風險研判報告精選(九篇)
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第1篇：風險研判報告范文
第二條本市行政區(qū)域內國有土地上的房屋征收與集體土地上的房屋拆遷（以下簡稱房屋征收與拆遷），在項目實施前，都必須進行社會穩(wěn)定風險評估。
第三條市、縣（市、區(qū)）、市經濟技術開發(fā)區(qū)、新城西區(qū)、風景名勝區(qū)的維穩(wěn)辦對各自區(qū)域內房屋征收與拆遷項目的社會穩(wěn)定風險評估工作進行協(xié)調和指導。
縣（市、區(qū)）、市經濟技術開發(fā)區(qū)、新城西區(qū)、風景名勝區(qū)的房屋征收與拆遷管理部門（職能單位）具體負責各自區(qū)域內房屋征收與拆遷項目的社會穩(wěn)定風險評估。儀征市房屋征收與拆遷管理部門牽頭負責化學工業(yè)園區(qū)房屋征收與拆遷項目的社會穩(wěn)定風險評估。
市住房保障和房產管理局參與市經濟技術開發(fā)區(qū)、新城西區(qū)、風景名勝區(qū)國有土地上房屋征收項目的社會穩(wěn)定風險評估工作。
第四條房屋征收與拆遷項目社會穩(wěn)定風險評估的主要內容是：
（一）合法性評估。主要評估實施項目是否符合房屋征收與拆遷相關法律法規(guī)的要求。
（二）合理性評估。主要評估補償安置方案是否兼顧到各方面群體的現(xiàn)實利益與長遠利益，是否能為多數(shù)被征收拆遷人認可。
（三）可行性評估。主要評估項目實施的時機是否成熟，補償安置資金和安置房源是否已經落實到位。
（四）安全性評估。主要評估項目實施后是否會引發(fā)重大社會矛盾等影響社會穩(wěn)定的隱患，這些隱患能否得到有效消除。
第五條房屋征收與拆遷項目社會穩(wěn)定風險評估的程序：
（一）制定評估方案。評估前，由房屋征收與拆遷管理部門（職能單位）、國有土地上房屋征收部門和實施單位、集體土地上房屋拆遷項目的拆遷人等組成項目風險評估工作小組，根據(jù)評估的要求和房屋征收與拆遷項目的特點，制定評估方案，明確評估具體內容、方法步驟和時間要求，保證工作有效開展。
（二）廣泛聽取意見。評估工作啟動后，房屋征收與拆遷管理部門將征收拆遷補償安置方案在項目所在地進行公示，讓被征收拆遷人充分了解。采取召開座談會、重點走訪、問卷調查等方法，廣泛聽取各有關部門、房屋征收拆遷有關單位和被征收拆遷人的意見、建議。實施項目應當履行聽證的，需組織由被征收拆遷人和公眾代表參加的聽證會，評估工作小組綜合各方面因素形成項目風險評估初步報告。
（三）分析研判預測風險。由房屋征收與拆遷管理部門（職能單位）牽頭，組織維穩(wěn)、、綜治、監(jiān)察、發(fā)改、規(guī)劃、國土等部門，成立屬地房屋征收與拆遷風險評估報告研判小組，對提供的項目風險評估初步報告進行分析研判，對可能引發(fā)的社會矛盾，作出評估預測和分析研究，并制定相應的防范、應急預案。
（四）作出評估報告。根據(jù)房屋征收與拆遷風險評估報告研判小組的分析研判結論，房屋征收與拆遷管理部門形成項目風險評估報告。
第六條評估報告的主要內容包括：
（一）房屋征收與拆遷項目的基本情況。包括項目名稱、征收與拆遷的目的和范圍、擬實施時間和期限、項目范圍內住戶和單位狀況及房屋和土地使用權狀況，發(fā)改、國土、規(guī)劃等部門對項目符合各項規(guī)定的認可材料或批準文件等。
（二）補償安置方案公示和征求群眾意見情況。包括補償安置方案在項目現(xiàn)場公示后群眾的反映；有關部門、單位和專家的意見建議；依法應當履行聽證程序項目的聽證情況；根據(jù)征求到的意見建議進行修改的情況。
（三）對房屋征收與拆遷項目的評估預測和分析研究。主要包括：
1、補償標準、安置房地點、騰倉過渡期限等補償安置方案是否合法合規(guī)。
2、補償安置資金和安置房源是否已經落實。
3、因搬遷給特困企業(yè)和住房困難家庭帶來的生產、生活困難問題是否得到妥善處置。
4、房屋拆除施工安全是否考慮周到。
5、有可能引發(fā)不穩(wěn)定的其它因素及其化解措施和預案是否制定。
（四）明確房屋征收與拆遷項目風險防范和維穩(wěn)的責任單位和責任人員。
（五）對項目做出可以實施、暫緩實施或不予實施的評估結論。
第七條項目屬地的維穩(wěn)辦要全程跟蹤房屋征收與拆遷項目社會穩(wěn)定風險評估的過程，對評估報告進行認真審核，并作出明確的備案意見。
第八條對已經社會穩(wěn)定風險評估實施的房屋征收與拆遷項目，項目屬地的維穩(wěn)辦應會同房屋征收與拆遷管理、、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等責任部門和單位全程跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)和化解實施過程中出現(xiàn)的矛盾和問題，將不穩(wěn)定隱患消除在萌芽狀態(tài)和初始階段。
第九條各有關部門、單位應積極主動落實房屋征收與拆遷社會穩(wěn)定風險評估的各項要求，年終將該項工作納入社會治安綜合治理和平安建設工作考核內容。具體考核按《市社會穩(wěn)定風險評估工作考核辦法（暫行）》（辦發(fā)〔〕69號）執(zhí)行。
第2篇：風險研判報告范文
關鍵詞：產品質量；安全風險；風險分析；風險控制；風險防范
中圖分類號：F273.2 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2014）24-0176-03
0 引言
產品質量關乎國計民生，由于各種產品質量安全事件的發(fā)生使其成為強烈關注的焦點。風險管理是在實現(xiàn)未來目標的過程中將不確定性所產生的影響控制在可接受范圍內的過程。本文將通過質檢數(shù)據(jù)分析產品質量風險現(xiàn)狀和影響因素，提出控制建議，降低產品質量安全風險，提高產品質量。
1 產品質量安全風險狀況
由質檢總局的《2013年產品質量狀況分析報告》，
質檢總局對各省的日用品、建材、食品、工業(yè)品及農產品等5大領域的139種產品（含56種日用品、22種建材、4種食品、41種工業(yè)品、16種農產品）進行了監(jiān)督抽查。制造業(yè)產品的批次合格率為88.9%；進出口商品批次合格率98.58%；進出口食品方面批次合格率99.78%。全年共抽查了1.6萬家企業(yè)生產的1.7萬余批次產品，合格率為88.9%。抽查的大、中、小型企業(yè)的產品合格率為95.3%、92.0%、86.3%。
2013年某省共監(jiān)督檢驗樣品6萬余批次（含國抽、省抽、市抽和工商部門委托抽查），其總體不合格率約為7%，紡織皮革類產品和電子電器類產品的不合格率最高，分別約達20%和12%。
2 產品安全的主要影響因素
影響產品質量的主要因素有六個方面：人、機器設備、材料、工藝方法、測量、環(huán)境，也可以概括為四個方面：技術、人員、管理和環(huán)境[1]。
2.1 技術因素的影響
技術因素主要包括機器、材料、工藝和測量等方面。機器設備及相關工具的維護和保養(yǎng)情況及其準確性、精確性情況影響著產品質量；原材料的質量及其保管情況也影響產品質量；選擇的工藝參數(shù)和工藝裝備等正確性、合理性及工藝方法的執(zhí)行情況也會影響產品質量；測量的準確度和精密度也直接影響著產品質量。
2.2 人員因素的影響
由于人員知識儲備、技術經驗和能力素養(yǎng)等方面的不同，以及企業(yè)培訓力度的不同，技術能力仍有欠缺，違規(guī)使用生產原料，摻雜使假，逃避檢驗檢疫等等都將導致產品質量問題。操作人員的質量意識差、粗心大意、不遵守操作規(guī)程、操作技術不熟練、厭煩情緒以及人為控制難度大等造成操作誤差也會導致產品質量問題。此外，領導的質量意識是關鍵人為因素，督促各級領導加強質量管理，促進全體員工提高質量意識才能保證企業(yè)生產產品的質量。
2.3 管理因素的影響
法律法規(guī)的完善程度、監(jiān)管部門的協(xié)調監(jiān)管力度和產品質量管理體系等管理因素都影響產品質量。如安全用藥意識比較薄弱，無監(jiān)管或監(jiān)管薄弱狀態(tài)，監(jiān)督執(zhí)法工作薄弱，缺少統(tǒng)一的協(xié)調手段等。
2.4 環(huán)境因素的影響
社會環(huán)境方面存在質量安全市場秩序不規(guī)范、企業(yè)社會責任感較低、追求低投入高回報、制造假冒偽劣產品等違法行為，威脅著產品質量安全。生產環(huán)境方面，生產現(xiàn)場的溫度、濕度、噪音、振動、照明、氣體成分、污染程度等都對產品質量產生直接或間接的影響，尤其是那些對環(huán)境條件有特殊要求的產品加工過程中。
3 產品質量安全風險分析
3.1 傳統(tǒng)產品產業(yè)鏈質量出現(xiàn)短板的風險
傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)擁有完整的產業(yè)鏈。但由于產業(yè)鏈的個別環(huán)節(jié)出現(xiàn)短板，導致整個產業(yè)不合格率偏高。原輔材料、標準件和非標外協(xié)零部件等成為供應鏈質量風險，如紡織皮革類產品產業(yè)鏈中的染料、面料及染整工藝，電子電器產業(yè)鏈中的低端電子元器件和電器附件、家具產業(yè)鏈中的人造板、膠黏劑等。由于惡性價格競爭，部分中小企業(yè)，為了獲得生存空間，盲目追求制造成本，選取低價格供應鏈，導致產品安全性能不合格。
