公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、年度工作總結(jié)

2018年，風(fēng)險(xiǎn)管理部從業(yè)務(wù)能力、工作態(tài)度、敬業(yè)程度等多方面作為抓手，堅(jiān)決提升部門(mén)整體工作能力，積極有效的開(kāi)展法務(wù)工作，力求做好事前防范、事中控制、事后應(yīng)對(duì)及總結(jié)規(guī)范等一系列工作為上海公司發(fā)展保駕護(hù)航?，F(xiàn)將本部門(mén)今年以來(lái)工作情況總結(jié)匯報(bào)如下：

（一）做好合同及對(duì)外文件的審核工作，控制公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)所有上海公司簽署的合同、對(duì)外出具的具有義務(wù)性質(zhì)的文件進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：

1、合同主體不當(dāng)。合同當(dāng)事人主體合格，是合同得以有效成立的前提條件之一。而合格的主體，首要條件應(yīng)當(dāng)是具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力的當(dāng)事人。因此業(yè)務(wù)部門(mén)在合同談判時(shí)，應(yīng)首先審查合同對(duì)方當(dāng)事人是否具備相應(yīng)的資質(zhì)條件，以免在合同履行過(guò)程中產(chǎn)生法律問(wèn)題。

2、合同條款不完整,有缺陷,有漏洞。一些合同主要條款不完備，基本的時(shí)間、合同履行范圍、違約責(zé)任、解除條款不具備，使合同簽訂失去原有意義，大大降低了合同的對(duì)雙方的約束力及嚴(yán)肅性。

3、事后補(bǔ)辦合同時(shí)有發(fā)生。簽訂合同的目的是為了規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，確保合同相對(duì)方提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品或服務(wù)。若業(yè)務(wù)履行完畢后再補(bǔ)簽合同，很多事情已經(jīng)木已成舟，無(wú)法有效約束。更大的風(fēng)險(xiǎn)是一旦發(fā)生糾紛，將很難維護(hù)公司的合法權(quán)益。

（二）為項(xiàng)目拓展提供法務(wù)支持

雖然由于種種原因，上海公司在2018年未能獲取新項(xiàng)目，但風(fēng)險(xiǎn)管理部在配合投資拓展工作中，仍發(fā)揮了重要作用，既能支持業(yè)務(wù)部門(mén)法務(wù)需求，也能及時(shí)揭示交易法律風(fēng)險(xiǎn)，供公司領(lǐng)導(dǎo)決策。

在****項(xiàng)目、***項(xiàng)目等交易探討環(huán)節(jié)，參與設(shè)計(jì)交易方案，盡量通過(guò)優(yōu)化交易結(jié)構(gòu)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司利益最大化。在江陰項(xiàng)目中，揭示土地出讓合同約定逾期開(kāi)竣工的法律風(fēng)險(xiǎn)，并堅(jiān)持要求轉(zhuǎn)讓方獲取責(zé)任豁免的文件后才可推薦項(xiàng)目進(jìn)行，避免后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)失控。

（三）積極做好糾紛訴訟處理工作，維護(hù)公司合法權(quán)益

對(duì)尚未進(jìn)入到訴訟階段的糾紛，能根據(jù)客觀情況及文件，給出合理解決思路，逐步化解糾紛。

對(duì)已進(jìn)入訴訟階段的糾紛，根據(jù)案件難易程度、訴訟標(biāo)的大小來(lái)區(qū)分，對(duì)有把握的案件，風(fēng)險(xiǎn)管理部主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，自行承擔(dān)訴訟處理工作，在**項(xiàng)目逾期交付訴訟中，有力應(yīng)對(duì)客戶無(wú)理訴求，為公司降低損失約四百余萬(wàn)元。對(duì)訴訟標(biāo)的大的疑難案件，積極配合、引導(dǎo)外部律師按照公司整體經(jīng)營(yíng)節(jié)奏處理訴訟。在***商鋪解約糾紛訴訟中，基本能滿足公司經(jīng)營(yíng)節(jié)奏需要，在協(xié)調(diào)法院等事項(xiàng)上發(fā)揮了較大作用。

二、工作中的不足

結(jié)合在工作中的實(shí)際情況，發(fā)現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在以下問(wèn)題：

（一）工作界面不清晰

在部分工作中，對(duì)于哪些事情屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部，哪些事情屬于其他相關(guān)部門(mén)沒(méi)有清晰的界定，容易出現(xiàn)推諉扯皮、責(zé)任不清、無(wú)法有效推進(jìn)工作等情況。

（二）對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化方案及標(biāo)準(zhǔn)尚缺乏統(tǒng)一認(rèn)識(shí)

目前上海公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作尚處于被動(dòng)應(yīng)對(duì)階段，未能從系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的高度開(kāi)展工作。

（三）部分職能缺失

目前風(fēng)險(xiǎn)管理部主要履行法務(wù)管理職能。工程審計(jì)及內(nèi)務(wù)管理鑒于人手短缺尚未能有效開(kāi)展。

（四）缺乏對(duì)合同履約的動(dòng)態(tài)管理及后評(píng)價(jià)機(jī)制。

目前風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)合同的管理還僅限于對(duì)合同的事前審查，合同履行中的動(dòng)態(tài)跟蹤及回顧與評(píng)價(jià)尚未開(kāi)展，將可能出現(xiàn)管理漏洞。

三、工作展望

展望2019年，法務(wù)部將繼續(xù)在分管領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，一如既往的積極開(kāi)展法務(wù)工作，并結(jié)合工作中經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)以下幾方面展開(kāi)更進(jìn)一步的工作：

1、著力強(qiáng)化部門(mén)人員的風(fēng)險(xiǎn)及管理能力。通過(guò)自身學(xué)習(xí)及內(nèi)外部培訓(xùn)，適當(dāng)招聘充實(shí)力量，整體提升風(fēng)險(xiǎn)管理部人員的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合觀念和認(rèn)識(shí)，大力提高部門(mén)人員的綜合工作能力。

2、從風(fēng)險(xiǎn)管理角度審核梳理城市公司的管理制度流程，提出系統(tǒng)化的修改完善建議。

3、強(qiáng)化訴訟預(yù)判、策略管理及外聘律師承辦工作管理，從經(jīng)濟(jì)效果上有目的有意識(shí)地管理訴訟案件，總結(jié)訴訟效果；優(yōu)化訴訟處理內(nèi)部程序，使跨部門(mén)合作更順暢、富有成效，落實(shí)案件實(shí)際責(zé)任人，對(duì)因不當(dāng)履行合同導(dǎo)致的訴訟案件要實(shí)現(xiàn)合同履行與案件責(zé)任相掛鉤。

4、在增加人手的情況下，加強(qiáng)對(duì)城市公司內(nèi)部管理工作的自我審計(jì)與評(píng)估，使各類(lèi)管理動(dòng)作符合集團(tuán)各項(xiàng)制度與流程。

5、爭(zhēng)取開(kāi)展合同履約等后續(xù)情況跟蹤檢查，逐步實(shí)現(xiàn)重大合同的五步驟（交易方案設(shè)計(jì)、談判、審核簽署、履行、糾紛處理）全流程管理。

6、開(kāi)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理巡檢工作。規(guī)范巡查內(nèi)容、方法、報(bào)告格式及整改檢查。巡檢要從合同審核流程審查逐漸過(guò)渡到合同實(shí)質(zhì)內(nèi)容抽樣審查，并檢查合同履行的質(zhì)量，充分保障公司利益。

第2篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

第一章 總則

第一條  為進(jìn)一步規(guī)范我礦建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立合法、有效的建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防范和化解建設(shè)工程項(xiàng)目合同簽訂、履約過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，避免由各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)建設(shè)工程項(xiàng)目進(jìn)度、成本、質(zhì)量、安全等控制目標(biāo)，依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)，結(jié)合我礦工程項(xiàng)目管理的實(shí)際需要，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于煤礦的建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理。

第三條 建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)主要是指在建設(shè)工程項(xiàng)目合同簽訂、履約過(guò)程中，各種不確定性因素對(duì)實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目控制目標(biāo)的影響。主要包括：招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、簽約風(fēng)險(xiǎn)、承包方信用風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、付款風(fēng)險(xiǎn)、竣工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)等十四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 本辦法所指的建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是通過(guò)對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目合同簽訂、履約過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、掌握工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)、影響程度及發(fā)生可能性，從而對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的預(yù)防和控制，為實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。

第五條 建設(shè)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：

（一） 全過(guò)程原則：工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)涵蓋項(xiàng)目合同簽訂、履約全過(guò)程。

（二） 重要性原則：重點(diǎn)關(guān)注重大項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的管理，對(duì)關(guān)鍵履行環(huán)節(jié)實(shí)施重點(diǎn)把控。通常成本、進(jìn)度、質(zhì)量、安全風(fēng)險(xiǎn)是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)。

（三） 適應(yīng)性原則：工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，并隨著項(xiàng)目的推進(jìn)及內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)加以調(diào)整。

（四） 成本效益原則：權(quán)衡實(shí)施成本和預(yù)期效益，以適當(dāng)成本實(shí)現(xiàn)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的有效管理；

（五） 一致性原則：工程項(xiàng)目管理以合同條款為依據(jù)，保持工程項(xiàng)目管理過(guò)程和合同管理過(guò)程要高度一致。

（六） 部門(mén)協(xié)同原則：工程項(xiàng)目需要多部門(mén)緊密配合，通力協(xié)作，共同完成。

第六條 本辦法所指的工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作內(nèi)容主要包括：

（一）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：在收集項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)初始信息的基礎(chǔ)上，進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類(lèi)，辨識(shí)出對(duì)實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目既定目標(biāo)產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)因素。

（二）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)工程項(xiàng)目合同各風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度及發(fā)生可能性分別按照1-4級(jí)進(jìn)行評(píng)估；對(duì)工程項(xiàng)目整體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)級(jí)。

（三）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程度及預(yù)警情況制定具體防范措施及應(yīng)急預(yù)案；風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，按照防范措施及應(yīng)急預(yù)案采取行動(dòng)。

（四）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)因素及其影響程度和發(fā)生可能性的變化，項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)級(jí)、升降級(jí)、防范措施及應(yīng)急預(yù)案的落實(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

（五）工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)：項(xiàng)目結(jié)束后對(duì)工程項(xiàng)目合同履約過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控等方面進(jìn)行全面綜合評(píng)價(jià)，并及時(shí)總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)。

第七條 本辦法主要應(yīng)對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)：

（一）工程項(xiàng)目合同條款的不完善，可能導(dǎo)致項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作無(wú)法順利進(jìn)行，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中承擔(dān)過(guò)多自身無(wú)法承受的風(fēng)險(xiǎn)，影響項(xiàng)目整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）在工程實(shí)施過(guò)程中對(duì)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)不當(dāng)，可能與合同相對(duì)方產(chǎn)生合同糾紛，給我礦造成經(jīng)濟(jì)損失。

（三）對(duì)工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)不到位，可能影響項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率及效果，當(dāng)重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，不能有效解決和遏制風(fēng)險(xiǎn)事件帶來(lái)的不良影響，可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。

