風(fēng)險(xiǎn)管理體系精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

在渠道的重要性與日俱增的同時(shí)，核心渠道的集中度越來(lái)越高，渠道給廠(chǎng)商所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。眾多企業(yè)的銷(xiāo)售渠道風(fēng)險(xiǎn)屢屢發(fā)生，賒銷(xiāo)方式遭受質(zhì)疑，渠道風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日漸提高。本文以典型的IT企業(yè)為例闡述企業(yè)一級(jí)營(yíng)銷(xiāo)渠道（主要指分銷(xiāo)商）風(fēng)險(xiǎn)的主要構(gòu)成，并從渠道競(jìng)爭(zhēng)力提升、忠誠(chéng)度培育、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)處置五個(gè)維度分析設(shè)計(jì)渠道風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

一、渠道風(fēng)險(xiǎn)描述

渠道帶給廠(chǎng)商的風(fēng)險(xiǎn)并不僅指信用風(fēng)險(xiǎn)，隨著各類(lèi)渠道的快速成長(zhǎng)，各種直接、間接的渠道風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始出現(xiàn)?？v觀(guān)目前的營(yíng)銷(xiāo)領(lǐng)域，一個(gè)專(zhuān)業(yè)化的、高集中度的分銷(xiāo)渠道體系會(huì)帶給廠(chǎng)商以下幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：

（一）終端渠道或區(qū)域市場(chǎng)丟失的風(fēng)險(xiǎn)。在一個(gè)完整的營(yíng)銷(xiāo)體系中，一級(jí)營(yíng)銷(xiāo)渠道最基本的職能是作為物流和資金運(yùn)作的平臺(tái)，為廠(chǎng)商提供順暢的銷(xiāo)售通路。為了保證渠道間維持一個(gè)有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，廠(chǎng)商會(huì)以地域鎖定或終端渠道鎖定的方式，為所有的一級(jí)營(yíng)銷(xiāo)渠道劃分領(lǐng)地。但這種劃分同時(shí)也會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，一旦某些一級(jí)渠道出現(xiàn)資金鏈斷裂等風(fēng)險(xiǎn)，則其所覆蓋的區(qū)域或終端渠道將會(huì)面臨全面丟失的風(fēng)險(xiǎn)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手將會(huì)乘虛而入。曾經(jīng)叱咤一時(shí)的PC廠(chǎng)商AST被當(dāng)時(shí)其在中國(guó)最大的渠道――聯(lián)想所顛覆的事實(shí)，正是對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)最好的詮釋。

（二）廠(chǎng)商應(yīng)得利益被侵饋的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)是隨著渠道的規(guī)模擴(kuò)張、專(zhuān)業(yè)化能力提升和集中度提高而產(chǎn)生的，隨著渠道實(shí)力的不斷增強(qiáng)，廠(chǎng)商對(duì)少數(shù)核心渠道的依賴(lài)程度越來(lái)越高，渠道與廠(chǎng)商之間進(jìn)行博弈的籌碼也越來(lái)越重。格力電器總經(jīng)理董明珠有一句話(huà)在業(yè)界很出名：“如果跟國(guó)美等大賣(mài)場(chǎng)大面積合作，可能很多企業(yè)死得更快。”顯然，渠道為了獲取更高的利潤(rùn)，通過(guò)各種手段來(lái)壓榨廠(chǎng)商的利益，例如家電連鎖賣(mài)場(chǎng)的進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、選位費(fèi)、終端促銷(xiāo)費(fèi)、節(jié)慶費(fèi)等等，常常讓廠(chǎng)家顆粒無(wú)收。這就使廠(chǎng)商的可持續(xù)發(fā)展能力大打折扣，如不得不因?yàn)槔麧?rùn)率的下降而減少研發(fā)費(fèi)用。類(lèi)似格力、聯(lián)想等擁有自建渠道體系的企業(yè)，在核心渠道地位逐漸提高之后，也同樣會(huì)面臨來(lái)自渠道的威脅。

（三）價(jià)格秩序混亂的風(fēng)險(xiǎn)。由于INTEL、AMD兩大CPU廠(chǎng)商的激烈競(jìng)爭(zhēng)，2006年的PC市場(chǎng)也同樣出現(xiàn)了白熱化的價(jià)格戰(zhàn)。但業(yè)內(nèi)人士非常清楚，除了廠(chǎng)商的自主降價(jià)之外，由渠道引發(fā)的價(jià)格跳水更加的波瀾壯闊。部分渠道為了實(shí)現(xiàn)套利，惡意以超低價(jià)格拋貨，從而導(dǎo)致整個(gè)市場(chǎng)價(jià)格秩序的失控，部分主導(dǎo)渠道從中尋機(jī)套利，而大量渠道為了緩解庫(kù)存壓力不得不跟隨低價(jià)拋貨，從而形成大部分渠道虧損的局面。盛極一時(shí)的康柏由巔峰走向被并購(gòu)的結(jié)局，與對(duì)渠道價(jià)格秩序的控制失效有著直接的聯(lián)系。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)渠道進(jìn)行賒銷(xiāo)或提供信用支持是廠(chǎng)商慣例性的做法，由此而產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)也是目前渠道風(fēng)險(xiǎn)中最突出和研究最多的領(lǐng)域。2004年中關(guān)村佳企天創(chuàng)詐騙案僅僅是諸多類(lèi)似案例中的一個(gè)。在一個(gè)多層次的渠道體系中，賒銷(xiāo)給企業(yè)的銷(xiāo)售量帶來(lái)了幾倍甚至幾十倍的放大效應(yīng)，但同樣，一旦出現(xiàn)渠道的信用風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)以相應(yīng)的比例被放大，成為廠(chǎng)商難以承受之重。信用風(fēng)險(xiǎn)與銷(xiāo)量增長(zhǎng)成為廠(chǎng)商面對(duì)的一個(gè)主要矛盾。

二、渠道風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)

渠道風(fēng)險(xiǎn)不只是信用風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素也同樣會(huì)有不同的類(lèi)型，因此，渠道風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制必須有一個(gè)完整的體系，否則，只能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，而不能有效地化解風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)以上所論述的市場(chǎng)丟失、利益侵蝕、價(jià)格秩序、信用風(fēng)險(xiǎn)等四個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，廠(chǎng)商必須從渠道的實(shí)力和忠誠(chéng)度為根本的出發(fā)點(diǎn)建立渠道風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)，建立專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、規(guī)避、處置機(jī)制，保證將渠道風(fēng)險(xiǎn)控制在最低程度。

（一）渠道競(jìng)爭(zhēng)力提升。保證渠道與廠(chǎng)商的共同利益是雙方合作的根本基礎(chǔ)，而渠道的競(jìng)爭(zhēng)力是保證雙方利益的共同基礎(chǔ)。渠道的物流運(yùn)作水平、資金運(yùn)作能力、營(yíng)銷(xiāo)人員素質(zhì)、店面盈利能力、企業(yè)管理水平、二級(jí)渠道管理能力等共同構(gòu)成其核心競(jìng)爭(zhēng)力。因此，廠(chǎng)商有必要對(duì)渠道競(jìng)爭(zhēng)力的提升提供必要的指導(dǎo)與支持，如渠道業(yè)務(wù)人員的技能培訓(xùn)、管理人員的知識(shí)培訓(xùn)等都是必要的。給予渠道以合理的讓利，以雙方協(xié)議約定的方式，保證渠道將特定的支持資源用于競(jìng)爭(zhēng)力的持續(xù)提升是一種有效的方式，如渠道競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)基金等。

（二）渠道忠誠(chéng)度培育。提高渠道忠誠(chéng)度對(duì)控制各類(lèi)渠道風(fēng)險(xiǎn)都是有效的手段。提升與維護(hù)渠道忠誠(chéng)度要求廠(chǎng)商必須做好以下幾個(gè)方面的工作：（1）利益共享，保證渠道正常盈利；（2）風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，特殊時(shí)期給予渠道特殊補(bǔ)償與支持，如遇有價(jià)格調(diào)整時(shí)，給予渠道一定的價(jià)格保護(hù)期限和補(bǔ)償；（3）共同發(fā)展，以廠(chǎng)商長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展帶動(dòng)渠道的發(fā)展，保證渠道足夠的成長(zhǎng)空間；（4）策略關(guān)懷，通過(guò)成立渠道顧問(wèn)委員會(huì)、評(píng)選并獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀渠道等方式，給予渠道精神層面的激勵(lì)。

（三）渠道風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控具有舉足輕重的作用，有效的監(jiān)控可以把風(fēng)險(xiǎn)化解在萌芽階段。筆者認(rèn)為有效的監(jiān)控體系需要有以下幾個(gè)要素作為支撐：（1）設(shè)立獨(dú)立于營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；（2）信息化的管理系統(tǒng)保證信息傳遞的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，建立完善的渠道檔案管理系統(tǒng)；（3）設(shè)計(jì)符合企業(yè)實(shí)際的渠道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型（或指標(biāo)體系），通過(guò)關(guān)鍵KPI的監(jiān)控準(zhǔn)確預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，如庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、自有資金投入率、客戶(hù)滿(mǎn)意度、終端渠道滿(mǎn)意度等指標(biāo)均可作為考核的KPI。

（四）渠道風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)的過(guò)程，要做到有效控制風(fēng)險(xiǎn)，必須有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制。渠道風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制由以下幾個(gè)要素構(gòu)成：（1）建立基于渠道實(shí)力與歷史信用數(shù)據(jù)的信用分級(jí)制度，科學(xué)確定渠道的信用金額度及賒銷(xiāo)賬期，合理使用現(xiàn)金點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)等縮小信用風(fēng)險(xiǎn)的手段；（2）建立基于渠道綜合競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)的渠道動(dòng)態(tài)分級(jí)制度，提升廠(chǎng)商對(duì)渠道的管理能力，促進(jìn)渠道之間良性競(jìng)爭(zhēng)，便于及時(shí)發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)關(guān)注級(jí)渠道；（3）建立問(wèn)題渠道助長(zhǎng)機(jī)制，保證渠道短板逐漸彌補(bǔ)；（4）建立渠道儲(chǔ)備機(jī)制作為最后的防線(xiàn)，有效分散風(fēng)險(xiǎn)，注重發(fā)現(xiàn)與培養(yǎng)候選渠道，避免因個(gè)別渠道退出后造成的市場(chǎng)真空。

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)管理體系

隨著新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，全球化進(jìn)程的加快，信息化的不斷普及和加深，企業(yè)所處內(nèi)外環(huán)境發(fā)生了翻天覆地的變化。外部，企業(yè)面臨著動(dòng)蕩多變的市場(chǎng)環(huán)境。例如互聯(lián)網(wǎng)和計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，匯率的變化，貿(mào)易和行業(yè)政策的變動(dòng)，綠色環(huán)保要求，顧客需求個(gè)性化和預(yù)期的不斷提高等；內(nèi)部，需要針對(duì)外部環(huán)境和企業(yè)戰(zhàn)略定位，結(jié)合最新科學(xué)技術(shù)進(jìn)行靈活的業(yè)務(wù)組合和流程的重組，以求得生存和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。這樣就使企業(yè)內(nèi)部人力，物力，財(cái)力和技術(shù)等系統(tǒng)處于不斷的變化之中。這些變化一方面給企業(yè)帶來(lái)重大的機(jī)遇，也給對(duì)風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)遲緩的公司帶來(lái)了厄運(yùn)。巴林銀行（Barings bank）倒閉，到安然公司破產(chǎn)，中航油的巨虧，都是慘痛的現(xiàn)實(shí)例子。所以，正面環(huán)境變化，做好企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，把風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可以容忍的水平，積極利用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的機(jī)遇，為企業(yè)不斷創(chuàng)造價(jià)值，是目前企業(yè)管理者的重要課題和工作。