3.2 高新技術產品面臨技術和標準的風險
新材料新工藝不斷催生高新技術產品，但由于高端技術產品在設計和制造過程中，片面追求和保留產品使用新穎性，缺乏產品安全標準化設計。且產品在初期缺少標準進行監(jiān)管，往往會導致高新技術產品整體質量水平不高。高端產品均處于技術發(fā)展積累期，個別技術尚待突破，產品成熟還有待時日。
3.3 小型微型企業(yè)質量失控的風險
小型微型企業(yè)眾多，三五人就能憑借一兩臺簡陋的設備開始生產，加之其對質量和標準認識不足，難以保障其產品質量。如商用電器產品的對觸及帶電部件的防護、電氣間隙、爬電距離和固體絕緣等基本電氣安全項目的不合格；電源適配器的抗電強度等多項不合格；食品中添加劑和色素等超標；機械壓力機的安全防護措施等多項安全措施缺失。
3.4 企業(yè)誠信缺失的風險
部分經營者缺乏誠信、假冒偽劣、違法添加、以次充好等。如食品中非法添加物；鋼筋、不銹鋼管材的直徑/厚度不達標；汽車用制動器襯片使用低劣原材料；加油機非法改造加油機硬件進行計量作弊；石材產品的以次充好；紙制品添加熒光增白劑；液化石油氣添加二甲醚等。
4 產品質量安全風險控制
針對產品質量安全風險，食品等部分關鍵領域的國家質檢中心建立了快速反應機制，能積極快速向上級部門反饋產品質量問題并盡快處置。各質檢中心在監(jiān)測過程中對非食用物質和致病菌等高風險項目，食品添加劑超范圍或超限量、品質指標不達標等風險項目以及其他產品質量安全風險項目，采用不同措施。此外還通過召開產品質量分析會、標準宣貫會等，深入分析產品質量問題，解讀和宣貫標準，加大對生產企業(yè)的幫扶力度，開展質量提升分析培訓活動，提升企業(yè)產品自檢能力，引導企業(yè)強化質量責任意識，督促企業(yè)履行質量安全主體責任，有效降低了產品質量安全風險。
4.1 生產企業(yè)的產品質量安全風險防范措施
①建立風險管理小組，加強風險管控。建立由生產和管理各環(huán)節(jié)人員參加的風險管理小組，負責產品質量安全風險控制，具體包括對風險的度量、評估和決策，員工安全知識的宣貫，生產過程風險監(jiān)督排查，風險防控措施的制訂，安全風險信息搜集整理等。
②監(jiān)控生產過程達到規(guī)程要求。質量管理部門負責制定相應的生產過程監(jiān)控規(guī)程和檢查員操作規(guī)范，監(jiān)督制度規(guī)定的實施和檢查員檢查工作，要求檢查員按相關規(guī)定對生產過程、包裝過程進行全過程的監(jiān)控。不符合規(guī)定要求或標準時，應立即整改，直到達到要求。
③加強研判實現(xiàn)前期預警。質量管理部門及生產部門相關工作人員應根據(jù)原料和產品的相關檢測、檢疫、檢查數(shù)據(jù)，及質監(jiān)部門的預警信息，對本單位生產產品的質量安全進行研判和預警。有條件的，可建立相應的預警制度和預警平臺，及時將預警信息告知相關工作人員，以便提高生產要求，加強檢測檢查力度，排除問題產品，保證產品質量安全。
④加強員工培訓，減少人為差錯。通過技術培訓提高人員綜合素質和勝任能力，加強管理，完善規(guī)章，改善運行環(huán)境等措施，可以最經濟地最有效的減少人為差錯，生產企業(yè)應用好該方法加強員工培訓減少人為差錯。因此需要明確各類人員的素質要求，正確考察員工技能，合理安排工作崗位，加強人員培訓，提高員工素質方能有效降低人員因素對產品質量的影響。
⑤嚴控原材料質量。產品質量控制的好壞與原材料質量是分不開的，因此進場的原材料必須嚴格檢驗檢查并符合要求。原材料的外在質量缺陷和內在質量缺陷最終都會降低產品性能，甚至產品安全性。找出哪些原材料特性可能影響產品質量安全，并重點監(jiān)控原材料的這些特性。
⑥技術創(chuàng)新增加產品安全性。隨著科學技術的發(fā)展和產品安全性能認識的增強，利用技術手段研發(fā)安全性更高的產品也是一條重要途徑，同時還能增加產品的市場競爭力。例如，汽車行業(yè)的混合動力系統(tǒng)、起動/停止系統(tǒng)、汽車安全系統(tǒng)等都有效的提高的汽車的安全性能。
⑦質量安全風險信息的交換和共享。由于行業(yè)、工藝過程、管理方式、掌握信息、認識經驗及安全意識等方面的不同，以及不同用戶對產品質量安全的側重點不同，因此產品質量安全風險控制及關注點不同，因此有必要保證企業(yè)間、員工間、供應商與用戶之間及時溝通，實現(xiàn)產品質量安全風險信息的交換和共享，對不同產品不同用途分別建立安全風險知識庫，盡可能降低產品質量安全風險。
4.2 質量監(jiān)管部門的產品質量安全風險防范措施
①成立風險監(jiān)控管理領導小組。為加強全省產品質量安全監(jiān)管，提高風險預測能力，可在質監(jiān)局成立局領導負責，巡視員、相關機關和事業(yè)單位負責人參與的產品質量安全風險監(jiān)控管理領導小組。負責制定相關制度和工作流程，建立規(guī)范有序的工作機制；收集全省產品質量安全風險信息；分析整理監(jiān)督抽查信息、標準變化信息、產品質量曝光信息；開展風險預測并預警；制定專項抽查計劃；構建風險監(jiān)控體系。
②加強對風險控制的研究和應用。加強產品質量安全風險信息的收集、分析、研判、評估等安全風險研究工作，建立質量安全風險研判機制，對傾向性、苗頭性、疑問性產品質量安全信息及時預警和處置，避免系統(tǒng)性、全面性重大產品質量安全風險出現(xiàn)，減輕產品質量安全風險造成的危害。
目前質監(jiān)系統(tǒng)的產品質量安全風險意識不強，安全風險管理理念不清晰，相關研究仍停留在理論層面，實際應用較少，因此要加強風險控制的研究和應用。
③加強對部分高風險產品的綜合風險評估。產品的使用風險不僅與產品自身的質量有關，還與安裝情況、周圍環(huán)境、使用人員等因素有關。如電熱水器觸電事故多發(fā)生于用電環(huán)境達不到要求（無接地保護，布線不規(guī)范等）的農村，電梯安全事故發(fā)生在小孩的情況較多。因此，對于這些產品應進行綜合性的風險評估，聯(lián)合相關管理部門，建立風險評估機構[2][3]，完善制度規(guī)范，加強監(jiān)管，保證產品使用安全。
④建設產品質量安全風險監(jiān)測和預警平臺。根據(jù)文件[4]要求做到對質量安全問題早發(fā)現(xiàn)、早溝通、早報告、早研判、早預警、早處置，提高產品質量安全監(jiān)管工作的針對性和有效性，盡可能避免出現(xiàn)重大事故，或盡可能減輕危害。風險信息研判采取分級研判和專門研判相結合的原則。各級質檢機構都應當對收到的信息認真組織研判，通過科學研判確定風險性質和采取處置措施。建設產品質量安全風險監(jiān)測和預警平臺，利用信息化手段實現(xiàn)風險監(jiān)測信息的報送、分類、研判、處置、統(tǒng)計、預警和。通過加強質量安全風險信息的搜集、分析、研判和統(tǒng)計，有利于對傾向性、苗頭性、疑問性產品質量安全信息的掌握，以便及時預警和處置。通過該平臺還能相關信息，以便質量監(jiān)管部門和企業(yè)之間的產品質量風險信息的交換和共享。
⑤加快標準體系建設，規(guī)范工作流程。質量監(jiān)管部門應引導產品生產企業(yè)和產品質量檢驗機構積極推進標準體系建設，特別是加強對因標準缺失導致高危風險產品的行業(yè)標準體系建設。鼓勵相關企業(yè)和檢驗機構積極跟蹤研究國外標準和技術法規(guī)的新動向新變化，結合需求推進標準規(guī)范的制訂和修改。如嚴格執(zhí)行“抽檢”分離制度，規(guī)范“抽樣”“檢驗”工作流程，確保檢驗結果準確可靠。
⑥加強技術儲備，提升技術能力，建立速效科技攻關機制。在科技研發(fā)過程中，積極開展相關產品（特別是高風險產品）的檢測技術研究工作，開拓檢測范圍，提升檢測能力，并注重技術儲備。為應對突發(fā)事件，應建科技攻關快速反應機制，確保在突發(fā)事件時，有科研力量迅速開展工作，短時間內找出解決辦法，為處置突發(fā)事件提供信息支撐或技術支撐，控制事件蔓延。此外，檢驗監(jiān)管模式也需要技術提升來支撐，如進口機電產品的檢驗周期較長，且由于技術含量高構造復雜，需多專業(yè)人員協(xié)作，有必要提高檢驗技術水平，改進檢驗監(jiān)管工作措施，提高檢驗有效性[5]。
⑦完善產品召回制度，健全產品召回體系。對于高風險產品，如食品、紡織品、電源、燈具、數(shù)字醫(yī)療器械、汽車、電子產品、機械產品、家電等，應加強監(jiān)督抽查，對監(jiān)督抽查不合格的產品和企業(yè)依法實施公告、曝光、整改復查、行政處罰，甚至召回相關問題產品等措施。目前僅汽車、進口乳品、食品三類建立了召回制度，質量監(jiān)管部門應考慮對其它高風險產品也建立召回制度。只有通過召回制度才能從根本上處置不合格產品，才能使使用中的產品都是合格的，從而形成生產、銷售、使用、召回的閉環(huán)產品質量控制模式。此外，質量監(jiān)督部門應鼓勵生產商經銷商主動召回問題產品，而對高安全風險的問題產品應強制召回，避免安全事故的發(fā)生。
⑧借鑒國外產品監(jiān)管的先進做法。