第二章  工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

第八條 集團(tuán)公司所有工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)行“四級(jí)管理、三級(jí)監(jiān)督”的機(jī)制。其中：“四級(jí)管理”是集團(tuán)公司職能部門(mén)、分（子）公司的上級(jí)公司（專(zhuān)指區(qū)域公司）、分（子）公司、分（子）公司具體工程管理部門(mén)；“三級(jí)監(jiān)督”是集團(tuán)公司職能部門(mén)、分（子）公司的上級(jí)公司、分（子）公司。

第九條 煤礦是工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任主體，接受公司的監(jiān)管、指導(dǎo)和督查。

第十條 煤礦工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的具體內(nèi)容和管理職責(zé)：

（一）礦長(zhǎng)是工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目合同履約全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）工程項(xiàng)目的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并負(fù)責(zé)制定整改措施并落實(shí)，填報(bào)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案（見(jiàn)附件二）

（三）招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)：計(jì)劃科要認(rèn)真準(zhǔn)備資料，嚴(yán)格審查招投標(biāo)文件，按照國(guó)家招投標(biāo)法等法律法規(guī)要求履行職責(zé)。對(duì)列入集團(tuán)公司謹(jǐn)慎合作企業(yè)名單的企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，禁止參與建設(shè)工程項(xiàng)目投標(biāo)。

（四）簽約風(fēng)險(xiǎn)：企管科要嚴(yán)格按照兩級(jí)公司和本礦合同管理辦法及相關(guān)指導(dǎo)意見(jiàn)，認(rèn)真審查合同條款，確保與招標(biāo)書(shū)確定的條款保持一致；杜絕與個(gè)人簽訂工程合同以及先施工后簽合同的現(xiàn)象發(fā)生；簽約失敗時(shí)必須處理好遺留問(wèn)題。

（五）承包方信用風(fēng)險(xiǎn)：承包方經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、履約能力等風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃科應(yīng)在項(xiàng)目履約過(guò)程中持續(xù)關(guān)注承包方經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況，提示提醒財(cái)務(wù)部門(mén)付款風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)禁承包方違反規(guī)定掛靠、轉(zhuǎn)包、違法分包。

（六）采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：工程物資招標(biāo)采購(gòu)中存在的風(fēng)險(xiǎn)與物資設(shè)備管理風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃科應(yīng)根據(jù)兩級(jí)公司的有關(guān)管理制度及合同條款，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際編制項(xiàng)目采購(gòu)方案和實(shí)施辦法，把好生產(chǎn)廠家關(guān)、質(zhì)量關(guān)、驗(yàn)收關(guān)。杜絕工程物資未按規(guī)定招標(biāo)現(xiàn)象發(fā)生。

（七）成本風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目超支等導(dǎo)致預(yù)計(jì)超出合同約定金額的風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級(jí)公司工程項(xiàng)目管理制度的要求，對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行準(zhǔn)確測(cè)算，采取有效應(yīng)對(duì)措施，防范項(xiàng)目超出合同金額的風(fēng)險(xiǎn)。

（八）進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)：工程項(xiàng)目延期風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級(jí)公司相關(guān)要求組織項(xiàng)目實(shí)施，確保進(jìn)度滿足合同要求。

（九）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)計(jì)文件缺陷、設(shè)計(jì)變更、設(shè)計(jì)交底不清等風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃科應(yīng)要求設(shè)計(jì)圖紙、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，設(shè)計(jì)變更及時(shí)，設(shè)計(jì)交底明確清晰，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。

（十）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生質(zhì)量事故風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級(jí)公司工程質(zhì)量管理相關(guān)制度的要求，防止發(fā)生質(zhì)量事故。

（十一）安全風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生施工事故風(fēng)險(xiǎn)。工程科、地面安全科應(yīng)建立安全生產(chǎn)管理體系，嚴(yán)格遵守兩級(jí)公司安全生產(chǎn)相關(guān)制度要求，防止發(fā)生施工事故。

（十二）環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生環(huán)境污染和生態(tài)破壞事故的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)保科應(yīng)該嚴(yán)格監(jiān)督承包方遵守國(guó)家和地方環(huán)保法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，按照兩級(jí)公司有關(guān)環(huán)保制度要求，采取措施控制施工現(xiàn)場(chǎng)的各種粉塵、廢氣、廢水、固體廢棄物以及噪聲、振動(dòng)對(duì)環(huán)境的污染和危害，防止破壞生態(tài)環(huán)境。

（十三）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)：預(yù)算編制滯后風(fēng)險(xiǎn)、中間結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、完工未結(jié)算等風(fēng)險(xiǎn)。在工程結(jié)算的過(guò)程中，結(jié)合已完工程報(bào)量，計(jì)劃科應(yīng)及時(shí)與承包方溝通，確保優(yōu)先支付農(nóng)民工工資，采取有力措施避免違約責(zé)任和損失。

（十四）付款風(fēng)險(xiǎn)：工程推進(jìn)進(jìn)度、質(zhì)量驗(yàn)收、工程結(jié)算是否滿足合同要求，財(cái)務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格審查。不能按期付款的，分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時(shí)與各方溝通，簽訂免除責(zé)任的補(bǔ)充協(xié)議，。禁止違反合同約定超計(jì)價(jià)、超進(jìn)度付款。

（十五）竣工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)：未完成竣工驗(yàn)收的風(fēng)險(xiǎn)。工程項(xiàng)目完工后，計(jì)劃科應(yīng)接受承包方提出的竣工驗(yàn)收申請(qǐng)，并組織驗(yàn)收。因特殊原因不能驗(yàn)收的，應(yīng)依法處理好相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

（十四）廉政風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生腐敗行為的風(fēng)險(xiǎn)。礦黨政部門(mén)、紀(jì)委應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)思想教育、規(guī)范關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理、強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察力度、健全廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督機(jī)制等杜絕腐敗行為的發(fā)生。

第三章  工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)級(jí)

第十一條 工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)級(jí)分為4級(jí)進(jìn)行，主要按照進(jìn)度、成本、質(zhì)量、安全等重要風(fēng)險(xiǎn)因素并結(jié)合工程項(xiàng)目履約動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)表（見(jiàn)附件三）的評(píng)估情況和項(xiàng)目合同簽訂、履行情況進(jìn)行綜合判斷評(píng)級(jí)。

（一）藍(lán)色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為藍(lán)色預(yù)警項(xiàng)目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價(jià)超出合同約定的5%以內(nèi)。包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、安裝任意一個(gè)階段的造價(jià)超出合同約定的5%

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個(gè)階段中因某種原因出現(xiàn)暫時(shí)停工，可能延期，估計(jì)在10天以內(nèi)。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限且沒(méi)有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后10天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個(gè)月以內(nèi)。

（二）黃色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為黃色預(yù)警項(xiàng)目：

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價(jià)超出合同約定的5%以上，10%以內(nèi)，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、安裝任意一個(gè)階段的造價(jià)超出合同約定的5%以上，10%以內(nèi)。

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個(gè)階段中因某種原因出現(xiàn)暫時(shí)停工，可能延期，估計(jì)在10天以上，30天以內(nèi)。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限10天以上，30天以內(nèi)且沒(méi)有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個(gè)月以上，三個(gè)月以內(nèi)。

7、發(fā)生一般安全事故。

8、發(fā)生一般質(zhì)量問(wèn)題。

（三）橙色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為橙色預(yù)警項(xiàng)目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價(jià)超出合同約定的10%以上，15%以內(nèi)，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、安裝任意一個(gè)階段的造價(jià)超出合同約定的10%以上，15%以內(nèi)。

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個(gè)階段中因某種原因出現(xiàn)暫時(shí)停工，可能延期，估計(jì)在30天以上，45天以內(nèi)。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限30天以上，45天以內(nèi)且沒(méi)有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后30天以上，45天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后30天以上，60天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在六個(gè)月以上，三個(gè)月以內(nèi)。

7、發(fā)生一般安全事故，但影響工期、質(zhì)量的。

8、發(fā)生一般質(zhì)量問(wèn)題，但影響工期、質(zhì)量的。

（四）紅色預(yù)警：項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一，即為紅色預(yù)警項(xiàng)目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計(jì)工程造價(jià)超出合同約定的15%以上，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、安裝任意一個(gè)階段的造價(jià)超出合同約定的15%以上。

2、項(xiàng)目在運(yùn)行某個(gè)階段中因某種原因出現(xiàn)暫時(shí)停工，可能延期，估計(jì)在45天以上。

3、工程項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收超出合同約定期限45天以上。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后45天以上。

5、工程付款不符合合同約定且滯后60天以上。

6、工程因某種原因緩建，緩建期限在六個(gè)月以上。

7、工程停建。

8、發(fā)生較大以上安全事故。

9、發(fā)生較大以上質(zhì)量問(wèn)題。

第十二條 工程項(xiàng)目不符合以上預(yù)警條件的，為一般風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。

第十三條 對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，由計(jì)劃科負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。

第十四條 對(duì)于藍(lán)色預(yù)警項(xiàng)目，計(jì)劃科應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控并及時(shí)上報(bào)公司。

第十五條 對(duì)于黃色預(yù)警項(xiàng)目，計(jì)劃科在及時(shí)上報(bào)公司的同時(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響程度及發(fā)生可能性高的事件，制定具體的、有針對(duì)性的預(yù)防措施和處置方案。

第十六條 對(duì)于橙色預(yù)警項(xiàng)目，計(jì)劃科應(yīng)將預(yù)防措施和處置方案逐級(jí)上報(bào)兩級(jí)公司備案。

第十七條 在工程項(xiàng)目被評(píng)估為紅色預(yù)警項(xiàng)目?jī)芍軆?nèi)，計(jì)劃科應(yīng)填寫(xiě)在建工程項(xiàng)目合同履約風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)匯總表（見(jiàn)附件四）并將公司審核后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)備案，接受集團(tuán)公司督導(dǎo)，每月向集團(tuán)公司計(jì)劃處和法務(wù)部報(bào)送紅色預(yù)警項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制情況，直至該項(xiàng)目紅色預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)解除。

第四章 附則

第3篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：建筑工程；風(fēng)險(xiǎn)管理；現(xiàn)狀；主要原因；解決方法

中圖分類(lèi)號(hào)：TL372+.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

建筑工程具有施工工期長(zhǎng)、工程量大、施工難度大、施工技術(shù)復(fù)雜等特點(diǎn)，使得施工的過(guò)程中會(huì)遇到很多的可變因素，增加建筑工程中的各種風(fēng)險(xiǎn)。雖然經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，我國(guó)的建筑行業(yè)已經(jīng)蓬勃成長(zhǎng)，但是在風(fēng)險(xiǎn)管理方面還有很多不足，因此增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于我國(guó)建筑市場(chǎng)的發(fā)展有著重要的作用。

我國(guó)建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理是指人們對(duì)于潛在的意外損失所進(jìn)行評(píng)價(jià)、估算，并且及時(shí)的采取相應(yīng)的措施進(jìn)行挽救和處理，盡可能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或者降低風(fēng)險(xiǎn)損害的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)乎企業(yè)的存亡，很多建設(shè)單位沒(méi)有注意到項(xiàng)目中的一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的情況時(shí)有發(fā)生，因此做好風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展是非常重要的。

現(xiàn)階段，我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要有如下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