一、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理定義辨析

在傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理中只是將風(fēng)險(xiǎn)和損失相聯(lián)系，而沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)和積極的結(jié)果（如更多的盈利）相聯(lián)系。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)的定義不僅注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和降低，更加關(guān)注在風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造更大的價(jià)值的機(jī)會(huì)，一般可以認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是指系統(tǒng)因系統(tǒng)本身和環(huán)境條件的不確定性，而引起系統(tǒng)實(shí)際的產(chǎn)出和預(yù)期目標(biāo)產(chǎn)出間偏離的可能性，即發(fā)生各種結(jié)果的概率。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理的各種手段，防范減低壞的結(jié)果出現(xiàn)的概率，促使事件往好的結(jié)果方向發(fā)展。

隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)認(rèn)識(shí)的不斷加深，風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)中作用和地位也越來(lái)越重要，風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容體系也發(fā)生了巨大的變化，我們可以從下表中看出新舊風(fēng)險(xiǎn)管理體系的巨大差別：

現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理體系在稱(chēng)呼上被不同的學(xué)者冠以不同的稱(chēng)呼：集成風(fēng)險(xiǎn)管理，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，或者全面風(fēng)險(xiǎn)管理，但是不管如何稱(chēng)呼，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的“風(fēng)險(xiǎn)”是指所有影響企業(yè)達(dá)成企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略目標(biāo)的因素，而管理則指用綜合運(yùn)用企業(yè)的戰(zhàn)略，人員，流程，技術(shù)和知識(shí)等系統(tǒng)的原則方法來(lái)評(píng)估和管理企業(yè)面臨的這些不確定性因素，通過(guò)綜合管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，完成企業(yè)的戰(zhàn)略目的和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，力求公司價(jià)值最大化。所以其定義可以理解成：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過(guò)程，它由董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他人員實(shí)施，作用于戰(zhàn)略制訂過(guò)程并貫穿于企業(yè)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程之中，目的在于識(shí)別所有可能會(huì)影響企業(yè)主體的潛在事項(xiàng)，管理這些潛在影響事件以使其在該企業(yè)主體的風(fēng)險(xiǎn)容忍范圍之內(nèi)，并為企業(yè)主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行保駕護(hù)航。

二、現(xiàn)代全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的特征

1．全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象不僅包括純粹風(fēng)險(xiǎn)，更著眼于企業(yè)利用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的盈利的機(jī)會(huì)。企業(yè)不是要降低或者完全消除風(fēng)險(xiǎn)，而是在把風(fēng)險(xiǎn)控制在自己設(shè)定的范圍內(nèi)的同時(shí)利用風(fēng)險(xiǎn)盡可能的增加企業(yè)盈利的機(jī)會(huì)和可能性。

2．全面風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍具有全局性和全面性，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理不是匯集每個(gè)獨(dú)立部門(mén)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而是匯集彼此及公司相對(duì)于每個(gè)獨(dú)立部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)。這樣就避免了過(guò)去風(fēng)險(xiǎn)管理各部門(mén)分割和孤立，避免了信息孤島現(xiàn)象出現(xiàn)，使企業(yè)能在一個(gè)全面協(xié)調(diào)的視角對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以控制和利用，使不同風(fēng)險(xiǎn)能部分實(shí)現(xiàn)對(duì)沖，也降低了風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。

3．全面風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略框架內(nèi)進(jìn)行，促進(jìn)戰(zhàn)略管理目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。戰(zhàn)略的制定和實(shí)施也是整合了風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的反饋而進(jìn)行調(diào)整。

4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的每個(gè)流程緊密結(jié)合，從業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)始做好風(fēng)險(xiǎn)控制。

5．全面風(fēng)險(xiǎn)管理是是一種縱觀(guān)行為，是持續(xù)進(jìn)行的，貫穿整個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，而不是一種暫時(shí)或定期的行為。

6．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要體現(xiàn)于企業(yè)的文化之中，也就是說(shuō)，從企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)到全體管理者和員工的意識(shí)和行為，都能體現(xiàn)企業(yè)濃厚的風(fēng)險(xiǎn)防范和利用的色彩，并用制度規(guī)劃下來(lái)。

7．全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是提高企業(yè)的決策正確性和經(jīng)營(yíng)的效果和效率，最終取得長(zhǎng)久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

8．全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中出現(xiàn)了專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和職位。目前，越來(lái)越多的公司成立了風(fēng)險(xiǎn)辦公室，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)，出現(xiàn)了首席風(fēng)險(xiǎn)官新的崗位，其職位級(jí)別等同于首席財(cái)務(wù)官（CFO），首席運(yùn)營(yíng)官（COO），凸現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)代公司中的重要性。許多風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家認(rèn)為，如果沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)辦公室，算不上真正在搞企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別

在新的環(huán)境下，分析企業(yè)的所有風(fēng)險(xiǎn)，而不像過(guò)去只分析有關(guān)安全、財(cái)務(wù)等個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)，而要全面考慮，全員動(dòng)員，把企業(yè)面臨的所有的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和整理歸類(lèi)，以利于針對(duì)性的進(jìn)行整體協(xié)調(diào)管理。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)可以從以下幾個(gè)方面來(lái)檢視企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)：

1．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：這是指企業(yè)自己幾乎無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)，比如重大自然災(zāi)害，戰(zhàn)爭(zhēng)，政局動(dòng)蕩等造成的對(duì)整個(gè)市場(chǎng)都具有重大影響的事件。

2．環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：這是指企業(yè)自己不能控制然而可以施加影響從而使風(fēng)險(xiǎn)程度變大或變小的風(fēng)險(xiǎn)，這包括商譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)不能完全避免，但是可以通過(guò)提前預(yù)防，做好戰(zhàn)略和計(jì)劃，判斷行業(yè)走勢(shì)和產(chǎn)品生命周期等可以減少甚至避免受到風(fēng)險(xiǎn)事件的沖擊。

3．可控制的風(fēng)險(xiǎn)：這是由于企業(yè)的決策和經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，它包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)等。例如：企業(yè)進(jìn)入快速增長(zhǎng)或者進(jìn)行多元化經(jīng)營(yíng)階段，沒(méi)有根據(jù)要求進(jìn)行充分的人力資源儲(chǔ)備，這就造成企業(yè)擴(kuò)張或者兼并的效果不明顯甚至失??；在這一階段如果沒(méi)有做好資本和現(xiàn)金預(yù)算，也會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等等。

四、現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

一般來(lái)說(shuō)，不同行業(yè)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是不完全相同的，但是現(xiàn)代的全面風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)都是由企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)來(lái)指引和決定。不同行業(yè)和不同的企業(yè)由于戰(zhàn)略目標(biāo)的差異有著不同的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。例如：傳統(tǒng)制造企業(yè)大部風(fēng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)重點(diǎn)在于控制風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失或者損失的可能性；而高風(fēng)險(xiǎn)的新興行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一般著眼于如何利用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)增加獲利額及其可能性。

風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的體系化是現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理區(qū)別于傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)主要特點(diǎn)。根據(jù)企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)制定出風(fēng)險(xiǎn)管理總目標(biāo)后，把指標(biāo)按照組織結(jié)構(gòu)和企業(yè)業(yè)務(wù)流程層層分解和細(xì)化，綱舉目張，形成一個(gè)樹(shù)狀的目標(biāo)管理體系，對(duì)全企業(yè)范圍內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)全面加以管理。

五、現(xiàn)代企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立思路

1．塑造具有風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀(guān)念的企業(yè)文化。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)文化包括價(jià)值觀(guān)、行為準(zhǔn)則、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理哲學(xué)、經(jīng)營(yíng)理念、企業(yè)精神等的核心內(nèi)容。塑造具有風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀(guān)念的企業(yè)文化就要把企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解和態(tài)度融入到上述內(nèi)容中和企業(yè)的戰(zhàn)略、決策和各項(xiàng)活動(dòng)中去，使風(fēng)險(xiǎn)管理成為每個(gè)員工的自覺(jué)的行為。首先，從企業(yè)的價(jià)值觀(guān)和總體目標(biāo)出發(fā)，制定相關(guān)政策和制度，使員工了解公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則等，這就使員工面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不是以驚慌而是以管理和控制的態(tài)度來(lái)面對(duì)。其次企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理語(yǔ)言的口徑要統(tǒng)一，統(tǒng)一編制風(fēng)險(xiǎn)管理詞匯來(lái)加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)。在次企業(yè)要制定詳細(xì)的行為準(zhǔn)則來(lái)來(lái)指導(dǎo)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和處理程序。

2．完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值管理組織架構(gòu)。新的管理理論必然在企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)上得以體現(xiàn)，如上文所述，現(xiàn)代的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種新的專(zhuān)門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)是持續(xù)性和協(xié)調(diào)性的管理活動(dòng)，必然要求企業(yè)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)統(tǒng)一組織管理。在目前的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，世界上著名的公司例如杜邦、微軟、Unocal等都建立了風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，聘請(qǐng)專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究和統(tǒng)一管理，設(shè)計(jì)出了合乎企業(yè)特點(diǎn)和戰(zhàn)略要求的風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架。在實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)一般由企業(yè)高層來(lái)任職，以減少風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的阻力，保持風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)與戰(zhàn)略的一致性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的組織形式也多種多樣，但是矩陣組織是一種常見(jiàn)的形式，它較好的實(shí)現(xiàn)了專(zhuān)業(yè)管理和部門(mén)具體實(shí)踐的結(jié)合。

3．利用信息技術(shù)建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。由于風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息的不對(duì)稱(chēng)，所以建立起良好的風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)就成為風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的前提和基礎(chǔ)。為了優(yōu)化信息流程，把信息及時(shí)準(zhǔn)確的送達(dá)需要的崗位和人員，企業(yè)一方面要建立內(nèi)部信息收集機(jī)制，把企業(yè)自身產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理政策信息在內(nèi)部流暢溝通，另一方面，企業(yè)要建立起有效的外部相關(guān)信息的收集，處理和發(fā)送系統(tǒng)。這樣就構(gòu)成了一個(gè)較為全面的立體信息系統(tǒng)。

現(xiàn)代先進(jìn)的計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，特別是企業(yè)區(qū)域網(wǎng)絡(luò)能以友好的用戶(hù)界面給予了員工提供及時(shí)、最新的風(fēng)險(xiǎn)管理信息。在利用企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)(Intranet)進(jìn)行信息溝通和風(fēng)險(xiǎn)管理方面，新興的科技公司走在了最前面。