制定較高的產品質量標準，即規(guī)定了較高的產品質量特性技術要求。國外很多產品的質量標準比國內高，如油漆類產品中有害物質VOC釋放量，歐洲標準比中國標準高很多。另外還可借助于民間檢驗體系，定期采購市場上的消費品進行嚴格檢驗并公布結果，指導消費。類似民間機構在美國、歐盟、日本等廣泛存在。政府和民間兩套監(jiān)督系統(tǒng)相互補充共同發(fā)揮作用。近些年美國和歐盟的許多產品瑕疵，都是被民間檢測機構率先發(fā)現(xiàn)，政府隨后跟進。中國應效仿這些經驗建立一套民間檢測體系[6]，還可以借鑒美國的食品召回制度[7]，如果食品被發(fā)現(xiàn)不合格，要求生產廠家和銷售部門主動召回已售商品，并退還消費款項。
5 總結
產品質量關乎人民群眾的切身利益，關乎國家安全，關乎人類安全，隨著生產力和人們生活水平的提高，要求產品質量也越來越高，特別是直接關乎人們生活的產品安全。因此，本文結合國家質檢中心的檢測數(shù)據(jù)，統(tǒng)計分析產品質量安全風險現(xiàn)狀和主要影響因素，提出了控制產品質量安全風險的措施。
參考文獻：
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第3篇：風險研判報告范文
一、組織領導機構及工作職責
（一）組織領導機構
成立翠屏山街道辦事處防范企業(yè)經營風險應急處置領導小組，組成人員如下：
領導小組下設工作協(xié)調辦公室，辦公室設在辦事處經濟科，同志兼任辦公室主任。
（二）工作職責
及時準確掌握全處企業(yè)的經營狀況及動態(tài)，提出預防控制企業(yè)風險及危機處置的對策和措施；在街道黨工委、辦事處的統(tǒng)一領導下，積極做好轄區(qū)企業(yè)因資金風險等因素引發(fā)的企業(yè)危機突發(fā)事件應急處置工作；與有關部門密切配合，保證各項應急處置工作平穩(wěn)、有序進行。
二、建立企業(yè)經營風險及危機信息預警機制
辦事處經濟科負責制定企業(yè)經營風險預警方案。重點關注全處重點骨干企業(yè)的生產經營、資金運作、用工情況及其變化，及時掌握和研判企業(yè)面上出現(xiàn)的異動情況，正確分析存在的問題，了解掌握風險情況，核定企業(yè)風險等級，及時將企業(yè)資金鏈斷裂、關停、倒閉等情況向區(qū)應急處置工作領導小組報告。
三、建立政府服務機制
由喬家湖社區(qū)居委會、長山社區(qū)居委會、土山寺社區(qū)居委會、辦事處經濟科分別對企業(yè)的經營情況進行調查摸底，對在金融危機沖擊下可能存在經營風險的企業(yè)重點跟蹤，提前幫助企業(yè)研究對策，提出化解經營風險的方案，對因金融危機已發(fā)生經營困難的企業(yè)，協(xié)調各相關部門幫助企業(yè)共同籌劃應對辦法，提供全面的支持，協(xié)調銀企關系，幫助企業(yè)渡過難關，重大問題及時向區(qū)領導小組報告。
四、建立企業(yè)危機事件處置機制
根據(jù)掌握和研判情況，核定風險等級，及時上報，并啟動應急處置預案。
（一）應急處置小組成員及職責
1．財產保全組
主要職責：對企業(yè)的資產跟蹤監(jiān)管并及時進行保護，避免企業(yè)資產流失；保護或看護企業(yè)經營者，防止其外逃或受到非法侵害。
2．職工利益保障組
主要職責：穩(wěn)定職工情緒，綜合協(xié)調指導企業(yè)清欠職工工資。
3．政策咨詢組
主要職責：對企業(yè)、職工、債權人做好相關的法律、法規(guī)、政策宣傳工作，引導他們走法律途徑，避免產生過激的情緒和行為。
4．維護穩(wěn)定組
主要職責：正確引導，鼓舞人心，營造良好的輿論氛圍；負責接待群眾來訪，維護來訪群眾的秩序，確保群眾及工作人員人身安全。
（二）應急響應
企業(yè)經營困難，舉步維艱，相關牽頭部門密切關注，提前幫助企業(yè)研究對策，提出化解經營風險的方案，并及時向市工作協(xié)調辦公室報告預警信息；企業(yè)經營出現(xiàn)危機，但影響不大，啟動預案，并及時報告市工作協(xié)調辦公室；企業(yè)突發(fā)經營風險，資金鏈斷裂，企業(yè)瀕臨倒閉，事態(tài)嚴重，影響社會穩(wěn)定，啟動預案，并報告市防范企業(yè)經營風險應急處置領導小組，根據(jù)形勢發(fā)展，請示市級力量增援。
（三）應急處置程序
1、接到突發(fā)事件報告后，各組根據(jù)領導小組的意見在第一時間趕赴現(xiàn)場，調查了解情況，研究處置方案。
2、企業(yè)主要負責人必須第一時間趕到事發(fā)現(xiàn)場，妥善處理問題。
3、專項工作組在領導小組的統(tǒng)一指揮和相關部門的配合下，會同企業(yè)負責人實施現(xiàn)場控制，制止事態(tài)擴大。
4、根據(jù)現(xiàn)場了解情況，發(fā)生10人以上事件的立即上報市應急處置領導小組，并啟動預案。
5認真處理群眾投訴，按照規(guī)定期限，及時查處反饋和結案，防止矛盾激化。
6、專項工作組視情處理工資及債務糾紛。
五、相關要求
1、統(tǒng)一思想認識。防范企業(yè)經營風險應急處置工作在當前是一項十分重要而緊迫的工作，所有涉及防范企業(yè)經營風險應急工作處置的人員都必須熟悉危機處置預案，充分認識潛在的風險，熟悉掌握相關工作程序。
2、加強配合協(xié)作。各工作小組、各部門按照各自的工作職責，開展相關的危機處置工作，發(fā)現(xiàn)問題要及時溝通，工作中要相互配合，團結協(xié)作，不得相互推諉，各行其是。
第4篇：風險研判報告范文
藥品監(jiān)督管理局在包頭市召開醫(yī)療器械風險信號專家討論會
2019年8月7日，藥品不良反應監(jiān)測中心，在包頭市組織召開了醫(yī)療器械風險信號專家討論會，針對霧化吸入器在生產工藝、倉儲物流和臨床使用等方面的風險進行了分析研判。來自自治區(qū)藥品不良反應監(jiān)測中心、自治區(qū)審評查驗中心、包頭市藥品不良反應監(jiān)測中心的專家和有關企業(yè)的高級管理人員、高級工程師等14人參加了討論會。
霧化吸入療法是一種以呼吸道和肺為靶器官的直接給藥方法，具有起效快、局部藥物濃度高，用藥量少、應用方便及全身不良反應少等優(yōu)點，已作為呼吸系統(tǒng)相關疾病重要的治療手段，但霧化吸入產品漏氣漏液、霧化不良和輔件缺損等，不僅會直接影響治療效果，更可能帶來安全隱患，威脅患者生命健康。專家們結合多年的工作經驗，分別圍繞三個重點進行了熱烈的討論：一是對霧化吸入器材質、工藝和產品性能層面的風險進行分析；二是對霧化吸入器臨床使用風險進行分析；三是對產品質檢和倉儲物流以及行業(yè)現(xiàn)狀進行了分析討論，同時專家會上還就具體的風險防控措施進行了交流。
會上強調，一是要提高政治站位，增強責任意識，要求企業(yè)積極落實主體責任、法律責任和社會責任，加強產品上市后的監(jiān)測；二是建立不良事件監(jiān)測體系和相應的獎懲機制，推進監(jiān)測工作深入開展；三是監(jiān)測措施要得力，力求取得實效，將收集到的有價值的監(jiān)測報告進行分析研判，制定風險防控措施；四是加大培訓力度，積極組織參與國家、自治區(qū)相關部門舉辦的專題培訓，提高監(jiān)測能力和水平。
企業(yè)代表在會上表示，此次現(xiàn)場討論會為企業(yè)上了生動的一課，使企業(yè)對不良事件監(jiān)測工作有了更高、更深層的認識，下一步企業(yè)將嚴格按照國家標準和監(jiān)管監(jiān)測機構的要求，進一步完善研發(fā)、生產、質檢和上市后主動監(jiān)測的工作機制，切實落實好霧化吸入器風險處置的各項工作，落實好企業(yè)主體責任。
第5篇：風險研判報告范文
1.1質檢工作風險
為保證工作的準確性、真實性、公正性和客觀性，從內部風險和外部風險兩方面對質檢工作的風險進行梳理、分析并加以控制。
1.1.1內部風險
①人員能力風險。質檢工作每個環(huán)節(jié)工作人員能力的不足，或者每項工作的失誤，都會給工作帶來巨大的風險，甚至嚴重的后果。抽樣人員專業(yè)知識不強，業(yè)務水平不高，責任心不強，不嚴格按照抽樣方案中制定的方法抽取樣品，抽樣單信息記錄不全、不清楚，記錄錯誤，抽取樣品后樣品保存方法不當造成樣品變質；業(yè)務受理人員在合同評審中未檢查好樣品的狀態(tài)，未與客戶溝通好樣品相關信息，未選擇好檢驗依據(jù)和檢驗方法，未記錄好客戶的特殊要求，造成工作不能滿足客戶要求；檢驗人員不熟悉檢測樣品特點，沒有掌握檢驗方法的原理、適用范圍，沒有認真研究檢測過程的關鍵點，造成檢測結果不準，甚至擅自更改檢驗結果，偽造檢測數(shù)據(jù)和檢驗報告；監(jiān)督人員沒有按照實驗室制定的監(jiān)督計劃對實驗室工作進行有效的監(jiān)督和記錄；授權簽字人沒有認真的對每一份檢驗報告和檢測數(shù)據(jù)的科學性、合理性和正確性進行審核，造成技術把關不嚴等，都是實驗室會遇到的風險點。②設備風險。儀器設備管理水平的高低，影響實驗室檢測風險的大小[1]。實驗室的儀器設備沒有按照體系管理的要求，做好儀器的驗收、使用和維護保養(yǎng)；沒有按照儀器設備的周期檢定計劃做好設備的量值溯源工作；沒有按照儀器設備期間核查計劃做好期間核查工作，對于重要的、使用頻率高的設備應增加期間核查的頻次；對于維修過后的儀器設備，在維修過后沒有做好設備狀態(tài)的核查工作，如量值溯源或技術驗證工作；使用頻率不高或長期不使用的設備，平時應做好儀器的維護，以保持儀器的工作狀態(tài)，在使用前做好儀器狀態(tài)的確認工作。以上情況，都會給實驗室的檢測工作帶來未知的風險。③環(huán)境設施風險。樣品的儲存運輸未達到要求，特別是不同種類的食品樣品，該冷藏的沒冷藏、該冷凍的沒冷凍，該在一定時間內進入實驗室開展檢驗工作的沒有及時落實；實驗室檢測環(huán)境沒有按照檢測標準的要求設計，或經過一段時間達不到標準的要求；實驗室的安全防護設施不健全等，這些問題都會給檢測工作和實驗室安全帶來風險。④試劑耗材風險。試劑耗材的采購為按照體系管理和檢測標準的要求做好驗收和技術性確認工作；試劑耗材供應商沒有做好嚴格的評價和管理工作；標準物質沒有嚴格按照要求進行采購、驗收、管理；標準滴定溶液沒有按照國家標準進行標定和使用管理等。⑤檢測方法風險。檢測過程沒有嚴格按照標準規(guī)定的方法進行，對標準方法有一定的偏離，偏離后為對新采用的方法和過程未進行確認；在檢測方法標準更新或者有新標準要采用時，未對新的標準和方法進行好驗證工作，就出具檢測數(shù)據(jù)；對于同一參數(shù)的多種檢測方法，若存在差異時，未做好分析、比較和研究。⑥內部管理風險。機構制定的質量手冊和程序文件制定不合理性，與工作實際不相適應；超出資質認定范圍出具檢驗報告，不規(guī)范使用認證標識；對于政策和制度認識不清、落實不夠、管理不嚴；未制定出科學詳盡的抽樣方案未對抽樣方法、樣品運輸、防護和抽樣記錄做出具體要求；內部質量控制計劃不夠全面，實施不到位，對于特殊領域的要求不明確。
