風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

為深入構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè),加強(qiáng)xxx廉政教育和風(fēng)險(xiǎn)防范,不斷增強(qiáng)全體干部職工廉潔自律，結(jié)合公司實(shí)際，現(xiàn)將存在的黨風(fēng)廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施情況報(bào)告如下。

一、思想道德方面

(一)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、政治理論學(xué)習(xí)不夠，理想信念不堅(jiān)定、政治素質(zhì)下降等風(fēng)險(xiǎn)。

2、工作思想保守、不求上進(jìn)，責(zé)任心不強(qiáng)，缺乏開拓創(chuàng)新精神，工作一般化，難以開拓工作新局面的風(fēng)險(xiǎn)。

3、缺乏“一盤棋”思想和大局意識，導(dǎo)致不團(tuán)結(jié)、不和諧問題，影響全站各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開展的風(fēng)險(xiǎn)。

4、工作原則性不強(qiáng)、法律意識淡漠，引發(fā)不廉潔、違法、違規(guī)問題、影響公司形象的風(fēng)險(xiǎn)。不注重服務(wù)態(tài)度和言行舉止，引起當(dāng)事人的不滿、上訪、投訴，損害公司形象的風(fēng)險(xiǎn)。

5、不認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督職責(zé)履行不到位，造成本公司出現(xiàn)嚴(yán)重違法違紀(jì)問題的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)防范措施

1、重視并加強(qiáng)廉政教育、思想道德、職業(yè)道德教育，增強(qiáng)干部的責(zé)任心、意志力，樹立正確的人生觀，價(jià)值觀、權(quán)力觀、政績觀，樹立正確的社會主義榮辱觀，筑牢思想防線，不斷提高自身綜合素質(zhì)，提高抵御腐敗侵襲的能力，從根本上降低內(nèi)部政治思想道德風(fēng)險(xiǎn)。

2、認(rèn)真落實(shí)“”，加強(qiáng)政治、法制學(xué)習(xí)，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干責(zé)任心和綜合素質(zhì)。

3、教育全體干部職工在公司做一名講道德、講文明、講愛心的優(yōu)秀干部職工，在家庭中當(dāng)一名講勤勞、講孝敬、講傳承的家長和成員。

4、完善民主生活會制度，定期開展批評與自我批評。領(lǐng)導(dǎo)帶頭認(rèn)真執(zhí)行廉潔自律規(guī)定，嚴(yán)于律己，以身作則，堅(jiān)持民主集中制，嚴(yán)格監(jiān)督管理。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”報(bào)告制度。

二、采購管理方面

(一)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、廉潔風(fēng)險(xiǎn)。物資采購工作作為公司的重點(diǎn)領(lǐng)域和重要環(huán)節(jié), 面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)因素的影響,特別是采購人員在開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中面對種種誘惑,如果不能增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識,就極易導(dǎo)致腐敗案件的發(fā)生。

2、采購人員專業(yè)性不強(qiáng)。公司在采購過程中發(fā)揮最重要作用的就是采購人，如果采購人不夠?qū)I(yè)，那么采購項(xiàng)目將無法實(shí)施。采購制度的不完善導(dǎo)致采購人員的培訓(xùn)不能及時(shí)到位，采購人在編制采購方案時(shí)，通常會出現(xiàn)以下幾種情況：實(shí)施方案不全、采購清單不明確、預(yù)算經(jīng)費(fèi)不清晰。這就會導(dǎo)致采購人員在實(shí)施采購的過程中無法確定采購物品的具體數(shù)量、型號、參數(shù)。從而無法對采購清單的正確性進(jìn)行審核，因此導(dǎo)致價(jià)格高于預(yù)算統(tǒng)計(jì)，給后期的成本核算造成錯(cuò)誤。

3、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 。一是由于供應(yīng)商與相關(guān)業(yè)務(wù)人員在投標(biāo)前相互串通，透露標(biāo)底，使公司采購蒙受損失。二是當(dāng)采購人員對價(jià)格預(yù)測失誤而進(jìn)行批量采購，造成價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

4、采購質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。一方面由于供應(yīng)商提供的物資質(zhì)量不符合要求，而導(dǎo)致公司不能正常生產(chǎn)，給用戶造成經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、人身安全、公司聲譽(yù)等方面的損害。另一方面供應(yīng)商提供的物資以次充好.直接影響到公司產(chǎn)品的整體質(zhì)量、制造加工與交貨期，降低因市場需求發(fā)生變動(dòng)，影響到采購計(jì)劃的準(zhǔn)確性;采購計(jì)劃編制不適當(dāng)或不科學(xué)，與目標(biāo)發(fā)生較大偏離，導(dǎo)致采購中計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。

(二)防范措施

1、要強(qiáng)化教育防控。思想是行動(dòng)的先導(dǎo),正確的思想意識指導(dǎo)健康的行為方式。因此在物資采購行業(yè)，要始終把思想教育作為廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范管理的長期性、基礎(chǔ)性工作來抓。要始終堅(jiān)持教育為主、預(yù)防為先的方針，通過創(chuàng)新載體、豐富手段、活躍形式，教育物資采購人員把好欲望關(guān)、交友關(guān)、興趣關(guān)，筑牢拒腐防變的思想道德防線。

2、建立完善物資采購管理流程。要從建立完善物資需求提出，到采購計(jì)劃、合同簽訂(采購方式、采購渠道、采購價(jià)格)、貨物運(yùn)輸、產(chǎn)品驗(yàn)收入庫等環(huán)節(jié)的管理制度入手，完善《物資采購管理辦法》，通過強(qiáng)化采購策略研究，采取科學(xué)、理性的采購方式，加大過程控制等管理措施，實(shí)現(xiàn)物資的“安全、及時(shí)、經(jīng)濟(jì)”供應(yīng)，堵塞各種漏洞。重點(diǎn)做到三個(gè)明確：明確采購目的。采購的物資必須是公司所需要的，采購部門在采購過程中不應(yīng)一味的追求價(jià)格最低化，應(yīng)對所要采購的物資的質(zhì)量和效用進(jìn)行通盤考慮，在為公司節(jié)約資金的同時(shí)，保證采購質(zhì)量。

三、工程管理方面

一、存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

(1)廉潔風(fēng)險(xiǎn)。工程項(xiàng)目的廉潔風(fēng)險(xiǎn)是指管理人員在項(xiàng)目運(yùn)行履行權(quán)力中發(fā)生腐敗的可能性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是指權(quán)力運(yùn)行流程中可能產(chǎn)生腐敗行為的具體環(huán)節(jié)或崗位。這種廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是一旦主客觀條件具備，它就可能會由潛在的風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的腐敗行為。主要體現(xiàn)在：在工程計(jì)量及變更上弄虛作假、以少報(bào)多;不按項(xiàng)目完成的實(shí)際工程量辦理結(jié)算資料;工程結(jié)算時(shí)隨意變動(dòng)單價(jià)或弄虛作假;利用職權(quán)透漏合同管理或招標(biāo)管理中的有關(guān)信息;在起草合同、文件時(shí)粗略不細(xì)化;對施工單位進(jìn)行吃、拿、卡、要;從事對單位利益有損、對自身有利的行為;在對外聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)不堅(jiān)持原則，假公濟(jì)私;在工程驗(yàn)收時(shí)，不堅(jiān)持原則，不按規(guī)范進(jìn)行驗(yàn)收。

(2)進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)指的是由于建筑工程項(xiàng)目施工過程中各種要素的綜合影響,最終形成項(xiàng)目工程施工拖延,未能及時(shí)依照工期完成。

(3)管理風(fēng)險(xiǎn)。影響管理風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)與否的要素是管理機(jī)構(gòu)對安全管理重視不夠、管理概念不清晰。

(二)防范措施

1、工程項(xiàng)目廉潔風(fēng)險(xiǎn)，必須堅(jiān)持多措并舉、多管齊下，方能最大限度地預(yù)防和控制廉潔風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)楦瘮⌒袨?。主要措施是：按照工程?xiàng)目承包施工合同及計(jì)量管理辦法進(jìn)行計(jì)量結(jié)算;在結(jié)算工程量上實(shí)事求是，做到手續(xù)齊全;工程結(jié)算時(shí)要嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理;在結(jié)算時(shí)，要廉潔自律，提高遵紀(jì)守規(guī)的自覺性，嚴(yán)格按結(jié)算管理辦法執(zhí)行;要加強(qiáng)合同管理，依照合同辦事;對工程內(nèi)部商業(yè)機(jī)密不得泄露。

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

1 背景

2012年全縣累計(jì)報(bào)告手足口病病例1097例，其中臨床診斷病例1048例，實(shí)驗(yàn)室診斷病例49例。報(bào)告發(fā)病率為126.67/10萬，比2011年同期上升了57.78%（2011年發(fā)病率為80.28/10萬），無重癥及死亡病例，去年重癥1例，無死亡病例。

報(bào)告發(fā)病幼托兒童259例，占23.61%，學(xué)生36例，占3.28%，散居兒童802例，占73.11%。

2012年全縣共設(shè)有幼托機(jī)構(gòu)97所，其中45所有手足口病報(bào)告，報(bào)告發(fā)病比率高達(dá)46.39%。全年幼托機(jī)構(gòu)共發(fā)生手足口病聚集性病例3起，波及患者6例，疫情均得到及時(shí)處理控制。

2 評估內(nèi)容與方法

為有效預(yù)防手足口病的暴發(fā)流行，縣疾控中心經(jīng)初步核實(shí)，確認(rèn)需要開展專題評估。評估議題為：幼托機(jī)構(gòu)手足口病防控形勢。主要評估傳染病防控組織制度、晨午檢因病缺勤監(jiān)測追蹤、預(yù)防控制措施及健康教育等情況。

采用現(xiàn)場督導(dǎo)，填寫《幼兒園、小學(xué)手足口病防控工作情況督查表》的形式進(jìn)行。

3 檢查結(jié)果

共完成有效《幼兒園、小學(xué)手足口病防控工作情況督查表》84份。

3.1 傳染病防控組織制度 84家幼托機(jī)構(gòu)有傳染病疫情報(bào)告人的80家，其中僅16.7%的機(jī)構(gòu)設(shè)有校醫(yī)且校醫(yī)為疫情報(bào)告人，其余均為園長或主要負(fù)責(zé)人。84家幼托機(jī)構(gòu)均成立了單位傳染病防治領(lǐng)導(dǎo)組織、建立了傳染病防控工作制度、擁有手足口病防控工作方案，隨機(jī)問詢疫情報(bào)告人手足口病防控方案內(nèi)容，均未能答出。

3.2 晨午檢、因病缺勤監(jiān)測追蹤及統(tǒng)計(jì)開展情況 84家幼托機(jī)構(gòu)全部有晨午檢、因病缺勤監(jiān)測追蹤及統(tǒng)計(jì)記錄，有12家記錄表設(shè)計(jì)不合理，記錄內(nèi)容不完整。有4家記錄內(nèi)容反映有異常情況，但未及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。

3.3 預(yù)防控制措施落實(shí)情況 絕大部分幼托機(jī)構(gòu)教室和午休室通風(fēng)良好，幼兒玩具、個(gè)人用品、課桌椅、門把手、地面、廁所等消毒記錄齊全完整；有11家無紫外線消毒燈或安裝不合要求。

84家幼托機(jī)構(gòu)均擁有食堂，但16家無衛(wèi)生許可證，食堂從業(yè)人員中31人無有效健康證明。

3.4 健康教育 63家幼托機(jī)構(gòu)可見手足口病宣傳知識黑板報(bào)或折頁等，10家開展手足口病健康教育科，并留有詳細(xì)記錄。

共計(jì)抽查84名幼托兒童，能夠熟背預(yù)防手足口病十五字方針的僅21人。

4 識別出的風(fēng)險(xiǎn)