4．利用科學(xué)技術(shù)和金融工具規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，最大化收益。建立了企業(yè)價(jià)值管理文化，風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)只是為風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值管理創(chuàng)造了前提條件，企業(yè)不僅要能看到所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，分析出各種風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的后果，更要運(yùn)作各種管理科學(xué)，工程科學(xué)，尤其是各種金融衍生工具來(lái)預(yù)防，規(guī)避，分散，轉(zhuǎn)嫁策略來(lái)降低各種風(fēng)險(xiǎn)，保證和擴(kuò)大價(jià)值創(chuàng)造。例如，利用項(xiàng)目管理方式進(jìn)行目標(biāo)分解，把各種風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化具體化，從而可以更容易的進(jìn)行控制和改進(jìn)。而利用期權(quán)等金融工具，把企業(yè)面臨的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行合理安排來(lái)抵御和控制風(fēng)險(xiǎn)。

總之，面對(duì)動(dòng)蕩多變的激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，做好企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，不僅要結(jié)合最新的風(fēng)險(xiǎn)管理理論，更要從企業(yè)實(shí)際情況出發(fā)，明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，從戰(zhàn)略、文化、組織等方面進(jìn)行系統(tǒng)的改革和創(chuàng)新。只有這樣，企業(yè)才能度過(guò)道道險(xiǎn)灘激流，不斷跨越自我。

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第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

為有效貫徹國(guó)資委“管理提升”要求，南方電網(wǎng)公司在2013年的工作會(huì)議上，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)列為2013～2015年工作重點(diǎn)，并明確了全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。同年，廣東電網(wǎng)公司在深化創(chuàng)先工作總體方案中提出了2013～2015年全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體創(chuàng)先關(guān)鍵舉措。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作已經(jīng)成為了供電企業(yè)提升管理水平重要內(nèi)容，但是目前全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作在供電企業(yè)中仍然缺乏成熟有效的建設(shè)方案。針對(duì)目前的情況，江門(mén)局認(rèn)真學(xué)習(xí)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，結(jié)合南方電網(wǎng)關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，研究與探索了江門(mén)局全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方案。江門(mén)局通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、健全風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)機(jī)制等措施，建立起一套運(yùn)轉(zhuǎn)有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并獲取了豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和理論成果。

2全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作現(xiàn)狀診斷

隨著創(chuàng)先工作的有序開(kāi)展，江門(mén)供電局在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但是對(duì)比全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，仍然存在以下不足：

2.1風(fēng)險(xiǎn)體系覆蓋的全面性有待提高

江門(mén)局雖然在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但并未建立覆蓋全部領(lǐng)域的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架，如戰(zhàn)略、市場(chǎng)和公共關(guān)系等方面的風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效的管控措施。

2.2專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)性有待加強(qiáng)

目前，江門(mén)局安全、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)、法律、廉潔四個(gè)領(lǐng)域已經(jīng)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但是各領(lǐng)域之間的管理工作尚未有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作由各專(zhuān)業(yè)部門(mén)牽頭開(kāi)展，各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域之間交叉和重合的風(fēng)險(xiǎn)管控工作尚未得到有效統(tǒng)籌。隨著全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作的不斷開(kāi)展，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)也納入風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，自此風(fēng)險(xiǎn)管控涉及專(zhuān)業(yè)面更廣泛，如果各領(lǐng)域之間缺乏系統(tǒng)運(yùn)作和協(xié)調(diào)性，這七大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管控就會(huì)顯得雜亂無(wú)章，無(wú)法全面管控。

2.3風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的實(shí)用性有待提升

各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)只是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行了簡(jiǎn)單的羅列，具有大而全的特征，不適用于日常工作。目前各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域都識(shí)別出大量的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)信息，但是對(duì)于一些真正影響企業(yè)決策、安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)策略的重大風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)能制定切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)只是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的累加而實(shí)用性不強(qiáng)。

2.險(xiǎn)文化建設(shè)的有效性有待加強(qiáng)

風(fēng)險(xiǎn)文化和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的建設(shè)水平不高。目前，江門(mén)局風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍亟需提升，部分人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不夠積極主動(dòng)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的危害性、易發(fā)性不夠重視。各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)舉措執(zhí)行力不強(qiáng)，存在走過(guò)場(chǎng)的現(xiàn)象。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和管理能力也有待加強(qiáng)。

3全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

針對(duì)現(xiàn)狀診斷中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，江門(mén)局以公司戰(zhàn)略為導(dǎo)向，在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃、探索創(chuàng)新，專(zhuān)業(yè)歸口、分級(jí)負(fù)責(zé)，全面覆蓋、規(guī)范運(yùn)作”的原則，參照公司一體化管理的規(guī)范要求，堅(jiān)持“整體部署、分專(zhuān)業(yè)分步實(shí)施、逐層推進(jìn)、持續(xù)改進(jìn)”的思路，建立了一套既符合一般風(fēng)險(xiǎn)管理要求，又符合電網(wǎng)行業(yè)特征，既符合國(guó)資委風(fēng)險(xiǎn)管理要求，又具有南網(wǎng)特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架。

3.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化五部分組成。

3.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制。指公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主要參與主體以及各自的職責(zé)權(quán)限劃分。公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織應(yīng)包括董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)小組、審計(jì)部、下屬分子公司等各主要參與主體。

3.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化機(jī)制。指運(yùn)用一體化工作方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作進(jìn)行結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)后形成的規(guī)范化管理機(jī)制。該機(jī)制包含了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的業(yè)務(wù)分類(lèi)、流程設(shè)計(jì)、管控策略、統(tǒng)一規(guī)范策略和一系列規(guī)范性文件。

3.1.3風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制。指各級(jí)單位在組織職責(zé)要求和規(guī)范化要求的指引下，于業(yè)務(wù)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程并產(chǎn)生成果的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制要求公司各級(jí)單位在清晰的職責(zé)劃分和協(xié)同下，在業(yè)務(wù)管理PDCA循環(huán)中，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)督等工作，并形成風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案、監(jiān)督評(píng)價(jià)結(jié)論等成果。

3.1.險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。指公司用于支持風(fēng)險(xiǎn)管理工作的信息系統(tǒng)。公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)與業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)結(jié)合，具備風(fēng)險(xiǎn)信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、傳遞、報(bào)告等功能，支持風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)督等風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

3.1.5風(fēng)險(xiǎn)管理文化。指公司各級(jí)員工對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值觀(guān)、理念、態(tài)度和行為方式。公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化應(yīng)承接公司整體文化體系，覆蓋上下各級(jí)員工，將風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)。

3.2全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制

江門(mén)局按照風(fēng)險(xiǎn)管理要求，結(jié)合工作實(shí)際，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供組織支持。全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)包括全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)和監(jiān)督部門(mén)。

3.2.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，成員由部門(mén)主任及縣（區(qū)）分子公司主要負(fù)責(zé)人組成。各縣（區(qū)）分子公司需按照市局要求成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。主要職責(zé)：（1）統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與評(píng)價(jià)工作；（2）審批風(fēng)險(xiǎn)管理方面制度和流程；（3）審批并簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度計(jì)劃、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督報(bào)告；（4）審批重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（5）培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)；（6）審批、決定全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的其他重要事項(xiàng)。

3.2.2全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，掛靠在企業(yè)管理部，全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任由企管部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。各縣（區(qū)）分子公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室設(shè)在辦公室或綜合部，全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任由部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。主要職責(zé)：（1）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與評(píng)價(jià)工作；（2）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)制定、完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度與流程；（3）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析、制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃、編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（4）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)制定跨領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及方案；（5）指導(dǎo)、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（6）組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核工作。

3.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)。按照“專(zhuān)業(yè)歸口”管理原則，市局風(fēng)險(xiǎn)管理由七個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)負(fù)責(zé)，各風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)分工詳見(jiàn)表2，縣（區(qū)）分子公司風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)詳見(jiàn)表3。主要職責(zé)：（1）按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)要求，落實(shí)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（2）指導(dǎo)、組織業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析；（3）負(fù)責(zé)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃和方案的制定、組織實(shí)施、監(jiān)督評(píng)價(jià)工作；（4）組織制定專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)方案；（5）指導(dǎo)、組織業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自我控制，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程；（6）負(fù)責(zé)開(kāi)展專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作，撰寫(xiě)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

3.2.4業(yè)務(wù)部門(mén)。業(yè)務(wù)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)的指導(dǎo)下開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)指派一名風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員作為風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)在業(yè)務(wù)部門(mén)的聯(lián)絡(luò)窗口。主要職責(zé)：（1）配合風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃；（2）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)自我控制，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等活動(dòng)；（3）配合制定重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)方案；（4）配合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作，配合編寫(xiě)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

3.2.5監(jiān)督部門(mén)。監(jiān)察審計(jì)部作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督部門(mén)，主要職責(zé)：（1）研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督相關(guān)制度；（2）制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督方案，并組織實(shí)施；（3）按照風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一部署，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理措施落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督；（4）根據(jù)監(jiān)督情況，編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督報(bào)告。

3.3全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化機(jī)制

為規(guī)范全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，江門(mén)局制定了各類(lèi)工作指引和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

3.3.1制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。為推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理防范和控制能力，江門(mén)局根據(jù)國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的相關(guān)規(guī)定，按照網(wǎng)省公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作部署，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際情況，制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。指引遵守以下原則：（1）全面控制原則。將風(fēng)險(xiǎn)管理與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全員參與、全領(lǐng)域覆蓋、全過(guò)程監(jiān)控；（2）突出重點(diǎn)原則。以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件（指重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的事實(shí)）和重要流程的管理為重點(diǎn)，開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（3）有效落地原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，力求把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求嵌入日常業(yè)務(wù)流程及管理規(guī)范，確保實(shí)效落地；（4）成本效益原則。風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定應(yīng)兼顧成本與效益，實(shí)現(xiàn)成本與效益的平衡。

3.3.2制定風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作指引。編制《全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及工作指引》《績(jī)效考核工作指引》《基于風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位職責(zé)表梳理工作指引》《基于風(fēng)險(xiǎn)管理的制度流程修編工作指引》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通機(jī)制工作指引》。各項(xiàng)工作指引為全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的落地提供指導(dǎo)和規(guī)范。3.3.3制定管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。江門(mén)局按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)要求，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)理論、成熟度理論，建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

4結(jié)語(yǔ)

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：綠色建筑項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理體系 全生命周期理論

中圖分類(lèi)號(hào)：TU7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3791（2014）02（b）-0000-00

1 引言

綠色建筑主要指的是在建筑的全部生命周內(nèi)，使資源最大限度的進(jìn)行節(jié)能、節(jié)水、節(jié)材、節(jié)地，同時(shí)還可以更好的保護(hù)環(huán)境，并且減少污染，為人們踢狗更加健康、舒適與高校額使用空間，也是與自然產(chǎn)生相互和諧共生的建筑[1]。建筑項(xiàng)目具有復(fù)雜性、個(gè)別性、一次性和投入資金量大的特點(diǎn)，由此決定了建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義。綠色建筑相對(duì)于一般建筑的成本、工期、質(zhì)量三大目標(biāo)有了更多的目標(biāo)延伸，包括環(huán)境保護(hù)、建筑耗能、建筑材料、地域性及室內(nèi)舒適和安全等目標(biāo)[2]，管理目標(biāo)的龐雜造成綠色建筑項(xiàng)目涉及的風(fēng)險(xiǎn)范圍擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)性較一般建筑尤甚。