1.1.2外部風險
①媒體宣傳風險。對于食品安全的宣傳，媒體在正常暴露問題的同時，過于擴大負面影響，沒有對社會公眾和消費者進行正確的引導和疏導，造成人們對食品安全談虎色變。例如，食品中食品添加劑的正確認識問題，媒體更多地強調食品添加劑錯誤使用和濫用問題，而忽略了食品添加劑對于食品工業(yè)發(fā)展的積極工作，使社會和消費者對食品添加劑非常顧忌。同時，媒體時常會強調監(jiān)管部門的監(jiān)督不力，而超出了對生產企業(yè)食品安全社會主體責任的重視。媒體的不正當宣傳給質檢工作大得壓力風險，要求我們在質檢工作中除了做好技術工作，還要做好教化社會的工作。②委托檢驗風險。在委托檢驗中，由于檢驗樣品品種的多樣性、樣品來源的復雜性、檢測手段的局限性、新產品技術的穩(wěn)定性等因素的影響和限制，給質檢機構帶來一定的質量檢驗風險[2]。委托方由于專業(yè)知識的不足，對于委托樣品的屬性不了解，不能正確的描述委托樣品的信息；在送樣過程中，由于對檢測過程不了解，對于樣品的取樣、保存、運送都不能滿足要求，但是又不能將情況在送樣時準確、客觀的描述，造成信息不對稱；有些所謂職業(yè)打假人，出于某種原因，故意委托一些有瑕疵的樣品，但又在送樣時故意隱瞞相關信息，甚至故意委托不真實的樣品檢測等。
1.2質檢隊伍風險
1.2.1法律意識和職業(yè)道德風險
未認真學習《食品安全法》、《質量法》等國家關于產品質量重要的法律法規(guī)，對于法律法規(guī)要求不了解；檢驗檢測過程不尊重科學、客觀、公正的原則，隨意更改報告，甚至為某些特殊原因出具人情報告、虛假報告；責任心不強，隨意出具、修改數(shù)據(jù)；擅自更改抽樣信息；委托檢驗只收費不檢驗或減少檢驗項目等違反法律法規(guī)和職業(yè)道德所帶來的風險，要求機構加強法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓，提高員工的法律意識和職業(yè)道德。
1.2.2人員技術水平和持續(xù)有效培訓風險
質檢工作各環(huán)節(jié)人員技術水平不能滿足管理工作和檢測工作的要求；隨著工作的開展，是否開展繼續(xù)培訓，以確保人員能持續(xù)滿足工作的需求。
1.2.3人員結構和隊伍穩(wěn)定性
機構近幾年加大隊伍建設，使得大量年輕人充實到人才隊伍中，但是機構之前的人員相對較少，且人員的充實勢必造成在未來的一段時間人員引進會越來越少，這樣就會造成人員年齡結構集中在一定區(qū)間，人員結構不合理；年輕人員增多，雖然增加了機構的活力，但是由于年輕人的不穩(wěn)定因素，也增加了隊伍的不穩(wěn)定性，加之人員編制、激勵機制的影響更增加了人員隊伍的不穩(wěn)定。
1.3產品質量風險
1.3.1內部風險
食品企業(yè)在原料采購時，未嚴格把握好原料質量，包括生產主要原料、輔料、食品添加劑、包裝材料等，帶來的產品質量問題；企業(yè)在生產過程的關鍵控制點把控不嚴，帶來產品質量不穩(wěn)定；企業(yè)專業(yè)知識不足，對于GB2760-2011《食品安全國家標準食品添加劑使用標準》理解認識不夠，生產時添加劑使用不當，造成食品添加劑問題；企業(yè)在生產、包裝過程中，由于環(huán)境控制不嚴，造成食品污染；企業(yè)出廠檢驗不到位，甚至很少開展應有的出廠檢驗，造成不能及時發(fā)現(xiàn)食品的質量問題；產品在儲存、運輸過程中保存條件控制不當，造成食品發(fā)生腐敗變質；產品標識不正確、不真實或有意誤導消費者等等，一系列的原因，都會影響產品質量，帶來產品質量風險。
1.3.2外部風險
監(jiān)管部門機構規(guī)模有限，人員不足，監(jiān)管力量薄弱；在對企業(yè)的監(jiān)管過程中信息收集不充分，區(qū)域覆蓋不足，存在有些企業(yè)特別是地處偏遠的企業(yè)，長期處于無監(jiān)管狀態(tài)，而這些企業(yè)往往都是地方偏僻、生產條件差，技術能力不足，產品質量問題更容易發(fā)生；一些經營企業(yè)缺乏誠信、制造假冒偽劣的產品、違法添加違禁物、以假亂真、以次充好；部分產品由于法律法規(guī)和標準的改變，又缺乏適當?shù)耐緩胶头绞綄ζ髽I(yè)進行宣貫，同時部分改變可能直接造成企業(yè)的生產工藝不適應等等，一系列外部原因都會帶來產品質量風險。
2風險研判情況
2.1質檢工作風險研判情況
2.1.1風險分析
考慮導致質檢工作風險的原因和風險源、風險事件正面和負面的后果及其發(fā)生的可能性，對質檢工作的內部風險包括人員能力風險、設備風險、環(huán)境設施風險、試劑耗材風險、檢測方法風險、內部管理過程風險，外部風險包括媒體宣傳風險、委托檢驗風險，根據(jù)風險發(fā)生造成的影響和風險發(fā)生的可能性進行分析。
2.1.2風險評價
按照以下風險矩陣[4]，確定風險等級，并對質檢工作的各項風險進行評價。質檢工作的內外部風險中，屬于高風險的有內部管理風險、人員能力風險、設備風險；屬于中風險的有環(huán)境設施風險、試劑耗材風險、檢測方法風險和委托檢驗風險；屬于低風險的有媒體宣傳風險。
2.2質檢隊伍風險研判情況
2.2.1風險分析
考慮導致質檢隊伍風險的原因和風險源、風險事件正面和負面的后果及其發(fā)生的可能性，對質檢隊伍風險包括法律意識和職業(yè)道德風險、人員技術水平風險、持續(xù)有效培訓風險、人員結構風險及隊伍穩(wěn)定性風險，根據(jù)風險發(fā)生造成的影響和風險發(fā)生的可能性進行分析。
2.2.2風險評價
按照圖1風險矩陣[4]，確定風險等級，并對質檢隊伍的各項風險進行評價。質檢隊伍風險中，屬于高風險的有法律意識和職業(yè)道德風險、人員技術水平風險；屬于中風險的有持續(xù)有效培訓風險、人員結構風險及隊伍穩(wěn)定性風險。
2.3產品質量風險研判情況
按照之前對產品質量內外部風險的分析，將產品質量風險歸納為：原材料控制風險、生產過程控制風險、專業(yè)知識不足風險、環(huán)境控制風險、出廠檢驗風險、儲存運輸風險、產品標識風險、監(jiān)管力量薄弱風險、監(jiān)管死角風險、企業(yè)造假風險以及法律法規(guī)和標準改變風險。根據(jù)風險結果的嚴重程度，對產品質量風險作以下分級。屬于非常嚴重的有:企業(yè)造假風險(主要是食品中非法添加劑物指標檢出)；屬于嚴重的有：原材料控制風險（主要是食品的污染物指標不合格）、生產過程控制風險（主要造成食品的質量特征指標不合格）、專業(yè)知識不足風險（主要是食品添加劑不合格）、環(huán)境控制風險（主要造成食品微生物指標不合格）、儲存運輸風險（主要造成食品質量指標、微生物指標不合格）、產品標識風險（主要是虛假標識和標識不合格）以及監(jiān)管死角風險；屬于一般的有：出廠檢驗風險、監(jiān)管力量薄弱風險以及法律法規(guī)和標準改變風險。
3風險處置情況
3.1質檢工作風險處置
針對質檢工作中的風險，機構加強人員的培訓尤其是上崗前的培訓，做好人員能力的確認工作，嚴格執(zhí)行實驗室制定的各種計劃記錄，確保人員盡量少犯錯誤或者錯誤提前發(fā)現(xiàn)，降低人員能力風險。加強儀器設備的管理，包括設備檔案的管理、設備的量值溯源、設備的使用、設備的維護保養(yǎng)、設備的維修以及設備的期間核查工作，使用儀器比對等方法做好儀器狀態(tài)確認，同時加強各項工作的監(jiān)督，確保工作少出紕漏。同時做好儀器設備使用管理人員的培訓和能力確認，確保儀器設備的穩(wěn)定，降低設備風險。加強基礎設施建設，按照標準做好確認，以降低環(huán)境設施風險。加強試劑耗材的采購、管理和技術性確認工作，減少試劑耗材風險。加強方法的驗證工作，采用方法比對等手段對不同檢測方法的差異進行分析，減少檢測方法風險。加強質量管理體系建設，加強各管理要素的執(zhí)行落實和有效監(jiān)督，加強內部質量控制工作，以較少內部管理風險。在委托檢驗時，要認真仔細做好合同評審及樣品確認，遇到問題要及時溝通，降低委托檢驗風險。
3.2質檢隊伍風險處置