4.1 部分幼托機(jī)構(gòu)無專職校醫(yī)，晨午檢流于形式，識別手足口病能力不足。

4.2 疫情報(bào)告意識不夠，手足口病防控預(yù)案名存實(shí)亡。

4.3 紫外線燈設(shè)置不合理、消毒不規(guī)范。

4.4 食品安全保障不夠，部分食堂屬于無證經(jīng)營，部分人員無證上崗。

4.5 健康教育不夠系統(tǒng)，未能達(dá)到良好效果。

5 風(fēng)險(xiǎn)管理建議

5.1 幼托機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)和完善手足口病晨午檢工作，注意學(xué)生有無下列情況①發(fā)熱；②口腔粘膜、手、足和臀部出現(xiàn)散在皰疹等手足口病癥狀；③因病缺勤情況。對精神萎靡、嗜睡等可疑患病的學(xué)生，若發(fā)現(xiàn)幼兒有發(fā)熱、皮疹或皰疹等可疑癥狀，立即通知家長，并建議家長帶至縣級醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診或作進(jìn)一步檢查，并將診斷結(jié)果及時(shí)反饋老師。同時(shí)，對未到園的幼兒進(jìn)行原因追蹤，并做好記錄。

5.2 幼托機(jī)構(gòu)應(yīng)配有具備臨床資質(zhì)的校醫(yī)，指定疫情報(bào)告人，加強(qiáng)疫情監(jiān)測報(bào)告，落實(shí)傳染病疫情等相關(guān)報(bào)告制度。配合衛(wèi)生部門落實(shí)患病學(xué)生的隔離治療及密切接觸者的醫(yī)學(xué)觀察工作。

5.3 進(jìn)一步加強(qiáng)托幼機(jī)構(gòu)兒童餐具、玩具、課桌椅、環(huán)境等的通風(fēng)與預(yù)防性消毒工作。

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：土地估價(jià)；質(zhì)量控制；風(fēng)險(xiǎn)防范；問題

二0一一年度土地估價(jià)師協(xié)會舉辦的估價(jià)機(jī)構(gòu)年度信用評審年會中再次提及土地估價(jià)報(bào)告質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)防范問題，對于這個(gè)老生常談的話題在日趨激烈的土地評估市場中的確讓人深思。隨著土地評估機(jī)構(gòu)市場化進(jìn)程的深入，與土地估價(jià)相關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)也日益顯現(xiàn)出來，土地評估機(jī)構(gòu)如何在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，如何向客戶提供一份合格的土地評估報(bào)告，不斷提升土地評估機(jī)構(gòu)的土地評估報(bào)告質(zhì)量并同時(shí)加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，是值得每個(gè)土地評估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)人員共同關(guān)注的問題，結(jié)合幾年來的土地估價(jià)實(shí)務(wù)，現(xiàn)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行簡述。

土地估價(jià)報(bào)告質(zhì)量的控制

1.根據(jù)項(xiàng)目的類型和特點(diǎn)對項(xiàng)目實(shí)行分類管理.

評估項(xiàng)目從技術(shù)操作流程上來說，大致是相似的，但每個(gè)項(xiàng)目又各有其特點(diǎn)，要將每個(gè)項(xiàng)目做好，則應(yīng)根據(jù)受托項(xiàng)目業(yè)務(wù)類型、特點(diǎn)及其重要性進(jìn)行分類管理，重大項(xiàng)目應(yīng)突出項(xiàng)目的工作方案、科學(xué)可行的技術(shù)路線、嚴(yán)密的質(zhì)量審核流程、項(xiàng)目后續(xù)跟蹤服務(wù)。

特殊項(xiàng)目如司法鑒定項(xiàng)目，應(yīng)注重程序的公正，當(dāng)實(shí)體公正與程序公正發(fā)生沖突時(shí)，要優(yōu)先突出程序公正，在評估過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守獨(dú)立、客觀、公正原則,嚴(yán)格遵守評估技術(shù)操作規(guī)程。

2.建立完善的質(zhì)量控制體系.

評估工作的成果是以評估報(bào)告的形式體現(xiàn)的,評估報(bào)告是公正、客觀、準(zhǔn)確的概述估價(jià)過程和估價(jià)成果的文件，是關(guān)于估價(jià)對象的客觀合理價(jià)格的研究報(bào)告,報(bào)告的質(zhì)量直接體現(xiàn)了企業(yè)的管理水平，只有建立完善的質(zhì)量管理體系――即為減少及控制風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)置的一系列保證估價(jià)質(zhì)量的組織模式、制度如估價(jià)業(yè)務(wù)承接制度、估價(jià)相關(guān)資料搜集制度、現(xiàn)場查勘制度等,才能確保估價(jià)報(bào)告結(jié)果的準(zhǔn)確無誤。

估價(jià)業(yè)務(wù)承接：估價(jià)機(jī)構(gòu)在承接業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)考慮機(jī)構(gòu)的勝任能力，如是否具備相應(yīng)的資質(zhì)、執(zhí)業(yè)人員是否具備完成委托所需的專業(yè)知識等。

估價(jià)相關(guān)資料收集：估價(jià)相關(guān)資料的收集是提升土地估價(jià)報(bào)告質(zhì)量的基礎(chǔ)，一份好的估價(jià)報(bào)告應(yīng)是邏輯推理嚴(yán)密、分析有據(jù)，而分析有據(jù)應(yīng)建立在基礎(chǔ)資料詳實(shí)的基礎(chǔ)上，基礎(chǔ)資料收集可分為一般性基礎(chǔ)資料收集及房地產(chǎn)交易資料的收集；一般性基礎(chǔ)資料的收集可通過統(tǒng)計(jì)年鑒、政府工作報(bào)告等載體上獲得，房地產(chǎn)交易資料的收集主要包括對區(qū)域內(nèi)土地招、拍、掛一級市場、房地產(chǎn)交易二級市場、樓盤預(yù)售資料的收集，基礎(chǔ)性資料收集的準(zhǔn)確與否將直接影響到具體估價(jià)項(xiàng)目的評估結(jié)果。

實(shí)地查勘：盡心盡職做好實(shí)地查勘工作是提升土地估價(jià)報(bào)告質(zhì)量的前提，估價(jià)人員必須認(rèn)真、仔細(xì)踏勘待估宗地，實(shí)時(shí)實(shí)地了解掌握待估宗地土地坐落位置、現(xiàn)狀、土地利用強(qiáng)度狀況、基礎(chǔ)設(shè)施狀況、道路交通狀況以及周圍環(huán)境等狀況，但在實(shí)際土地評估工作中，估價(jià)人員往往對實(shí)地查勘工作走馬觀花、走一圈、拍幾張照片了事，甚至只是通過與委托方的電話聯(lián)絡(luò)對估價(jià)對象的情況進(jìn)行了解，沒有盡心盡職進(jìn)行實(shí)地查勘從而不能正確把握估價(jià)對象客觀合理的價(jià)格。要做好實(shí)地查勘工作主要有以下幾點(diǎn)：①做好實(shí)地查勘工作前準(zhǔn)備工作，對委托方提供的資料，進(jìn)行初步驗(yàn)證核實(shí)，羅列需委托方進(jìn)一步提供的資料，并依據(jù)估價(jià)對象的用途收集相關(guān)的社會經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等一般資料，擬定工作實(shí)地調(diào)查表。②實(shí)地查勘的工作重點(diǎn)：依據(jù)擬定的實(shí)地調(diào)查表進(jìn)行逐一調(diào)查，并對地價(jià)有重大影響的區(qū)域、個(gè)別因素進(jìn)行重點(diǎn)調(diào)查，針對估價(jià)對象的用途收集相關(guān)的交易實(shí)例資料。

3.建立及完善三級審核制度.

三級審核制度是指估價(jià)作業(yè)人員初審、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)審、審核部負(fù)責(zé)人終審。估價(jià)作業(yè)人員初審主要從估價(jià)對象界定、估價(jià)依據(jù)、價(jià)格定義、需要特殊說明的事項(xiàng)、土地利用狀況、影響地價(jià)因素、估價(jià)方法的選擇及應(yīng)注意的問題去核查、糾偏，如市場比較法中的案例選擇是否恰當(dāng)、價(jià)格修正中對交易情況、交易區(qū)域及個(gè)別因素修正中指數(shù)選擇是否適當(dāng)，剩余法估價(jià)中建筑物總價(jià)估算是否合理充分，開發(fā)成本、稅費(fèi)估算是否全面且依據(jù)充分等方面進(jìn)行核查；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)審主要核查估價(jià)主要環(huán)節(jié)問題的處理，即對估價(jià)人員撰寫的估價(jià)報(bào)告及估價(jià)技術(shù)報(bào)告在估價(jià)依據(jù)是否充足、報(bào)告描述是否得當(dāng)、報(bào)告結(jié)構(gòu)是否完整、報(bào)告邏輯思維是否矛盾、技術(shù)路線選用是否正確、案例及參數(shù)選擇是否準(zhǔn)確、估價(jià)結(jié)果是否合理等方面進(jìn)行分析判斷及審核；審核部負(fù)責(zé)人終審主要是對審核初審及復(fù)審中發(fā)現(xiàn)的問題是否已經(jīng)解決，對估價(jià)項(xiàng)目的合規(guī)性再度進(jìn)行審查。

土地估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)防范

1.加強(qiáng)估價(jià)人員的法律意識與風(fēng)險(xiǎn)意識.

土地估價(jià)人員應(yīng)認(rèn)識到土地估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的廣泛性和可能帶來的危害性，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識。土地估價(jià)機(jī)構(gòu)與人員的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)就是承擔(dān)法律責(zé)任，因?yàn)闊o論是經(jīng)濟(jì)賠償、行政處罰或刑事處罰都是依據(jù)法律、法規(guī)相應(yīng)的條出的，許多估價(jià)人員埋頭鉆研業(yè)務(wù)，對估價(jià)規(guī)范、估價(jià)技術(shù)估價(jià)參數(shù)嫻熟到家，但對法律知識卻知之甚少，導(dǎo)致許多估價(jià)人員難以把握是與非、合法與違法的界限。

2.提高估價(jià)人員的專業(yè)技術(shù)水平及估價(jià)師的職業(yè)道德教育.

土地估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)在不斷提高估價(jià)人員的專業(yè)技術(shù)水平同時(shí)加強(qiáng)估價(jià)師的職業(yè)道德教育，估價(jià)人員在估價(jià)過程中，由于方法、參數(shù)選擇不合理、市場信息掌握的不全面導(dǎo)致估價(jià)報(bào)告結(jié)果的失真，從而給機(jī)構(gòu)帶來風(fēng)險(xiǎn)，因此必須不斷提高估價(jià)人員的專業(yè)技術(shù)水平，只有執(zhí)業(yè)人員的業(yè)務(wù)能力及專業(yè)技術(shù)水平的提升，才能在執(zhí)業(yè)過程中有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)還須加強(qiáng)土地估價(jià)師的職業(yè)道德教育，如果估價(jià)師沒有良好的職業(yè)道德，即使估價(jià)人員精通估價(jià)理論及有豐富的估價(jià)經(jīng)驗(yàn)，評估出的價(jià)格也不一定會客觀公正，當(dāng)前一些估價(jià)機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員的職業(yè)道德還存在一些問題，如個(gè)別估價(jià)機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員為謀求不正當(dāng)利益，高估或低估土地價(jià)格，有的評估機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員不顧能力、水平所限承擔(dān)無力承接的評估項(xiàng)目。

3.建立土地估價(jià)師職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度及保障金制度.