風(fēng)險(xiǎn)管理還未出現(xiàn)較完善的法律

雖然我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)了很多保障建筑工程的法律，如《招標(biāo)投標(biāo)法》、《保險(xiǎn)法》、《建筑法》等，但是沒(méi)有針對(duì)于建筑工程特點(diǎn)的有關(guān)法律，并且在實(shí)際操作中難以使用。對(duì)于建筑工程，目前我國(guó)還沒(méi)有一部完整的關(guān)于建筑工程的法律，對(duì)于建筑工程沒(méi)有法律保障作用，使得風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有得到有效的監(jiān)督，缺乏法律強(qiáng)制力。

風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不高

由于建筑工程一旦出現(xiàn)問(wèn)題還有政府來(lái)承擔(dān)主要的風(fēng)險(xiǎn)，但是很多重負(fù)的管理部門(mén)和建筑工程中的部門(mén)缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，或者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)有著僥幸心理，為了降低工程中的成本而盡可能的不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，這種觀念非常的危險(xiǎn)，當(dāng)建筑工程出現(xiàn)質(zhì)量、合同、安全等問(wèn)題的時(shí)候會(huì)沉重的對(duì)建設(shè)單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙重打擊。

風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)尚未形成

工程保險(xiǎn)和擔(dān)保市場(chǎng)的形成必須具有一定數(shù)量的擔(dān)保人和經(jīng)紀(jì)人，當(dāng)前雖然很多的銀行已經(jīng)針對(duì)建筑工程開(kāi)展了一些擔(dān)保業(yè)務(wù)，但是保險(xiǎn)公司按照現(xiàn)行的規(guī)定還不能從事?lián)I(yè)務(wù)。承包商之間的同業(yè)擔(dān)保也未開(kāi)展，保險(xiǎn)品種也相當(dāng)欠缺，并且保單形式單一，無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)和建筑工程發(fā)展的需求。

風(fēng)險(xiǎn)管理中介機(jī)構(gòu)尚未發(fā)展

雖然近一段時(shí)間一些保險(xiǎn)公司已經(jīng)開(kāi)始進(jìn)行建筑工程方面的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但是大部分的承包商和建設(shè)單位很難接受，除了保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)水平暫時(shí)不足的原因，還因?yàn)楫?dāng)前缺少專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中介公司和風(fēng)險(xiǎn)咨詢公司為建筑工程提供專(zhuān)業(yè)的咨詢服務(wù)，使得建設(shè)單位風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)來(lái)不及普及，最終使一些建設(shè)單位的投資損失得不到保障，使建設(shè)單位認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理并無(wú)必要，使積極性受到打擊。

加強(qiáng)建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理的具體方法

（一）合同階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

1、合同管理對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

合同管理能夠?qū)κ┕すて谶M(jìn)行約束，使其不超過(guò)合同工期，也能夠有效的防止投資成本不超過(guò)預(yù)算成本。當(dāng)建設(shè)基本能滿足合同的要求時(shí)，水利水電工程的施工質(zhì)量就得最大限度的得到保證，也能使施工的全過(guò)程符合預(yù)期的目標(biāo)。

當(dāng)前承包合同的種類(lèi)

為了能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，合同管理應(yīng)體現(xiàn)出承包商與投資商之間對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的合理分擔(dān)。當(dāng)前我國(guó)的建筑工程的承包合同大致分為全價(jià)承包和單價(jià)承包兩種：全價(jià)承包是指施工中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)都由承包商負(fù)責(zé)。這種承包方式的優(yōu)點(diǎn)是能夠促使承包商對(duì)施工技術(shù)進(jìn)行改進(jìn)，努力節(jié)約工程量和工程成本，以獲取更大的利潤(rùn)。但是在當(dāng)前的市場(chǎng)條件下，承包商的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不足以對(duì)較大的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承擔(dān)，因此往往在投標(biāo)成本計(jì)算時(shí)就將有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失算到承包成本中，使得整體的報(bào)價(jià)增高，加大業(yè)主的投資負(fù)擔(dān)。就算承包商沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)損失加入到成本中，在出現(xiàn)損失之后由于無(wú)力承擔(dān)，隨后這一部分的損失還是落到了投資方身上。單價(jià)承包是由投資方對(duì)全部損失進(jìn)行承擔(dān)，承包商按照實(shí)際的工程量進(jìn)行結(jié)算。這種方式的優(yōu)點(diǎn)是比較適合承包商進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的能力，并且在投標(biāo)過(guò)程中可以使承包單位的實(shí)際競(jìng)爭(zhēng)力得到凸顯，節(jié)約工程費(fèi)用。但是其主要缺點(diǎn)在于承包商就會(huì)不注重對(duì)造價(jià)的控制，而增加的工程量是否應(yīng)該算到承包商的頭上還有待商榷。另外，在國(guó)際上，還有一種半全價(jià)承包制度，承包商對(duì)與設(shè)計(jì)中規(guī)定的工程量實(shí)行全價(jià)承包制度，對(duì)于超出的工程量由投資方承擔(dān)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候，要根據(jù)具體的情況選擇適合的承包合同。

設(shè)置專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的設(shè)置是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效保證。在國(guó)外的很多大型企業(yè)中都設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但目前在我國(guó)的一些企業(yè)中還沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)?？傮w來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的主要任務(wù)是制定工程風(fēng)險(xiǎn)的管理規(guī)劃，對(duì)建設(shè)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督和規(guī)劃，并組織人員檢查和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，并制定靈活的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。當(dāng)發(fā)生一些風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)上報(bào)并提出處理報(bào)告，及時(shí)的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行解決，并與技術(shù)部、監(jiān)理公司、財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行緊密的配合，徹底落實(shí)一些賠償、保險(xiǎn)等新業(yè)務(wù)。同時(shí)，在日常的工作中要搜集一些與工程風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的問(wèn)題和信息，及時(shí)研究對(duì)策，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的局部進(jìn)行調(diào)整和修正。

風(fēng)險(xiǎn)的緩解和轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)是指在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)發(fā)生的概率較小時(shí)，或者風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生影響較小時(shí)采取一定的措施，比如控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素等，它可以防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或者降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的負(fù)面影響降到最低。風(fēng)險(xiǎn)的緩解不僅能夠降低損失，還能夠提高施工質(zhì)量。

風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是指將施工中可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行分?jǐn)偦蛘咿D(zhuǎn)移，常見(jiàn)于合同風(fēng)險(xiǎn)的回避，以及工程材料的價(jià)格波動(dòng)等。在工程的施工中通過(guò)合同的簽訂或者購(gòu)買(mǎi)工程保險(xiǎn)等方式將工程施工中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，采用合理的方法將工程的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，以減少工程風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。在第一條中我們提到的在承包合同簽訂時(shí)讓承包商承擔(dān)施工中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失就是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種。

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，要采用科學(xué)、合理的方法，對(duì)建筑工程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩解和轉(zhuǎn)移。

結(jié)語(yǔ)

從上文中我們可以看出，雖然風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于我國(guó)建筑工程具有非常大的作用，但是現(xiàn)階段卻沒(méi)有得到良好的實(shí)踐，使得建筑工程的風(fēng)險(xiǎn)管理存在著很大的漏洞，嚴(yán)重影響著建設(shè)單位的投資安全，妨礙建筑行業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此，我國(guó)的政府部門(mén)應(yīng)與建設(shè)單位聯(lián)合起來(lái)，建立完善的法律法規(guī)，并完善建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)法律流程，為保障建筑工程的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益做出努力。而建設(shè)單位和承包商也應(yīng)多增加風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)，運(yùn)用創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理思想來(lái)進(jìn)行建筑工程的各項(xiàng)管理，提高合同簽訂等前期工作中的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，來(lái)對(duì)企業(yè)有可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，進(jìn)而提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，使企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)：

[1]金序林. 土木建筑工程中的風(fēng)險(xiǎn)管理淺析[J]. 門(mén)窗.2012.10.269-270.

第4篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：電力施工企業(yè)；合同風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

中圖分類(lèi)號(hào)：TM73;F426.61 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

對(duì)電力施工企業(yè)而言，電力施工項(xiàng)目合同是其基本業(yè)務(wù)和內(nèi)容中的一個(gè)。因此，講電力施工企業(yè)的管理，最重要的是強(qiáng)化項(xiàng)目合同的風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)于電力施工項(xiàng)目的合同條款，一般具有較高的技術(shù)含量，政策性又較強(qiáng)，具有較大的投資額等基本功能。因而，在電力施工公司，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理有助于電力施工企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序運(yùn)轉(zhuǎn)以及全盤(pán)進(jìn)步的根基和前提。

1電力施工企業(yè)合同主要風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

1.1主要風(fēng)險(xiǎn)

研究表明，在實(shí)際工作中，電力施工企業(yè)的合同的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為主客觀風(fēng)險(xiǎn)：從主觀上來(lái)說(shuō)，因?yàn)殡娏κ┕て髽I(yè)計(jì)劃不周詳，設(shè)計(jì)更改或圖紙?zhí)峁┎患磿r(shí)，而造成電力施工企業(yè)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的弊端作用到實(shí)際，產(chǎn)生出較多的電力施工企業(yè)費(fèi)用。分包商管理、技術(shù)達(dá)不到要求，在材料、設(shè)備供應(yīng)方面，發(fā)包人又不及時(shí)提供，合同具有比較要緊的瑕疵，缺乏完善的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、保險(xiǎn)、索賠等相關(guān)條款；發(fā)包人展約技能差，不僅不能按時(shí)給付工程款甚至故意拖延工程款；分包商，有時(shí)候是發(fā)包人拉郎配的分包商違約，完工的質(zhì)、量、時(shí)都與原合同相悖；甲方派出的工地代表或監(jiān)理工程師工作效率差，問(wèn)題得不到及時(shí)解決甚至是給予錯(cuò)誤的指令?？陀^上發(fā)包人供給的水文、地質(zhì)、氣象等狀況和施工實(shí)際中大相徑庭，導(dǎo)致增大工程量和工期的延期。工程施工中事先又沒(méi)有約定，而發(fā)包人提出的條件不公允或十分尖刻。價(jià)格變化甚至上漲，使工程承包價(jià)格受到嚴(yán)重影響，在合同里面卻沒(méi)有列明價(jià)格變動(dòng)后怎樣調(diào)整的條款，電力施工企業(yè)將會(huì)承擔(dān)履約的較大風(fēng)險(xiǎn)，倘若企業(yè)最初締結(jié)了總價(jià)固定合同，一旦有上漲價(jià)格那損失就會(huì)更大。尤其是存、貸款利率變動(dòng)，匯率變化；國(guó)家調(diào)整工資、稅率、稅種、工作日等。

1.2風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

對(duì)于以上主客觀風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立識(shí)別機(jī)制。主要進(jìn)行專(zhuān)家調(diào)查法和財(cái)務(wù)報(bào)表法和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法進(jìn)行識(shí)別：一是專(zhuān)家調(diào)查法。包括問(wèn)卷考察法，訪談法，專(zhuān)題討論會(huì)，德?tīng)柗品?。常?jiàn)的手段有二：一種叫業(yè)務(wù)相關(guān)的高級(jí)專(zhuān)業(yè)管理人員會(huì)議的召開(kāi)，另一個(gè)是選取問(wèn)卷式考察。由企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員整理高級(jí)專(zhuān)家講述的意見(jiàn)并進(jìn)行歸納、歸類(lèi)、分析整理，用列表的形式列出風(fēng)險(xiǎn)表，交領(lǐng)導(dǎo)同志進(jìn)行決策參考。第二種是財(cái)務(wù)報(bào)表法。此法要求把財(cái)務(wù)報(bào)表中列出的的重要的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)考察，在比對(duì)中弄清以往工程承接中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)對(duì)擬承接的電力工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。第三種是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法。將擬建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征和相應(yīng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)從組織、自然、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、合同條款等方面進(jìn)行分析。應(yīng)當(dāng)指出的是，調(diào)查不是一蹴而就的，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是一個(gè)完整的循環(huán)，因此風(fēng)險(xiǎn)的考察應(yīng)用連續(xù)方式在實(shí)施過(guò)程中不間斷的進(jìn)行，以了解在不斷變化的條件下，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響。

