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小學(xué)食堂采購(gòu)管理制度精選(九篇)

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小學(xué)食堂采購(gòu)管理制度

第1篇:小學(xué)食堂采購(gòu)管理制度范文

學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐自查報(bào)告篇【一】

為確保我校的一顆雞蛋和一兩肉營(yíng)養(yǎng)餐工程能夠安全、平穩(wěn)實(shí)施,我校根據(jù)潞教字【20XX】43號(hào)文件精神,對(duì)我校實(shí)施一顆雞蛋和一兩肉營(yíng)養(yǎng)餐工程情況進(jìn)行了自查自糾,現(xiàn)將自查結(jié)果報(bào)告如下:

一、認(rèn)真制定了實(shí)施方案,完善了營(yíng)養(yǎng)餐工程管理機(jī)制

1、20XX年月日,我校認(rèn)真制定了一顆雞蛋營(yíng)養(yǎng)餐工程實(shí)施方案,年月日,我校制訂了一兩肉營(yíng)養(yǎng)餐工程實(shí)施方案,學(xué)校成立了后勤工作領(lǐng)導(dǎo)小組。()領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)營(yíng)養(yǎng)餐工程實(shí)施管理,負(fù)責(zé)每天的營(yíng)養(yǎng)餐食品安全的監(jiān)督與管理,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正,落實(shí)了學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐工程食品分發(fā)人員、庫(kù)房管理人員和從業(yè)人員職責(zé),把各個(gè)環(huán)節(jié)的安全監(jiān)管責(zé)任分解落實(shí)到人。

2、建立了營(yíng)養(yǎng)餐財(cái)務(wù)管理制度、食品出入庫(kù)管理制度、原料采購(gòu)管理制度、庫(kù)房管理制度、餐具、用具清洗消毒制度、餐廳衛(wèi)生管理制度、烹調(diào)加工管理制度、食品留樣監(jiān)測(cè)制度、食堂人員健康管理制度、廚房衛(wèi)生管理制度、衛(wèi)生突發(fā)事件報(bào)告制度、食堂人員衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)制度、食堂粗加工管理制度、食品衛(wèi)生安全管理制度、食品供應(yīng)制度、師生用餐制度、學(xué)校食物中毒應(yīng)急處理預(yù)案、學(xué)校防投毒措施、食堂就餐人員須知、食堂衛(wèi)生基本要求和《工程責(zé)任追究制度》等管理制度,健全了營(yíng)養(yǎng)餐采購(gòu)、留樣臺(tái)賬,規(guī)范了營(yíng)養(yǎng)餐采購(gòu)、操作、加工、分發(fā)食用流程。

3、每周對(duì)營(yíng)養(yǎng)餐工程的管理制度落實(shí)情況、食品衛(wèi)生監(jiān)管情況和學(xué)生的領(lǐng)取使用情況開(kāi)展自查,并對(duì)存在的問(wèn)題做到了及時(shí)整改。

二、加強(qiáng)了營(yíng)養(yǎng)餐工程的過(guò)程管理

1、自3月1日起,我校寄宿制學(xué)生的營(yíng)養(yǎng)早餐實(shí)施學(xué)校食堂供餐,每天早上一個(gè)學(xué)生一顆雞蛋,學(xué)生在領(lǐng)取時(shí),在雞蛋領(lǐng)取表上簽字。自月日起,每個(gè)學(xué)生每天中午一兩肉。

2、學(xué)校明確了專(zhuān)人保管和驗(yàn)收人員,對(duì)每天采購(gòu)的食品進(jìn)行驗(yàn)收登記后由保管人員保管,發(fā)現(xiàn)異常食品拒絕接收,落實(shí)了食品出入庫(kù)記錄和索證制度。

3、食品管理人員每天對(duì)食品留樣保存48小時(shí),留樣食品至少為100克。

三、加強(qiáng)營(yíng)養(yǎng)餐工程經(jīng)費(fèi)管理

學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行營(yíng)養(yǎng)餐工程經(jīng)費(fèi)專(zhuān)帳管理,專(zhuān)款專(zhuān)用,獨(dú)立核算,上學(xué)期共有寄宿生64人,上級(jí)撥款3674元,支出2923.16元;本學(xué)期共有寄宿生61人,還未結(jié)算。

四、切實(shí)加強(qiáng)臺(tái)帳管理

我校建立了營(yíng)養(yǎng)餐管理檔案,包括上級(jí)文件、營(yíng)養(yǎng)餐工程實(shí)施方案、采購(gòu)登記和憑證等資料。

五、存在問(wèn)題:

1、食品留樣還放在冰箱中,沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的留樣柜。

2、雞蛋儲(chǔ)存沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的冰柜。只有在常溫下保存。

學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐自查報(bào)告篇【二】

自20**年4月5日開(kāi)始,我校在教育局的直接領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)計(jì)劃的意見(jiàn)》文件精神,根據(jù)劉延?xùn)|國(guó)務(wù)委員講話精神和全國(guó)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃電視電話會(huì)議要求,實(shí)行營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃,現(xiàn)將一年多來(lái)的工作情況匯報(bào)如下。

一、學(xué)?;厩闆r

東秀莊學(xué)校是一所九年一貫制農(nóng)村寄宿制中心學(xué)校,坐落于五寨縣城西北東秀莊村旁,占地13200㎡,建筑面積2550㎡。七、八十年代辦有小學(xué)、初中、高中,鼎盛時(shí)學(xué)生逾千人,從這里走出了郭丕斌、林步森、楊永斌、張生明、劉步榮、楊建平等許多優(yōu)秀人才,可以說(shuō)她是西梁文化中心。自本世紀(jì)以來(lái)由于國(guó)家城鎮(zhèn)化建設(shè)加快,進(jìn)城務(wù)工人員逐年增多,農(nóng)村教學(xué)資源滯后,以致大量學(xué)生涌入市、縣,學(xué)校人數(shù)急劇下降。近幾年,為了促進(jìn)教育均衡發(fā)展,實(shí)現(xiàn)教育公平,國(guó)家整合教育資源,加大了對(duì)農(nóng)村教育的投入,大力扶持農(nóng)村辦學(xué),先后采取了辦鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心校、實(shí)施農(nóng)遠(yuǎn)工程、普及九年義務(wù)教育、兩免一補(bǔ)、校安工程、擴(kuò)大內(nèi)需工程、校校通工程、設(shè)置教師特設(shè)崗位和營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃等有力有效措施。乘此東風(fēng),東秀莊學(xué)校轉(zhuǎn)換辦學(xué)思想,積極改革,在歷任校長(zhǎng)的不懈努力下穩(wěn)定成現(xiàn)有規(guī)模:小學(xué)教學(xué)班6個(gè),學(xué)生67人,初中教學(xué)班4個(gè),學(xué)生103人,共170人,其中寄宿生157人。學(xué)校有專(zhuān)任教師36人,有本科學(xué)歷的11人,專(zhuān)科25人,學(xué)歷達(dá)標(biāo)率100%。有市教改能手2人,縣模范教師15人。有特崗教師7人,20xx年新聘上崗教師9人,他們的加入讓學(xué)校生機(jī)盎然,活力無(wú)限。

東秀莊學(xué)校在近四年的辦學(xué)歷程中取得了一點(diǎn)成績(jī),獲得了一些榮譽(yù),受到過(guò)幾次表彰,引起了社會(huì)關(guān)注,2010年被評(píng)為山區(qū)辦學(xué)先進(jìn)單位,2011年獲綜合評(píng)估山區(qū)類(lèi)第二名,20xx年榮獲初中辦學(xué)水平提升先進(jìn)單位,逐步呈現(xiàn)出自己的辦學(xué)特色,一是文化引領(lǐng)學(xué)校發(fā)展,校園內(nèi)文化氛圍濃郁,教研氛圍濃厚。二是管理上注重流程化系統(tǒng)化,教學(xué)上實(shí)行三查四考一表彰,德育上實(shí)行日查周評(píng)月總結(jié),教研上嚴(yán)格規(guī)范三塊五步教學(xué)流程操作的同時(shí),積極學(xué)習(xí)五寨縣第三小學(xué)引進(jìn)的先學(xué)后教 當(dāng)堂訓(xùn)練教學(xué)模式,努力打造高效課堂。