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

一、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”方針，通過開展風(fēng)險(xiǎn)評估，摸清底數(shù)、明確責(zé)任、強(qiáng)化措施、精準(zhǔn)防治，有效控制事故風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)消除安全隱患，規(guī)范基層風(fēng)險(xiǎn)管理，落實(shí)“一案三制”，提升全市事故災(zāi)難應(yīng)急處置能力，為建設(shè)宜居幸福的現(xiàn)代化國際城市營造良好的安全環(huán)境。

二、工作目標(biāo)

鎮(zhèn)街的風(fēng)險(xiǎn)評估完成率達(dá)到90%以上；各有關(guān)部門對本行業(yè)（領(lǐng)域）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，重點(diǎn)行業(yè)（領(lǐng)域）完成率達(dá)到80%以上。重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)得到有效防控，安全隱患及時(shí)進(jìn)行整治，基層應(yīng)急管理進(jìn)一步規(guī)范，應(yīng)急處置能力得到提升。

三、工作內(nèi)容

各級各部門要結(jié)合本地區(qū)、本行業(yè)（領(lǐng)域）的安全生產(chǎn)實(shí)際，按照《基層安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評估導(dǎo)則》（見附件1）要求，做好風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)控制。

（一）前期準(zhǔn)備

各級各部門應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)評估工作方案，分區(qū)域、分行業(yè)落實(shí)責(zé)任單位和人員，明確評估對象與范圍，確定方法程序和時(shí)限要求，組建評估組；收集相關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和事故案例等資料。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評估

各級各部門按照確定的評估程序開展風(fēng)險(xiǎn)評估，認(rèn)真梳理地區(qū)、行業(yè)（領(lǐng)域）的風(fēng)險(xiǎn)類型和級別，明確防控目標(biāo)，核查應(yīng)急資源。

識別風(fēng)險(xiǎn)類型。在合理劃分評估單元的基礎(chǔ)上，梳理危險(xiǎn)有害因素，明確危險(xiǎn)點(diǎn)，識別風(fēng)險(xiǎn)類型。上級網(wǎng)格要以鎮(zhèn)街、行業(yè)、主要生產(chǎn)經(jīng)營單位等下一級網(wǎng)格為基礎(chǔ)，結(jié)合評估對象所在地理位置、自然條件、行業(yè)特點(diǎn)、危險(xiǎn)有害因素分布及狀況等劃分評估單元；從廠址、總平面布置、建構(gòu)筑物、物質(zhì)、生產(chǎn)工藝與設(shè)備、公用工程及其輔助設(shè)施、作業(yè)環(huán)境、安全管理等方面進(jìn)行危險(xiǎn)有害因素辨識。

分析風(fēng)險(xiǎn)程度。加強(qiáng)事故隱患較多單位、危險(xiǎn)源較集中區(qū)域、高危行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析，重點(diǎn)做好風(fēng)險(xiǎn)承受能力與控制能力的分析。依據(jù)同類（或相近）企業(yè)發(fā)生的事故案例進(jìn)行類比分析，對高危行業(yè)采用重大事故模擬分析，并結(jié)合危險(xiǎn)、有害因素及周邊情況進(jìn)行定性、定量分析，根據(jù)分析結(jié)果，確定可能受影響的周邊單位和人員。風(fēng)險(xiǎn)承受能力的分析可從風(fēng)險(xiǎn)影響范圍內(nèi)人群的心理素質(zhì)、防災(zāi)應(yīng)急知識、經(jīng)濟(jì)能力，設(shè)施的承受能力等方面進(jìn)行，可采用情況報(bào)告、專家分析和專項(xiàng)調(diào)研等方法。風(fēng)險(xiǎn)控制能力的分析可從預(yù)警預(yù)測能力、應(yīng)急預(yù)案、應(yīng)急組織體系、應(yīng)急處置能力、應(yīng)急資源保障水平等方面進(jìn)行。可選擇安全檢查表法、預(yù)先危險(xiǎn)性分析、作業(yè)條件危險(xiǎn)性評價(jià)法、事故后果模擬分析法等定性、定量評價(jià)方法。

評定風(fēng)險(xiǎn)等級。評估風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致事故發(fā)生的可能性及其嚴(yán)重程度，可利用LSR等方法判定風(fēng)險(xiǎn)級別。

形成評估結(jié)論。提出危險(xiǎn)有害因素引發(fā)各類事故的可能性及其嚴(yán)重程度的預(yù)測性結(jié)論，給出評估對象在評估條件下是否與國家有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)章、規(guī)范的符合性結(jié)論。明確評估對象可能存在的主要事故類型和危害程度，確定重點(diǎn)防控目標(biāo)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制

各級各部門針對評估中梳理出的隱患風(fēng)險(xiǎn)，要加強(qiáng)整改防控并積極落實(shí)相關(guān)應(yīng)對措施。

加強(qiáng)防控，及時(shí)預(yù)警。各級各部門要指導(dǎo)督促企業(yè)結(jié)合安全隱患自查自糾和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)上報(bào)，明確風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)并加強(qiáng)防控；對于新發(fā)現(xiàn)的重大危險(xiǎn)源，要按規(guī)定程序立即報(bào)區(qū)市安全監(jiān)管等部門；對于重大隱患，要立即采取必要的預(yù)警防控措施，并在第一時(shí)間報(bào)至上級有關(guān)部門核實(shí)。

落實(shí)責(zé)任，及時(shí)整改。各級各部門要對評估分析出的安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分級管理，落實(shí)屬地安全管理責(zé)任、部門監(jiān)管責(zé)任以及安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)單位的主體責(zé)任，各級領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對基層定點(diǎn)單位的監(jiān)督檢查。針對安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)，要及時(shí)制定整改防控措施并積極落實(shí)。

完善預(yù)案，核實(shí)資源。針對評估中核實(shí)的隱患和風(fēng)險(xiǎn)，制定科學(xué)應(yīng)對措施，調(diào)整完善有關(guān)應(yīng)急預(yù)案；依據(jù)應(yīng)急能力與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的原則，落實(shí)各類應(yīng)急資源；規(guī)范基層應(yīng)急管理，提升應(yīng)急處置能力。

（四）評審總結(jié)

各級各部門按期完成評估報(bào)告的編制并報(bào)至上級主管部門。上級主管部門要組織專家對評估報(bào)告進(jìn)行評審。各級各部門完成評估后，要及時(shí)在網(wǎng)格化監(jiān)管平臺提報(bào)評估報(bào)告及工作總結(jié)。

四、工作步驟

結(jié)合我市安全生產(chǎn)工作安排，年風(fēng)險(xiǎn)評估工作按“準(zhǔn)備、評估、評審、總結(jié)”四個(gè)階段進(jìn)行：

（一）準(zhǔn)備階段（時(shí)間：4月30日前）

各級各部門制定風(fēng)險(xiǎn)評估工作方案，落實(shí)責(zé)任人員，明確評估對象與范圍，確定方法程序和時(shí)限要求，組建評估組；收集相關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等資料和相關(guān)事故案例等內(nèi)容。

（二）評估階段（5月1日至6月10日）

各鎮(zhèn)街應(yīng)在5月15日前完成本轄區(qū)風(fēng)險(xiǎn)評估，并將風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告提報(bào)至市政府安委會辦公室；各有關(guān)部門于5月25之前完成本行業(yè)（領(lǐng)域）的風(fēng)險(xiǎn)分析；在6月10日之前完成本網(wǎng)格的風(fēng)險(xiǎn)評估，形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，并上報(bào)市政府安委會辦公室。

（三）評審階段（6月11日到6月30日）

市政府安委會將于6月底前組織有關(guān)部門及專家完成對各鎮(zhèn)街及各有關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告的評審工作。

（四）總結(jié)階段（7月1日到7月10日）

各鎮(zhèn)街及各有關(guān)部門要結(jié)合評審意見對風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告進(jìn)行修改完善。各級各部門須于7月3日前通過網(wǎng)格化系統(tǒng)提報(bào)本網(wǎng)格的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告和工作總結(jié)。

五、保障措施

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。各鎮(zhèn)街及各有關(guān)部門要高度重視，成立風(fēng)險(xiǎn)評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組。在組織領(lǐng)導(dǎo)本級網(wǎng)格風(fēng)險(xiǎn)評估工作的同時(shí)，指導(dǎo)督促下一級網(wǎng)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評估責(zé)任，鼓勵(lì)引導(dǎo)社區(qū)級網(wǎng)格開展風(fēng)險(xiǎn)評估。

（二）統(tǒng)一部署，分級實(shí)施。各級各部門要制定工作方案，統(tǒng)一部署風(fēng)險(xiǎn)評估工作。根據(jù)本地區(qū)、本行業(yè)（領(lǐng)域）的特點(diǎn)、企業(yè)類型、危險(xiǎn)有害因素分布及狀況等情況，做好分級實(shí)施的工作安排，合理分配任務(wù)，逐級負(fù)責(zé)落實(shí)，有計(jì)劃、有組織、有步驟地開展評估工作。

（三）完善機(jī)制，鞏固提升。各鎮(zhèn)街及各有關(guān)部門要從實(shí)際情況出發(fā)，切實(shí)推進(jìn)評估工作長效機(jī)制建設(shè)，總結(jié)制定適合本地區(qū)、本行業(yè)的評估實(shí)施方案，確定每年年底前完成基層安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評估，為制定下一年度的安全生產(chǎn)工作計(jì)劃提供支撐，推動(dòng)安全生產(chǎn)重點(diǎn)工作的深入開展，消除隱患，防范風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)應(yīng)急措施，促進(jìn)安全生產(chǎn)應(yīng)急能力大幅提升。

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

一、目的

早期發(fā)現(xiàn)病毒感染病例，并及時(shí)報(bào)告；規(guī)范病例救治和管理；防止疫情可能出現(xiàn)的擴(kuò)散蔓延。

二、防控措施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，高度重視病毒感染疫情的防控工作，我場召開黨委擴(kuò)大會議對此項(xiàng)工作進(jìn)行周密安排部署。加強(qiáng)對本地疫情防控工作的指導(dǎo)，組建防控排查隊(duì)伍，按照“預(yù)防為主、防治結(jié)合、科學(xué)指導(dǎo)、及時(shí)救治”的工作原則，組織有關(guān)科室制訂并完善相關(guān)工作方案等，規(guī)范開展病毒防控工作，開展對公眾的健康教育與風(fēng)險(xiǎn)溝通。

（二）加大排查力度及密切接觸者的追蹤和管理。

以分場為單位對外出務(wù)工回鄉(xiāng)人員及假期回家的學(xué)生進(jìn)行排查，由場診所及防控小組成員對其進(jìn)行追蹤和管理。密切接觸者均實(shí)行居家醫(yī)學(xué)觀察，每日至少進(jìn)行3次體溫測定，并詢問有無急性呼吸道癥狀的出現(xiàn)及病情進(jìn)展。一旦出現(xiàn)發(fā)熱（體溫≥38℃）、咳嗽，并有肺炎癥狀和體征等表現(xiàn)的病例，則立即轉(zhuǎn)送至當(dāng)?shù)氐亩c(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行診斷、報(bào)告及治療，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早隔離、早治療。

（三）宣傳教育與風(fēng)險(xiǎn)溝通。

積極開展疫情監(jiān)測，普及疫情防控知識，及時(shí)向公眾解疑釋惑，回應(yīng)社會關(guān)切，做好疫情防控風(fēng)險(xiǎn)溝通工作。要加強(qiáng)學(xué)校、重點(diǎn)場所，以及人群聚集活動(dòng)的健康教育和風(fēng)險(xiǎn)溝通工作，加強(qiáng)正確輿論引導(dǎo)杜絕謠言。

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

摘要：隨著社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，經(jīng)營成本逐年升高，石油企業(yè)面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。石油企業(yè)必須從風(fēng)險(xiǎn)防控入手，及時(shí)完善內(nèi)部控制。通過對風(fēng)險(xiǎn)的有效防控措施，控制企業(yè)的經(jīng)營成本，減少企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)損失。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)該重視分析石油企業(yè)經(jīng)營環(huán)境中的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而通過“對癥下藥”逐個(gè)制定對策，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控手段，保持內(nèi)控的有效性，保證企業(yè)的經(jīng)營效益。

關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制 風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

一、石油企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容

分析石油企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容有其重要意義，它是組織內(nèi)部控制建設(shè)，進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)。石油企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)兩種，隨著近年來石油企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營范圍的擴(kuò)大以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的變化，各種風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)多元化、影響范圍廣等特點(diǎn)，需要石油企業(yè)仔細(xì)分析所處環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，從而制定相應(yīng)的防控對策。