2電力施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范

2.1企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的建立

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)對(duì)將要到來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分析決策的過(guò)程。企業(yè)應(yīng)建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)，將風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目的實(shí)施落實(shí)給項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)或者專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)。這種“自下而上”的方法，對(duì)管理者觀察和衡量、控制部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)是積極有效的，與此同時(shí)，實(shí)施相應(yīng)的激勵(lì)體制，使管理人員也可以從企業(yè)降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或項(xiàng)目中收益。

2.2強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

電力施工企業(yè)的高效風(fēng)險(xiǎn)管理，給其帶來(lái)了超大的酬謝，如該項(xiàng)目可以使決策更科學(xué)，有更高的準(zhǔn)確度；同時(shí)降低了工程的不確定性，更極大地提高項(xiàng)目經(jīng)理的信心，提升他們的工作效能；且能在降低工程成本，縮短建設(shè)周期，確保建設(shè)項(xiàng)目的的質(zhì)量和安全保障方面施展著重要作用。因此，在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一件事就是明確針對(duì)他們風(fēng)險(xiǎn)管理宗旨，了解其風(fēng)險(xiǎn)管理是要達(dá)成怎樣的目標(biāo)，有怎樣的相關(guān)性，在這個(gè)根基上，應(yīng)強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，領(lǐng)悟到卓有成效的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)電力施工企業(yè)的未來(lái)進(jìn)步中起著核心的作用。

2.3重視合同條款和施工合同設(shè)計(jì)

施工合同設(shè)計(jì)質(zhì)量將會(huì)對(duì)電力施工企業(yè)項(xiàng)目的順利施工發(fā)揮重大的作用，合理的施工合同能夠使電力施工公司建設(shè)項(xiàng)目容易順利完成，有瑕疵的施工合同定然會(huì)給電力施工企業(yè)帶來(lái)重大的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重的話還會(huì)致使施工企業(yè)帶來(lái)虧損，項(xiàng)目不能完成，因此，施工企業(yè)應(yīng)注重整體合同制備條款設(shè)計(jì)以及施工合同的有關(guān)規(guī)定，合同談判中，施工公司應(yīng)組成有實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的員工團(tuán)隊(duì)參與合同談判的整個(gè)過(guò)程，以嫻熟的談判技巧，確定明確和可行的目標(biāo)，爭(zhēng)取自己可以爭(zhēng)取的權(quán)利，盡可能對(duì)合同條款實(shí)施完善，合同有關(guān)的表述盡可能準(zhǔn)確。在合同條款上，應(yīng)當(dāng)是雙方權(quán)利和責(zé)任明確和清晰的表述，以避免合同中產(chǎn)生不同解釋的條款。

2.4不可承接工程靠借資、墊資

電力施工企業(yè)如果有企業(yè)間借貸或者不通過(guò)公開(kāi)招投標(biāo)就實(shí)施合同簽訂是違法的行為，一旦出現(xiàn)此類(lèi)情況造成糾紛會(huì)對(duì)自己嚴(yán)重不利，且這類(lèi)行為按照法律來(lái)說(shuō)也是無(wú)效的。其法律后果會(huì)造成已經(jīng)投入的資金無(wú)法按期收回或者根本不能收回。企業(yè)在合同的實(shí)施和簽訂時(shí)對(duì)那些口頭承諾和保證都不能信守，對(duì)合同是一個(gè)字千金，千萬(wàn)不能搞一個(gè)承諾千金。凡是甲乙方研究討論的結(jié)論、共同的決定，相互的承諾，都要寫(xiě)入書(shū)面合同，或者簽訂補(bǔ)充協(xié)議才能確定。簽訂合同時(shí)候，對(duì)其中的文字要逐字逐句研究、斟酌，其目的是要將合同中約定的活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)降到最小，這樣，我們才能有最大的收獲，最大的利益。

參考文獻(xiàn)

[1]杜樹(shù)蕾,王爽.施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的防范方法[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì),2009,(11).

第5篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

[關(guān)鍵詞] 電力企業(yè) 合同風(fēng)險(xiǎn) 管理探析

買(mǎi)賣(mài)合同是出賣(mài)人轉(zhuǎn)移標(biāo)的物的所有權(quán)于買(mǎi)受人，買(mǎi)受人支付價(jià)款的合同。我國(guó)電力系統(tǒng)近年來(lái)已發(fā)生合同糾紛多起，發(fā)案環(huán)節(jié)多發(fā)生于電力企業(yè)在實(shí)施農(nóng)網(wǎng)改造、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)聯(lián)合建設(shè)、建設(shè)工程施工轉(zhuǎn)包分包等非主營(yíng)業(yè)務(wù)和多經(jīng)輔業(yè)單位購(gòu)買(mǎi)或者供應(yīng)材料設(shè)備、商品房買(mǎi)賣(mài)的過(guò)程中。從案件標(biāo)的額看，最低近萬(wàn)元，最高達(dá)7000多萬(wàn)元，案件平均標(biāo)的額約為65萬(wàn)元。爭(zhēng)議標(biāo)的額高，會(huì)對(duì)電力企業(yè)的案件管理和經(jīng)營(yíng)效益產(chǎn)生重大影響。在買(mǎi)賣(mài)合同糾紛中，電力企業(yè)多以被告身份出現(xiàn)，并且，電力企業(yè)多承擔(dān)敗訴結(jié)果。一旦被列為被告，最終敗訴承擔(dān)全部或者大部分責(zé)任的為60%。因此，加強(qiáng)電力企業(yè)的買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的迫切需要。

一、電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)通常在以下幾個(gè)方面：

第一，合同主體問(wèn)題。在買(mǎi)賣(mài)合同中，由于行為人沒(méi)有權(quán)以被人名義訂立的合同，未經(jīng)被人追認(rèn)，對(duì)被人不發(fā)生效力,由行為人承擔(dān)責(zé)任。

第二，合同條款問(wèn)題。這是決定買(mǎi)賣(mài)合同目的實(shí)現(xiàn)的最主要的合同條款。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在合同中明確約定買(mǎi)賣(mài)標(biāo)的物執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)條款。如果雙方約定不明確，將會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重后果。

第三，合同履行問(wèn)題。買(mǎi)賣(mài)合同當(dāng)事人如果沒(méi)有按要求履行合同義務(wù)，必然會(huì)帶來(lái)履行風(fēng)險(xiǎn)。

第四，合同爭(zhēng)議解決問(wèn)題。買(mǎi)賣(mài)合同當(dāng)事人如果忽視管轄法院的選擇，一旦發(fā)生訴訟將會(huì)給企業(yè)造成維權(quán)困難。

第五，合同管理問(wèn)題。做好合同管理工作可以為糾紛的處理做好證據(jù)收集等基礎(chǔ)工作。假若丟失書(shū)面合同這―重要證據(jù)，就會(huì)導(dǎo)致維權(quán)不能。

第六，訴訟時(shí)效保全問(wèn)題。超過(guò)訴訟時(shí)效將導(dǎo)致實(shí)體權(quán)利的喪失。

第七，以物抵債問(wèn)題。當(dāng)事人一定要嚴(yán)格控制以物抵債的履行方式。

第八，代為履行和債務(wù)轉(zhuǎn)移問(wèn)題。《合同法》第六十五條對(duì)代履行作出規(guī)定：當(dāng)事人約定由第三人履行債務(wù)的，第三人不履行或者履行債務(wù)不符合約定，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任?！逗贤ā返诎耸臈l對(duì)債務(wù)轉(zhuǎn)移作出規(guī)定：債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。

二、電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

1.合同管理制度不完善，規(guī)范管理程度不高

合同管理制度不完善，造成企業(yè)合同管理工作無(wú)“章”可尋。首先，買(mǎi)賣(mài)合同簽訂的規(guī)范性不夠。這一方面體現(xiàn)在合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，容易發(fā)生歧義、誤解和爭(zhēng)議。另一方面是合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞。其次，合同審批過(guò)程缺乏管理。同時(shí)，缺乏專(zhuān)門(mén)的合同管理部門(mén)，導(dǎo)致合同只能在各部門(mén)流轉(zhuǎn)審核，由于缺乏專(zhuān)人自始至終的跟蹤和管理，也在一定程度上影響了合同的審批效率。

2.合同風(fēng)險(xiǎn)控制體系不健全

合同管理具有風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)多，參與人員廣泛等特點(diǎn)，需要建立起一個(gè)全面、完善、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤L(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制。而目前電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系不夠健全，造成了買(mǎi)賣(mài)合同案件此起彼伏。

3.企業(yè)對(duì)合同管理關(guān)注度不夠，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)

首先，企業(yè)對(duì)合同管理不夠關(guān)注，致使承辦人員起草的合同文本質(zhì)量不高且沒(méi)有被管理層審查發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致合同內(nèi)容存在漏洞。其次，企業(yè)重視證據(jù)的程度不夠，導(dǎo)致在出現(xiàn)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，案件的敗訴率較高。再次，對(duì)買(mǎi)賣(mài)合同中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)缺乏合理的評(píng)估，在合同執(zhí)行中，缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案與對(duì)策。最后，企業(yè)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的崗位培訓(xùn)往往只進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒(méi)有進(jìn)行崗位職責(zé)教育，致使合同承辦人員和合同審查人員對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，不能對(duì)訂立合同引起足夠的重視。

4.企業(yè)的內(nèi)部控制制度不完善

建立完善的內(nèi)控制度，對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)的防范是十分重要。首先，合同簽訂過(guò)程的監(jiān)控是十分必要的。其次，合同履行中也需要監(jiān)控。合同履行是當(dāng)事人執(zhí)行合同規(guī)定義務(wù)的行為。為保證合同的順利履行，實(shí)施履行監(jiān)控，建立相應(yīng)合同執(zhí)行的調(diào)整和控制制度是十分必要的。

三、構(gòu)建電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)的管理體系

1.完善合同風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)完整的體系，包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，這四個(gè)環(huán)節(jié)缺一不可。因此，電力企業(yè)應(yīng)建立起一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，從而能夠及時(shí)地對(duì)買(mǎi)賣(mài)合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)價(jià)，運(yùn)用合理的風(fēng)險(xiǎn)管理手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理，并進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控已識(shí)別和未識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理中占有重要位置，只有全面、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，才能衡量風(fēng)險(xiǎn)和選擇管理技術(shù)。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法很多，常用的有：核對(duì)表、問(wèn)卷調(diào)查、德?tīng)柗品椒?、頭腦風(fēng)暴法等。主要從五個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：第一，合同主體風(fēng)險(xiǎn)要素。主要包括主體資格、無(wú)權(quán)、資信情況和履約能力。第二，條款風(fēng)險(xiǎn)要素。主要包括質(zhì)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)的物的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)條款、價(jià)款的結(jié)算、違約責(zé)任。第三，履行風(fēng)險(xiǎn)因素。第四，爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)因素。第五，訴訟時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)因素。