針對質檢隊伍風險，機構應加強內部法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓，提高員工的法律意識和職業(yè)道德，增強員工的安全意識和責任心。注重員工技術能力的考核和確認，加強新進員工的崗前培訓和老員工的持續(xù)教育，確認人員能力持續(xù)滿足質檢工作的需要。人員隊伍打造過程中，注重年齡結構、性別比例、知識結構、專業(yè)背景等各方面的平衡，同時通過企業(yè)文化、激勵機制等因素，保證人員隊伍的相對穩(wěn)定。通過一系列手段，打造一支職業(yè)素養(yǎng)強、技術能力過硬、相對穩(wěn)定且自身造血功能完善優(yōu)秀團隊。
3.3產品質量風險處置
對于產品質量的內部風險，結構從具體的產品質量問題出發(fā)，從每一個不合格的指標入手，協(xié)助和指導企業(yè)梳理問題，分析查找產生質量問題的原因，幫組企業(yè)改善生產工藝，提高產品質量，完善出廠檢驗能力，提升企業(yè)的管理水品和食品安全意識，從而降低產品質量風險。對于產品質量的外部風險，監(jiān)管部門要加大法律法規(guī)和相關標準宣貫培訓，確保企業(yè)執(zhí)行到位，同時針對重點環(huán)節(jié)加大監(jiān)管力度，嚴厲打擊弄虛作假、非法生產、違規(guī)添加等違法行為，以降低產品質量風險。
4武漢武昌市生鮮食品安全監(jiān)測
國內食品安全問題越來越受到大眾關注，關于食品安全問題的討論也不斷升溫，如何生產安全食品，并在檢測過程中進一步控制質量，做到風險防控越來越受到食品企業(yè)的重視。基于這樣的背景，筆者建議從法規(guī)、檢測和風險防范入手加強食品安全和質量風險控制。下文將以武漢武昌市生鮮食品安全監(jiān)測項目為例進行具體分析。
4.1生鮮食品質量安全風險防控措施
為了保障轄區(qū)老百姓放心消費蔬菜水果，武昌區(qū)食藥監(jiān)局精心設置了三道“屏障”：一是免費為各大農產品市場和超市提供檢測設備及耗材，并免費培訓檢測人員，督促市場管理方每天自檢蔬菜水果農藥殘留；二是武昌區(qū)食藥監(jiān)局每天出動快速檢測車，以專業(yè)檢測人員和專業(yè)檢測設備，對各市場蔬菜水果等農產品進行巡檢、監(jiān)測；三是定點面向廣大市民開放蔬菜水果、畜類、魚類等農產品的免費快速檢測。
4.2效果
5月份，武昌區(qū)食藥監(jiān)局檢驗檢測中心已對21家超市、45家集貿市場實施了食品質量安全監(jiān)測：對蔬菜農藥殘留進行了抽樣檢測，共抽檢蔬菜500批次，合格率100%；對水果抽檢5批次，合格率100%；對豬肝瘦肉精含量抽檢378批次，合格率100%；對水產品抽檢30批次，合格率100%。同時，武昌區(qū)局對所有超市、集貿市場的蔬菜農藥殘留自檢情況進行了巡回檢查督促，共檢查超市、市場78家次，其中自檢行為規(guī)范的市場74家次，自檢率95%。
5結語
第6篇：風險研判報告范文
一、創(chuàng)業(yè)板上市公司審計風險的類別與形成機理
創(chuàng)業(yè)板作為門檻低、風險大、監(jiān)管嚴格的特殊股票市場，對科技型、成長型企業(yè)的孵化起到了十分重要的作用。但是，自創(chuàng)業(yè)板運行以來，我國企業(yè)的凈利潤卻出現(xiàn)了負增長的“反常情況”，上市之后的凈利潤顯著低于IPO審計時的凈利潤，審計風險十分突出。
1.注冊會計師方面的風險與形成機理（1）專業(yè)勝任能力不強。當企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市之后，無論是企業(yè)管理當局還是執(zhí)業(yè)的審計人員（注冊會計師）都存在隱性的職業(yè)道德風險。因為注冊會計師的審計報告會對擬上市或者已上市公司的業(yè)績產生直接影響（主要為消極影響，比如退市警告等），這些身處其中的企業(yè)通常要對審計報告、注冊會計師的行為進行阻撓和干涉，希望其能出具對企業(yè)發(fā)展有利的、積極的審計報告。于是，一些注冊會計師會迫于壓力、限于專業(yè)勝任能力，做出違反職業(yè)道德或者操作規(guī)程的行為，出具的審計報告也就與客觀實際不相符合。當然，需要認識到的是，無論是注冊會計師還是其他審計人員，在對創(chuàng)業(yè)板上市公司的自主創(chuàng)新和成長性進行研判時，準確性并不高，尤其在多種不確定因素的影響下，上市公司所處行業(yè)的前景、背景和主營業(yè)務以及核心技術創(chuàng)新能力無法得到注冊會計師的準確認知[2]。此外，在創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)通常指向了新的生產經營模式和新的經濟領域，在新的產業(yè)往往有更多的思路和智慧，這些信息并不能得到注冊會計師的認知，注冊會計師已經積累的經驗并不能保證其一定能夠勝任對這些企業(yè)的審計工作。如果單純?yōu)榱藸帄Z市場和獲取利益，這些注冊會計師就極有可能有意違反會計準則等相關法律法規(guī)，導致審計失敗。（2）經驗表明，創(chuàng)業(yè)板上市公司的管理當局對內部控制做出的各種認定雖然“形式規(guī)范”，但并不具備任何參照性。這樣一來，注冊會計師在進行審計工作時，就要承擔更多更高的審計風險。比如：在目前情況下，注冊會計師對創(chuàng)業(yè)板上市公司的審計業(yè)務以內部控制審核為最新的業(yè)務形式，在審核程序和審核范圍等方面都缺少細致的操作規(guī)范，那些具體的實務操作要通過注冊會計師的研判與分析才能完成，審計效果和審計質量就與注冊會計師的職業(yè)關注度形成了緊密關聯(lián)，如果后者的職業(yè)關注度缺位就極易造成審核失敗，給創(chuàng)業(yè)板上市公司和審計工作造成不必要的沖擊。再如：部分注冊會計師為了獲得更廣闊的市場或者追求不當利益，會違背相關法律和規(guī)范，對那些會計基礎薄弱、重大事項核算模糊甚至內部控制有重大缺陷的上市公司出具無保留意見的審計報告與內控鑒證報告，甚至會在較大利益的誘惑下，對巨額偷逃稅款的企業(yè)也會放任，這些都是創(chuàng)業(yè)板上市公司審計風險的主要誘因，也是對注冊會計師而言最主要的風險要素。
2.市場和社會方面的風險與形成機理（1）對創(chuàng)業(yè)板市場的投資者來說，對注冊會計師的審計行為并不完全知曉，對內部控制的審核和發(fā)表的審核報告也并不真正了解，也無法對審計工作的完整性、合理性和有效性做出正確的判斷。這樣一來，審計工作難以真正滿足利害關系人對管理信息的訴求。在審計報告中，信息的合法性和公允性以及連貫性也會受到質疑，而這會導致內部控制在完整性和合理性方面存在嚴重缺陷，社會公眾（主要為投資者）最終會放棄對注冊會計師的信任，較高的審計風險就會因此產生。（2）依照創(chuàng)業(yè)板的有關規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)起人持股比例較大。雖然這樣做能夠很好地保護投資者利益，但其副作用也是十分明顯的：公司“內部人控制”的現(xiàn)象會更為嚴重，所有權關系也會因此而流于形式。同時，對上市公司的審計活動也會因注冊會計師地位的降低，而不得不迎合管理當局的意愿，出具脫離事實的審計報告就成為可能。此時，這一群體為了保持和擴大市場影響力，會有意降低對審計質量的要求，甚至放棄審計獨立性，迎合客戶的利益訴求。
3.被審計單位的審計風險與形成機理（1）內部控制制度缺位，審計的獨立性較差。在我國，創(chuàng)業(yè)板上市公司大多屬于高科技企業(yè)和民營企業(yè)范疇，企業(yè)的創(chuàng)建只有少數(shù)幾個人完成，在公司治理方面存在先天不足（這是個不爭的事實，也是創(chuàng)業(yè)板上市公司亟待解決的瓶頸），無法單純依靠自身力量對企業(yè)的運行進行有效的內部控制機制管理[3]。更為重要的是，截至目前，我國并未建立其相對完善的針對資本市場的風險投資管理機制，很多企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市之前，并沒有進行專業(yè)化的風險管控，專業(yè)投資機構也未能提前介入，對其進行的改制通常只是表面的。在創(chuàng)業(yè)板上市之后，原有的內部控制制度只是停留在表面，這種狀況在短時間內不會得到根本性的改變。（2）從長期看，創(chuàng)業(yè)板市場的成長要借助公司凈資產的累積來完成。這是因為，創(chuàng)業(yè)板市場實行的是股份全流通制，企業(yè)為了取得較高的投資收益，其發(fā)起者通常會通過股權轉讓謀取短期利益。但是，在這一過程中，上市公司的發(fā)起者在公司管理層中擔任重要角色，公司即便取得了上市資格，也會在內外部各種不確定因素的影響下，時刻處在能否被“摘牌”的境遇之中?；诖?，一些試圖在創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)或者已經上市的企業(yè)，為了保證獲得較高的盈利，在內外部的壓力中，就產生了舞弊造假的動機。尤其在資本市場疏于監(jiān)管的情況下，注冊會計師就會為了追求更高利益而從事與審計原則相悖的活動，審計風險就會由此生成。比如，在創(chuàng)業(yè)板市場中，因注冊會計師而產生的直接審計風險便是上市公司的經營風險。其中的原因在于，創(chuàng)業(yè)板市場對公司持續(xù)經營設定的要求標準相對較低，管理當局也大多從事高新技術和其他專有技術的研發(fā)工作，在管理水平方面相對滯后，而這會明顯增加上市公司的經營風險。