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)。

1.來自政府和社會的風(fēng)險(xiǎn)影響因素。石油企業(yè)無論是進(jìn)行油氣開發(fā)還是石油深加工，都需要獲得當(dāng)?shù)卣爱?dāng)?shù)鼐用竦闹С帧ｋS著近年來油氣開發(fā)和深加工等企業(yè)的環(huán)境污染問題廣泛受到社會關(guān)注，石油企業(yè)面臨著較大的社會輿論壓力。同樣的，無論是進(jìn)行陸地石油開采還是海上石油開采，相應(yīng)的占地補(bǔ)償?shù)葐栴}也是石油企業(yè)與當(dāng)?shù)鼐用窈驼拿芙裹c(diǎn)。當(dāng)?shù)鼐用竦牡种坪袈暫驼艿降妮浾搲毫Χ紝⒔o石油企業(yè)的項(xiàng)目開發(fā)帶來麻煩，從而面臨經(jīng)營受阻的風(fēng)險(xiǎn)。另外，石油開發(fā)的國家政策和稅收等政策的變動(dòng)，也會影響石油企業(yè)的成本水平，帶來經(jīng)營利潤收入的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.油氣價(jià)格等市場風(fēng)險(xiǎn)影響因素。受到世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力影響，美元、黃金的價(jià)格持續(xù)波動(dòng)，再加上戰(zhàn)爭、政治等因素的影響，國際原油價(jià)格持續(xù)走低，2015年曾一度跌至30美元一桶。我國石油企業(yè)銷售石油的價(jià)格是根據(jù)國際油價(jià)標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算的，但是我國開采石油的成本大約是每桶60美元左右，國際油價(jià)的變化直接影響著石油企業(yè)的收入和利潤水平。另一方面，隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人員成本等成本項(xiàng)目價(jià)格不斷上漲，推高了石油企業(yè)的成本。企業(yè)的中長期發(fā)展更加依賴人力資源，企業(yè)為了吸引高端人才和熟練的技術(shù)工人，必須在薪酬結(jié)構(gòu)和工資水平上做文章，從而獲得穩(wěn)定的人力資源供給，保障石油企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。如何解決石油產(chǎn)品價(jià)格和生產(chǎn)成本的矛盾以及減少人才短缺風(fēng)險(xiǎn)，是石油企業(yè)面臨的又一重要風(fēng)險(xiǎn)因素。同時(shí)，由于石油市場價(jià)格的放開，國家發(fā)改委調(diào)整成品油市場零售價(jià)的措施相應(yīng)調(diào)整，造成成品油零售價(jià)格波動(dòng)較大。僅2015年成品油價(jià)格就上下調(diào)整了12次，給成品油銷售企業(yè)的經(jīng)營工作造成了極大困難，如何把控庫存，爭取利益最大化，是整個(gè)成品油銷售行業(yè)共同面對的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

1.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指與人為因素不相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。石油企業(yè)所面臨的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括內(nèi)部控制制度的漏洞、管理制度的缺失、監(jiān)督機(jī)制的缺失、系統(tǒng)自動(dòng)修復(fù)功能薄弱等。這部分風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)固有的風(fēng)險(xiǎn)，不受人為因素的影響。如果石油企業(yè)中存在嚴(yán)重的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)無法防范和降低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，會給企業(yè)帶來重大損失。例如石油企業(yè)對外收購并購其他石油企業(yè)，而投資決策活動(dòng)缺少監(jiān)管，也沒有獲得必要的、充足的風(fēng)險(xiǎn)評估，又因投資決策人員缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，輕率做出投資決策，極易造成投資失敗，給企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失。所以，石油企業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)需要降低到一定水平，并保證無較大的風(fēng)險(xiǎn)防控漏洞，才能保證企業(yè)的正常經(jīng)營和經(jīng)濟(jì)收益。

2.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也被稱作操作風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)與人為因素相關(guān)，是指由于沒有按照制度規(guī)定進(jìn)行操作而產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是石油企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵，也是因?yàn)槿鄙俟芾矶子诔霈F(xiàn)問題的地方。石油企業(yè)屬于高危行業(yè)，安全事故容易發(fā)生，安全問題不容忽視。所以石油企業(yè)的各項(xiàng)管理制度繁多而且標(biāo)準(zhǔn)明確，但是在生產(chǎn)經(jīng)營中依然存在有章不循、有規(guī)不依的情況。如生產(chǎn)平臺違反操作規(guī)程、施工作業(yè)環(huán)境不達(dá)標(biāo)、作業(yè)現(xiàn)場管理不到位、設(shè)備維護(hù)不及時(shí)、違規(guī)用火用電、自然災(zāi)害防范措施薄弱、應(yīng)急預(yù)案宣傳學(xué)習(xí)范圍窄等。這些風(fēng)險(xiǎn)問題是重要的管理難題，也是關(guān)系到石油企業(yè)的健康發(fā)展的命脈?！??16”大連石油的火災(zāi)事故給企業(yè)造成了重大的經(jīng)濟(jì)損失，就是由于違規(guī)操作引發(fā)的責(zé)任事故。所以，石油企業(yè)防范非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)工作是重中之重，需要給予足夠的重視。

二、加強(qiáng)石油企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的對策

（一）強(qiáng)化對風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的測試強(qiáng)度。加強(qiáng)對石油企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防控，強(qiáng)化對內(nèi)控系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的測試頻度和深度。風(fēng)險(xiǎn)的測試活動(dòng)能夠較好地反映出企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)中的重大內(nèi)控漏洞和無效的內(nèi)控措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。所以，石油企業(yè)可以通過兩個(gè)方面加強(qiáng)對內(nèi)控系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的測試工作。一是加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門的測試能力。內(nèi)審部門是組織內(nèi)部控制測試活動(dòng)的重要力量，負(fù)責(zé)對本單位內(nèi)控設(shè)計(jì)的有效性和執(zhí)行情況進(jìn)行測試評估。在內(nèi)審工作的人員配備上，應(yīng)適當(dāng)配置安全專家、營銷專家，組成綜合力量審計(jì)隊(duì)伍。在頻率方面，可以縮短執(zhí)行內(nèi)審測試的時(shí)間間隔，采用季度或者半年的頻率組織測試活動(dòng)。在內(nèi)容方面，重點(diǎn)針對高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、例外事項(xiàng)高發(fā)、重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)等內(nèi)容進(jìn)行測試與評估，并提出必要的整改意見便于企業(yè)做出調(diào)整方案。在開展形式上，重點(diǎn)審計(jì)與常規(guī)審計(jì)相結(jié)合。二是積極借助外部獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)的力量，對內(nèi)部控制活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測試，對存在的重大風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目予以辨認(rèn)，尤其是對由于內(nèi)部審計(jì)部門知識結(jié)構(gòu)、經(jīng)驗(yàn)和獨(dú)立性的局限性而導(dǎo)致忽略和遺漏的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，能起到很好的補(bǔ)充作用。內(nèi)審部門要積極同外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行配合，及時(shí)詳細(xì)地提供內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目內(nèi)容，并提供必要的幫助。石油企業(yè)形成內(nèi)外結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)控制測試模式，有利于加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的管理意識，也能保持風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性。

（二）完善風(fēng)險(xiǎn)防控制度和機(jī)制建設(shè)。形成石油企業(yè)立體的風(fēng)險(xiǎn)防控體系將有助于形成全面風(fēng)險(xiǎn)防控的管理局面，而立體的風(fēng)險(xiǎn)防控體系需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控制度和機(jī)制作為保證。首先，石油企業(yè)要建立健全內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)，成立專業(yè)的內(nèi)控審計(jì)隊(duì)伍，制定風(fēng)險(xiǎn)防控的相關(guān)制度，特別要明確風(fēng)險(xiǎn)崗位的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督職能，并督促加強(qiáng)責(zé)任的落實(shí)。其次，根據(jù)單位的管理層次，設(shè)計(jì)不同層次的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任內(nèi)容，制定風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任清單，梳理內(nèi)控流程程序，從而有的放矢地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控措施。第三，石油企業(yè)管理層對單位整體的風(fēng)險(xiǎn)防控活動(dòng)負(fù)總責(zé)，并定期根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告，以及內(nèi)外部審計(jì)部門的風(fēng)險(xiǎn)測試報(bào)告，制定風(fēng)險(xiǎn)防控調(diào)整方案，并與內(nèi)部控制負(fù)責(zé)部門一同作出內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防控措施的修改意見，修訂內(nèi)部控制制度。第四，轉(zhuǎn)變內(nèi)控審計(jì)工作模式，變事后審計(jì)為事前、事中審計(jì)。隨著企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的多元化和企業(yè)管理的現(xiàn)代化，單純的事后審計(jì)方法已不能對企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)做出全面、科學(xué)、準(zhǔn)確的評估，而效益審計(jì)的作用主要體現(xiàn)在建設(shè)性上，如何提高企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售等環(huán)節(jié)的控制質(zhì)量，是現(xiàn)代審計(jì)需要解決的問題。因此，內(nèi)部審計(jì)必須廣泛采用事前、事中、事后審計(jì)相結(jié)合的方法。最后，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理信息化建設(shè)，建立企業(yè)統(tǒng)一的、全面的、整合的業(yè)務(wù)活動(dòng)重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，利用智能化的風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，及時(shí)匯總發(fā)現(xiàn)單位內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控問題，并作出預(yù)警。所以，石油企業(yè)要重視對風(fēng)險(xiǎn)防控制度和機(jī)制的建設(shè)和完善，以提供必要的制度機(jī)制保障。

（三）豐富石油企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施手段。為應(yīng)對石油企業(yè)面臨的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)豐富風(fēng)險(xiǎn)防控措施和手段，以有效防范石油企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、降低石油企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)損失。石油企業(yè)可以積極利用各種金融衍生工具、合營合作經(jīng)營以及簽訂有利于本單位的銷售采購合同等方式，降低企業(yè)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控手段是石油企業(yè)應(yīng)對當(dāng)前復(fù)雜的國內(nèi)外市場風(fēng)險(xiǎn)因素的重要途徑。由于我國石油企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格易于受到國內(nèi)外市場的波動(dòng)影響，如果不創(chuàng)新價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)防控手段，單一依靠銷售渠道優(yōu)勢和控制企業(yè)生產(chǎn)成本，并不能較好地抵消企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。所以，石油企業(yè)需要開拓思維，努力創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控手段，可以利用對沖方式或者出售部分風(fēng)險(xiǎn)的方式，將企業(yè)可能承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分散出去，有效地減少石油企業(yè)的或有損失。另外，風(fēng)險(xiǎn)防控手段的創(chuàng)新也離不開人才，但是石油企業(yè)由于成立時(shí)間久遠(yuǎn)且接觸金融產(chǎn)品的機(jī)會較少，企業(yè)內(nèi)部熟悉金融工具的人才較為缺乏，所以，石油企業(yè)需要有意識地培養(yǎng)這方面的人才，從而保證創(chuàng)新所需的必要人才智力支持。

（四）制定風(fēng)險(xiǎn)防范的配套制度。風(fēng)險(xiǎn)防控是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，單純依靠制度機(jī)制容易產(chǎn)生死板單一的管理局面。石油企業(yè)應(yīng)積極開展全員式的風(fēng)險(xiǎn)防控，并努力激發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)生力量，從而獲得較好的風(fēng)險(xiǎn)防控效果。風(fēng)險(xiǎn)防控的配套制度是推動(dòng)內(nèi)控制度的實(shí)施、促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的一個(gè)重要途徑。石油企業(yè)需要結(jié)合本企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)和人員結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防控的獎(jiǎng)罰制度，并與風(fēng)險(xiǎn)崗位職工的職務(wù)晉升和獎(jiǎng)金績效掛鉤，這樣可以激發(fā)企業(yè)職工的風(fēng)險(xiǎn)防控?zé)崆楹桶l(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)防控的能動(dòng)性。另外，獎(jiǎng)罰制度也有利于促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控信息的及時(shí)反饋，使得企業(yè)各管理層能夠及時(shí)獲得真實(shí)完整的風(fēng)險(xiǎn)信息，并作出必要的應(yīng)對方案。石油企業(yè)通過風(fēng)險(xiǎn)防控配套制度的建設(shè)，可以激發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)生動(dòng)力，有利于贏得必要的風(fēng)險(xiǎn)防控完善時(shí)間，獲得更大的收益。S

參考文獻(xiàn)：

[1]鄭莉樺.企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理體系的構(gòu)建策略分析[J].商業(yè)會計(jì)，2016，（04）.