（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)管理中不可缺少的一環(huán)，它的重要性在于使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化。主要是采取科學(xué)的方法將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，同時(shí)根據(jù)其權(quán)重大小予以排列，為有針對(duì)性、有重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)依據(jù)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理是指電力企業(yè)在充分認(rèn)識(shí)到所面臨風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)處理包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移四種方式。

（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理行為的系統(tǒng)化的追蹤和評(píng)估過(guò)程，跟蹤已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)剩余風(fēng)險(xiǎn)并不斷識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)監(jiān)控信息的反饋，不斷修訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，使其適應(yīng)合同的發(fā)展，并評(píng)估這些計(jì)劃對(duì)降低合同風(fēng)險(xiǎn)的效果。

例如，某供電公司與某化工企業(yè)簽訂供用電合同。化工企業(yè)因經(jīng)營(yíng)原因，長(zhǎng)期拖欠供電公司巨額電費(fèi)，于是，供電公司考慮要采取停止供電的措施以維護(hù)自己合法權(quán)益。但是，因?yàn)樵摶て髽I(yè)系當(dāng)?shù)匾M(jìn)的重點(diǎn)項(xiàng)目，因此政府一直協(xié)調(diào)供電公司繼續(xù)供電，希望該企業(yè)經(jīng)營(yíng)能好轉(zhuǎn)，再償還電費(fèi)，哪知拖欠電費(fèi)越來(lái)越多，長(zhǎng)期以來(lái)陷入惡性循環(huán)的矛盾之中。

對(duì)于這個(gè)供用電買(mǎi)賣(mài)合同引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，見(jiàn)圖3-1電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同案例風(fēng)險(xiǎn)管理圖所示。通過(guò)運(yùn)用這套風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系，能夠使電力企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、處理已存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)時(shí)監(jiān)控、預(yù)測(cè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地降低買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)所帶來(lái)的損失。

2.建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度

首先，設(shè)立企管法規(guī)部，作為合同管理的綜合職能部門(mén)。企管法規(guī)部的職能有:日常合同及合同風(fēng)險(xiǎn)管理、商務(wù)事務(wù)咨詢、法律事務(wù)咨詢。在企管法規(guī)部設(shè)立法律顧問(wèn)和合同管理崗，法律顧問(wèn)、合同管理崗的人員要取得《企業(yè)法律顧問(wèn)執(zhí)業(yè)資格證》或《律師資格證》。這樣由專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行合同管理工作，有利于防范合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。其次，建立完善的合同管理制度。合同管理制度，主要包括合同管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)、合同訂立審批制度、合同履行付款審批制度、合同專(zhuān)用章使用制度、合同檔案制度，以及合同簽約率和履行率考核制度等。

3.建立健全電力企業(yè)的合同教育與培訓(xùn)體系

合同教育與培訓(xùn)是合同管理中一項(xiàng)基礎(chǔ)的工作，具體的培訓(xùn)工作應(yīng)考慮：首先，培訓(xùn)內(nèi)容方面?！逗贤ā肥桥嘤?xùn)的主要內(nèi)容，但絕不是照本宣科，而是結(jié)合典型案例，通過(guò)分析糾紛產(chǎn)生的原因，對(duì)照合同法的相關(guān)條款找出答案。其次，培訓(xùn)對(duì)象方面。培訓(xùn)對(duì)象包括合同審批層、合同審查層和合同承辦層，即所有與合同訂立、履行相關(guān)的人員均應(yīng)接受培訓(xùn)。再次，教員選擇方面。對(duì)常規(guī)性培訓(xùn)，可以聘請(qǐng)高等院校的教授、具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的律師及本企業(yè)內(nèi)部的法律顧問(wèn)進(jìn)行與《合同法》有關(guān)的合同知識(shí)培訓(xùn)工作。最后，培訓(xùn)方式方面?？梢圆扇《喾N形式相結(jié)合的方式。最終培訓(xùn)的效果還取決于實(shí)際工作能力的提高，并且培訓(xùn)要制度化、經(jīng)?；?。

（四）實(shí)施防范合同風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制

有效進(jìn)行合同管理內(nèi)部控制，應(yīng)做好簽約前、簽約時(shí)、簽約后的控制。首先，簽約前詳細(xì)了解對(duì)方當(dāng)事人的履約信息應(yīng)重點(diǎn)了解對(duì)方的企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、資信狀況以及近期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、商業(yè)信譽(yù)等。其次，審查合作方簽約資格和人權(quán)限。我國(guó)法律對(duì)某些特定行業(yè)的從業(yè)資格做了限制性規(guī)定，千萬(wàn)不能與沒(méi)有資格的主體簽訂合同。再次，合同標(biāo)的符合法律規(guī)定和合同約定。買(mǎi)賣(mài)合同必須確保標(biāo)的是法律允許的轉(zhuǎn)讓物，或者是對(duì)方當(dāng)事人經(jīng)營(yíng)或業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的有權(quán)處分物。最后，合同條款應(yīng)完備規(guī)范。企業(yè)應(yīng)做好合同文本起草。合同文稿應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確表達(dá)雙方談判的真實(shí)意思。同時(shí)，加強(qiáng)過(guò)程管理，及時(shí)化解履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。第六，將仲裁作為解決買(mǎi)賣(mài)合同爭(zhēng)議的首要方法，明確在合同爭(zhēng)議解決條款中進(jìn)行約定。

參考文獻(xiàn)：

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第6篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：電力企業(yè) 法律風(fēng)險(xiǎn) 類(lèi)型 管理策略

“風(fēng)險(xiǎn)伴隨著企業(yè)的一生”，這是企業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律。企業(yè)管理者處事戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作如履薄冰，既是企業(yè)生存的哲理，也是現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營(yíng)的真實(shí)寫(xiě)照。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來(lái)越多的電力企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)方面遭受了巨大損失，這要求電力企業(yè)必須學(xué)會(huì)關(guān)注法律風(fēng)險(xiǎn)?！霸谶@個(gè)法律與商業(yè)充分結(jié)合的時(shí)代，法律運(yùn)用得當(dāng)將為企業(yè)帶來(lái)更多的商業(yè)機(jī)會(huì)，法律上的失策將可能給企業(yè)帶來(lái)致命的打擊?！北M管我國(guó)電力企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)取得了重大進(jìn)展，但是在實(shí)際的電力法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，很多問(wèn)題仍然存在。為此，電力企業(yè)應(yīng)該深入研究電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，創(chuàng)新電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略，為我國(guó)在電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面的進(jìn)一步發(fā)展提供借鑒。

一、電力企業(yè)面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)

電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)不同于自然風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)都是不可抗性的，企業(yè)無(wú)需承擔(dān)責(zé)任，但是法律風(fēng)險(xiǎn)則不同，它需要電力企業(yè)必須承擔(dān)一定的責(zé)任?？傮w而言，電力企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1、企業(yè)解散與設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)

電力企業(yè)在成立時(shí)，如果電力企業(yè)之前在成立過(guò)程中存在著一些不規(guī)范的行為，就會(huì)為電力企業(yè)以后的發(fā)展埋下了隱患。另外，電力企業(yè)解散時(shí)，涉及清算、債務(wù)承擔(dān)等也會(huì)引發(fā)大量糾紛。如果在電力企業(yè)成立初期，發(fā)起人因?yàn)槟撤N原因違反出資義務(wù)，或者由于資金短缺而導(dǎo)致發(fā)起人出資不足，或者由于出資權(quán)利存在不公平而導(dǎo)致利益糾紛，這些都屬于電力企業(yè)設(shè)立與解散風(fēng)險(xiǎn)的范疇。

2、內(nèi)部權(quán)益糾紛

近幾年來(lái)，由于內(nèi)部權(quán)益糾紛而導(dǎo)致電力企業(yè)法律管理出現(xiàn)問(wèn)題早已成為一大熱點(diǎn)。電力企業(yè)內(nèi)部糾紛一直是電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理必須面對(duì)的重要問(wèn)題。如股東與股東之間、股東與董事會(huì)之間的權(quán)益糾紛，股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)訴訟等問(wèn)題，這些都是由于內(nèi)部權(quán)益糾紛而出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。甚至?xí)霈F(xiàn)由于股東違反公司規(guī)定進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑢?dǎo)致公司對(duì)股東進(jìn)行訴訟等等。電力企業(yè)內(nèi)部糾紛是電力企業(yè)面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)之一。

3、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

從人類(lèi)的發(fā)展過(guò)程來(lái)看，知識(shí)早已成為現(xiàn)當(dāng)代企業(yè)發(fā)展最為重要的生產(chǎn)要素，知識(shí)產(chǎn)權(quán)是規(guī)范企業(yè)知識(shí)范圍的重要標(biāo)準(zhǔn)。從一定程度上來(lái)講，知識(shí)產(chǎn)權(quán)早已成為電力企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要標(biāo)志，電力企業(yè)對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重視程度也是越來(lái)越高。但是目前我國(guó)電力企業(yè)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面存在著問(wèn)題，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施不當(dāng)，也給我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律官司也是很多，最近的蘋(píng)果與三星的知識(shí)產(chǎn)權(quán)案就是最好的證明。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理與保護(hù)存在風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重阻礙著電力企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

4、合同風(fēng)險(xiǎn)

合同是保障電力企業(yè)發(fā)展的最基本文件，合同在電力企業(yè)建立到解散的全過(guò)程中都做了具體的規(guī)定，具有極強(qiáng)的法律效力。合同風(fēng)險(xiǎn)早已滲透到電力企業(yè)各個(gè)方面，早已成為電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要方面。總體而言，目前我國(guó)電力企業(yè)在合同方面的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中和其他市場(chǎng)主體之間由于利益沖突而導(dǎo)致糾紛，當(dāng)然也包括由于合同主體自身存在問(wèn)題而產(chǎn)生糾紛。甚至由于合同條款不完善所造成的糾紛，都會(huì)演變成合同風(fēng)險(xiǎn)，給電力企業(yè)發(fā)展帶來(lái)不利影響。

5、企業(yè)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)壓力越來(lái)越大，為了在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利位置，很多企業(yè)都會(huì)出現(xiàn)一些侵權(quán)事件，這些侵權(quán)事件的發(fā)生給企業(yè)之間的發(fā)展帶來(lái)了消極影響。企業(yè)侵權(quán)行為以及事件時(shí)常發(fā)生，為此，加強(qiáng)對(duì)電力企業(yè)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的管理早已提上電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理議程。企業(yè)侵權(quán)行為中，較為普遍的就是企業(yè)的產(chǎn)品由于種種原因造成他人損傷而侵權(quán)，或者企業(yè)提供的服務(wù)對(duì)他人造成侵權(quán)。對(duì)于電力企業(yè)，更會(huì)產(chǎn)生特定的具有行業(yè)特點(diǎn)的侵權(quán)行為，如電網(wǎng)等高度危險(xiǎn)行業(yè)、發(fā)供電企業(yè)等容易發(fā)生環(huán)境污染、人身?yè)p害糾紛。

