其他資本進(jìn)入國有企業(yè)開辟通道,其他資本的引入可以優(yōu)化國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),以獲得更多資本回報(bào)為目的的投資,會激勵企業(yè)提高效率,做出科學(xué)決策。第三,我國要在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中取得發(fā)展,國有企業(yè)是進(jìn)入國際市場的先鋒,但由于我們發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)時間尚短,缺乏經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn),引入實(shí)力強(qiáng)大的境外戰(zhàn)略投資者成為一般競爭性國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化改革的參與者,在為企業(yè)帶來豐厚資本的同時可以學(xué)習(xí)外資企業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)技術(shù),幫助我國企業(yè)迅速成長,在國際市場占據(jù)一席之地。第四,產(chǎn)權(quán)多元化發(fā)展的同時也要保證相對穩(wěn)定性,因此要嚴(yán)格審核投資者的資質(zhì),避免可能會給企業(yè)帶來道德風(fēng)險(xiǎn)的投資隱患。經(jīng)審查資質(zhì)優(yōu)越且能帶來長期投資的機(jī)構(gòu)投資者也可以成為混合所有制改革的參與者。第五,多元化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不能是一沉不變的,在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵中產(chǎn)權(quán)是可以流動、可以交易的,各方投資者可根據(jù)市場實(shí)際情況交易和置換產(chǎn)權(quán),建立一個可以實(shí)現(xiàn)公平、公開、公正的產(chǎn)權(quán)交易的全國性的產(chǎn)權(quán)交易市場,是保證多元化產(chǎn)權(quán)改革發(fā)展的基礎(chǔ),國有產(chǎn)權(quán)得以自由流動、重組。第六,推進(jìn)員工持股計(jì)劃。對于國企來說,實(shí)行員工持股既是發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的一種模式,同時也是重要的激勵措施,這也是改變國企的痼疾之一――陶然教授所提的“工作激勵低效率”的很好的方式。③可以實(shí)現(xiàn)兩方面目標(biāo):一是可以減少高層管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn),保證企業(yè)行為是長期性的、可持續(xù)經(jīng)營的;二是員工作為企業(yè)股東能夠從自身為企業(yè)發(fā)展做出更多努力,為企業(yè)帶來活力的同時增加職工個人收入,在一定程度上解決收入差距過大的社會問題,實(shí)現(xiàn)社會公平。
將以上三種類型的國有企業(yè)改革途徑總結(jié)如表1。
國有企業(yè)在社會主義國家經(jīng)濟(jì)體系中占主體地位,國有企業(yè)改革的根本目的在于能夠使企業(yè)以高效率、高競爭力完成企業(yè)使命,使國有企業(yè)既能支撐起國家社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局,又能帶動社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展??偨Y(jié)三種類型的國有企業(yè)改革前景來看,公共服務(wù)性企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持國有獨(dú)資的單一產(chǎn)權(quán),政府以嚴(yán)格的預(yù)算管理和單獨(dú)立法監(jiān)督企業(yè);壟斷性國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)其獲得壟斷利潤的方式和企業(yè)自身性質(zhì)出發(fā)將壟斷利潤惠及全民;一般競爭性國有企業(yè)應(yīng)通過產(chǎn)權(quán)多元化改革借助各方力量更好融入市場經(jīng)濟(jì),提高國有資產(chǎn)的盈利能力跟競爭力。
由此路線進(jìn)行改革會使國有經(jīng)濟(jì)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化,公共服務(wù)性國有企業(yè)的比重會逐步提高,壟斷性和一般競爭性國有企業(yè)的比重會有所下降;國有經(jīng)濟(jì)更多地通過質(zhì)量和可持續(xù)性來保持控制力和影響力。要達(dá)成這一目標(biāo),公共服務(wù)性國有企業(yè)可能要用15―20年甚至更長的時間來構(gòu)建適合它們的從上至下的管理體制;壟斷性國有企業(yè)由于針對不同企業(yè)需要不同的改革方案,所以改革所需要的時間是不統(tǒng)一、不確定的;由于我國的市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)初具規(guī)模,為一般競爭性國有企業(yè)的改革奠定了良好的基礎(chǔ),因此,它們大概需要10―15年的時間完成混合所有制改革,成為產(chǎn)權(quán)多元化的市場經(jīng)濟(jì)的競爭主體。
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