[2]劉錦屏.油田企業(yè)非招標(biāo)采購管理存在的問題與對策[J].經(jīng)營管理者，2016，（03）.

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：廉政風(fēng)險(xiǎn)；意義；問題；思考

1.廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制及其重要意義

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，就是將現(xiàn)代管理學(xué)的方法特別是量化指標(biāo)、質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的方法運(yùn)用于反腐倡廉工作，通過風(fēng)險(xiǎn)防范管理，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)控與外部監(jiān)督、廉政工作與業(yè)務(wù)流程、自律與他律的有效結(jié)合，將預(yù)防腐敗工作落實(shí)到具體的人和崗位，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防范的目的。

(一)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是有效規(guī)范權(quán)力運(yùn)行的客觀要求。反腐倡廉關(guān)鍵是對權(quán)力的監(jiān)督管理。推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè), 把預(yù)防腐敗關(guān)口前移, 對權(quán)力的監(jiān)督制約由注重外部監(jiān)管向注重內(nèi)部控制拓展。同時(shí)，抓住并細(xì)化權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，對制度機(jī)制、權(quán)力運(yùn)行和崗位職責(zé)等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查，從而采取相應(yīng)的措施，建立相應(yīng)的制度機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)有效的內(nèi)控監(jiān)督。

(二)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是促進(jìn)干部廉潔從政的現(xiàn)實(shí)需要。對于黨員干部來說，掌管的權(quán)力越大、資源越多，受腐蝕的風(fēng)險(xiǎn)就越大。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，通過明確工作中的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，使每位黨員干部明晰易發(fā)生腐敗行為的環(huán)節(jié)和部位，引導(dǎo)黨員干部樹立起正確的用權(quán)觀念和從政理念，筑牢拒腐防變的思想防線，最大限度地降低腐敗和不正之風(fēng)發(fā)生的概率。

(三)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是堅(jiān)持中國特色道路的創(chuàng)新舉措。走中國特色反腐倡廉道路，關(guān)鍵要堅(jiān)持標(biāo)本兼治、懲防并舉、綜合治理的方針，全面推進(jìn)懲防腐敗體系建設(shè)。這就要求我們必須扎實(shí)地推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，將“風(fēng)險(xiǎn)管理”等現(xiàn)代管理理念和科學(xué)方法引入反腐倡廉建設(shè)實(shí)踐，將預(yù)防腐敗工作落實(shí)到權(quán)力運(yùn)行的全過程，具有很強(qiáng)的創(chuàng)新性、科學(xué)性和可操作性，體現(xiàn)了反腐倡廉正在向科學(xué)化、制度化、規(guī)范化推進(jìn)，從而更有效預(yù)防腐敗。

2.當(dāng)前廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)存在的問題

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)從局部試點(diǎn)到全面展開，有效促進(jìn)了廉政建設(shè)和預(yù)防腐敗。但是，通過實(shí)踐我們可以看到廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)仍有深化拓展的空間和亟待解決的難題。

(一) 思想認(rèn)識有偏差。一防控主體思想認(rèn)識不到位。有的認(rèn)為查找“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”與己無關(guān)，那是領(lǐng)導(dǎo)干部的事，或者是紀(jì)檢部門的事；有的認(rèn)為查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就是公開腐敗點(diǎn)，擔(dān)心大范圍查找和公開風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)會給本企業(yè)或本部門的社會形象帶來負(fù)面影響，甚至?xí)馃?。因此，干脆裝糊涂少說或不說；有的認(rèn)為這一機(jī)制建設(shè)本身就是做做樣子“走過場”而已，因此在查找過程中敷衍了事，流于形式。二對廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的核心價(jià)值認(rèn)識“越位”。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)核心價(jià)值本應(yīng)體現(xiàn)為方法層面上的制度創(chuàng)新，但有個(gè)別企業(yè)或領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)為，有了這項(xiàng)建設(shè)，反腐敗的其他制度就可有可無了。顯然，這種“包治百病”的錯(cuò)誤認(rèn)識不僅扭曲了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)在“懲防體系建設(shè)”中的地位，而且不利于反腐倡廉建設(shè)中的其他制度變革。

(二)相關(guān)機(jī)制設(shè)計(jì)存在缺陷。具體表現(xiàn)為：一信息收集渠道單一。多數(shù)廉政風(fēng)險(xiǎn)信息主要來自舉報(bào)和個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告，由于舉報(bào)人對于國家政策和法律認(rèn)知與了解的程度不同，以及個(gè)人對于重大事項(xiàng)報(bào)告的表述存在著主觀隨意性，導(dǎo)致我們被動(dòng)接收廉政風(fēng)險(xiǎn)信息的比例過大，往往錯(cuò)過了發(fā)現(xiàn)那些傾向性、苗頭性問題的最佳時(shí)機(jī)，從而影響了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)際成效。二舉報(bào)人保護(hù)制度缺乏，容易令公眾產(chǎn)生顧慮，不敢輕易拿起檢舉揭發(fā)的武器，長此下去養(yǎng)成的“腐敗冷漠癥”，對防控機(jī)制建設(shè)起著消極影響。三檢查考核制度缺乏客觀具體標(biāo)準(zhǔn)。如在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理考核相關(guān)制度中，對于如何實(shí)施監(jiān)督、檢查和考核，以及違反規(guī)定怎樣懲罰等，沒有具體規(guī)定；對于檢查結(jié)果是否公開、怎樣公開，以及怎樣與黨風(fēng)廉政建設(shè)的檢查考核相結(jié)合等，缺少剛性規(guī)定。

(三)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制執(zhí)行效果不佳，監(jiān)督力量弱化。一些企業(yè)、部門通常都是由領(lǐng)導(dǎo)班子引導(dǎo)制定廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)方案。即使有的部門和單位召開一些座談會，由于信息不對稱，一般職工也很難提出一些合理化意見和建議，無法根據(jù)親身感受指出廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的不足與缺失。這樣制定出來的相關(guān)制度與機(jī)制，理論上講起來頭頭是道，實(shí)際卻是脫離實(shí)際、脫離群眾。再者，領(lǐng)導(dǎo)班子往往本身作為廉政風(fēng)險(xiǎn)最大的主體，其引導(dǎo)制定的防控措施本身是否真實(shí)客觀? 如若客觀，同級的紀(jì)委或紀(jì)檢組能否真正有效地對其進(jìn)行監(jiān)督? 即使能進(jìn)行監(jiān)督，又由誰來監(jiān)督紀(jì)委或紀(jì)檢組? 因此，隨著廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的深入推進(jìn)，現(xiàn)行反腐敗機(jī)構(gòu)分立與職能分散的組織架構(gòu)已難以適應(yīng)反腐倡廉建設(shè)科學(xué)化的要求，久拖未決的反腐敗機(jī)構(gòu)組織變革已迫在眉睫。

3.推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的幾點(diǎn)思考

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是一項(xiàng)創(chuàng)新性工作，面臨的任務(wù)十分繁重和艱巨。我們必須采取積極的態(tài)度，切實(shí)加強(qiáng)理論研究，采取有力措施，創(chuàng)造性地推進(jìn)這項(xiàng)工作。

(一)建立健全機(jī)制，保障廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作長效開展。一建立教育機(jī)制。堅(jiān)持教育為先，把廉政教育納入企業(yè)思想政治建設(shè)的重要內(nèi)容以及黨員干部教育培訓(xùn)計(jì)劃，把廉政知識納入干部職工招錄和競聘上崗考試的內(nèi)容，同時(shí)廣泛收集同類崗位發(fā)生案例，實(shí)行因崗施教、因人施教。通過教育，增強(qiáng)廣大黨員干部廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的責(zé)任感和自覺性。二建立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。要把推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)納入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營總體部署，列入企業(yè)重要議事日程，形成各級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、主管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、紀(jì)檢監(jiān)察部門協(xié)調(diào)推進(jìn)、其他部門各負(fù)其責(zé)，多方聯(lián)動(dòng)、上下協(xié)同的推進(jìn)格局。三建立預(yù)警機(jī)制。通過構(gòu)建集廉政風(fēng)險(xiǎn)信息采集、分析、處理、反饋為一體的廉政風(fēng)險(xiǎn)全方位預(yù)警防控系統(tǒng)，切實(shí)做到對廉政風(fēng)險(xiǎn)的超前預(yù)警、超前防范, 使領(lǐng)導(dǎo)干部不犯或少犯錯(cuò)誤。四建立動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。根據(jù)形勢發(fā)展變化，以年度或重點(diǎn)項(xiàng)目管理為周期，及時(shí)調(diào)整廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容和防控措施。五建立監(jiān)督機(jī)制。充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察部門職能作用，對開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。同時(shí), 要積極發(fā)動(dòng)職工代表、群眾參與監(jiān)督，整合監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力。六建立考核整改機(jī)制。要采取定期自查、年度檢查、群眾評議等方式，對風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)措施落實(shí)情況進(jìn)行考核評估，根據(jù)監(jiān)督檢查和考核評估結(jié)果，明確整改內(nèi)容，制定整改措施，完善相關(guān)方案，并將考核結(jié)果作為評價(jià)單位落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和行政執(zhí)行力考核的重要依據(jù)，作為干部選拔、任用、考核的重要依據(jù)。

(二)抓住著力點(diǎn)，增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)實(shí)效。應(yīng)抓住執(zhí)掌審批權(quán)的職能部門、權(quán)力運(yùn)行中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和具有自由裁量權(quán)的敏感崗位，圍繞六個(gè)方面著力推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)。一職權(quán)明晰化。開展權(quán)力清理和梳理，編制權(quán)力目錄或清單；清晰界定權(quán)力邊界，壓縮自由裁量空間；規(guī)范權(quán)力運(yùn)行程序，建立科學(xué)高效的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)管機(jī)制。二制度規(guī)范化。形成行政審批、行政執(zhí)法、內(nèi)部管理等一整套防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的制度體系，配套完善預(yù)警處置、動(dòng)態(tài)管理和檢查評估等機(jī)制。三審批流程化。對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程、工作程序、管理方式進(jìn)行認(rèn)真梳理，改進(jìn)辦事流程，理順部門職能，嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，劃清職責(zé)邊界，促使審批流程化、標(biāo)準(zhǔn)化。四決策民主化。在決策前要深入調(diào)研，掌握真實(shí)情況，保證重大決策始終沿著民主軌道運(yùn)行。五用權(quán)透明化。借助查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的過程，促使權(quán)力信息流動(dòng)公開化，推動(dòng)權(quán)力在陽光下運(yùn)行。六結(jié)果公開化。將績效考核、責(zé)任追究、預(yù)警處置的結(jié)果及時(shí)公開。

(三) 找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，奠實(shí)防控工作根本。要突出“三個(gè)重點(diǎn)”，確保風(fēng)險(xiǎn)排查不留死角、不留隱患。一突出重點(diǎn)對象。把領(lǐng)導(dǎo)干部特別是掌握人事權(quán)、執(zhí)法權(quán)、審批權(quán)等權(quán)力的領(lǐng)導(dǎo)干部作為重點(diǎn)對象，切實(shí)規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部的用權(quán)行為。二突出重點(diǎn)領(lǐng)域。著重抓好專項(xiàng)資金管理、工程建設(shè)管理等腐敗易發(fā)多發(fā)領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。三突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)。加強(qiáng)對重要人事安排、重大問題決策、重大項(xiàng)目建設(shè)、大額資金分配使用等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的制約和監(jiān)督。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的過程中要把握三個(gè)環(huán)節(jié): 一找準(zhǔn)。圍繞每項(xiàng)工作中各個(gè)崗位的權(quán)力運(yùn)行，找準(zhǔn)可能出現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)；充分發(fā)動(dòng)每個(gè)干部職工自己找，輔以群眾幫、互相查、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、組織評等形式，切忌照搬照抄。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)找得越細(xì)、越實(shí)，針對性越強(qiáng)，效果也就越好。二定準(zhǔn)。認(rèn)真分析評估每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率、危害程度和違紀(jì)違法的性質(zhì)等方面確定風(fēng)險(xiǎn)等級，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)等級管理。三公開。將查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)登記造冊，建立臺賬，通過多種形式進(jìn)行公開，在更大的范圍內(nèi)征求意見，自覺接受群眾監(jiān)督。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