二、電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策探析

1、建立健全電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

為了對(duì)電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，首先要做的就是要建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，為此，電力企業(yè)應(yīng)該從以下幾個(gè)方面入手。首先，加強(qiáng)電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，并將法律風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)層層傳遞，使得電力企業(yè)所有與員工做好法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作。其次，建立電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，嚴(yán)格按照電力企業(yè)規(guī)章制度進(jìn)行管理，保障電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。最后，加大對(duì)電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的投入力度，為此，電力企業(yè)可以專(zhuān)門(mén)設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，保證電力企業(yè)整體運(yùn)行。

2、加強(qiáng)管理，依法維護(hù)企業(yè)權(quán)益

電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容龐雜，因此，企業(yè)應(yīng)該針對(duì)重點(diǎn)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的工作部分進(jìn)行強(qiáng)化管理。為此，電力企業(yè)要首先加強(qiáng)合同管理，對(duì)于合同的論證、訂立以及執(zhí)行的各個(gè)環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理與控制。同時(shí)規(guī)范合同管理流程，提高合同管理人員素質(zhì)與水平。另外，電力企業(yè)應(yīng)該妥善處理各種利益糾紛，積極應(yīng)對(duì)各種應(yīng)訴，確保案件處理質(zhì)量。最后，深入開(kāi)展普法教育，提高全員法律素質(zhì)，讓全體員工從思想上做好法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

3、建立法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)可以將電力企業(yè)所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃里。但是，值得注意的是，在建立法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制時(shí)，電力企業(yè)應(yīng)該將全體部門(mén)全體人員的積極性主動(dòng)性調(diào)動(dòng)起來(lái)，加強(qiáng)部門(mén)之間的合作，負(fù)責(zé)收集、分析、整理和傳輸公司法律風(fēng)險(xiǎn)信息，對(duì)可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)研究制定法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施。另外，電力企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)同地方政府以及相關(guān)部門(mén)的聯(lián)系與溝通，努力爭(zhēng)取他們對(duì)于電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的支持，為做好電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。

4、妥善處理糾紛，有效維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益

完善和落實(shí)由政策法規(guī)科統(tǒng)一負(fù)責(zé)法律事務(wù)，相關(guān)單位和部門(mén)共同配合的案件處理制度，進(jìn)一步完善案件處理工作流程，進(jìn)一步明確和落實(shí)各部門(mén)、各單位在案件處理工作中的職責(zé)和權(quán)限，從接受送達(dá)、案件事實(shí)調(diào)查、確定人、制定處理方案到調(diào)解、上訴、執(zhí)行、總結(jié)歸檔各環(huán)節(jié)都有章可循，有法可依，使案件處理工作做到了程序化、規(guī)范化、科學(xué)化，為保證案件處理質(zhì)量打下科學(xué)而又堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定，對(duì)公司的規(guī)章制度進(jìn)行一次大清理，該廢除的必須廢除，該完善的盡快完善。

5、積極開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)源研究，從源頭上控制法律風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于電力企業(yè)經(jīng)常出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，電力企業(yè)相關(guān)人員應(yīng)該積極開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)源研究。 公司應(yīng)重點(diǎn)對(duì)勞動(dòng)關(guān)系、合同管理、安全生產(chǎn)和歷史遺留問(wèn)題等方面存在的法律風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行剖析，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)源的類(lèi)別、產(chǎn)生原因和影響程度等因素進(jìn)行歸納和總結(jié)，提出切實(shí)可行的解決意見(jiàn)。唯有電力企業(yè)積極開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)源研究，從源頭上控制法律風(fēng)險(xiǎn)，才能真正的做好電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保障電力企業(yè)各項(xiàng)工作的高效科學(xué)進(jìn)行。

三、總結(jié)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特征決定了風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代電力企業(yè)不可或缺的管理內(nèi)容。各種風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)不僅會(huì)演變成法律風(fēng)險(xiǎn)。隨著改革開(kāi)放的深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立與發(fā)展，電力企業(yè)也認(rèn)識(shí)到在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，各種風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。特別是電力體制改革的推進(jìn)，在而臨各種挑戰(zhàn)與競(jìng)爭(zhēng)中也開(kāi)始認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，尤其是普遍提高了對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管理的重視程度。我國(guó)電力企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，但是在實(shí)際的電力法律風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，很多問(wèn)題的存在嚴(yán)重阻礙著電力企業(yè)的順利、健康、穩(wěn)定發(fā)展。電力企業(yè)應(yīng)該深入研究電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的主要問(wèn)題，創(chuàng)新電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略，為我國(guó)在電力企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面的發(fā)展提供借鑒與參考。

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第7篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理；跨越式發(fā)展；信用合作社

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們的生活水平開(kāi)始逐步提高，資金結(jié)余如何使用成為人們關(guān)心的話題，面對(duì)這一現(xiàn)象，各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相推出不同形式、不同利率的理財(cái)產(chǎn)品來(lái)滿足人們的需求。資產(chǎn)管理理念逐步升溫，成為金融機(jī)構(gòu)總體業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)之一。然而資產(chǎn)管理在讓雙方獲得利益的同時(shí)也存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)，以陜西省農(nóng)村信用社為例，目前資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理還存在諸如同行競(jìng)爭(zhēng)激烈、業(yè)務(wù)資金規(guī)模大、法律不健全等問(wèn)題，需要通過(guò)有效手段解決這些問(wèn)題，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，降低風(fēng)險(xiǎn)，有效保證雙方能夠最大程度獲取最大利益。只有進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，才能夠?qū)崿F(xiàn)信用合作社跨越式的發(fā)展。

一、陜西農(nóng)村信用社資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

（一）同類(lèi)企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)激烈

由目前金融投資市場(chǎng)來(lái)看，各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)進(jìn)入白熾化，尤其在資產(chǎn)管理方面所呈現(xiàn)出的競(jìng)爭(zhēng)更為嚴(yán)重。為了吸引客戶理財(cái)投資，各金融機(jī)構(gòu)紛紛提高利率，用高理財(cái)收益保證客戶投資率。陜西省農(nóng)村信用社在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、利率定價(jià)機(jī)制反映遲緩的情況下，被迫提高自身理財(cái)產(chǎn)品利率，只為了能夠讓更多的客戶選擇自己企業(yè)進(jìn)行理財(cái)，而這種做法雖然在一定程度上成功吸引并維護(hù)了客戶，卻為自身的利潤(rùn)成長(zhǎng)增加了風(fēng)險(xiǎn)。

（二）相關(guān)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理法律不健全

資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)日益擴(kuò)大的另一方面原因是我國(guó)關(guān)于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)還不健全，無(wú)法從法律的角度為陜西省農(nóng)村信用社等農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)提供應(yīng)有保障，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)只能憑借經(jīng)驗(yàn)與運(yùn)氣開(kāi)展業(yè)務(wù)，并且由于近些年來(lái)金融市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展，促使資產(chǎn)管理所涉及的業(yè)務(wù)資金不斷擴(kuò)大，缺少法律法規(guī)監(jiān)管下的金融機(jī)構(gòu)在面對(duì)高額利潤(rùn)的同時(shí)也承擔(dān)著巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（三）歷史遺留問(wèn)題難以解決

信用社一直以來(lái)都致力于服務(wù)于民，為農(nóng)民群眾提供最完備的信貸服務(wù)，幫助農(nóng)民群眾實(shí)現(xiàn)自主創(chuàng)業(yè)，從60年的發(fā)展變革中可以看出，多次改制后的陜西省農(nóng)信社其主旨服務(wù)理念沒(méi)有改變，但卻背負(fù)起沉重的債務(wù)包袱。這是特定歷史時(shí)期所遺留下來(lái)的歷史問(wèn)題，卻成為當(dāng)今陜西省農(nóng)信社資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中最突出的問(wèn)題之一，巨額債務(wù)使農(nóng)信社在20年內(nèi)都無(wú)法自我化解，也導(dǎo)致陜西省農(nóng)信社資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大，遲遲無(wú)法解決債務(wù)包袱這一歷史遺留問(wèn)題的結(jié)果將是極易造成農(nóng)村金融內(nèi)部系統(tǒng)崩盤(pán)，最終危機(jī)整體農(nóng)信社乃至相關(guān)金融體系。

二、加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施方法

（一）健全合同制度

任何行業(yè)都需要一定的法律法規(guī)作為基礎(chǔ)，保證行業(yè)利益的同時(shí)監(jiān)督行業(yè)行為。陜西綏德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司在目前缺少相關(guān)法律法規(guī)的前提下想要提高利益的保護(hù)，可以從健全與客戶的合同制度做起。首先與投資者簽訂合同，在募集資金階段保證投資者利益，其次就是與貸款方簽訂一套完善的合同，盡量避免合同出現(xiàn)漏洞，參照《合同法》相關(guān)條款保證自身利益，這樣是目前降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳手段，也是最直接的方法。

（二）完善流程管控

完善資產(chǎn)管理流程管控，可以在一定程度上降低風(fēng)險(xiǎn)，減少利潤(rùn)損失。在陜西省農(nóng)村信用社的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中，要保證資產(chǎn)管理的每一步都做到有理有據(jù)，有合同可依，從募集資金階段開(kāi)始就要保證投資人的資金屬于閑置資產(chǎn)，可以完成規(guī)定時(shí)間的理財(cái)計(jì)劃，另外在發(fā)放貸款中更要針對(duì)貸款人進(jìn)行系統(tǒng)審查，保證貸款人有能力按規(guī)定還款。只有完善每一步流程的管控，才能有效資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。

（三）聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)理財(cái)顧問(wèn)

聘用專(zhuān)業(yè)理財(cái)顧問(wèn)對(duì)客戶實(shí)施“一對(duì)一”的專(zhuān)業(yè)理財(cái)服務(wù)，根據(jù)客戶自身情況與需求，制定出令客戶滿意的理財(cái)方案，幫助客戶實(shí)現(xiàn)理財(cái)愿望。優(yōu)秀的理財(cái)顧問(wèn)在滿足客戶需求的同時(shí)也會(huì)將公司的風(fēng)險(xiǎn)降至最低，合理化的理財(cái)方案不僅能夠讓客戶獲得利益，也能夠保證企業(yè)利益最大化，因此專(zhuān)業(yè)理財(cái)顧問(wèn)能夠最大程度保證客戶與公司實(shí)現(xiàn)雙贏，也在另一方面加強(qiáng)了公司的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理。

（四）完善農(nóng)戶小額信貸、風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

農(nóng)戶小額貸款已經(jīng)發(fā)展成為地方基層銀行的主要業(yè)務(wù)，隨之銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制勢(shì)在必行，因此，必須建立有效風(fēng)險(xiǎn)防控，加強(qiáng)資產(chǎn)管理的措施有以下幾點(diǎn)：一是建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控的預(yù)警機(jī)制；二是建立誠(chéng)信機(jī)制；三是加強(qiáng)資產(chǎn)管理制度化保障；四是完善小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展流程規(guī)范化，以上就是對(duì)于完善小額貸款、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的措施。

三、結(jié)論

綜上所述，通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，無(wú)論是從投資者還是金融機(jī)構(gòu)的角度，還是作為借貸方，都能夠從中獲得收益，由此可見(jiàn)，資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)的合理規(guī)避能夠在很大程度上保證三方最大化的實(shí)現(xiàn)利益增長(zhǎng)，達(dá)到最為理想的雙贏模式。更為主要的是，加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)信用合作社跨越式發(fā)展的關(guān)鍵。