目前，國(guó)外對(duì)于綠色建筑的研究集中在成本、設(shè)計(jì)、技術(shù)、市場(chǎng)等方面；國(guó)內(nèi)的研究則集中在內(nèi)涵、相關(guān)政策、成本效益、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等方面。對(duì)于綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要有以下三個(gè)方面：1）針對(duì)綠色建筑的特點(diǎn)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)清單，代表性的有：美國(guó)Marsh[3]公司的綠色建筑團(tuán)隊(duì)歸類(lèi)的十大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，Zou[4]等人識(shí)別出影響綠色商業(yè)建筑的179個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，Simon Rischmiller[5]建立42個(gè)因素的風(fēng)險(xiǎn)清單，以及國(guó)內(nèi)學(xué)者建立的包含62項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)清單；2）對(duì)綠色建筑風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，代表性的有：王景慧等[6]利用風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖、問(wèn)卷調(diào)查、專(zhuān)家打分對(duì)綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析，張福生[7]、肖楠[8]、丁古麗[9]分別引入了ABC 分類(lèi)法、模糊數(shù)學(xué)和灰色系統(tǒng)理論，建立綜合評(píng)價(jià)模型對(duì)綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。3）萬(wàn)欣在其碩士論文中對(duì)綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)進(jìn)行了相關(guān)研究。本文提出了綠色建筑項(xiàng)目三維風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概念及要素，并進(jìn)行了相關(guān)論述。

2 綠色建筑項(xiàng)目全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1 綠色建筑項(xiàng)目全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理

全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理，是指在項(xiàng)目全生命周期內(nèi)進(jìn)行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理策劃工作，對(duì)各階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，采用合理的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，分析風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)屬性，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的總體影響，制定并實(shí)施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃，是一系列風(fēng)險(xiǎn)管理工作的集合。綠色建筑項(xiàng)目的全生命周期包括投資決策、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)行和運(yùn)行維護(hù)直至項(xiàng)目達(dá)到規(guī)定使用年限后報(bào)廢五個(gè)階段[10]。特別需要指出的是綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性從后到前依次增強(qiáng)，換言之，項(xiàng)目所處時(shí)間序列越靠前，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)項(xiàng)目成敗的影響越關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)管理最為關(guān)鍵的階段――投資決策階段，其主要內(nèi)容包括項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究、技術(shù)評(píng)估等。下文建立的體系中將投資決策階段直接細(xì)分為其包括的三方面主要內(nèi)容進(jìn)行研究。綠色建筑項(xiàng)目全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理示意圖及其相互關(guān)系見(jiàn)圖1所示。

2.2 綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容

綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，是指開(kāi)發(fā)商在綠色建筑項(xiàng)目的全生命周期進(jìn)程中，為了防止或減輕各種不利影響，保障項(xiàng)目的成功，在投資決策、設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)行、運(yùn)行維護(hù)等階段對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、處置和監(jiān)控等工作及整個(gè)過(guò)程。根據(jù)我國(guó)建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的情況，這里將綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容分為以下五個(gè)方面：1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃；2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；4）風(fēng)險(xiǎn)處置；5）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控五個(gè)階段。

2.3 綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)復(fù)雜性

眾所周知，綠色建筑項(xiàng)目相對(duì)于一般建筑項(xiàng)目有其獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，這里將其總結(jié)為以下幾個(gè)方面：第一，目標(biāo)的延伸。相對(duì)于一般建筑項(xiàng)目的質(zhì)量、成本、工期三大目標(biāo)，綠色建筑項(xiàng)目有了更多的目標(biāo)延伸，有室內(nèi)舒適和安全、建筑耗能、環(huán)境保護(hù)、經(jīng)濟(jì)性和地域性、建筑材料等目標(biāo)。建設(shè)目標(biāo)的擴(kuò)展造成風(fēng)險(xiǎn)范圍擴(kuò)大，必定將增加綠色建筑建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)性。第二，項(xiàng)目的初始投資高。從經(jīng)濟(jì)屬性上，較一般建筑項(xiàng)目，綠色建筑項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)商要承擔(dān)更多的建設(shè)成本，國(guó)內(nèi)綠色建筑的成本對(duì)比一般建筑成本的增量為 4%～16%。并且其屬于外部經(jīng)濟(jì)型產(chǎn)品，其室內(nèi)舒適度、保護(hù)環(huán)境等目標(biāo)不能以經(jīng)濟(jì)利益的形式反應(yīng)出來(lái)，并且回收期較長(zhǎng)，一般需要若干年，而長(zhǎng)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)更大。除此之外，綠色建筑項(xiàng)目相比于一般項(xiàng)目技術(shù)更復(fù)雜，要求也更高，有可能會(huì)增加工時(shí)，延長(zhǎng)工期，隨之而來(lái)的是成本的提高，導(dǎo)致項(xiàng)目的短期回報(bào)率低，增加項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，綠色建筑項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理是復(fù)雜系統(tǒng)，需要參考復(fù)雜系統(tǒng)方面的概念和方法，對(duì)控制要素進(jìn)行綜合分析、動(dòng)態(tài)管理并提出應(yīng)對(duì)措施，運(yùn)用科學(xué)、有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以求在同一框架的風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)進(jìn)行綠色建筑項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，達(dá)到降低或消除項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不利影響的目的。

3 綠色建筑項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是指在項(xiàng)目從開(kāi)始到結(jié)束的各個(gè)進(jìn)程中，采用計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制、實(shí)施等一系列管理手段，針對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，由開(kāi)發(fā)商建立的一系列管理方針和目標(biāo)及其相互關(guān)系、相互作用的一組要素的總稱(chēng)，即是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的框架和方針。

3.1 基于霍爾三維結(jié)構(gòu)的綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系

“霍爾三維結(jié)構(gòu)”概念是由美國(guó)系統(tǒng)工程學(xué)家霍爾（A.D.Hall）提出的，在對(duì)系統(tǒng)工程、復(fù)雜系統(tǒng)的研究應(yīng)用中具有重要意義的方法。本文依照“霍爾三維結(jié)構(gòu)”的結(jié)構(gòu)形式，建立了一個(gè)由生命周期維、管理流程維和項(xiàng)目評(píng)價(jià)要素維組成的針對(duì)綠色建筑項(xiàng)目的三維風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在這一體系中，采用的管理工具和方法由三個(gè)維度相交叉形成的空間分布點(diǎn)來(lái)確定，所以工具的集合則組成成了風(fēng)險(xiǎn)管理的工具矩陣，見(jiàn)圖2所示。

1）生命周期維

生命周期維是指綠色建筑項(xiàng)目從項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究、技術(shù)評(píng)估，設(shè)計(jì)階段，施工階段到運(yùn)行階段直至報(bào)廢的工作階段序列，是全生命周期中各個(gè)階段的動(dòng)態(tài)時(shí)間關(guān)系的體現(xiàn)。沿生命周期維的變化，評(píng)價(jià)要素維和管理流程維就構(gòu)成了“評(píng)價(jià)要素-風(fēng)險(xiǎn)管理流程”平面，反映的是：針對(duì)不同的項(xiàng)目目標(biāo)，如質(zhì)量、工期、成本、建筑耗能、環(huán)境保護(hù)、經(jīng)濟(jì)性和地域性、建筑材料等，風(fēng)險(xiǎn)管理工作均按照同樣的風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行，平面上確定的各個(gè)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的評(píng)價(jià)工具就各不同或各有側(cè)重了。隨著生命周期維的階段性變化，另外兩個(gè)維度的相互關(guān)系一目了然，便于依據(jù)生命周期的階段序列明確兩者的復(fù)雜性關(guān)聯(lián)，方便進(jìn)行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，如圖2所示。

2）風(fēng)險(xiǎn)管理流程維

風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指對(duì)綠色建筑項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的一般步驟，包括風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)劃、識(shí)別、評(píng)估、處置、監(jiān)控等工作。在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，對(duì)于生命周期的不同階段，風(fēng)險(xiǎn)管理的工作流程是能有所刪減或者是側(cè)重。沿風(fēng)險(xiǎn)管理流程維的變化，評(píng)價(jià)要素維和生命周期維形成了“評(píng)價(jià)要素-生命周期”平面，反映的是：生命周期的不同階段風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的變化及其動(dòng)態(tài)關(guān)系，如圖2所示。

3）項(xiàng)目評(píng)價(jià)要素維

一般來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目目標(biāo)在項(xiàng)目立項(xiàng)之時(shí)便被確定了。值得注意的是，項(xiàng)目的不同階段，其目標(biāo)是有所側(cè)重或不同的。沿評(píng)價(jià)要素維的變化，生命周期維和風(fēng)險(xiǎn)管理流程維構(gòu)成了“生命周期-風(fēng)險(xiǎn)管理流程”平面，反映的是：在綠色建筑項(xiàng)目的不同生命階段，風(fēng)險(xiǎn)管理均遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程。

3.2 三維要素的空間關(guān)系

管理體系中的三個(gè)維度構(gòu)成了三維空間，分別又兩兩構(gòu)成了“評(píng)價(jià)要素-風(fēng)險(xiǎn)管理流程”、“評(píng)價(jià)要素-生命周期”和“生命周期-風(fēng)險(xiǎn)管理流程”三個(gè)平面，而且空間分布又確定風(fēng)險(xiǎn)管理的工具矩陣。

此體系可看出：在項(xiàng)目全生命周期的不同階段，為完成項(xiàng)目評(píng)價(jià)要素的相關(guān)內(nèi)容，按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程要求，需要相應(yīng)的管理理論和管理工具的支撐。具體風(fēng)險(xiǎn)管理方法包括：故障樹(shù)分析法、專(zhuān)家調(diào)查法、主觀(guān)評(píng)分法、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法、外推法和蒙托卡羅模擬法、SWOT 分析法、流程圖德?tīng)柗品?、故障?shù)分析法 （FTA）、灰色系統(tǒng)理論、敏感性分析法、馬爾科夫過(guò)程分析法、決策樹(shù)法、層次分析法（AHP）、模糊風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估等等。以上豐富的管理工具和方法就構(gòu)成了圖2中風(fēng)險(xiǎn)管理工具矩陣。風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣的處理結(jié)果也將動(dòng)態(tài)反映風(fēng)險(xiǎn)管理的階段性成果，可為風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行系統(tǒng)全面的決策提供相關(guān)依據(jù)。

3.3 綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系的作用

風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建成功即是有了一個(gè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作規(guī)劃和框架內(nèi)容，本文針對(duì)綠色建筑這一非常具有發(fā)展前景的建筑類(lèi)型構(gòu)建的三維風(fēng)險(xiǎn)管理體系，反映的是綠色建筑風(fēng)險(xiǎn)管理的工作方向、相關(guān)內(nèi)容及其相互關(guān)系。具體有以下幾方面作用：1）有利于綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論的豐富；2）有利于綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)集成化管理；3）有利于綠色建筑項(xiàng)目的項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作；4）有利于開(kāi)展對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)商系統(tǒng)能力的評(píng)價(jià)工作。

4 總結(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)綠色建筑項(xiàng)目進(jìn)行有效管理的重要內(nèi)容，也是保證項(xiàng)目順利完成的重要手段。本文依據(jù)綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、要求及綠色建筑項(xiàng)目的特點(diǎn)，建立了綠色建筑項(xiàng)目的三維風(fēng)險(xiǎn)管理體系，說(shuō)明了其構(gòu)成的三維空間的相互關(guān)系和意義，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的作用進(jìn)行了簡(jiǎn)要論述，希望能對(duì)綠色建筑項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究和實(shí)際應(yīng)用起到一定的參考和促進(jìn)作用。