一、抓黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，落實(shí)分級負(fù)責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任

為提升責(zé)任考核的科學(xué)化水平，創(chuàng)建了按年度下發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核標(biāo)準(zhǔn)的反腐倡廉工作新模式。一是責(zé)任內(nèi)容個(gè)性化。把黨風(fēng)廉政建設(shè)要求與年度反腐倡廉工作實(shí)際相融合，作為評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，堅(jiān)持精益化的管理要求，把職能部門與基層單位的考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了區(qū)分與量身定做，針對其履責(zé)內(nèi)容的差異，分別設(shè)置不同的考核內(nèi)容。其中，針對基層單位，主要考核其反腐倡廉領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制是否健全并發(fā)揮作用，設(shè)置了40項(xiàng)考核內(nèi)容，60個(gè)評分點(diǎn)；針對職能部門，重點(diǎn)考核其在加強(qiáng)本部門廉政風(fēng)險(xiǎn)防控和履行協(xié)同監(jiān)督職責(zé)等方面的情況，設(shè)置了34項(xiàng)考核內(nèi)容，48個(gè)評分點(diǎn)，確保年度考核評價(jià)的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。二是責(zé)任監(jiān)督過程化。堅(jiān)持把責(zé)任制執(zhí)行情況的過程監(jiān)督融入日常管理，實(shí)行日?？己?、季度抽查、半年督查、定期報(bào)告和年終考核相結(jié)合，以及民主測評、班子和部門自評相結(jié)合的監(jiān)督管理方式，突出全過程監(jiān)督。三是考核結(jié)果等級化。年底，綜合年度檢查考核和日常監(jiān)督情況，對各單位（部門）執(zhí)行責(zé)任制情況進(jìn)行綜合定性，量化排名，在全局通報(bào)。并且，把考核結(jié)果納入領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部的目標(biāo)管理，納入各單位（部門）的績效薪酬、評先評優(yōu)，與領(lǐng)導(dǎo)的選拔任用、責(zé)任追究等“雙掛鉤”“雙兌現(xiàn)”。2012年，針對上年度各單位執(zhí)行責(zé)任制情況存在的突出問題，共提出整改建議和意見57條；對發(fā)生效能監(jiān)察報(bào)表不真實(shí)、監(jiān)察建議整改不及時(shí)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)不到位等問題的17個(gè)單位，累計(jì)扣罰績效薪酬23次，責(zé)任處罰23人（科級干部11人），促進(jìn)了分級負(fù)責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任全面落實(shí)。

二、抓協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，落實(shí)分工負(fù)責(zé)的管理責(zé)任

為推動(dòng)“部門各負(fù)其責(zé)，把反腐倡廉建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營管理等業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合”的工作機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)，著力形成齊抓共管的反腐倡廉整體合力。永州公司借助協(xié)同監(jiān)督平臺，抓住權(quán)力運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)崗位，實(shí)施嚴(yán)格管理，初步形成了管行為必須管思想，管結(jié)果必須管過程，管業(yè)務(wù)必須管廉潔的反腐倡廉整體合力。一是通過定期召開聯(lián)席會議，聽取各成員部門的監(jiān)督工作情況匯報(bào)，分析存在的問題，共同研討解決辦法，有效促進(jìn)了部門間的職能互補(bǔ)、信息互通，在加強(qiáng)橫向協(xié)調(diào)的同時(shí)，促使各部門進(jìn)一步加強(qiáng)自身的反腐倡廉建設(shè)。2012年，共同商討議定反腐倡廉制度3項(xiàng)；收到各職能部門提交的協(xié)同監(jiān)督情況報(bào)告36份；重要信息報(bào)告表5份，同時(shí)下發(fā)整改意見書5份，整改率達(dá)到100%。二是通過采取聯(lián)合督查的監(jiān)督措施，加大了對基層單位在各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的縱向監(jiān)督、過程管控和檢查考核力度，突出了協(xié)同監(jiān)督的縱向制約作用，促使“部門各負(fù)其責(zé)，把懲防體系建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營管理等業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合”的工作機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)。從而，促進(jìn)了監(jiān)督效能的全面提升，反腐倡廉建設(shè)與企業(yè)運(yùn)營管理得到深度融合。2012年，組織聯(lián)合督查13次，發(fā)現(xiàn)問題466，整改率實(shí)現(xiàn)100%。三是通過采取職能部門定期提交協(xié)同監(jiān)督情況報(bào)告、針對問題下發(fā)整改意見書，發(fā)現(xiàn)重要信息及時(shí)報(bào)告的“一書兩報(bào)告”工作方式，突出對責(zé)任落實(shí)的過程監(jiān)督，并納入日常管理，促進(jìn)了分工負(fù)責(zé)的管理責(zé)任落實(shí)到部門、到崗位。

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告范文

在推進(jìn)高校科研管理體制改革、實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略過程中，加強(qiáng)高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控尤為重要。高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控具有系統(tǒng)性、復(fù)雜性、約束性等特點(diǎn)。作為一種重要的全面質(zhì)量管理理論，PDCA循環(huán)理論對高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控具有一定指導(dǎo)價(jià)值。當(dāng)前，我國高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控體系存在風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃滯后、執(zhí)行不力、績效評價(jià)體系不健全、風(fēng)險(xiǎn)處置不嚴(yán)、責(zé)任追究不到位等問題。有必要導(dǎo)入PDCA循環(huán)理論，從計(jì)劃(Plan)、執(zhí)行(Do)、考核評價(jià)(Check)、處置(Action)等角度入手，采取有針對性的科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

關(guān)鍵詞:

高校;科研管理;廉政風(fēng)險(xiǎn);防控;PDCA循環(huán)理論

黨的十報(bào)告要求“防控廉政風(fēng)險(xiǎn)，防止利益沖突，更加科學(xué)有效地防治腐敗”。黨的十八屆三中全會再次強(qiáng)調(diào)要完善防控廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面法律法規(guī)，強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行制約和監(jiān)督體系。近年來，高校所承擔(dān)的科研項(xiàng)目及其科研經(jīng)費(fèi)的數(shù)量越來越多，有必要加強(qiáng)高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控，以廉促研。當(dāng)前，國內(nèi)外學(xué)者對科研項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的理論研究集中在風(fēng)險(xiǎn)識別(黨小松，2014)、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)(黃瑾，2008)、風(fēng)險(xiǎn)管理模式(馮斌，2007)、風(fēng)險(xiǎn)控制(羅湉，2013)等領(lǐng)域;對高?？蒲泄芾盹L(fēng)險(xiǎn)的研究則涵蓋信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)(王靈芝，2008)、保密風(fēng)險(xiǎn)(潘煒，2012)、經(jīng)費(fèi)管理廉政風(fēng)險(xiǎn)(趙云云，2012;劉永林，2013)等方面。張濟(jì)洲(2011)、達(dá)里爾•E.楚賓(DarylE.Chubin)、愛德華•J.哈克特(EdwardJ.Gackett)、小羅杰•皮爾克、王濤、夏秀芹、洪真裁(2014)等學(xué)者對同行評議、研究誠信、科技治理、誠實(shí)的人等方面的理論研究成果有助于探究高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及其防治措施?？傮w而言，當(dāng)前國內(nèi)外學(xué)者對高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控的理論研究成果相對較少，研究視角較為單一。以PDCA循環(huán)為視角，探究高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控流程與措施，具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控是一個(gè)涵蓋計(jì)劃(Plan)、執(zhí)行(Do)、檢查(Check)、處置(Action)等諸環(huán)節(jié)、環(huán)環(huán)緊扣、相輔相成的系統(tǒng)工程。

一、高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控的概念與必要性

(一)高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的概念

廉政風(fēng)險(xiǎn)是指擁有公共權(quán)力的公務(wù)人員在執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生謀求私利等腐敗行為的可能性①。高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)，是指擁有科研管理權(quán)力的高校科研管理部門及相關(guān)管理人員在組織管理科研項(xiàng)目、配置高校科研資源過程中，因、、、行賄受賄等違法、違規(guī)違紀(jì)行為而導(dǎo)致科研管理腐敗、損害社會公共利益與高校集體利益、損及科研管理規(guī)范性的可能性。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理是指針對存在的潛在腐敗風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行辨別分類、排查評估、科學(xué)防控，以防止公職人員在權(quán)力行使中出現(xiàn)偏離，化解和降低腐敗發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公共利益的一項(xiàng)預(yù)防腐敗新制度②。高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是指高?？蒲泄芾聿块T以及其他監(jiān)管主體采取有效措施，及時(shí)對科研項(xiàng)目管理的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要管理崗位的潛在腐敗風(fēng)險(xiǎn)加以鑒定識別、排查甄選、評估分級、防控處置，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)科研管理權(quán)力運(yùn)行的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，糾正權(quán)力運(yùn)行偏差，提升科研管理效益。

(二)高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控的必要性

1．規(guī)范科研管理及經(jīng)費(fèi)使用，提高科研質(zhì)量和效益的必然要求

高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控，著眼于風(fēng)險(xiǎn)梳理和排查，規(guī)范科研管理權(quán)力運(yùn)行流程。科研經(jīng)費(fèi)違規(guī)使用是高校腐敗的高發(fā)區(qū)，科研管理腐敗將導(dǎo)致科研經(jīng)費(fèi)濫用、浪費(fèi)，科研資源被侵占等現(xiàn)象屢見不鮮，降低了高?？蒲谐晒男б婧唾|(zhì)量。據(jù)報(bào)道，2011年山東省的青島大學(xué)等4所大學(xué)進(jìn)行科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)發(fā)現(xiàn)22個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用沒有發(fā)票，價(jià)值515400元③。近年來，我國高?？蒲薪?jīng)費(fèi)持續(xù)增長，以國家自然科學(xué)基金為例，與2011年相比，2014年資助項(xiàng)目數(shù)量增長12.21%，資助經(jīng)費(fèi)總額增長37.17%，高校則是承接國家自然科學(xué)基金的重要主體。

2．強(qiáng)化科研道德，改善高校師德師風(fēng)的必然要求

教育部《關(guān)于建立健全高校師德建設(shè)長效機(jī)制的意見》劃出了對高校教師具有警示教育意義的師德禁行行為“紅七條”，其中包括“在科研工作中弄虛作假、抄襲剽竊、篡改侵吞他人學(xué)術(shù)成果、違規(guī)使用科研經(jīng)費(fèi)以及濫用學(xué)術(shù)資源和學(xué)術(shù)影響”等行為。要依法規(guī)范和約束高?？蒲泄芾聿块T的科研管理權(quán)力，引導(dǎo)、培育高校科研人員篤學(xué)慎思、明辨尚行、精益求精的科學(xué)精神。

3．提升高校科研管理公信力的必然要求

近期頻發(fā)的高?？蒲懈瘮‖F(xiàn)象折射了高?？蒲泄芾淼牧L(fēng)險(xiǎn)和腐敗隱憂，不僅造成公共科研經(jīng)費(fèi)和國有資產(chǎn)流失，惡化高?？蒲猩鷳B(tài)，也損及高校自身的社會公信力。新形勢下，要以健全的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制堵塞科研管理漏洞，以嚴(yán)密的科研管理流程規(guī)范高校科研經(jīng)費(fèi)使用流程，以公開、公平、公正的科研管理制度約束科研管理權(quán)力和高校科研人員的科研行為，提升高?？蒲泄芾砉帕Γ嵴窀咝？蒲泄芾硇判摹?/p>

二、PDCA循環(huán)在高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控中應(yīng)用可行性

(一)PDCA循環(huán)理論基礎(chǔ)