參考文獻(xiàn)

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第8篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；合同能源管理；電力需求側(cè)管理；過(guò)程管理

1.引言

DSM項(xiàng)目尤其是EPC項(xiàng)目與市場(chǎng)聯(lián)系十分緊密，在項(xiàng)目規(guī)劃、決策、實(shí)施和評(píng)估等各個(gè)階段都伴隨著風(fēng)險(xiǎn)。特別在工程類(lèi)項(xiàng)目過(guò)程中，具有投資額較大、周期較長(zhǎng)、涉及方較多等特點(diǎn)，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控顯得格外重要。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于項(xiàng)目的整個(gè)過(guò)程，較其他要素管理有管理持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)、涉及要素多等特點(diǎn)。為確保實(shí)現(xiàn)DSM項(xiàng)目的預(yù)定目標(biāo)，滿足合同要求，在項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，其主要目的是識(shí)別與項(xiàng)目有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)和管理改善項(xiàng)目的執(zhí)行效果，從而使?jié)撛跈C(jī)會(huì)或回報(bào)最大化、使?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)最小化。

合同能源管理（Energy　Performance　Contracting　，　EPC）項(xiàng)目是我國(guó)DSM管理大力推廣的以節(jié)能服務(wù)公司（ESCO）為主體的能效項(xiàng)目的融資和實(shí)施方式。相對(duì)于一般DSM項(xiàng)目，EPC項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中會(huì)面臨更多的不確定因素，其風(fēng)險(xiǎn)也遠(yuǎn)大于一般DSM項(xiàng)目。對(duì)此，有必要對(duì)EPC項(xiàng)目中ESCO所采用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行研究，以求在實(shí)施過(guò)程中盡可能的規(guī)避所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。本文主要研究EPC項(xiàng)目過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制，給出控制策略。

2.EPC風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于對(duì)項(xiàng)目過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面排查，將風(fēng)險(xiǎn)管控工作納入EPC的全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的全方位防范和動(dòng)態(tài)化監(jiān)控，這對(duì)保障EPC項(xiàng)目順利健康進(jìn)行具有重大的意義。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性強(qiáng)、破壞性大等特點(diǎn)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的核心過(guò)程大致可分為三個(gè)階段：1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；2）對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、篩選與診斷（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）；3）制定出相關(guān)的控制措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有針對(duì)性地進(jìn)行控制（風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）。

EPC項(xiàng)目常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)有以下四種：1）按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)；2）按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可控制性可分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；3）按照項(xiàng)目的運(yùn)行階段可分為項(xiàng)目規(guī)劃決策階段風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目啟動(dòng)實(shí)施階段風(fēng)險(xiǎn)和審計(jì)驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)；4）按照項(xiàng)目的投入要素可分為人員要素風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)間要素風(fēng)險(xiǎn)、資金要素風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)要素風(fēng)險(xiǎn)和其他要素風(fēng)險(xiǎn)。

節(jié)能服務(wù)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：1）業(yè)主提供的現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；2）物價(jià)波動(dòng)形成的“經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)”；3）不可預(yù)見(jiàn)和不可抗力風(fēng)險(xiǎn)；4）投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；5）項(xiàng)目分包商的管理風(fēng)險(xiǎn)；6）項(xiàng)目設(shè)計(jì)與材料采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；7）合同責(zé)任不清的風(fēng)險(xiǎn)等。

3.EPC項(xiàng)目過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制策略

3.1　項(xiàng)目準(zhǔn)備階段

本階段的風(fēng)險(xiǎn)一般為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，本階段的風(fēng)險(xiǎn)管理，首先由財(cái)務(wù)人員和項(xiàng)目經(jīng)理組成企業(yè)資信評(píng)估小組，根據(jù)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的分析，進(jìn)行企業(yè)資信評(píng)估，并形成分析報(bào)告。評(píng)估內(nèi)容包括：企業(yè)規(guī)模、償債能力、經(jīng)營(yíng)管理能力、盈利能力。其次，項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)企業(yè)的總體特征進(jìn)行調(diào)查分析，并形成調(diào)查報(bào)告。調(diào)查內(nèi)容包括：企業(yè)總體情況、產(chǎn)品、原料、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等方面。再次，項(xiàng)目經(jīng)理在技術(shù)專(zhuān)家的指導(dǎo)下，對(duì)項(xiàng)目擬采用的技術(shù)進(jìn)行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。項(xiàng)目評(píng)估小組根據(jù)以上分析，做出項(xiàng)目可行性結(jié)論。擬實(shí)施項(xiàng)目必須得到分管經(jīng)理和總經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)后，才能簽訂正式合同。簽署相關(guān)的能源管理合同，非文本合同必須經(jīng)過(guò)公司法律顧問(wèn)的審查。

3.2　項(xiàng)目實(shí)施階段

本階段風(fēng)險(xiǎn)主要是技術(shù)或設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)以及施工風(fēng)險(xiǎn)。本階段的風(fēng)險(xiǎn)管理由項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員和施工管理人員組成項(xiàng)目過(guò)程控制小組，及時(shí)了解和發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)始終處在控制之中。這一階段的風(fēng)險(xiǎn)主要是技術(shù)或設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)以及施工風(fēng)險(xiǎn)。ESCO可采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法，將風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合同或協(xié)議合理地轉(zhuǎn)移給設(shè)備供應(yīng)商和安裝商。由于EPC項(xiàng)目是在舊系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改造，生產(chǎn)、建設(shè)交叉嚴(yán)重，項(xiàng)目建設(shè)難度很大。把住項(xiàng)目技術(shù)關(guān)、施工質(zhì)量關(guān)是實(shí)施合同能源管理項(xiàng)目的有力保證。為確保項(xiàng)目技術(shù)的合理性，在開(kāi)工前組織進(jìn)行設(shè)計(jì)交底；在施工過(guò)程中當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)情況與設(shè)計(jì)發(fā)生沖突時(shí)，由施工單位、使用單位、設(shè)計(jì)單位同時(shí)對(duì)設(shè)計(jì)中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行探討及時(shí)進(jìn)行設(shè)計(jì)變更，使項(xiàng)目趨于完善；在施工過(guò)程中，建立現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、項(xiàng)目監(jiān)理、設(shè)計(jì)變更傳送等制度；堅(jiān)持每天開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)匯總施工情況，準(zhǔn)備第二天的工作。監(jiān)理工程師嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，每一道工序經(jīng)過(guò)驗(yàn)收合格，方可進(jìn)行下道工序施工，以嚴(yán)格控制過(guò)程質(zhì)量，保證整體較高的工程質(zhì)量。在施工收尾時(shí)，由使用單位及廠內(nèi)各部門(mén)參加，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行全面驗(yàn)收，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題分頭落實(shí)處理，再進(jìn)行試運(yùn)行。

3.3　項(xiàng)目效益分享階段

這是EPC業(yè)務(wù)的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)，需要ESCO關(guān)注和研究。根據(jù)國(guó)內(nèi)示范ESCO的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，只有全面了解客戶的情況，才能做到防患于未然，并在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有相應(yīng)的對(duì)策來(lái)化解。必須在合同談判時(shí)就與客戶將效益分享比例及分享期限加以明確，并向客戶解釋清楚分配的原則和方法依據(jù)。制定合理的分享年限，并留有一定的應(yīng)變余量，以保證在客戶方面出現(xiàn)任何不利變化時(shí)，ESCO仍然能收回全部投資。選擇權(quán)威的能源審計(jì)部門(mén)監(jiān)測(cè)項(xiàng)目節(jié)能量，以保證能公平合理地進(jìn)行項(xiàng)目的能耗評(píng)估和節(jié)能效益分析。審計(jì)部門(mén)最好是國(guó)家有關(guān)部門(mén)、當(dāng)?shù)鼗蛟撔袠I(yè)影響力較大的機(jī)構(gòu)。

ESCO在評(píng)估項(xiàng)目效益時(shí)，應(yīng)注意回避與客戶的不同意見(jiàn)，以避免可能導(dǎo)致的效益分享風(fēng)險(xiǎn)。EPC項(xiàng)目帶給客戶的效益不僅是通過(guò)節(jié)能方式，還有可能是通過(guò)降低設(shè)備維護(hù)費(fèi)用，延長(zhǎng)設(shè)備使用壽命，提高產(chǎn)量、質(zhì)量，降低原材料消耗、降低環(huán)境成本等多種渠道來(lái)實(shí)現(xiàn)降低成本，提高效益的目的。應(yīng)密切關(guān)注客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、管理層變動(dòng)情況和項(xiàng)目運(yùn)作狀況，定期回訪客戶，催收節(jié)能效益。

4.結(jié)論

第9篇：公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

(一)風(fēng)險(xiǎn)的一般含義與特征

風(fēng)險(xiǎn)的基本含義是對(duì)未來(lái)結(jié)果的不確定性。但是到目前為止對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的定義國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界眾說(shuō)紛紜，尚無(wú)一個(gè)適用于各個(gè)領(lǐng)域的公認(rèn)定義。在理論上，比較有代表性的觀點(diǎn)有三種：第一種觀點(diǎn)把風(fēng)險(xiǎn)視為機(jī)會(huì)，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)越大可能獲得的回報(bào)也越大；第二種觀點(diǎn)把風(fēng)險(xiǎn)視為危機(jī)，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是消極的事件，可能帶來(lái)?yè)p失；第三種觀點(diǎn)介于兩者之間，也更為學(xué)術(shù)，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性。此不確定性意指：發(fā)生與否不確定、發(fā)生時(shí)間不確定、發(fā)生的狀況不確定以及后果的嚴(yán)重程度不確定。只要某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上的可能性，那么該事件即存在著風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)首先具有普遍性的特征，即每個(gè)人及各行各業(yè)隨時(shí)都面臨著各式各樣的風(fēng)險(xiǎn)；其次風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，只能采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風(fēng)險(xiǎn)；再次風(fēng)險(xiǎn)具有損失性，只要有風(fēng)險(xiǎn)存在，就一定有發(fā)生損失的可能；最后風(fēng)險(xiǎn)具有可變性，在一定條件下可以轉(zhuǎn)化。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

風(fēng)險(xiǎn)管理是指各經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及風(fēng)險(xiǎn)控制等方式，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失后果，預(yù)期達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障目標(biāo)的管理過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理理念已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)能力的主要關(guān)注點(diǎn)，企業(yè)的生存與滅亡很大程度上取決于企業(yè)如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，取決于企業(yè)有沒(méi)有科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和嚴(yán)密有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)理念的建立和落實(shí)，必須依靠企業(yè)內(nèi)部所有員工的參與和支持，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況，建立起靈活高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，從而達(dá)到有效預(yù)防和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