二、創(chuàng)業(yè)板上市公司審計風險的特征解析
在前文的分析中得知，創(chuàng)業(yè)板上市公司因其自身的特性和我國資本市場的特殊屬性，使得該類公司審計風險長期處于高位，加之風險的來源和風險形成機理各有不同，使得創(chuàng)業(yè)板上市公司的審計風險表現(xiàn)出更為突出的特征：更大的風險性、廣泛的關注性和工作的難度性以及基礎的薄弱性。
1.廣泛的關注性和工作的難度性在創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)以股份制構建，無論是發(fā)起者、普通股東還是企業(yè)的管理層、潛在投資者亦或是外部審計與監(jiān)管機構，都從各自的利益出發(fā)，對注冊會計師的風險審計予以密切關注，審計工作的開展情況和審計結果的公允性和客觀性都會受到研判、分析、認可或質疑。從這個角度講，創(chuàng)業(yè)板上市公司的審計具有廣泛的關注性。而根據(jù)已經修訂的審計準則和相關要求，創(chuàng)業(yè)板上市公司審計業(yè)務已經逐漸使用風險導向型審計模式，此時進行的審計工作和風險管理工作尚處在摸索階段，而這便會凸顯創(chuàng)業(yè)板上市公司在經營與財務方面的特性，注冊會計師的工作難度也會因此增加。
2.基礎的薄弱性創(chuàng)業(yè)板上市公司的審計工作不但要維護股東利益，還要防止股東干預，在保證客觀性、公正性的同時，還要和客戶建立起良好的合作關系。所以，上市公司審計工作會受到多種因素的制約，注冊會計師履行審計職能的工作難度會在無形中增加[4]。但是即便如此，創(chuàng)業(yè)板上市公司在資產配置、技術支持與盈利水平已經有所顯現(xiàn)，但在發(fā)展空間方面還會面臨長期威脅，審計工作的基礎會顯得十分薄弱。尤其當企業(yè)發(fā)展到一定階段，多元化的發(fā)展方向已經確定之后，企業(yè)為了實現(xiàn)穩(wěn)定盈利通常會受到更多不穩(wěn)定因素的影響。比如資金周轉緩慢，經營風險增加以及銷售利潤率長期大幅波動等。這些都對其盈利水平產生消極影響，注冊會計師提供其他鑒證業(yè)務的風險也會因此增加。
3.更大的風險性創(chuàng)業(yè)板市場的服務對象以創(chuàng)新型、成長型的企業(yè)為主，市場活力較大，內生性動力明顯。但是，這類上市公司多為高科技企業(yè)，在資產、技術特征和未來收益等方面都面臨較高的不確定性，同時也增加了上市公司的審計風險。在這種情況下，為創(chuàng)業(yè)板上市公司執(zhí)行審計業(yè)務的多為中資會計師事務所，無論是注冊會計師的知識結構，還是其整體素質，在風險審計運用等方面都和外資會計師事務所的注冊會計師存在較大差距，那些單純依靠經驗積累與會計審計方面的陳舊知識是難以對這類企業(yè)進行高質量的審計。同時，要考慮到我國創(chuàng)業(yè)板市場自創(chuàng)建至今只有較短的時間，在監(jiān)管理念與實施規(guī)則等方面還不健全，甚至會在主、客觀因素的影響下經常性地暴露出監(jiān)管盲區(qū)，致使高管約束機制喪失，信息披露遭到外界的強烈質疑和退市機制的空缺等，這些都會對注冊會計師和上市公司本身帶來極大風險。
三、創(chuàng)業(yè)板上市公司審計風險的防范措施
通過前文的分析可知，創(chuàng)業(yè)板上市公司審計風險的來源多樣、風險形成的成因各有特點，對企業(yè)發(fā)展和審計活動造成的沖擊十分明顯。為了有效規(guī)避和防范審計風險，本文認為，需要通過提高內部審計風險的報告質量，加強誠信建設，降低職業(yè)道德風險，提高會計師事務所和上市公司審計風險的防范能力。
1.加強誠信建設，降低職業(yè)道德風險在當今時代，經濟社會的發(fā)展達到了前所未有的程度，無論是注冊會計師還是事務所，都存在為了獲得更多經濟利益而放棄職業(yè)道德的可能。而為了提高創(chuàng)業(yè)板上市公司的審計質量、抵御審計風險，就要防止相關人員因為內部不盡責或者違背職業(yè)道德而加大審計風險。為此，需要加強對注冊會計師和相關審計人員的誠信教育，加大對失信的懲罰力度，保證整個資本市場的正常運行，避免給投資者造成嚴重危害。比如，要保證注冊會計師在審計工作中恪守誠信為本，操守為重，以較高的職業(yè)素養(yǎng)指導自身的審計活動。
2.關注和提高會計師事務所的風險防范能力為了防范審計風險，注冊會計師要定期參加培訓，通過學習最新的準則和相關法律法規(guī)政策，提升自身防范審計風險的能力。同時，審計人員還應進一步強化風險意識，在審計實踐中要堅持按照審計程序進行，不可隨意降低工作成本或者變更審計程序，更應在符合審計準則的基礎上，不斷提高對財務報表中舞弊和其他錯誤的警惕性。此外，會計師事務所還應進一步完善其內控系統(tǒng)，在內部完善自身文化，以便在相互尊重和相互監(jiān)督的良好氛圍中，構建具有明顯激勵作用的業(yè)績評價機制，把審計風險的防范融入到審計工作中。
3.提高內部審計風險的報告質量為了降低創(chuàng)業(yè)板上市公司的審計風險，一方面要對風險管理相對完善的企業(yè)進行風險導向審計，使風險管理理念能得到有效實施。而對那些風險管理相對薄弱的公司，要借助外部審計來對其進行風險管理審計。在這一過程中，要建立起有效的監(jiān)管機制，保證外部風險管理機構不會屈服于管理當局，使內部審計能夠完全獨立于管理部門，促使創(chuàng)業(yè)板上市公司能夠更加迅速、靈敏、全方位地防范和化解審計風險。
參考文獻：
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[3]許濤.創(chuàng)業(yè)板IPO審計風險及對策研究[J].國際商務財會，2014（01）.
第7篇：風險研判報告范文
一、基本原則
（一）統(tǒng)一領導，分級負責。縣第七次全國人口普查領導小組辦公室統(tǒng)一領導、組織協(xié)調縣第七次全國人口普查風險防控工作。各鄉(xiāng)級人口普查機構負責本地的風險防控工作。
（二）預防為主，防控結合。增強預警分析，強化預研預判，做好應急演練。高度重視風險預防和處置工作，做好風險防控的各項準備，必要時提前啟動預案，防患于未然。
（三）規(guī)范流程，加強管理。規(guī)范工作流程，嚴肅工作紀律，將風險防控工作納入規(guī)范化、制度化、程序化軌道，提高對突發(fā)事件全過程的綜合管理和緊急處置能力。
二、風險的主要種類
（一）統(tǒng)計造假弄虛作假風險。主要表現(xiàn)為統(tǒng)計對象未如實提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)，普查人員未入戶調查，以及普查機構虛報不實數(shù)據(jù)，存在人為干擾數(shù)據(jù)報送等，造成統(tǒng)計數(shù)據(jù)虛報或瞞報。
（二）方案執(zhí)行風險。主要表現(xiàn)為人口普查機構或普查人員執(zhí)行《第七次全國人口普查方案》不統(tǒng)一、不規(guī)范、不完整，影響普查內容的完整性、準確性。
（三）工作進度風險。主要表現(xiàn)為由于公共衛(wèi)生、自然災害、事故災難和社會安全事件等，導致全縣普查工作進度無法正常推進。
（四）輿論導向風險。主要表現(xiàn)為出現(xiàn)不利于普查組織實施、結果等工作順利開展的社會輿論，導致普查對象不配合普查工作，社會公眾對普查結果存在質疑等情況。
（五）數(shù)據(jù)保密風險。主要表現(xiàn)為因管理不善或人為事故，造成涉及國家秘密或普查對象商業(yè)秘密、個人信息的個體資料或匯總資料丟失、泄露。
三、各環(huán)節(jié)主要風險的預防和應對措施
對于人口普查工作中可能出現(xiàn)的各種風險事件，全縣各級人口普查機構要認真梳理，制定預案，明確分工，嚴格流程，積極應對，妥善處置。
（一）嚴格執(zhí)行普查方案。
1、堅持普查方案的統(tǒng)一性。普查方案是組織實施普查工作的總綱和基礎，是對普查各項工作的規(guī)范。各級不得對普查方案進行更改。
2、保證執(zhí)行方案的規(guī)范性。認真學習、熟練掌握普查方案和實施細則規(guī)定，在工作中嚴格落實執(zhí)行，確保普查工作規(guī)范統(tǒng)一。
（二）做好普查現(xiàn)場登記。
1、對于采取普查員入戶方式進行登記的戶，必須由普查員入戶采集數(shù)據(jù)并向申報人逐一核實普查項目，決不允許不入戶而編造數(shù)據(jù)；必須由普查員獨立、親自、及時報送數(shù)據(jù)，絕不允許任何人代替普查員報送數(shù)據(jù)。入戶登記要做到不漏一戶、不漏一人，全部入戶。
2、對于采取互聯(lián)網自主填報方式登記的戶，普查員必須根據(jù)摸底情況把控登記質量。如果自主填報情況與摸底情況有差異，普查員應當上門核實，不應出現(xiàn)漏人等情況。
（三）確保數(shù)據(jù)采集進度。
在公共衛(wèi)生、自然災害、事故災難和社會安全事件等情況發(fā)生，影響到本地的普查數(shù)據(jù)采集進度時，需及時報告上一級人口普查辦公室，并提出解決方案，批準后認真抓好落實，確保全縣數(shù)據(jù)采集工作按時完成。