PDCA循環(huán)理論最早由休哈特(Shewhart)提出，后經(jīng)戴明(Deming)改進(jìn)，是一種廣泛應(yīng)用于全面質(zhì)量管理過程的管理理論，旨在持續(xù)改進(jìn)和全面提升產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量。PDCA流程依次為P(Plan，計(jì)劃)、D(Do，執(zhí)行)、C(Check，檢查)、A(Action，行動(dòng))。PDCA具體表現(xiàn)為:(1)P，計(jì)劃:根據(jù)顧客的要求和組織的方針，為提供結(jié)果建立必要的目標(biāo)和過程;(2)D，執(zhí)行:實(shí)施過程;(3)C，考查:根據(jù)方針、目標(biāo)和產(chǎn)品要求，對過程和產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)視和測量，并報(bào)告結(jié)果;(4)A，處理:采取措施，以持續(xù)改進(jìn)過程業(yè)績④。組織按照P、D、C、A循環(huán)的順序進(jìn)行工作，通過任務(wù)分解、責(zé)任落實(shí)，形成大環(huán)帶小環(huán)、一環(huán)接一環(huán)、環(huán)環(huán)緊扣的動(dòng)態(tài)循環(huán)管理機(jī)制。P、D、C、A四個(gè)階段并非運(yùn)行一次就自動(dòng)終止，而將螺旋式上升;一個(gè)PDCA循環(huán)結(jié)束，一些問題得到圓滿解決;未解決的問題或新發(fā)現(xiàn)的問題將觸發(fā)新PDCA循環(huán);上一個(gè)循環(huán)是新循環(huán)的依據(jù)、起點(diǎn)和基礎(chǔ)，新循環(huán)是上一個(gè)循環(huán)的拓展、延伸。經(jīng)歷周而復(fù)始、循環(huán)反饋的進(jìn)程，質(zhì)量將得到持續(xù)改進(jìn)。

(二)PDCA循環(huán)在高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控中應(yīng)用可行性

PDCA循環(huán)被廣泛應(yīng)用于企業(yè)內(nèi)部控制，有助于及時(shí)識別、防范和治理企業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理流程，提高產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量。高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，事前預(yù)防、事中監(jiān)控、事后處置等風(fēng)險(xiǎn)防控諸流程環(huán)環(huán)緊扣、相互促進(jìn)。可結(jié)合高?？蒲泄芾砉ぷ魈攸c(diǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控需要，將PDCA循環(huán)理念融入高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控全過程，構(gòu)建全方位、多層次、立體化的高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控體系。高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控方案的設(shè)計(jì)、運(yùn)行、考核評價(jià)、改進(jìn)，與PDCA循環(huán)所崇尚的系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)循環(huán)、質(zhì)量本位等理念相吻合。把握PDCA循環(huán)管理理論精髓，遵循高?？蒲泄芾砜陀^規(guī)律，構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃(P)、執(zhí)行(D)、考查(C)、處置(A)動(dòng)態(tài)循環(huán)系統(tǒng)，有助于防范、監(jiān)控和治理高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)，提高科研管理廉潔性、科學(xué)性、規(guī)范性。

三、當(dāng)前高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系的瓶頸

(一)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃滯后

在高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃(P，Plan)階段，要重點(diǎn)解決風(fēng)險(xiǎn)防控方案與配套制度設(shè)計(jì)等問題，明確廉政風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)，增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控意識。在科研管理實(shí)踐中，科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃相對滯后，體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1．科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控方案缺失，防控目標(biāo)不明確

高?？蒲泄芾聿块T工作重心大都在于爭取多拿項(xiàng)目，拿好項(xiàng)目、大項(xiàng)目上，對科研內(nèi)部管理和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的重視程度不夠，未制定操作性強(qiáng)、客觀、具體的科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控方案，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃工作滯后?，F(xiàn)有科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)不明確，重“控”輕“防”，重“查擺問題”，輕“科研管理質(zhì)量提升”。

2．科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控思想認(rèn)識偏差

科研管理人員、科技工作者對廉政風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不足，防控意識不強(qiáng)，重業(yè)務(wù)、輕管理，忽視科研管理和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控?？蒲泄芾聿块T、管理人員、科技工作者習(xí)慣于“被動(dòng)式”防控科研管理風(fēng)險(xiǎn)模式，缺乏主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)意識。

3．科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度不健全

盡管與高?？蒲泄芾碛嘘P(guān)的規(guī)章制度數(shù)量眾多，但真正覆蓋高?？蒲泄芾砣^程的權(quán)威性、普適性廉政風(fēng)險(xiǎn)防控法律與相關(guān)規(guī)章制度欠缺。高校現(xiàn)有科研項(xiàng)目管理、科研經(jīng)費(fèi)使用監(jiān)管、科研道德建設(shè)、科研設(shè)備采購等內(nèi)控制度不健全，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度的震懾力有限。

(二)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控執(zhí)行不力

在高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控執(zhí)行(D，Do)階段，存在組織管理松懈、權(quán)責(zé)不明、防控方式方法單一、信息系統(tǒng)建設(shè)建設(shè)滯后、專業(yè)人才匱乏、學(xué)術(shù)權(quán)威薄弱等問題，影響高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控工作的順利進(jìn)行。

1．科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控組織管理松懈，權(quán)責(zé)不明

在高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)踐中，紀(jì)檢監(jiān)察、科技管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)、資產(chǎn)設(shè)備管理等不同職能部門常拘泥于本部門業(yè)務(wù)工作，參與科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的積極性不高?？蒲泄芾頇?quán)力分散，導(dǎo)致科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的權(quán)責(zé)不明，組織管理較松懈。

2．科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)含量不足，信息系統(tǒng)建設(shè)滯后

當(dāng)前，高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控主要采取以“人防”為主的“被動(dòng)式”防控措施;很少采納能自動(dòng)識別、評估、監(jiān)測與處置風(fēng)險(xiǎn)的以“技防”為主的“主動(dòng)式”防控措施。高校投入科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控信息系統(tǒng)建設(shè)的物力與財(cái)力有限，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控信息系統(tǒng)建設(shè)裹足不前。

3．科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)人才匱乏

當(dāng)前，高?？蒲泄芾硐嚓P(guān)部門尚未建立專門科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控人才隊(duì)伍。目前，高校日常的科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作主要由監(jiān)察審計(jì)部門的工作人員負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門的工作人員予以協(xié)同配合。因忙于日常業(yè)務(wù)性工作，以及所掌握的科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)知識有限，相關(guān)監(jiān)管者無法有效地對科研管理進(jìn)行全程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控。

(三)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)體系不健全

考核評價(jià)(C，Check)階段，要明確“由誰來評價(jià)”“如何評價(jià)”“評價(jià)什么”，即評價(jià)主體、評價(jià)方式方法、評價(jià)指標(biāo)體系。然而，在高校廉政風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)踐中，存在評價(jià)主體單一、評價(jià)方式方法滯后，評價(jià)指標(biāo)體系不明等問題。

1.科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)主體單一

“由誰評價(jià)’，是高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)中亟待解決的一個(gè)問題。高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不僅與高校紀(jì)檢監(jiān)審部門、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門、科研項(xiàng)目管理部門等部門息息相關(guān)，也與學(xué)校下屬的各學(xué)院、校內(nèi)科研機(jī)構(gòu)等二級機(jī)構(gòu)，以及各級政府主管部門、社科聯(lián)、科協(xié)等單位密不可分，多元主體參與科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)尤為重要。但在高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)實(shí)踐中，評價(jià)主體主要局限于校內(nèi)科研項(xiàng)目管理、紀(jì)檢監(jiān)審等部門，其他單位或個(gè)人參與績效評價(jià)的機(jī)會較少。

2.科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)方式方法滯后

“如何評價(jià)”，要求重點(diǎn)解決高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)方法問題。在高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)踐中，績效評價(jià)方法單一，主要由評價(jià)人員根據(jù)校內(nèi)科研管理腐敗案件、件數(shù)等，對科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效進(jìn)行主觀判斷，較少運(yùn)用現(xiàn)代績效評價(jià)技術(shù)。

3.科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)指標(biāo)不明確

“廉政風(fēng)險(xiǎn)管理成效如何、存在什么問題、如何改進(jìn)是現(xiàn)實(shí)的問題，解決這些問題，需要有一個(gè)績效評估過程”⑤。在高校廉政風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)踐中，因缺乏客觀、具體、可衡量、操作性強(qiáng)的評價(jià)指標(biāo)體系，績效評價(jià)工作無章可循、無所適從;現(xiàn)有指標(biāo)偏重測評科研成果數(shù)量、級別及其經(jīng)濟(jì)效益，忽視廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的質(zhì)量和水平提升，以及科研成果的社會效益。

(四)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)處置不嚴(yán)，責(zé)任追究不到位

廉政風(fēng)險(xiǎn)處置(A，Action)要求根據(jù)高校廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系績效評價(jià)結(jié)果，采取有效措施，化解風(fēng)險(xiǎn)、糾正偏差，追究違反科研管理紀(jì)律和法規(guī)的單位、管理人員以及科研人員的相應(yīng)責(zé)任。在高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)踐中，盡管科研管理腐敗現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，但相關(guān)主管部門的反應(yīng)較為遲緩，未能及時(shí)采取啟動(dòng)“追責(zé)”措施。校內(nèi)紀(jì)檢、監(jiān)審部門在查辦科研管理腐敗案件過程中，尤其是涉及到學(xué)術(shù)權(quán)威所承擔(dān)的高級別、科研經(jīng)費(fèi)數(shù)額大的科研項(xiàng)目時(shí)，有時(shí)會受到人為因素或行政力量的干擾，案情信息呈報(bào)不充分，案件查辦淺嘗輒止，責(zé)任追究不痛不癢?？蒲泄芾砀瘮“讣l(fā)生后，高校不僅沒有及時(shí)啟動(dòng)對科研人員的責(zé)任追究，對科研管理人員、科研人員所在單位主管科研領(lǐng)導(dǎo)等也缺乏嚴(yán)格的責(zé)任追究，更談不上對校外與科研管理腐敗有利益關(guān)系的單位與人員的責(zé)任追究。

四、優(yōu)化PDCA循環(huán)，健全高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控體系

(一)完善科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃，摸清廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.科學(xué)設(shè)計(jì)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控方案，明確防控目標(biāo)

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控在計(jì)劃階段所做的工作，是要清權(quán)確權(quán)，明確崗位職責(zé)，要認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程，繪制權(quán)力運(yùn)行流程圖;全面排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定廉政風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案⑥。高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃要以科研管理崗位職責(zé)為基礎(chǔ)，以高校科研管理權(quán)力監(jiān)督與制約為核心，以提升科研管理質(zhì)量為目標(biāo)，設(shè)計(jì)切實(shí)可行的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃方案，明確廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的責(zé)任主體與防控目標(biāo)，合理確定監(jiān)督對象、范疇與內(nèi)容。

2.加大科研道德宣傳教育力度，增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控意識

加強(qiáng)對科研管理人員、科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等多元主體的培訓(xùn)教育，切實(shí)提升其科研風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。弘揚(yáng)客觀真實(shí)、實(shí)事求是、精益求精、科學(xué)民主、追求卓越、團(tuán)結(jié)協(xié)作的科研道德規(guī)范，倡導(dǎo)廉潔誠信的科研價(jià)值觀。科研管理部門、紀(jì)檢監(jiān)審部門、財(cái)務(wù)管理部門等與高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控有關(guān)的部門及其工作人員應(yīng)高度重視科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，增強(qiáng)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控意識。積極轉(zhuǎn)變科研管理觀念，強(qiáng)化科研服務(wù)精神。

3.排查科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，推行高?？蒲泄芾頇?quán)力清單

要基于高校科研管理權(quán)力邊界，全面、準(zhǔn)確、及時(shí)識別科研道德、科研管理崗位職責(zé)、科研管理流程、科研管理制度、科研環(huán)境等方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)加以評估、分級分類，明確廉政風(fēng)險(xiǎn)的信度、效度、強(qiáng)度、頻度。主動(dòng)識別、全面排查科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照科研管理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其危害程度，對各類風(fēng)險(xiǎn)予以審查、認(rèn)定、評價(jià)、分級，并予以公示。將權(quán)力清單制度導(dǎo)入高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控工作，依法確權(quán)清權(quán)，編制科研管理權(quán)力清單，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行程序，確立廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