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第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞:鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

伴隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化以及我國(guó)鋼鐵企業(yè)中不斷變化的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，愈發(fā)多樣化、復(fù)雜化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成為了當(dāng)下鋼鐵企業(yè)所面臨的重要問(wèn)題之一。此外，隨著我國(guó)越來(lái)越多鋼鐵企業(yè)上市，資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上這些鋼鐵企業(yè)原有的管理逐漸的轉(zhuǎn)變成資本經(jīng)營(yíng)管理，在管理模式上也逐漸的買(mǎi)入到以財(cái)務(wù)為主導(dǎo)方向的階段，而在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理也愈發(fā)顯得重要起來(lái)。因此，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的創(chuàng)建和完善在目前眾多鋼鐵企業(yè)中也越來(lái)越重要。

一、鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建立的重要性

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)的鋼材供應(yīng)量已經(jīng)逐漸的超過(guò)了需求量，從而使得在生產(chǎn)能源上很多的鋼鐵企業(yè)都無(wú)法做到完全解放，鋼材在價(jià)格上也出現(xiàn)了非常巨大的浮動(dòng)。價(jià)格上不斷上漲的各種鋼鐵材料，特別是不斷上漲的有國(guó)外引進(jìn)的鐵礦石價(jià)格，使得在利潤(rùn)上越來(lái)越多的鋼鐵企業(yè)出現(xiàn)增長(zhǎng)和下跌現(xiàn)象，甚至一些企業(yè)還出現(xiàn)了非常巨大的損失，我國(guó)鋼鐵材料市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力也越來(lái)越強(qiáng)烈起來(lái)。而想要生存和發(fā)展，國(guó)內(nèi)鋼鐵企業(yè)就必須對(duì)自身的管理進(jìn)行加強(qiáng)、對(duì)效率進(jìn)行提升、對(duì)經(jīng)濟(jì)規(guī)律進(jìn)行遵循，從而讓企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力得到提升，完善自身的機(jī)制體系。

二、鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建

(一)財(cái)務(wù)控制體系

鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系的基礎(chǔ)就在于財(cái)務(wù)管理體制，企業(yè)整個(gè)財(cái)務(wù)管理體制的核心就在于財(cái)務(wù)決策管理權(quán)限的劃分。因此，在對(duì)鋼鐵企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理制度建立的過(guò)程中應(yīng)該時(shí)刻注意：在控制能力上對(duì)鋼鐵企業(yè)中的主公司進(jìn)行提升；應(yīng)積極的將良好的控制環(huán)境給營(yíng)造出來(lái)；建立鋼鐵企業(yè)中的信息系統(tǒng)，并加以完善；對(duì)企業(yè)中內(nèi)部審核計(jì)算的作用力量進(jìn)行強(qiáng)化，建立合理、科學(xué)的員工激勵(lì)約束機(jī)制。例如我國(guó)的鞍鋼集團(tuán)，已將建立了全面的預(yù)算管理制度，并且也對(duì)其進(jìn)行了完善和實(shí)施。集團(tuán)公司使用資金、籌集資金、資金分配以及分屬公司的成本預(yù)算、資金預(yù)算以及利潤(rùn)預(yù)算都得到了全面預(yù)算管理制度的詳細(xì)規(guī)范。同時(shí)，鞍鋼集團(tuán)也將成本費(fèi)用預(yù)警機(jī)制進(jìn)行了全面實(shí)施。從而使公司成本費(fèi)用的實(shí)際情況得到了有效的控制，并且還能自動(dòng)報(bào)警超出全面預(yù)算管理成本費(fèi)用對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的預(yù)算金額。而這些制度的落實(shí)和貫徹，很大程度的加強(qiáng)了鞍鋼集團(tuán)對(duì)線(xiàn)下公司的控制。

(二)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系

設(shè)計(jì)和選擇企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，在鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)中有著非常重要的作用，是其建設(shè)過(guò)程中最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)之一。資金結(jié)構(gòu)預(yù)防報(bào)警指標(biāo)、賠償能力預(yù)防報(bào)警指標(biāo)以及資金運(yùn)用效率和盈利能力預(yù)防報(bào)警指標(biāo)是鋼鐵企業(yè)中財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的三大組成部分?？梢杂行У膶?duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)的可靠程度進(jìn)行監(jiān)測(cè)，從而對(duì)其信用狀況進(jìn)行判斷。

三、鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中防范與控制系統(tǒng)的構(gòu)建

(一)防范和控制好籌資風(fēng)險(xiǎn)

所謂的籌資風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于資金市場(chǎng)和當(dāng)下進(jìn)行環(huán)境的不斷變化，造成企業(yè)在進(jìn)行資金籌集的過(guò)程中對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況所帶來(lái)的不確定因素。而為了防范和控制籌資風(fēng)險(xiǎn)，就必須對(duì)企業(yè)中債務(wù)和自有資金、長(zhǎng)期和短期資金之間所存在的比例關(guān)系合理的進(jìn)行確定。在籌資方法上要選擇正確，在籌資的時(shí)機(jī)上要適當(dāng)，同時(shí)還要通過(guò)運(yùn)用不一樣的方法對(duì)籌資結(jié)構(gòu)進(jìn)行確定，要讓籌資結(jié)構(gòu)選擇上找到最為合理的結(jié)構(gòu)。只有這樣才能讓籌資的風(fēng)險(xiǎn)得到有效的防范和控制。

(二)防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)

所謂的投資風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)通過(guò)相應(yīng)的活動(dòng)而取得了足夠的資金后，資金的投入使用的實(shí)際情況和預(yù)期情況出現(xiàn)不一樣現(xiàn)象的可能性。為了使投資風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制，就應(yīng)該對(duì)投資方案的可行性研究進(jìn)行一定程度的加強(qiáng)。通過(guò)對(duì)投資組合理論的運(yùn)用，在投資上進(jìn)行合理的組合，從而使投資風(fēng)險(xiǎn)得到最大程度的分散。

(三)資金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制

將資金的進(jìn)行使用到資金使用后收回來(lái)的過(guò)程就是鋼鐵企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程，而在這一過(guò)程中鋼鐵企業(yè)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)金、應(yīng)該收到賬款。因此，為了很好的控制這種營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，就需要在日常資金的需求量上以及資金的支付時(shí)間上對(duì)企業(yè)中的各個(gè)部門(mén)進(jìn)行及時(shí)的掌握，從而可以對(duì)現(xiàn)金余額的合理進(jìn)行確定，并借此來(lái)對(duì)現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制。此外還應(yīng)該不斷的分析企業(yè)所擁有現(xiàn)金的機(jī)會(huì)、短缺以及管理成本，將企業(yè)所擁有成本最低的現(xiàn)金持有量找出來(lái)。還應(yīng)該對(duì)應(yīng)收賬款的規(guī)模進(jìn)行合理的控制，在應(yīng)該收回債款的收回上采用最為適合的催促方式，并將其力度進(jìn)行加快，從而使企業(yè)壞賬損失得到減少，讓資金營(yíng)運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)得到很好的把控和預(yù)防。

(四)防范和控制收益分配風(fēng)險(xiǎn)

所謂的收益分配風(fēng)險(xiǎn)主要是指鋼鐵企業(yè)在方式、時(shí)間以及金額上的存在不同比較和取舍的收益分配，從而使得企業(yè)在相關(guān)收益上存在諸多的不確定性。因此，為了對(duì)鋼鐵企業(yè)的收益分配風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制和防范，首先要對(duì)企業(yè)收益分配政策進(jìn)行合理的制定；其次讓企業(yè)良好的形象得以樹(shù)立起來(lái)，讓投資者進(jìn)行投資朔造一定的信息。

四、建立鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中反饋系統(tǒng)

(一)后評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

鋼鐵企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行實(shí)施后的一段時(shí)間中，讓相關(guān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行相應(yīng)的回訪(fǎng)工作，對(duì)鋼鐵企業(yè)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益上實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方案后的變化進(jìn)行考察，并且系統(tǒng)、客觀(guān)的分析鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程，這就是鋼鐵企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)。后評(píng)價(jià)的步驟主要有六個(gè)組成部分：首先是創(chuàng)建后評(píng)價(jià)部門(mén)；其次是對(duì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的確定；接著是對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行科學(xué)、合理建立；然后收集和整理相關(guān)的資料和數(shù)據(jù)；再分析和比較所收集和整理的數(shù)據(jù)；最后進(jìn)行總結(jié)和反饋。

(二)修正財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

所謂的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的修正系統(tǒng)是指在對(duì)后評(píng)價(jià)得出的結(jié)果進(jìn)行分析時(shí)，保留下財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和措施，并對(duì)指標(biāo)、決策以及措施等一系列要求上的不合理之處提出相應(yīng)的完善方案，并將其向所有有關(guān)的企業(yè)部門(mén)進(jìn)行及時(shí)的反應(yīng)，從而讓鋼鐵企業(yè)中全面財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的模型得到不斷完善和創(chuàng)新。總而言之，就是通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要目的進(jìn)行明確，并通過(guò)對(duì)當(dāng)下社會(huì)中的同行水平、平均水平、企業(yè)特征或者鋼鐵企業(yè)自身進(jìn)行參考，將預(yù)警指標(biāo)體系進(jìn)行制定，使其能夠適合鋼鐵企業(yè)的財(cái)務(wù)特點(diǎn)，從而使得財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警系統(tǒng)的先進(jìn)性、有用性得到有效保持。

五、結(jié)束語(yǔ)

綜上所訴，鋼鐵企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要有一定的系統(tǒng)性和全面性，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和完善，可以很好的幫助鋼鐵企業(yè)去應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，讓鋼鐵企業(yè)能夠?qū)σ幌盗酗L(fēng)險(xiǎn)做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，并做到有效的防范，從而讓鋼鐵企業(yè)中良好的財(cái)務(wù)環(huán)境得以營(yíng)造。

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第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

第一，控制環(huán)境建設(shè)?？刂骗h(huán)境是組織風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)它影響組織中人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。主要包括管理層風(fēng)險(xiǎn)管理理念，董事會(huì)監(jiān)督，主體中人員的誠(chéng)信、道德價(jià)值觀(guān)和勝任能力，管理體制、職責(zé)和權(quán)力分配。在這方面重點(diǎn)是：一是不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其是管理層的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；二是建立決策層、執(zhí)行層和操作層風(fēng)險(xiǎn)管理體制，明確責(zé)權(quán)利；三是完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，形成閉合管理流程。

第二，制定目標(biāo)并層層分解。確定目標(biāo)是有效進(jìn)行事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的前提，也是明確工作方向，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任的過(guò)程。企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)確定后，必須層層分解，橫向到邊，縱向到底，把責(zé)任落實(shí)到位。

第三，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。管理層對(duì)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)，并組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取定性與定量結(jié)合的方法，確定風(fēng)險(xiǎn)度和管理重點(diǎn)。

第四，采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。COSO報(bào)告提供了四種常用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。首先盡可能采取規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，降低損失的措施；其次，在無(wú)法規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可選擇風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、外包轉(zhuǎn)移、租賃轉(zhuǎn)移、委托轉(zhuǎn)移、出售轉(zhuǎn)移等方式降低風(fēng)險(xiǎn)；其三，當(dāng)企業(yè)需要主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，或不得不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，也要采取得力措施，降低風(fēng)險(xiǎn)；其四，也可采取與其它企業(yè)共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方式，通過(guò)合資、合作、聯(lián)營(yíng)等，降低風(fēng)險(xiǎn)壓力及損失。