二、多舉措落實(shí)營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃

1. 以制度為保障,落實(shí)上級(jí)文件精神

我校營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,在實(shí)行計(jì)劃之前即根據(jù)《五寨縣農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃(試點(diǎn))實(shí)施方案》,結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況制定了《東秀莊聯(lián)校義務(wù)教育階段學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃實(shí)施方案(試行)》,同時(shí)制定了《東秀莊學(xué)校學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃食品安全事故應(yīng)急預(yù)案》,成立了營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)小組,并結(jié)合學(xué)校的食堂管理完善了衛(wèi)生制度、食品留樣制度、食品采購(gòu)驗(yàn)收制度、食品采購(gòu)索證制度和餐具消毒管理制度等一系列制度,為計(jì)劃的實(shí)施做了充分的制度準(zhǔn)備。20xx年4月5日實(shí)施計(jì)劃之后,在縣督導(dǎo)室和教育局營(yíng)養(yǎng)辦的監(jiān)督、領(lǐng)導(dǎo)下,將制度上墻,并成立監(jiān)督小組接受家長(zhǎng)、教師、學(xué)生的監(jiān)督。今年又成立了營(yíng)養(yǎng)膳食委員會(huì),根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況科學(xué)營(yíng)養(yǎng)地調(diào)配學(xué)生飲食。

2. 嚴(yán)格管理,確保3元錢(qián)全部吃到學(xué)生嘴里

每學(xué)期一開(kāi)學(xué),后勤主任與會(huì)計(jì)即制定營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃食譜(附件一),食譜以十天為一個(gè)周期詳細(xì)明確地計(jì)劃出住宿生和走讀生每天3元錢(qián)的營(yíng)養(yǎng)調(diào)配方案,此后一周?chē)?yán)格按本方案采購(gòu)食品,十天一小結(jié),每月一大結(jié),及時(shí)掌握資金的使用情況,調(diào)控資金的分配。每次采購(gòu),采購(gòu)員必須向供貨商索要票據(jù),票據(jù)由校長(zhǎng)審批后記入營(yíng)養(yǎng)餐專(zhuān)帳;所采購(gòu)食品由營(yíng)養(yǎng)餐檢驗(yàn)員檢驗(yàn),檢驗(yàn)合格后兩人在《入庫(kù)單》上簽字入庫(kù)。食品原料出庫(kù)時(shí)由事務(wù)點(diǎn)清數(shù)量,查驗(yàn)質(zhì)量后交給食品加工員,監(jiān)督員在旁監(jiān)督認(rèn)為無(wú)誤無(wú)質(zhì)量問(wèn)題在《學(xué)生膳食逐日登記表》上簽字。食品加工員還必須把好最后一關(guān),加工過(guò)程中發(fā)現(xiàn)食品原料有問(wèn)題(如雞蛋開(kāi)裂,牛奶破損等)及時(shí)反應(yīng)及時(shí)處理。學(xué)生每天享受營(yíng)養(yǎng)餐情況都記錄在了《營(yíng)養(yǎng)餐就餐簽字表》上,班主任和學(xué)生代表監(jiān)督3元錢(qián)最終是否吃到學(xué)生嘴里。以上形成的檔案由檢驗(yàn)員專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)管理。

3. 嚴(yán)格把關(guān),確保學(xué)生吃出健康

在教育局營(yíng)養(yǎng)辦的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,我校營(yíng)養(yǎng)餐以水果、肉、蛋、奶為主,牛奶由蒙牛集團(tuán)五寨縣商尹巧花配送,雞蛋由楊可莊養(yǎng)雞廠配送,豬肉由五寨縣遠(yuǎn)東公司配送,水果由五寨縣鑫海源副食水果門(mén)市配送,其中蒙牛商和遠(yuǎn)東公司是營(yíng)養(yǎng)餐中標(biāo)單位,楊可莊雞廠、水果門(mén)市是我校的食品指定采購(gòu)點(diǎn),這些單位廠商都有衛(wèi)生許可證、餐飲服務(wù)許可證、食品流通許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等,證件齊全,資質(zhì)完備,誠(chéng)信度高。

每年年初,學(xué)校食堂首先檢審《餐飲服務(wù)許可證》,從業(yè)人員到縣醫(yī)院體檢,辦《健康證》,一切齊備后開(kāi)灶。食品原料儲(chǔ)存在專(zhuān)庫(kù)中專(zhuān)人負(fù)責(zé),食品加工人員不得帶病作業(yè),其他人員不得進(jìn)入操作間,餐具每星期由專(zhuān)人消一次毒,并做好記錄??傊瑢W(xué)校對(duì)食品的采購(gòu)、儲(chǔ)存、加工、食用都進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān),確保學(xué)生吃得放心吃得健康。

4. 不斷改進(jìn),逐步改善學(xué)生營(yíng)養(yǎng)