4．健全科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度，簽訂風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制

制定切實(shí)可行的校內(nèi)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控條例以及配套規(guī)章制度，嚴(yán)格規(guī)定科研管理內(nèi)容與范疇、科研項(xiàng)目管理流程，以及科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算、使用與決算等基本要求，明確科研管理紀(jì)律，從源頭上堵塞科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控漏洞。建立涵蓋高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)部門、二級院系和科研機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目主持人的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控三級管理責(zé)任制，明確不同主體的權(quán)責(zé)體系，層層分解，力求權(quán)責(zé)明晰、責(zé)任到人。

(二)加大科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控執(zhí)行力度

1．健全廉政風(fēng)險(xiǎn)防控組織管理體制，完善溝通協(xié)調(diào)機(jī)制根據(jù)科研管理權(quán)力運(yùn)行流程，結(jié)合廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作需要，明確科研、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)審等相關(guān)部門在科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控中的職能邊界。加強(qiáng)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的組織領(lǐng)導(dǎo)，設(shè)立有科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控職能的科室。推行科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控聯(lián)席會議制度，定期召開防控協(xié)調(diào)會，實(shí)現(xiàn)信息共享。

2.創(chuàng)新廉政風(fēng)險(xiǎn)防控方式方法，實(shí)施電子監(jiān)察

(1)創(chuàng)新廉政風(fēng)險(xiǎn)防控方式方法。高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控要堅(jiān)持內(nèi)部自我預(yù)防控制和外部監(jiān)督檢查相結(jié)合。一方面，圍繞科研管理風(fēng)險(xiǎn)防控管理，省級教育紀(jì)檢監(jiān)督部門，以及高校紀(jì)檢監(jiān)審機(jī)構(gòu)每年要定期或不定期的組織開展檢查。另一方面，高校科研管理部門要定期組織廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部防控工作。將現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一些先進(jìn)方法和技術(shù)導(dǎo)入高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控過程中，創(chuàng)新廉政風(fēng)險(xiǎn)防控方式方法。

(2)構(gòu)筑廉政風(fēng)險(xiǎn)防控信息系統(tǒng)，推行高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)電子監(jiān)察。電子監(jiān)察是指監(jiān)督主體利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)再造權(quán)力運(yùn)行流程，規(guī)范和監(jiān)督權(quán)力行使，以實(shí)現(xiàn)提高行政效能和有效預(yù)防腐敗的一種手段⑦。高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)電子監(jiān)察系統(tǒng)建設(shè)，要以信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為依托，以高?？蒲泄芾硇畔⒒脚_為載體，以高校科研管理權(quán)力制約與監(jiān)督為主旨，以高校科研管理流程再造與優(yōu)化為核心，創(chuàng)新科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)。

(3)強(qiáng)化科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)的線下監(jiān)控。定期督點(diǎn)科技計(jì)劃項(xiàng)目，加強(qiáng)科研項(xiàng)目績效評價(jià)。對科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施質(zhì)量、效益、進(jìn)度、預(yù)算編制和科研經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行定期跟蹤檢查，重點(diǎn)督查科研管理腐敗風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、多發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)課題和關(guān)鍵科研管理環(huán)節(jié)，及時(shí)查找、發(fā)現(xiàn)并分析科研項(xiàng)目實(shí)施過程中的偏差及成因，并采取有效措施加以解決。

3．培育科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控人才，提升其業(yè)務(wù)素質(zhì)

科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控人才不同于常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理者，他們不僅要具備突出的廉潔自律能力和風(fēng)險(xiǎn)防控能力，也要掌握與高?？蒲泄芾碛嘘P(guān)的知識、法律法規(guī)、規(guī)章制度，洞悉高校科研管理權(quán)力運(yùn)行流程和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控程序，熟悉科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)和方法。高校應(yīng)高度重視科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控人才隊(duì)伍建設(shè)，認(rèn)真做好選拔、引進(jìn)、培訓(xùn)、培訓(xùn)、交流與回避等工作。

4．加強(qiáng)高?？蒲兄卫?，健全科研項(xiàng)目激勵(lì)機(jī)制

(1)加強(qiáng)高校科研治理，凸顯科研管理過程中的專家權(quán)威。在傳統(tǒng)的科研管理組織結(jié)構(gòu)模式之下，學(xué)術(shù)權(quán)力在很大程度上由行政權(quán)力所代替⑧。要充分發(fā)揮專家委員會、學(xué)術(shù)委員會、教授委員會等校內(nèi)學(xué)術(shù)團(tuán)體的作用，并通過開展公平、公開、公正的同行評議來減少科研管理腐敗風(fēng)險(xiǎn)。專家委員會、學(xué)術(shù)委員會、教授委員會等學(xué)術(shù)團(tuán)體要完善自身的治理結(jié)構(gòu)，獨(dú)立開展科研項(xiàng)目評審等工作。

(3)健全科研項(xiàng)目激勵(lì)機(jī)制。一是引入競爭機(jī)制，通過正負(fù)強(qiáng)化激勵(lì)方式增強(qiáng)科研工作者的工作動(dòng)力，將具體的項(xiàng)目組或單位作為獎(jiǎng)勵(lì)單元;二是促進(jìn)科研管理信息公開，引入科研項(xiàng)目聲譽(yù)機(jī)制，對信譽(yù)不良的進(jìn)行登記、公開，建立科研人員的信用檔案，對信譽(yù)度較低的科研人員在經(jīng)費(fèi)申請等環(huán)節(jié)重點(diǎn)監(jiān)督。

5．健全科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人積極配合相關(guān)部門，做好財(cái)務(wù)審計(jì)、財(cái)務(wù)驗(yàn)收等工作，并及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目情況。其次，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估，對科研管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)識別，確定潛在風(fēng)險(xiǎn)及其表征，對廉政風(fēng)險(xiǎn)因素、程度、后果進(jìn)行定量分析，并對風(fēng)險(xiǎn)分級，準(zhǔn)備好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來的腐敗損失，切斷廉政風(fēng)險(xiǎn)演化的通道。通過計(jì)劃、執(zhí)行、檢查、處理循環(huán)機(jī)制，從源頭上鏟除腐敗土壤，完善內(nèi)部控制制度，優(yōu)化資源配置。

(三)改進(jìn)科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效考評，拓寬社會監(jiān)督渠道

1．推動(dòng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效考評主體多元化，創(chuàng)新評價(jià)技術(shù)、方法與指標(biāo)

(1)吸引多方參與，推動(dòng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)主體多元化。高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控牽一發(fā)而動(dòng)全身，與校內(nèi)外很多主體息息相關(guān)，如項(xiàng)目申報(bào)者、高校科研管理部門與管理人員、高校紀(jì)檢監(jiān)審部門與管理人員、政府主管部門與公職人員，以及社科聯(lián)、科協(xié)等國家科研項(xiàng)目管理部門等。此外，科研項(xiàng)目還與同行評議專家，相關(guān)企事業(yè)單位等緊密相關(guān)。在高?？蒲许?xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控過程中，要吸引多元主體積極參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效評價(jià)。

(2)創(chuàng)新廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效考評方法和技術(shù)與指標(biāo)。評估技術(shù)與方法創(chuàng)新是公共事業(yè)管理績效評估工作卓有成效的保障。應(yīng)結(jié)合高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控需要，導(dǎo)入關(guān)鍵績效指標(biāo)法、平衡計(jì)分卡、360度績效評估法等方法。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控績效考評指標(biāo)體系設(shè)計(jì)要遵循以下原則:內(nèi)部指標(biāo)與外部指標(biāo)相結(jié)合;肯定性指標(biāo)與否定性指標(biāo)相結(jié)合;技術(shù)性指標(biāo)與民主性指標(biāo)相結(jié)合;支出指標(biāo)與回報(bào)指標(biāo)相結(jié)合;工作指標(biāo)與業(yè)績指標(biāo)相結(jié)合;個(gè)體指標(biāo)與團(tuán)體指標(biāo)相結(jié)合;客觀指標(biāo)與主觀指標(biāo)相結(jié)合;數(shù)量指標(biāo)與質(zhì)量指標(biāo)相結(jié)合⑨。

2.引入第三方監(jiān)察，拓寬社會監(jiān)督渠道

在高?？蒲泄芾砹L(fēng)險(xiǎn)防控中引入的第三方監(jiān)察，是一種兼具科研管理監(jiān)督和科技評估咨詢性質(zhì)的異體監(jiān)督形式。第三方監(jiān)察機(jī)構(gòu)可以是專業(yè)的科技類評估機(jī)構(gòu)，也可以是具備豐富的財(cái)務(wù)管理和審計(jì)監(jiān)督經(jīng)驗(yàn)的會計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所等社會中介組織，以及特邀監(jiān)察員。第三方監(jiān)察者可充分發(fā)揮其專業(yè)特長，獨(dú)立開展對科研項(xiàng)目管理全過程的監(jiān)督，重點(diǎn)監(jiān)督科研項(xiàng)目預(yù)算編制與執(zhí)行、科研資源配置、科研經(jīng)費(fèi)使用、科研項(xiàng)目評審等。

(四)強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控處置與問責(zé)，開啟風(fēng)險(xiǎn)防控動(dòng)態(tài)循環(huán)

1．強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控處置與問責(zé)

建立嚴(yán)厲的科研管理腐敗案件查處制度，加大對科研管理腐敗行為的懲戒力度。健全高校科研腐敗違紀(jì)違法線索移交、案件移送制度，暢通科研腐敗案件線索來源渠道，創(chuàng)新科研管理腐敗案件辦案方式方法和手段。落實(shí)科研管理部門“一崗雙責(zé)”制度，堅(jiān)持行政處分、黨紀(jì)處分、經(jīng)濟(jì)處罰、科研項(xiàng)目約束相結(jié)合，對違法亂紀(jì)的科研管理者予以嚴(yán)肅查處與懲戒。注重防范和治理科研人員的學(xué)術(shù)不端行為，鉗制科研投機(jī)者的科研空間，凈化高?？蒲蟹諊?。

2.不斷修正廉政風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃，識別新風(fēng)險(xiǎn)，啟動(dòng)新循環(huán)

一是辯證分析廉政風(fēng)險(xiǎn)防控所產(chǎn)生的問題、偏差及其成因，擬定解決辦法并及時(shí)處理問題。二是采取果斷措施，修正、調(diào)整廉政風(fēng)險(xiǎn)防控策略，建立科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控糾錯(cuò)整改機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，規(guī)范科研管理權(quán)力運(yùn)行流程;三是及時(shí)總結(jié)科研管理廉政防控經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，建章立制，將好的高校科研管理經(jīng)驗(yàn)予以制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化;四是主動(dòng)識別新的科研管理風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)入新的高校科研管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控循環(huán)。

作者：鄒毅 單位：福州大學(xué)廉政與治理研究中心

注釋:

①徐逸倫:《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè):反腐敗工作的新路徑》，《上海黨史與黨建》2010年第12期。

②郭興全:《關(guān)于完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制的思考》，《中州學(xué)刊》2012年第4期。

③許敏華:《科研經(jīng)費(fèi)管理問題與建議》，《中國高?？萍肌?014年第5期。

④楊曉曦:《運(yùn)用PDCA循環(huán)方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理》，《現(xiàn)代商業(yè)》2012年第5期。

⑤莊德水:《廉政風(fēng)險(xiǎn)管理的分析框架》，《廣州大學(xué)學(xué)報(bào)》2011年第10期。

⑥孫雪聰:《基于PDCA管理模式的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制探究》，《領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)》2014年第1期。

⑦洪宇、任建明:《電子監(jiān)察在預(yù)防腐敗中的應(yīng)用———基于青島市的案例研究》，《廉政文化研究》2014年第2期。