（四）做好數(shù)據(jù)審核驗收。
1、按照《第七次全國人口普查方案》及有關實施細則中數(shù)據(jù)檢查、審核與驗收的規(guī)定，隨報（傳）隨審，分級審核。發(fā)現(xiàn)錯誤及時更改。
2、針對普查登記數(shù)據(jù)中存在的邏輯問題和通過比對部門行政記錄資料發(fā)現(xiàn)的人口漏報問題進行重新核查并上報。重點進行重名重身份號碼審核，核實鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道間重復登記的戶或人，確認其信息是否匹配，剔除重復登記的數(shù)據(jù)。
3、根據(jù)普查方案要求，對普查摸底、登記復查、編碼等環(huán)節(jié)進行抽查與質量驗收。驗收不合格的必須返工，直至達到規(guī)定的質量驗收標準。對實際登記情況差異或變動較大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，要組織核查組進行實地調查后方能驗收。
（五）確保數(shù)據(jù)處理安全可靠。
1、加強對原始資料數(shù)據(jù)的安全管理，建立數(shù)據(jù)備份、復制、對外提供審批流程和授權機制，防范數(shù)據(jù)被擅自復制、留存或對外提供。
2、加強對部門資料的管理。對獲取的部門資料要專人負責管理，嚴格資料使用管理，防止部門資料丟失、泄露。
3、對于登錄數(shù)據(jù)采集管理平臺的計算機，必須安裝正規(guī)軟件，每日查殺病毒。發(fā)現(xiàn)染毒計算機，切斷染毒計算機的網絡連接，停止一切工作操作，保護現(xiàn)場。同時，立即啟動病毒應急處理流程，升級防病毒軟件并進行全面殺毒，在最短時間內恢復計算機的正常運行，并在確認沒有病毒和安全漏洞后恢復計算機網絡連接。數(shù)據(jù)采集電子設備，在使用期間，要進行殺毒，不得下載不安全軟件，確保數(shù)據(jù)安全。
4、加強數(shù)據(jù)處理相關人員安全管理。加強數(shù)據(jù)采集平臺賬號管理，根據(jù)工作需要，合理分配數(shù)據(jù)處理人員權限。數(shù)據(jù)采集平臺操作人員須經安全培訓，離崗、離職時應及時取消其賬號和權限等。對于中途退出調查的普查指導員和普查員，要及時注銷已分配的普查小區(qū)，并及時更換新的普查指導員和普查員。
（六）規(guī)范普查數(shù)據(jù)。
1、依據(jù)《統(tǒng)計工作國家秘密范圍的規(guī)定》(國統(tǒng)字〔2018〕76號)，對擬的數(shù)據(jù)提早明確密級、保密期限和知悉人員范圍，并報保密部門備案。數(shù)據(jù)前，要認真分析研究數(shù)據(jù)可能產生的社會影響，制定針對性強的輿情問題清單及預案，按規(guī)定提前公布數(shù)據(jù)時間，做好數(shù)據(jù)的解讀和說明工作。
2、在全縣人口普查主要數(shù)據(jù)之前，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道不得提前本地人口普查數(shù)據(jù)；各級人口普查機構人口普查公報，應當經上一級人口普查機構核準。
3、不得公開、對外提供涉及國家秘密和單個普查對象的數(shù)據(jù)。
4、事先加強普查數(shù)據(jù)匹配性的審核評估，組織公報數(shù)據(jù)解讀，集中解答媒體關注的熱點、難點和疑點問題。
（七）確保普查數(shù)據(jù)資料管理安全。
1、加強對普查數(shù)據(jù)資料使用的安全管理，對外提供普查資料，公布普查數(shù)據(jù)，應以上級人口普查機構審核認定的普查資料為準。
2、實行普查數(shù)據(jù)庫或資料交接制度，如遇機構或人員調整，必須對所建立的普查數(shù)據(jù)庫或數(shù)據(jù)資料辦理交接手續(xù)，確保普查數(shù)據(jù)庫和資料的連續(xù)與完整。
3、各級普查機構應嚴格按照相關規(guī)定進行數(shù)據(jù)導出。
（八）強化普查宣傳動員。
1、按照《國家統(tǒng)計系統(tǒng)重大統(tǒng)計新聞輿論事件應急預案（試行）》，有效應對輿情。由縣第七次全國人口普查領導小組辦公室宣傳組牽頭，制定重大輿情應對方案，聯(lián)合相關單位共同開展輿情監(jiān)測和研判工作。
2、發(fā)生普查相關重大輿情突發(fā)事件時，要及時報告上級第七次全國人口普查領導小組辦公室和當?shù)卣杆倨鸩輵鹂趶?，按程序審批后，采用適當形式和渠道傳播，必要時聯(lián)系相關部門控制負面輿情和不實報道傳播蔓延。
3、對失實報道，應及時與有關媒體和當事人聯(lián)系溝通，責成其立即采取措施減少不良影響；對媒體曝光的普查數(shù)據(jù)造假問題，組織核查組赴有關鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道調查核實情況；對普查對象不配合登記問題，強化依法普查宣傳，提升普查對象對普查工作認知度和配合度；對電子采集設備登記、互聯(lián)網自主填報等過程中可能遇到的突發(fā)問題，通過媒體及時通報事故后續(xù)處理情況。
4、加強系統(tǒng)輿情管理的聯(lián)動性，各地應建立輿情監(jiān)測、研判和應對工作機制，并做好與上級第七次全國人口普查領導小組辦公室的銜接，統(tǒng)一開展輿論引導、應對工作。
（九）依法查處違法違紀行為。
1、通過舉報電話、舉報信件、舉報電子郵件、領導批示、媒體反映、業(yè)務部門移交等多種渠道，及時掌握人口普查違法線索。
2、認真做好人口普查違法舉報的登記、受理和報告，及時組織普查數(shù)據(jù)的核查及執(zhí)法檢查工作。
3、對人口普查違法責任單位和個人，特別是干預人口普查數(shù)據(jù)的領導干部，依法依紀依規(guī)嚴肅追究法律責任。加強與紀檢監(jiān)察機關的合作，確保責任追究到位。
4、通過失信人員公示等渠道，對干預普查、拒絕接受普查、提供不真實普查數(shù)據(jù)，情節(jié)嚴重、性質惡劣的案件，以及對省、市人口普查工作懈怠輕慢、經檢查仍屢查屢犯的地方，堅決予以公開通報。
5、妥善處理群體性違法案件。對于大規(guī)模不配合普查事件，當?shù)厝丝谄詹檗k公室要充分發(fā)揮行政動員能力，開展針對性的宣傳動員，并迅速依法開展執(zhí)法檢查。必要時，要充分發(fā)揮相關部門的職能作用。對典型案件進行曝光，起到查處一案、警示一片的作用。
（十）嚴格執(zhí)行保密規(guī)定。
1、對普查中接觸、處理或知悉國家秘密的人員納入人員管理，對人員進行資格審查、保密教育，簽訂保密承諾書。同時，做好數(shù)據(jù)處理場地中包括印有數(shù)據(jù)的廢紙在內的各類介質保管工作，對數(shù)據(jù)處理場地的廢紙必須經碎紙機粉碎。
2、加強普查法律法規(guī)教育，提高保密意識。對于重大失泄密事件，按照《國家統(tǒng)計系統(tǒng)統(tǒng)計信息重大失泄密事件應急處置預案（試行）》的規(guī)定，依法依紀迅速處置。
3、依法被判處徒刑的人員，由當?shù)毓矙C關和監(jiān)獄進行普查，填寫指定格式的電子普查表，并移交所在地縣級普查辦公室?？h級人口普查辦公室指派專人接收，并負責安全保密。
4、對于部門資料中含有內容的資料，要按相關密級文件的交換方式提供，嚴禁使用非專用的移動存儲設備拷貝數(shù)據(jù)。
5、未經允許，嚴禁非數(shù)據(jù)處理人員進行數(shù)據(jù)處理操作。
6、有關保密單位的數(shù)據(jù)處理、銷毀等其他事項，參照《國家統(tǒng)計局辦公室關于保密單位名錄管理及統(tǒng)計數(shù)據(jù)采集報送處理辦法的通知》（國統(tǒng)辦字〔2014〕23號）執(zhí)行。
四、組織領導
縣人口普查辦公室成立預防風險辦公室，辦公室主任、副主任分別由縣人口普查小組領導小組副組長擔任，成員由辦公室各內設工作組組長和有關成員擔任。預防風險辦公室負責制定預防風險方案，接收突發(fā)事件風險報告，組織實施風險應對工作，協(xié)調全縣人口普查系統(tǒng)預防風險工作。
預防風險辦公室實行工作組組長負責制。各工作組職責分工參照《縣第七次全國人口普查領導小組及辦公室工作規(guī)則》。
各級人口普查機構要根據(jù)本地的特點和實際情況，組建相應的預防風險辦公室，根據(jù)本地可能發(fā)生的各種風險制定預案，負責接收縣人口普查辦公室下達的工作指令。各級人口普查機構預防風險辦公室要及時上報本地的預防風險情況，明確職責與分工，提出切實可行的應對措施。
五、工作制度
縣人口普查領導小組辦公室預防風險辦公室建立聯(lián)絡員值班制度、報告制度。
（一）聯(lián)絡員值班制度。
在普查工作期間，縣人口普查辦公室各工作組要明確各個工作項目預防風險工作的聯(lián)絡員或負責人，公布其電話、郵箱等聯(lián)系方式。要確保相關人員在崗和值班電話24小時暢通。值班人員負責接收風險事件的情況匯報，由預防風險辦公室統(tǒng)一處置風險事件。遇到特殊問題、不能判定或需要上級協(xié)調的問題，應及時請示、匯報，不得延誤。