第五，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)。控制活動(dòng)是確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施得以實(shí)施的重要內(nèi)容，貫穿于整個(gè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，包括咨詢(xún)、評(píng)估、決策、批準(zhǔn)、授權(quán)、執(zhí)行、控制監(jiān)督、審計(jì)審核等活動(dòng)。

第六，加強(qiáng)信息溝通。企業(yè)必須建立健全現(xiàn)代化的信息系統(tǒng)，提高獲取、處理、反饋信息的效率，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范提供及時(shí)、準(zhǔn)確、有用的信息，以便管理層做出科學(xué)決策。信息不對(duì)稱(chēng)往往是導(dǎo)致決策失誤、造成損失的重要因素。

第七，完善監(jiān)控體系。風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量和可能性會(huì)隨內(nèi)外部環(huán)境的變化而變化，通過(guò)持續(xù)的監(jiān)控可以使企業(yè)明確在下一步的風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)當(dāng)改進(jìn)的問(wèn)題，如監(jiān)督流程、部門(mén)聯(lián)動(dòng)、分層監(jiān)控、持續(xù)監(jiān)控、事后追蹤等等，應(yīng)在學(xué)習(xí)借鑒的基礎(chǔ)上，建立規(guī)范、完整、有效的監(jiān)控體系。

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有效措施

第一，樹(shù)立全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建和有效運(yùn)行離不開(kāi)員工培訓(xùn)。一是加強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的法律知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)培訓(xùn)，促使他們了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容、來(lái)源、表現(xiàn)形式及其對(duì)企業(yè)的危害性，有意識(shí)地主動(dòng)防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；二是加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)和技能培訓(xùn)，重點(diǎn)是安全保衛(wèi)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、法律事務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理、紀(jì)檢審計(jì)、人力資源、社保醫(yī)保等業(yè)務(wù)管理人員，重點(diǎn)掌握風(fēng)險(xiǎn)防范的流程、操作、標(biāo)準(zhǔn)，按章操作，規(guī)范運(yùn)行；三是全員培訓(xùn)，不斷充實(shí)員工的法律知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)，在每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)各司其職，盡心盡力，從而構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的穩(wěn)固基礎(chǔ)。

第二，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)。企業(yè)按照國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的規(guī)定及要求，根據(jù)從實(shí)際出發(fā)、務(wù)求實(shí)效的原則，以對(duì)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要流程作為企業(yè)內(nèi)控重點(diǎn)，建立健全有關(guān)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、資產(chǎn)重組、融資投資、安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)審計(jì)、法律事務(wù)等方面的內(nèi)控子系統(tǒng)，進(jìn)一步完善內(nèi)控體制機(jī)制，與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性。

第三，建立健全配套制度。一是建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制。一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，應(yīng)采取最有力的措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度內(nèi)，減少損失，保證企業(yè)的根本利益。二是建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。企業(yè)為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，可以聘請(qǐng)有資質(zhì)、信譽(yù)好、能力強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行咨詢(xún)和評(píng)價(jià)，出具風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估和建議專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，以便企業(yè)持續(xù)改進(jìn)。另外，企業(yè)還應(yīng)建立重要崗位權(quán)力制衡制度、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度和企業(yè)總法律顧問(wèn)制度。

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的新變化

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融的重要組成部分。商業(yè)銀行的基本使命就是以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取收益。美國(guó)花旗銀行前總裁沃特·瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務(wù)就是風(fēng)險(xiǎn)管理,簡(jiǎn)言之,這也是銀行的全部業(yè)務(wù)?！?/p>

隨著整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的迅速發(fā)展,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理也在不斷發(fā)生變化,從而現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理也表現(xiàn)出與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理不同的特點(diǎn)。主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)管理方法的改變。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境變化

近年來(lái)隨著我國(guó)金融體制改革的深入推進(jìn)，我國(guó)利率、匯率及股票價(jià)格市場(chǎng)化進(jìn)程不斷加快,如何應(yīng)對(duì)市場(chǎng)化條件下這三大風(fēng)險(xiǎn)變量的變化，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。同時(shí),隨著金融業(yè)內(nèi)部的行業(yè)結(jié)構(gòu)整合力度的加大，銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等行業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，出現(xiàn)了一些集銀行、證券、保險(xiǎn)、信托業(yè)務(wù)于一身的集團(tuán)化金融機(jī)構(gòu),在我國(guó)當(dāng)前仍實(shí)行金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的體制下，無(wú)疑使商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加多樣化和復(fù)雜化。

隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織，2006年我國(guó)銀行業(yè)全面開(kāi)放,由此而帶來(lái)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)將使得我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面臨著更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致了市場(chǎng)大量創(chuàng)新金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，金融創(chuàng)新產(chǎn)品的出現(xiàn)，使得市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜，商業(yè)銀行理解和認(rèn)知新產(chǎn)品的難度也隨之加大。

（二）風(fēng)險(xiǎn)量化度量和管理方法的革命

傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要采用管理的主觀(guān)經(jīng)驗(yàn)判斷和定性分析的方法，缺乏科學(xué)的定量分析方法及手段，較少使用風(fēng)險(xiǎn)的量化模型，難以解決當(dāng)前金融市場(chǎng)出現(xiàn)的各種新情況和新問(wèn)題。隨著現(xiàn)代金融理論的發(fā)展以及金融創(chuàng)新速度的加快，風(fēng)險(xiǎn)度量和管理這一領(lǐng)域正經(jīng)歷著一場(chǎng)革命性的變化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先進(jìn)的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具的出現(xiàn)。這些風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的出現(xiàn)才使風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、信用衍生產(chǎn)品和資產(chǎn)證券化以及金融機(jī)構(gòu)整體經(jīng)濟(jì)資本配置和全面風(fēng)險(xiǎn)管理得以迅速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性不斷增強(qiáng)。

二、我國(guó)現(xiàn)行銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷

近幾年來(lái)，我國(guó)的銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，各銀行高級(jí)管理層不再只盯著貸款業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)不再只擅長(zhǎng)于管理風(fēng)險(xiǎn)，交易人員也不會(huì)談衍生產(chǎn)品而色變。但是與國(guó)外同行相比，我國(guó)銀行還存在較大的差距。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)還不完善

在我國(guó)，許多銀行并沒(méi)有制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)治理規(guī)劃，一些銀行在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上也存在缺陷。盡管大多數(shù)銀行在表面上已經(jīng)建立了多種風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的管理委員會(huì)，但他們的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在數(shù)量上要么太多，要么不足，而且都沒(méi)有明確各自的職能和責(zé)任。由于各委員會(huì)的職能和責(zé)任劃分不夠明確，也就難以避免管理上的重疊與缺口。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)，是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的有力的技術(shù)保證。但是，由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的起步時(shí)間較晚，導(dǎo)致積累的相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不足。同時(shí),由于我國(guó)還沒(méi)有建立起完善的公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度,使得不少企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集困難、公布出來(lái)的數(shù)據(jù)存在一定程度的失真等問(wèn)題。而且，我國(guó)商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性,這些都制約了風(fēng)險(xiǎn)管理模型的建立。

（三）風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)落后

目前，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面還停留在最初階段。雖然有少數(shù)銀行自主開(kāi)發(fā)出了模型，但都很簡(jiǎn)單，而且并未得到實(shí)踐的檢驗(yàn)。一些關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)管理參數(shù)及計(jì)量模型，如預(yù)期損失（EL）、經(jīng)濟(jì)資本（EC）、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益（RAROC）等并沒(méi)有被大部分商業(yè)銀行所采用，商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理更多停留在制度建設(shè)與資金計(jì)劃層面，一些先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)量化模型與技術(shù)還沒(méi)有得到普及與有效應(yīng)用。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理工具缺乏

自上個(gè)世紀(jì)70年代以來(lái)，國(guó)際金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展迅速，已成為商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益的重要工具，促進(jìn)了金融市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展和金融創(chuàng)新的開(kāi)展。然而，目前我國(guó)既缺乏成熟的金融衍生品市場(chǎng)為商業(yè)銀行提供對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)的平臺(tái)，也沒(méi)有成熟的資產(chǎn)證券化市場(chǎng)供商業(yè)銀行通過(guò)貸款證券化、貸款出售轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。衍生金融產(chǎn)品的缺乏,極大限制了我國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)多樣化資產(chǎn)組合來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性,明顯制約了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)代化進(jìn)程。

三、加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑

（一）完善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)

公司治理是對(duì)公司的管理層、董事會(huì)、股東和其他利益相關(guān)者之間權(quán)利與責(zé)任的制度安排。治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的原動(dòng)力。公司治理從根本上決定了管理層和董事會(huì)在公司管理活動(dòng)中的基本行為方式和利益關(guān)系,是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全面有效的風(fēng)險(xiǎn)管理的決定性因素。良好的治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的前提條件。我國(guó)商業(yè)銀行可以借鑒國(guó)際上先進(jìn)銀行的做法，在制度上建立起現(xiàn)代治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)控體系，這包括建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、嚴(yán)格的內(nèi)審制度以及獨(dú)立董事制度等。

（二）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技術(shù)的學(xué)習(xí)

20世紀(jì)90年代以來(lái)，伴隨著現(xiàn)代金融理論知識(shí)的不斷發(fā)展以及金融創(chuàng)新速度的加快，出現(xiàn)了大量先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具，使整個(gè)金融體系運(yùn)行的穩(wěn)定性得到了很大的提高。是否采用科學(xué)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具，已經(jīng)成為反映風(fēng)險(xiǎn)管理能力高低的重要標(biāo)志之一。從實(shí)踐來(lái)看，國(guó)外先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面都具有雄厚的實(shí)力和巨大的優(yōu)勢(shì)。因此，我們必須不斷學(xué)習(xí)西方先進(jìn)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)，尤其是建立現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量方法和現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型，開(kāi)發(fā)適合我國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具。新晨

（三）加快風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)

高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是銀行開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要依據(jù)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)，大量的計(jì)算、對(duì)比監(jiān)督工作都可以通過(guò)計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成，有利于提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，并且使得許多以前很難開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段變成現(xiàn)實(shí)。我國(guó)的商業(yè)銀行要盡快按照巴賽爾協(xié)議的要求建立起獨(dú)立的、高質(zhì)量的數(shù)據(jù)庫(kù),加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的積累，并及時(shí)更新數(shù)據(jù)信息,為國(guó)內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)的度量和檢測(cè)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支持。同時(shí)要不斷加大對(duì)銀行信息系統(tǒng)建設(shè)的投入,確保信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的前瞻性和有效性,使信息系統(tǒng)最終能涵蓋銀行的所有業(yè)務(wù)。

（四）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理

我國(guó)的金融監(jiān)管在一定程度上滯后于實(shí)踐的發(fā)展,為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理，保障金融安全，需要立法機(jī)關(guān)和相關(guān)的監(jiān)管部門(mén)共同努力。在立法過(guò)程中,應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)劃性、系統(tǒng)性、針對(duì)性和可操作性,切實(shí)提高立法質(zhì)量。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，以及時(shí)識(shí)別、度量、監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。監(jiān)管者應(yīng)對(duì)銀行與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的戰(zhàn)略、政策、程序和做法直接或間接地進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)價(jià),還要監(jiān)督檢查商業(yè)銀行是否建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，是否按要求對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了披露以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是否履行了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)等。

參考文獻(xiàn)

[1]黃麗珠.《市場(chǎng)開(kāi)放條件下中國(guó)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理》，金融時(shí)報(bào)，2007年1月8日.