二、從風(fēng)險(xiǎn)的角度分析董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生

在商業(yè)活動(dòng)的層面上，企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為兩大類(lèi)：首先是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)所提供的產(chǎn)品和服務(wù)是否具有競(jìng)爭(zhēng)能力以及被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手取代的可能性是不確定的；其次是在所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離背景下產(chǎn)生的委托風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)與董事及高級(jí)管理人員之間是委托的關(guān)系，即者為委托者的利益工作，而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)后果由委托者承擔(dān)。從風(fēng)險(xiǎn)分配的角度來(lái)看，企業(yè)股東承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有兩方面：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和所聘用董事及高管的能力的風(fēng)險(xiǎn)；董事及高級(jí)管理人員所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)則為履職風(fēng)險(xiǎn)和利益沖突風(fēng)險(xiǎn)，即董事及高級(jí)管理人員因違反謹(jǐn)慎和誠(chéng)信義務(wù)謀取自身利益而損害企業(yè)利益應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)因?yàn)樯姘l(fā)展的需要必須承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這部分風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行有效地管理，而企業(yè)所承擔(dān)的董事能力風(fēng)險(xiǎn)則是企業(yè)自身選擇的結(jié)果。企業(yè)股東與董事及高管之間的委托關(guān)系在一定程度上說(shuō)明企業(yè)對(duì)董事及高管能力的認(rèn)可，當(dāng)董事和高管的經(jīng)營(yíng)決策失誤給股東及其他利益相關(guān)者帶來(lái)?yè)p失時(shí)，應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)，而不是由董事及高管承擔(dān)。在很多時(shí)候，這種后果非常嚴(yán)重，有可能給企業(yè)帶來(lái)致命的創(chuàng)傷。同時(shí)，由于董事是否發(fā)揮其應(yīng)有的能力并不容易被界定，缺乏客觀的依據(jù)，即使有時(shí)董事及高管勤勉和無(wú)私地為企業(yè)的利益盡職盡責(zé)，也難免會(huì)因?yàn)槠渌豢杀苊獾脑蚪o企業(yè)帶來(lái)?yè)p失，以致招來(lái)訴訟風(fēng)險(xiǎn)。因此，在上述情況下，企業(yè)及董事有轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的潛在需求。

近年來(lái)，隨著我國(guó)證券市場(chǎng)及股東保護(hù)權(quán)益機(jī)制的不斷規(guī)范，企業(yè)及董事所面臨的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。為了消除董事和高級(jí)職員的后顧之憂，保障和鼓勵(lì)他們放心大膽地發(fā)揮自己的潛能；同時(shí)，也為了分散企業(yè)在遭受訴訟面臨巨額賠償時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)，于是董事責(zé)任保險(xiǎn)作為這樣一種專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)分散和利益保障機(jī)制出現(xiàn)在人們面前。董事責(zé)任保險(xiǎn)的出現(xiàn)具有市場(chǎng)必然性，它是指如果董事及高級(jí)管理者因被指控于任職期間工作疏忽或行為不當(dāng)（不包括惡意、違背忠誠(chéng)原則、信息披露中故意的虛假或誤導(dǎo)性陳述、違反法律的行為）而應(yīng)向第三方承擔(dān)賠償義務(wù)時(shí)，由保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同約定限額內(nèi)支付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)形式。董事責(zé)任保險(xiǎn)制度產(chǎn)生之初是為了分散董事及高級(jí)職員在正常履職過(guò)程中所承受的經(jīng)營(yíng)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，以保護(hù)董事及高級(jí)職員的合法權(quán)益，鼓勵(lì)其大膽經(jīng)營(yíng)開(kāi)拓創(chuàng)新。但更深層次地講，董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的出現(xiàn)也同時(shí)保護(hù)了股東及受損的其他利益相關(guān)者的利益訴求。在董事責(zé)任保險(xiǎn)出現(xiàn)之前，即使董事及高管給股東帶來(lái)了損失，但由于企業(yè)支付能力較弱，加之股東訴訟時(shí)間長(zhǎng)程序繁瑣，受損股東缺乏上訴的積極性；而董事責(zé)任保險(xiǎn)的出現(xiàn)則將企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的損失轉(zhuǎn)嫁給了支付能力較強(qiáng)的第三方———保險(xiǎn)公司，在一定程度上鼓勵(lì)了股東保護(hù)求償?shù)姆e極性，保障了自身權(quán)益不受侵害，同時(shí)也強(qiáng)化了股東對(duì)董事及高管的監(jiān)督作用。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理視角對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的促進(jìn)作用

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫徹于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察等一系列過(guò)程中，比較注重預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)可能給企業(yè)造成的損失和危害。董事責(zé)任保險(xiǎn)的理論發(fā)展中處處體現(xiàn)著風(fēng)險(xiǎn)管理的思想。首先，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估階段，企業(yè)需要充分了解和評(píng)估企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理中最大的問(wèn)題在于沒(méi)有認(rèn)識(shí)到潛在的障礙威脅。對(duì)董事及高管來(lái)說(shuō)，其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就是其應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)承擔(dān)的責(zé)任。法律規(guī)定董事及高管的責(zé)任范圍主要包括謹(jǐn)慎、注意、忠實(shí)及誠(chéng)信等義務(wù)，即要求董事以謹(jǐn)慎勤勉的態(tài)度履行職責(zé)，并將企業(yè)的利益放在第一位，盡量避免企業(yè)與自身利益的沖突。從董事責(zé)任保險(xiǎn)的角度來(lái)看，其制定的目的是保護(hù)董事們?cè)谡Ｂ穆氝^(guò)程中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)所要識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)是董事免除責(zé)任的這部分領(lǐng)域。企業(yè)應(yīng)充分識(shí)別和評(píng)估這部分風(fēng)險(xiǎn)，提出預(yù)防措施。其次，在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段，企業(yè)可以通過(guò)各種策略對(duì)已評(píng)估的關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)做出回應(yīng)。常用的應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及風(fēng)險(xiǎn)保留等。董事責(zé)任保險(xiǎn)制度采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，通過(guò)保險(xiǎn)合同機(jī)制將企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方———保險(xiǎn)公司。這樣做一方面解除了董事及高管的后顧之憂，有利于為企業(yè)吸引優(yōu)秀人才，鼓勵(lì)其創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)；另一方面提高了股東的訴訟積極性，進(jìn)一步發(fā)揮股東的監(jiān)督作用，優(yōu)化了公司治理結(jié)構(gòu)。最后，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管程序并不是單一的、一次性的過(guò)程，它體現(xiàn)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)階段。企業(yè)購(gòu)買(mǎi)董事責(zé)任保險(xiǎn)就相當(dāng)于引入了一個(gè)外部監(jiān)督機(jī)制，從風(fēng)險(xiǎn)承受方———保險(xiǎn)公司的角度來(lái)看：訂立合同之初，保險(xiǎn)公司要對(duì)企業(yè)中被保險(xiǎn)的董事們進(jìn)行全面的了解，以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)大??；簽訂合同之后，要通過(guò)各種方式了解和掌握企業(yè)最新的經(jīng)營(yíng)信息，以評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。在整個(gè)過(guò)程中，都要密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的大小和可能引起風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)的事項(xiàng)，以便及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，避免損失。四、董事責(zé)任保險(xiǎn)在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀及對(duì)策分析#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#

（一）董事責(zé)任保險(xiǎn)在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀

保險(xiǎn)的基本職能是分散風(fēng)險(xiǎn)、組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，董事責(zé)任保險(xiǎn)作為專(zhuān)門(mén)的董事經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制在國(guó)外發(fā)展迅猛。目前，歐美等西方國(guó)家90%以上的上市公司都為自己的董事及高級(jí)職員購(gòu)買(mǎi)了董事責(zé)任保險(xiǎn)；而在國(guó)內(nèi)，1000多家上市公司中，公司為董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員購(gòu)買(mǎi)董事責(zé)任保險(xiǎn)的不超過(guò)5%，其中境外上市企業(yè)及A+H股企業(yè)占了一半以上，本地上市企業(yè)則是屈指可數(shù)。董事責(zé)任保險(xiǎn)在我國(guó)的發(fā)展還處于起步階段，經(jīng)歷了雷聲大（市場(chǎng)反應(yīng)激烈）、雨點(diǎn)?。ㄍ侗Ｕ咻^少）的尷尬，市場(chǎng)需求并不明顯，這在一定程度上是由于董事責(zé)任保險(xiǎn)自身的缺陷造成的，更重要的則與國(guó)內(nèi)不夠完善、規(guī)范的法律環(huán)境有關(guān)。我國(guó)發(fā)展董事責(zé)任保險(xiǎn)的過(guò)程中主要存在以下幾個(gè)方面的障礙。

1.董事民事賠償責(zé)任的界定不清晰我國(guó)《公司法》《證券法》雖然對(duì)上市公司董事及高級(jí)管理人員所能行使的職責(zé)和權(quán)利做出了規(guī)定，但對(duì)其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和給股東造成的損失應(yīng)承擔(dān)的法律后果并未做出詳細(xì)界定。因此，公司董事、高管的法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)不大，其受到潛在的責(zé)任威脅的危機(jī)感不強(qiáng)，對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)的需求動(dòng)機(jī)也不強(qiáng)。

2.董事責(zé)任保險(xiǎn)的立法依據(jù)欠缺董事責(zé)任保險(xiǎn)最先是為了保障獨(dú)立董事的權(quán)益而引入的，到后來(lái)發(fā)展到公司的董事，與之相關(guān)的立法依據(jù)只存在于證監(jiān)會(huì)頒布的兩個(gè)文件當(dāng)中。企業(yè)缺乏購(gòu)買(mǎi)董事責(zé)任保險(xiǎn)的立法保障，并且僅有的依據(jù)法律地位層級(jí)較低，導(dǎo)致董事責(zé)任保險(xiǎn)的推廣受限。

3.企業(yè)內(nèi)部公司治理機(jī)制的不完善我國(guó)上市企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)著由“股東大會(huì)中心主義”向“董事會(huì)中心主義”轉(zhuǎn)變的趨勢(shì)，董事會(huì)成為公司治理的核心，弱化了股東們的監(jiān)督作用，從而加大了侵害股東權(quán)益的可能性。由于職權(quán)的膨脹，再加上自身風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)薄弱，缺乏購(gòu)買(mǎi)董事責(zé)任保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的需求。

4.董事責(zé)任保險(xiǎn)合同自身的缺陷首先被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)主體范圍狹小，立法只提及為上市公司的董事購(gòu)買(mǎi)責(zé)任保險(xiǎn)，并未提及未上市的公司，并且是否為高級(jí)管理人員購(gòu)買(mǎi)董事責(zé)任保險(xiǎn)也不確定；其次合同對(duì)于董事的免除責(zé)任的認(rèn)定及免賠額大小的界定不是很清晰；最后由于董事責(zé)任保險(xiǎn)照搬國(guó)外做法的嫌疑很大，在很大程度上不適應(yīng)中國(guó)市場(chǎng)的實(shí)際情況。

（二）完善我國(guó)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的建議

1.健全董事民事責(zé)任賠償體系董事責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)相關(guān)法律制度的依賴性較強(qiáng)，其中民事責(zé)任賠償體系是董事責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)，目前關(guān)于這一部分的法律法規(guī)尚不健全，需要盡快加以完善。2.完善董事責(zé)任保險(xiǎn)立法證監(jiān)會(huì)關(guān)于董事責(zé)任保險(xiǎn)的兩個(gè)規(guī)定遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足在我國(guó)發(fā)展董事責(zé)任保險(xiǎn)的需要，我國(guó)應(yīng)盡快出臺(tái)有關(guān)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的法律規(guī)范，以提高其法律地位，促進(jìn)其健康發(fā)展。