對于地方或部門報告的問題，屬于本工作組職責范圍的，要負責解決；涉及其他工作組的，要與其他工作組協(xié)調解決后，將意見反饋地方或部門；屬于其他工作組的工作事項，要完整、準確填寫值班記錄，及時轉交其他工作組處理；對于暫時無法解決的問題，要判斷是否會引發(fā)系統(tǒng)風險，并及時上報。
（二）報告制度。
各級人口普查機構要建立本級風險預案，并確定各項工作聯(lián)系人。一旦出現(xiàn)突發(fā)性事件或工作風險，各級人口普查辦公室有關人員必須立即向本級人口普查辦公室領導匯報。各級普查機構預防風險辦公室要及時向上一級普查機構報告。報告應包括時間、地點、原因、事件詳情、損失情況、影響范圍、發(fā)展趨勢、處置措施等內容。在接到上級指令前，應在職權范圍內進行相應的應急處置。
縣人口普查辦公室預防風險辦公室要立即對接報情況進行研判，根據(jù)突發(fā)事件的特點和可能造成的危害，決定是否啟動工作預案。對特別重大的突發(fā)事件，要在啟動應急預案的同時，及時向市第七次人口普查領導小組辦公室、縣政府報告和向有關部門通報。
第8篇：風險研判報告范文
互助基金資金來源以縣政府注資為主，縣職能部門融資為輔，服務范圍為在盛達擔保公司辦理貸款擔保業(yè)務的企業(yè)、全縣重點工業(yè)企業(yè)以及上一年度納稅50強企業(yè)。按照“應急搭橋、有償使用、短期周轉、安全可靠”的工作原則，以科學研判、合理調度、風險共擔的運作模式，全面打造政府、銀行、企業(yè)“三位一體”的工作格局。全力幫助企業(yè)在貸款續(xù)貸辦理過程中解決臨時性還款問題，對于部分企業(yè)因其他特殊情況而導致資金短缺的，可以采取“一事一議”原則予以借款支持，有效化解企業(yè)因資金周轉困難而發(fā)生資金鏈斷裂風險，促進中小企業(yè)健康發(fā)展。
二、操作流程
（一）提出申請。
企業(yè)原計劃歸還貸款行的資金，因特殊情況出現(xiàn)調度困難而暫時不能償還的，在提前與貸款行協(xié)商并且貸款行同意繼續(xù)貸款的基礎上，提前7天向縣金融辦書面提出使用互助基金申請。
（二）銀行審核。
貸款行根據(jù)實際情況，經審核后向縣金融辦提出是否同意繼續(xù)貸款的書面意見，即在《互助基金申請審批表》當中“貸款銀行意見”一欄簽署明確意見。
（三）二次審批。
縣金融辦根據(jù)貸款行的意見，對企業(yè)經營情況、資信情況和償還能力進行審核，并將審核結果形成報告，報縣分管領導審批，確定是否提供互助基金。
（四）簽訂協(xié)議。
對同意給予互助資金支持的企業(yè)，縣金融辦與其簽訂資金短期周轉借款協(xié)議書。
（五）基金使用。
相關合同簽訂以后，縣金融辦將約定數(shù)額的互助基金匯入企業(yè)在貸款行的企業(yè)賬戶進行應急還款。貸款行負責監(jiān)管，封閉運作，專項用于還貸，不得挪作他用。
（六）督查追收。
貸款行要及時向企業(yè)發(fā)放新貸款，并將還款資金及時匯入互助基金專戶。臨時借款的還款時間原則上不超過20天，對因故逾期的互助基金借款，縣金融辦將按照協(xié)議規(guī)定追究相關責任。
三、重點事項
（一）誠信觀念。
通過建立工作機制，增強企業(yè)誠信觀念，以制度約束企業(yè)行為，對無正當理由未在規(guī)定時間內還款到位的企業(yè)，利用城區(qū)廣告屏、縣內電視臺、政府網站等平臺予以曝光，將不誠信企業(yè)公布于眾，借助輿論壓力增強企業(yè)誠信意識。
（二）考核機制。
要求各貸款行必須在《互助基金申請審批表》上簽署意見并加蓋公章，并將此項規(guī)定執(zhí)行情況作為重要考核指標納入全年目標考核體系，對不能夠按照要求辦理的銀行和相關工作人員，年度考核結果實行“一票否決”。
（三）流程管理。
對申請使用基金的企業(yè)實施“雙審”管理，首先由金融辦和貸款行互通信息，做好溝通分析，并作出初步研判及決定，然后上報至縣分管領導進行最終審核。
（四）安全措施。
實施多項安全措施，有效降低使用風險，要求使用互助基金的企業(yè)提供可靠擔保措施，如采取個人承諾，代為暫管財務章、公章等方式，確?；ブ鹗褂冒踩?。
（五）時間節(jié)點。
貸款行要及時向企業(yè)發(fā)放新貸款，原則上，工行、農行、中行、建行的臨時借款還款時間不超過7天，其余商業(yè)銀行不超過3天。
（六）費用收取。
由于互助基金具有一定運作成本，因此申請使用互助基金的企業(yè)須按照月息20‰的費率支付資金占用費。
四、風險防控
（一）縣金融辦采取暫時代為保管企業(yè)法定代表人印章、財務公章和公司公章等印鑒章的方式，對企業(yè)涉及資金業(yè)務進行全面把控，防止企業(yè)私自挪用互助基金及續(xù)貸資金。
第9篇：風險研判報告范文
一、農貿市場概況
二、項目概況
三、可能存在的風險及其評價
（一）項目不實施的社會穩(wěn)定風險及評價
（二）項目實施的社會穩(wěn)定風險及評價
（三）項目可行性綜合評價
四、已經和正在采取的風險防范措施
（一）已經對個體工商戶切身利益的最大努力維護；
（二）科學長遠、根本上保護居民和個體工商戶利益的爭取；
（三）科學合理資金統(tǒng)籌與監(jiān)管；
（四）施工期間居民和個體工商戶利益基本保障；
（五）竣工后市場的合理配置與管理；
五、下步風險防范方案
六、結論
農貿市場籌建指揮部維穩(wěn)工作辦公室：
根據(jù)鎮(zhèn)重大事項社會穩(wěn)定風險評估工人方案規(guī)定，對有可能在較大范圍內對人民群眾生產、生活、權益造成影響的重大事項，重大決策等，必須列入社會穩(wěn)定風險評估的范圍。農貿市場的籌建與否，以及籌建決定后涉及到居委會居民、三星村村民以及經營的相關個體工商戶的經營、生活和其他權益，有可能引發(fā)社會矛盾糾紛，所以必須對該事項及潛在的風險進行先期預測、研判、介入、防范，在了解民情、反映民意、集中民智、珍惜民資的基礎之上，實現(xiàn)科學決策、民主管理、依法實施，切實維護廣大居民和經營戶的根本利益。
按照上述要求，人民政府作為項目籌建責任單位，對該籌建項目進行了全面的、認真的社會穩(wěn)定風險評估，形成了社會穩(wěn)定風險評估報告如下。
一、農貿市場概況
農貿市場位于集鎮(zhèn)西街區(qū)，建于年，占地面積6000m2,內有門面88個，攤位110個，每天銷售各類農副產品幾十噸，其它商品如日用品、服裝等便民用品銷量也較大，是全鎮(zhèn)唯一集貿市場，服務于本鎮(zhèn)及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾，直接服務于居委會和三星等村5000多居民。因為年久經常小修，但主體建材嚴重老化，市場頂棚于今年4月25日突然坍塌，為保證群眾生命安全，我鎮(zhèn)已將頂棚全部拆除，現(xiàn)已成露天市場。
二、項目概況
根據(jù)群眾反映及評估小組調查，如果全部拆除廢棄不僅為成千上萬群眾帶來生活不便而且對經營戶和其它攤點帶來嚴重社會穩(wěn)定風險，盡管現(xiàn)在該重建項目資金沒有著落，但黨委政府也決定重建并為此多方奔走籌措。預算需資金約55萬元，含檁子7.56萬元，瓦3.78萬元，邊角架4.48萬元，中間架2.52萬元，撐木1.8萬元，鐵柱9.1萬元，椽批1.8萬元，水泥砂礫2.4萬元，工人工資15萬元，管理費4萬元，其它3萬元，計劃鎮(zhèn)自籌15萬，還有40萬缺口正報告爭取。施工日期暫不能確定。
三、可能存在的風險及評價
（一）項目不實施的社會穩(wěn)定風險及評價
1、因市場門面攤位與個體經營戶簽有合同，如果不修必須承擔理賠，而政府理賠能力不夠會引發(fā)糾紛，風險系數(shù)在0.8至1之間；
2、周邊村農戶尤其三星村、居委會沒有田土靠販買和其它臨時經營為生，將引發(fā)群眾上訪和生活土地糾紛，風險系數(shù)在0.8至1之間；
3、因沒有市場經營者滿街亂搭亂建，影響居民正常生活和其它店面經營，將引發(fā)管理與經營糾紛，經營者與居民糾紛，經營者之間糾紛，風險系數(shù)0.6左右；
4、城建站職工安置服務性工作被動等引發(fā)糾紛，風險系數(shù)0.5左右；
綜上所述如果資金籌不到或缺口過大，將有社會穩(wěn)定風險為0.8，即不籌建風險極高。
（二）項目實施的社會穩(wěn)定風險及評價
1、預算資金有缺口而導致工程質量不過關或者中途停工，將引發(fā)社會糾紛，風險系數(shù)為0.8；
2、承建項目公平合理性，將影響施工時間、施工預算、施工質量潛伏隱患，風險系數(shù)為0.6；
3、施工前及施工期造成經營戶利益損失可能引發(fā)竣工后管理與分配的個別糾紛，風險系數(shù)為0.2至0.4；
4、竣工后承租、市場資源配置和城建市場管理可能引發(fā)新的糾紛，風險系數(shù)為0.2至0.4。
綜上所述按加權值（4x0.8+3x0.6+2×0.3+1x0.3）／10＝0.59即風險系數(shù)為0.59的中等風險。
（三）項目可行性綜合評價
綜合（一）（二）的評價分析結果，鎮(zhèn)政府要采取籌、借、討、集、租等多種落實資金啟動并完成項目才是最佳降低風險的有效辦法。
四、已經和正在采取的風險防范措施
（一）已經全部拆除未塌、失修的其他部分，并搭了遮陽擋雨臨時棚維護正常運轉和根本利益。
（二）已經承諾并進行重建疏導情緒爭取最大理解與支持；
（三）正在向上級政府，相關部門、在外人士等爭討資金，同時鎮(zhèn)政府壓減各項支出，擠挪非重點急需資金，籌措部門、單位、個人資金；
（四）優(yōu)先考慮原經營者利益，合理配置安排市場，做好宣傳解釋工作，及時掌握動態(tài)信息。