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：橋梁工程 風(fēng)險(xiǎn)管理 物資采購(gòu)

中圖分類(lèi)號(hào)：K928文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：

目前，我國(guó)的橋梁建設(shè)投資規(guī)模之大、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)之高、采用技術(shù)之新已表明了我國(guó)橋梁建設(shè)正處于全面發(fā)展時(shí)期，在橋梁工程中細(xì)節(jié)取勝，精益求精，創(chuàng)新高規(guī)格的物資采購(gòu)管理系統(tǒng)以適應(yīng)橋梁工程物資采購(gòu)供應(yīng)規(guī)模龐大、種類(lèi)雜多、標(biāo)準(zhǔn)精高的需求成為大多數(shù)橋梁工程現(xiàn)階段所要追求的目標(biāo)。本文致力于通過(guò)在風(fēng)險(xiǎn)管理框架之下探討在橋梁工程中保證建設(shè)質(zhì)量、提高投資效益的理論基礎(chǔ)。同時(shí)提出我國(guó)橋梁工程物資集中采購(gòu)供應(yīng)的科學(xué)模式，降低工程物資采購(gòu)供應(yīng)成本，提高工程物資管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，保證工程物資采購(gòu)供應(yīng)質(zhì)量。

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)就是存在于工程項(xiàng)目生命周期中的風(fēng)險(xiǎn)，是造成工程項(xiàng)目達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的各種不確定性。而一個(gè)完整的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系一般包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)這三個(gè)模塊的整合應(yīng)用。

工程項(xiàng)目產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的根源通常是多方面的，而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之間的內(nèi)在聯(lián)系錯(cuò)綜復(fù)雜，呈現(xiàn)多樣性和多層次性的特點(diǎn)。一個(gè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要包括政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和組織風(fēng)險(xiǎn)。在橋梁工程中建立科學(xué)的物資采購(gòu)管理需要我們特別關(guān)注工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和組織風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指的是在經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及解決經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的能力等方面因素構(gòu)成的潛在不確定經(jīng)營(yíng)后果，例如政府基本建設(shè)投資的變化、房地產(chǎn)市場(chǎng)的行情、建材和人工費(fèi)的價(jià)值變動(dòng)等。組織風(fēng)險(xiǎn)是指由于項(xiàng)目有關(guān)各方關(guān)系的不協(xié)調(diào)、管理人員能力不強(qiáng)、管理機(jī)構(gòu)不能充分發(fā)揮作用以及工人素質(zhì)低等造成的風(fēng)險(xiǎn)。

橋梁工程的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是不斷變化的，而物資采購(gòu)又是工程能夠順利完工的基礎(chǔ)工作，因此其風(fēng)險(xiǎn)管理也必須隨著條件的變化而進(jìn)行調(diào)整。首先確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)基準(zhǔn)，即針對(duì)不同的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)后果確定可接受水平，其次綜合考慮與運(yùn)用概率分析法、模擬法、頭腦風(fēng)暴法、專(zhuān)家咨詢(xún)等分析方法來(lái)了解和評(píng)價(jià)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平，以項(xiàng)目成本效益為目標(biāo)，在組織上和工程上全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任制，管理與解決項(xiàng)目物資采購(gòu)中出現(xiàn)的問(wèn)題，從而保證項(xiàng)目的質(zhì)量兼具。

在對(duì)具體問(wèn)題做出一定的風(fēng)險(xiǎn)分析之后就應(yīng)該探討采取怎樣的措施才能應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)后果的性質(zhì)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及風(fēng)險(xiǎn)波及的范圍大小等多方面考慮，提出多種策略，主要包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)保留和風(fēng)險(xiǎn)利用幾種方法。

風(fēng)險(xiǎn)管理體系下的物資采購(gòu)管理

1、物資采購(gòu)計(jì)劃，重在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

一個(gè)完整的物資采購(gòu)管理是從物資采購(gòu)計(jì)劃開(kāi)始的，而一個(gè)科學(xué)有效的是物資采購(gòu)計(jì)劃必須著眼于工程的物資消耗定額標(biāo)準(zhǔn)之周密、精確及合理，這就需要首先建立完善的物資采購(gòu)管理電子信息平臺(tái)，將采購(gòu)部門(mén)、機(jī)構(gòu)、評(píng)審專(zhuān)家、供應(yīng)商及監(jiān)督部門(mén)的電子信息系統(tǒng)于一體，做好采購(gòu)中心的頂層設(shè)計(jì)，使各個(gè)采購(gòu)單位通過(guò)共享基礎(chǔ)資源信息庫(kù)有機(jī)的聯(lián)系起來(lái)。其次橋梁工程所需物資是零散且復(fù)雜的，從未開(kāi)工時(shí)的基建用品、工程項(xiàng)目中龐大的專(zhuān)門(mén)材料物資和工程結(jié)束后的修舊利廢等等的具體操作都是在物資消耗定額計(jì)劃中所要考慮的。物資消耗定額要想做好衡量物資利用的節(jié)約與浪費(fèi)之標(biāo)準(zhǔn)，必須進(jìn)行大量的實(shí)地考察和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析和技術(shù)查定，做到充分利用具體工程與外部環(huán)境的緊密聯(lián)系，在此階段要注重考察工程所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)和市場(chǎng)環(huán)境優(yōu)劣，全面分析工程項(xiàng)目潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)計(jì)劃管理、計(jì)劃采購(gòu)，在工程開(kāi)工之前就必須掌握優(yōu)勢(shì)貨源，與需求相協(xié)調(diào)，以最少的資金占用和勞動(dòng)消耗保證整個(gè)工期的物資供應(yīng)。

基于物資計(jì)劃階段并非是應(yīng)急性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理階段，所以此時(shí)應(yīng)該側(cè)重于運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，長(zhǎng)期橋梁工程需要考慮投資的時(shí)間價(jià)值在盈虧平衡分析中產(chǎn)生的不利影響，而中短期橋梁工程應(yīng)慎重當(dāng)?shù)刭Y源與自身資源利用之間的協(xié)調(diào)。

2、多樣性采購(gòu)，關(guān)鍵在于審時(shí)度勢(shì)

采購(gòu)?fù)瑯邮俏镔Y管理能否成功的至關(guān)重要的階段。這個(gè)階段突出的風(fēng)險(xiǎn)特征是不可預(yù)測(cè)性，但風(fēng)險(xiǎn)管理失敗的后果往往是極其嚴(yán)重的。所以我們不只是做到由物資采購(gòu)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、資金狀況、信譽(yù)等方面的評(píng)估審查，更要用長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光來(lái)看待與供應(yīng)商的關(guān)系。長(zhǎng)期橋梁工程應(yīng)當(dāng)與供應(yīng)商建立良好的戰(zhàn)略合作關(guān)系以避免供貨短缺、市場(chǎng)不利變動(dòng)。中短期的橋梁工程通常并不選擇固定的供應(yīng)商，所以在選擇供應(yīng)商的時(shí)候要特別注意供應(yīng)商的誠(chéng)信問(wèn)題，以避免遭到價(jià)格欺詐或者合同欺詐風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于購(gòu)買(mǎi)數(shù)量較少、結(jié)算金額不大而又頻繁發(fā)生的物品如電纜、標(biāo)準(zhǔn)件、機(jī)車(chē)配件或者生活物資等要進(jìn)行經(jīng)常性的詢(xún)價(jià)。對(duì)于橋梁工程所需的大型專(zhuān)門(mén)物資應(yīng)當(dāng)做好公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)的工作，充分利用各種傳播媒體，盡可能使更多的供應(yīng)商參與。這里需要強(qiáng)調(diào)的是風(fēng)險(xiǎn)管理體系下的物資采購(gòu)管理并不以?xún)r(jià)格最低化作為選擇供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)，而需要綜合考慮工程不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特性，工程前期的物資管理要側(cè)重考察物資來(lái)源的穩(wěn)定性，必要時(shí)建立集中采購(gòu)中心，而后期則應(yīng)以物資的回收利用為目標(biāo)來(lái)選擇靈活性大的物資供應(yīng)來(lái)源，例如網(wǎng)上采購(gòu)。

風(fēng)險(xiǎn)管理體系下的物資采購(gòu)保障體系

將風(fēng)險(xiǎn)管理的概念引入至橋梁工程的物資采購(gòu)管理之中，不僅僅是要加強(qiáng)物資采購(gòu)管理，在工程生命周期中的各階段不斷合理的降低采購(gòu)成本，更是要利用管理出效益，爭(zhēng)取從傳統(tǒng)的節(jié)流式管理轉(zhuǎn)變成為開(kāi)源式的物資采購(gòu)管理。這就需要我們進(jìn)一步的考慮相關(guān)制度的合理性與健全程度，使其在物資采購(gòu)中發(fā)揮具有可持續(xù)發(fā)展的保障作用，才能有效避免任何難以預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)。在前面我們已經(jīng)探討了在不同階段建立一套完善的物資預(yù)算計(jì)劃、多樣性采購(gòu)程序、嚴(yán)格的審批結(jié)算制度，同時(shí)加強(qiáng)供應(yīng)商的動(dòng)態(tài)管理，力求縮短采購(gòu)環(huán)節(jié)流程，同時(shí)確保采購(gòu)質(zhì)量和降低采購(gòu)成本，然而建立健全物資采購(gòu)的監(jiān)控制約機(jī)制更是新模式下的物資采購(gòu)管理必不可少的。

健全物資采購(gòu)管理的監(jiān)督管理體制，需要從監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管方式等不同方面進(jìn)行改善，重在規(guī)范程序，加強(qiáng)監(jiān)管實(shí)效。項(xiàng)目工程應(yīng)成立統(tǒng)一的物資采購(gòu)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，明確其監(jiān)管職責(zé)，確定監(jiān)管的主體和客體，從采購(gòu)前期的預(yù)算計(jì)劃、采購(gòu)目錄，到后期的結(jié)算、履約以及跟蹤評(píng)價(jià)等全過(guò)程加強(qiáng)獨(dú)立性的監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)管理體系下要?jiǎng)?chuàng)新物資采購(gòu)監(jiān)管方式，就是要建立動(dòng)態(tài)多層次的監(jiān)控體系，將各職能部門(mén)、供應(yīng)商、評(píng)審專(zhuān)家小組或者社會(huì)機(jī)構(gòu)都納入監(jiān)督范圍，加強(qiáng)事前監(jiān)督以及應(yīng)急危機(jī)反應(yīng)速度和處理能力。最后也必須從機(jī)制上完善物資采購(gòu)機(jī)構(gòu)考核和監(jiān)督檢查工作，加大對(duì)違規(guī)行為的處罰力度。

四、結(jié)語(yǔ)

在橋梁項(xiàng)目工程中強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，搞好物資采購(gòu)管理，對(duì)于保證和促進(jìn)工程持續(xù)高效的推進(jìn)及完工，降低工程成本，節(jié)約物資消耗，加速資金周轉(zhuǎn)，從而提高經(jīng)濟(jì)效益等有著非常重要的意義。物資采購(gòu)管理中的各項(xiàng)決策會(huì)直接影響企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，風(fēng)險(xiǎn)管理理念即是將未來(lái)可能發(fā)生的事件融入到工程建設(shè)管理之中，使工程的效益達(dá)到最高且最長(zhǎng)遠(yuǎn)。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：供電企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理體系；管理框架；組織機(jī)制；規(guī)范化機(jī)制；運(yùn)作機(jī)制 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

中圖分類(lèi)號(hào)：F270 文章編號(hào)：1009-2374（2015）36-0153-04 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.36.076

1 概述

為有效貫徹國(guó)資委“管理提升”要求，南方電網(wǎng)公司在2013年的工作會(huì)議上，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)列為2013～2015年工作重點(diǎn)，并明確了全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。同年，廣東電網(wǎng)公司在深化創(chuàng)先工作總體方案中提出了2013～2015年全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體創(chuàng)先關(guān)鍵舉措。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作已經(jīng)成為了供電企業(yè)提升管理水平重要內(nèi)容，但是目前全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作在供電企業(yè)中仍然缺乏成熟有效的建設(shè)方案。針對(duì)目前的情況，江門(mén)局認(rèn)真學(xué)習(xí)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，結(jié)合南方電網(wǎng)關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，研究與探索了江門(mén)局全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方案。江門(mén)局通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、健全風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)機(jī)制等措施，建立起一套運(yùn)轉(zhuǎn)有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并獲取了豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和理論成果。

2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作現(xiàn)狀診斷

隨著創(chuàng)先工作的有序開(kāi)展，江門(mén)供電局在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但是對(duì)比全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，仍然存在以下不足：

2.1 風(fēng)險(xiǎn)體系覆蓋的全面性有待提高

江門(mén)局雖然在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但并未建立覆蓋全部領(lǐng)域的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架，如戰(zhàn)略、市場(chǎng)和公共關(guān)系等方面的風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效的管控措施。

2.2 專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)性有待加強(qiáng)

目前，江門(mén)局安全、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)、法律、廉潔四個(gè)領(lǐng)域已經(jīng)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但是各領(lǐng)域之間的管理工作尚未有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作由各專(zhuān)業(yè)部門(mén)牽頭開(kāi)展，各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域之間交叉和重合的風(fēng)險(xiǎn)管控工作尚未得到有效統(tǒng)籌。隨著全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作的不斷開(kāi)展，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)也納入風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，自此風(fēng)險(xiǎn)管控涉及專(zhuān)業(yè)面更廣泛，如果各領(lǐng)域之間缺乏系統(tǒng)運(yùn)作和協(xié)調(diào)性，這七大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管控就會(huì)顯得雜亂無(wú)章，無(wú)法全面管控。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的實(shí)用性有待提升

各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)只是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行了簡(jiǎn)單的羅列，具有大而全的特征，不適用于日常工作。目前各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域都識(shí)別出大量的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)信息，但是對(duì)于一些真正影響企業(yè)決策、安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)策略的重大風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)能制定切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)只是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的累加而實(shí)用性不強(qiáng)。

2.4 風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)的有效性有待加強(qiáng)

風(fēng)險(xiǎn)文化和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的建設(shè)水平不高。目前，江門(mén)局風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍亟需提升，部分人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不夠積極主動(dòng)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的危害性、易發(fā)性不夠重視。各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)舉措執(zhí)行力不強(qiáng)，存在走過(guò)場(chǎng)的現(xiàn)象。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和管理能力也有待加強(qiáng)。

3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

針對(duì)現(xiàn)狀診斷中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，江門(mén)局以公司戰(zhàn)略為導(dǎo)向，在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃、探索創(chuàng)新，專(zhuān)業(yè)歸口、分級(jí)負(fù)責(zé)，全面覆蓋、規(guī)范運(yùn)作”的原則，參照公司一體化管理的規(guī)范要求，堅(jiān)持“整體部署、分專(zhuān)業(yè)分步實(shí)施、逐層推進(jìn)、持續(xù)改進(jìn)”的思路，建立了一套既符合一般風(fēng)險(xiǎn)管理要求，又符合電網(wǎng)行業(yè)特征，既符合國(guó)資委風(fēng)險(xiǎn)管理要求，又具有南網(wǎng)特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架。

3.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化五部分組成，如圖1所示。

3.1.1 風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制。指公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主要參與主體以及各自的職責(zé)權(quán)限劃分。公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織應(yīng)包括董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)小組、審計(jì)部、下屬分子公司等各主要參與主體。

3.1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化機(jī)制。指運(yùn)用一體化工作方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作進(jìn)行結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)后形成的規(guī)范化管理機(jī)制。該機(jī)制包含了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的業(yè)務(wù)分類(lèi)、流程設(shè)計(jì)、管控策略、統(tǒng)一規(guī)范策略和一系列規(guī)范性文件。

3.1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制。指各級(jí)單位在組織職責(zé)要求和規(guī)范化要求的指引下，于業(yè)務(wù)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程并產(chǎn)生成果的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制要求公司各級(jí)單位在清晰的職責(zé)劃分和協(xié)同下，在業(yè)務(wù)管理PDCA循環(huán)中，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)督等工作，并形成風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案、監(jiān)督評(píng)價(jià)結(jié)論等成果。

3.1.4 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。指公司用于支持風(fēng)險(xiǎn)管理工作的信息系統(tǒng)。公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)與業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)結(jié)合，具備風(fēng)險(xiǎn)信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、傳遞、報(bào)告等功能，支持風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)督等風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

3.1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理文化。指公司各級(jí)員工對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值觀(guān)、理念、態(tài)度和行為方式。公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化應(yīng)承接公司整體文化體系，覆蓋上下各級(jí)員工，將風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)。

3.2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)制

江門(mén)局按照風(fēng)險(xiǎn)管理要求，結(jié)合工作實(shí)際，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供組織支持。全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)包括全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)和監(jiān)督部門(mén)。

3.2.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，成員由部門(mén)主任及縣（區(qū)）分子公司主要負(fù)責(zé)人組成。各縣（區(qū)）分子公司需按照市局要求成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。主要職責(zé)：（1）統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與評(píng)價(jià)工作；（2）審批風(fēng)險(xiǎn)管理方面制度和流程；（3）審批并簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度計(jì)劃、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督報(bào)告；（4）審批重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（5）培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)；（6）審批、決定全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的其他重要事項(xiàng)。

3.2.2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，掛靠在企業(yè)管理部，全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任由企管部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。各縣（區(qū)）分子公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室設(shè)在辦公室或綜合部，全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任由部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。主要職責(zé)：（1）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與評(píng)價(jià)工作；（2）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)制定、完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度與流程；（3）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析、制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃、編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；（4）組織風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)制定跨領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及方案；（5）指導(dǎo)、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（6）組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核工作。

3.2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)。按照“專(zhuān)業(yè)歸口”管理原則，市局風(fēng)險(xiǎn)管理由七個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)負(fù)責(zé)，各風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)分工詳見(jiàn)表2，縣（區(qū)）分子公司風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)詳見(jiàn)表3。

主要職責(zé)：（1）按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)要求，落實(shí)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（2）指導(dǎo)、組織業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析；（3）負(fù)責(zé)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃和方案的制定、組織實(shí)施、監(jiān)督評(píng)價(jià)工作；（4）組織制定專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)方案；（5）指導(dǎo)、組織業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自我控制，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程；（6）負(fù)責(zé)開(kāi)展專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作，撰寫(xiě)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

3.2.4 業(yè)務(wù)部門(mén)。業(yè)務(wù)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)的指導(dǎo)下開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)指派一名風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員作為風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)在業(yè)務(wù)部門(mén)的聯(lián)絡(luò)窗口。主要職責(zé)：（1）配合風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃；（2）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)自我控制，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等活動(dòng)；（3）配合制定重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)方案；（4）配合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作，配合編寫(xiě)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

3.2.5 監(jiān)督部門(mén)。監(jiān)察審計(jì)部作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督部門(mén)，主要職責(zé)：（1）研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督相關(guān)制度；（2）制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督方案，并組織實(shí)施；（3）按照風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一部署，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理措施落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督；（4）根據(jù)監(jiān)督情況，編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督報(bào)告。

3.3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化機(jī)制

為規(guī)范全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，江門(mén)局制定了各類(lèi)工作指引和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

3.3.1 制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。為推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理防范和控制能力，江門(mén)局根據(jù)國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的相關(guān)規(guī)定，按照網(wǎng)省公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作部署，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際情況，制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。指引遵守以下原則：（1）全面控制原則。將風(fēng)險(xiǎn)管理與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全員參與、全領(lǐng)域覆蓋、全過(guò)程監(jiān)控；（2）突出重點(diǎn)原則。以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件（指重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的事實(shí)）和重要流程的管理為重點(diǎn)，開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（3）有效落地原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，力求把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求嵌入日常業(yè)務(wù)流程及管理規(guī)范，確保實(shí)效落地；（4）成本效益原則。風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定應(yīng)兼顧成本與效益，實(shí)現(xiàn)成本與效益的平衡。

3.3.2 制定風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作指引。編制《全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及工作指引》《績(jī)效考核工作指引》《基于風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位職責(zé)表梳理工作指引》《基于風(fēng)險(xiǎn)管理的制度流程修編工作指引》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通機(jī)制工作指引》。各項(xiàng)工作指引為全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的落地提供指導(dǎo)和規(guī)范。

3.3.3 制定管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。江門(mén)局按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)要求，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)理論、成熟度理論，建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

江門(mén)局全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括四個(gè)維度：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)、風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、風(fēng)險(xiǎn)事件管理、審核與改進(jìn)。風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)是企業(yè)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的前提條件，在具備風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)后，企業(yè)按照風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)該啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)事件管理，最后定期對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)情況進(jìn)行審核和改進(jìn)。

3.4 全面風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制

3.4.1 梳理風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程。梳理風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，是為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的管理與運(yùn)行提供制度化、流程化的保障，確保其有效運(yùn)行并受控。

風(fēng)險(xiǎn)管理流程如圖2所示：（1）應(yīng)詳細(xì)收集風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)信息，根據(jù)收集到的信息和企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，并填寫(xiě)各領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表；（2）從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；（3）基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受度，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和風(fēng)險(xiǎn)管控措施；（4）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的結(jié)果保持跟進(jìn)監(jiān)督，并做出客觀(guān)評(píng)價(jià)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作提供支持。

3.4.2 構(gòu)建規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)體系。在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)上，江門(mén)局根據(jù)歷年風(fēng)險(xiǎn)情況，按照七個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域，建立了一套規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)體系。

3.4.3 完善風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立有助于企業(yè)識(shí)別各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的等級(jí)、提出針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施、明確風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體等。江門(mén)局針對(duì)地市層級(jí)、縣區(qū)層級(jí)和供電所層級(jí)分別制定了滿(mǎn)足各層級(jí)需求的數(shù)據(jù)庫(kù)。

3.5 全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

根據(jù)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)安排，江門(mén)局將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作，建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。信息中心應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。

3.6 全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化

為促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的提升，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供支持，江門(mén)局從表7所示的四個(gè)層面開(kāi)展了風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系的建設(shè)。