20xx年上學(xué)期我校營(yíng)養(yǎng)餐肉食以鮮豬肉為主,一段時(shí)間后發(fā)現(xiàn)學(xué)生不太愛(ài)吃有點(diǎn)肥油的豬肉,于是我們以上瘦肉為主,如今又改為排骨,學(xué)生偏愛(ài)排骨,且排骨的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值又高于鮮肉。水果也以加蘋(píng)果為主,同時(shí)盡量結(jié)合時(shí)令,采購(gòu)梨、菠蘿、香蕉、桔子等,盡學(xué)校所能合理調(diào)配,讓學(xué)生吃出營(yíng)養(yǎng)。

5. 積極宣傳,讓國(guó)家惠民政策家喻戶曉

家長(zhǎng)對(duì)營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃非常期待,因?yàn)橹八麄円淹ㄟ^(guò)電視對(duì)這一惠民政策有所了解,為了讓家長(zhǎng)更深刻地了解計(jì)劃,在計(jì)劃實(shí)施之初,我校分別召開(kāi)了初中、小學(xué)家長(zhǎng)會(huì),專(zhuān)門(mén)向?qū)W生家長(zhǎng)宣傳國(guó)家政策,宣讀我校營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃實(shí)施方案,使每一位家長(zhǎng)都知道只要是農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校的學(xué)生均可享受營(yíng)養(yǎng)補(bǔ)助資金,國(guó)家補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每生每天3元,按照全年在校時(shí)間200天計(jì)算,每生每年600元,且此資金必須全部吃到學(xué)生嘴里,不得挪作他用,也不能從中核減運(yùn)費(fèi)、加工費(fèi)等。今年教育局營(yíng)養(yǎng)辦又給每位學(xué)生免費(fèi)下發(fā)了制作精美的農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃宣傳資料,讓每位學(xué)生、家長(zhǎng)都深悉政策,真正做到家喻戶曉。

三、實(shí)施營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃后的良好社會(huì)反響

營(yíng)養(yǎng)餐的實(shí)施改善了學(xué)校伙食,學(xué)生伙食標(biāo)準(zhǔn)由原來(lái)的生均每天小學(xué)8元提高到了11元,初中10元提高到了13元,學(xué)?;锸掣哂谵r(nóng)村普通家庭日常生活水平,因而學(xué)生樂(lè)于住校、上灶,去年5月份張卓玉廳長(zhǎng)來(lái)我校調(diào)研營(yíng)養(yǎng)餐時(shí)問(wèn)一位三年級(jí)小學(xué)生想不想家?學(xué)校吃得好還是家里好?小家伙很高興地回答:不想,學(xué)校好。之后東秀莊本村的十幾個(gè)走讀生也申請(qǐng)住校,農(nóng)村的人很直白也很樸實(shí)地說(shuō)為學(xué)校吃得好了。去年冬天我校組織了九年級(jí)、初中和小學(xué)三次家長(zhǎng)會(huì),所提意見(jiàn)沒(méi)有一條涉及學(xué)校伙食的。今年中考體育測(cè)試,32名考生,5名49分,44-48分26名,1名35分,充分證明我校學(xué)生體質(zhì)的強(qiáng)健,雖然這不能全歸功于營(yíng)養(yǎng)餐,但與營(yíng)養(yǎng)餐的實(shí)施肯定有極大的關(guān)系。

四、關(guān)于營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃的一點(diǎn)建議

第2篇:小學(xué)食堂采購(gòu)管理制度范文

以科學(xué)發(fā)展觀和黨的十七屆六中全會(huì)精神為指導(dǎo),始終堅(jiān)持“以人為本、安全第一、預(yù)防為主”的方針,緊緊圍繞創(chuàng)建“安全文明校園”目標(biāo),進(jìn)一步深化思想認(rèn)識(shí),強(qiáng)化安全教育,加強(qiáng)對(duì)全市各級(jí)各

類(lèi)學(xué)校的安全管理,加大安全檢查和隱患排查力度,切實(shí)落實(shí)安全責(zé)任制,創(chuàng)設(shè)平安和諧校園環(huán)境,保障教育事業(yè)又好又快發(fā)展。

二、工作目標(biāo)

(一)進(jìn)一步完善各級(jí)各類(lèi)學(xué)校安全管理體系,層層落實(shí)安全工作責(zé)任制并簽訂安全目標(biāo)管理責(zé)任書(shū)。

(二)健全管理、教育、防范、應(yīng)急、監(jiān)管機(jī)制,逐步提升學(xué)校的安全管理水平。

(三)落實(shí)安全責(zé)任,加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)管,深入開(kāi)展安全專(zhuān)項(xiàng)整治活動(dòng),加大隱患排查整改力度,建立長(zhǎng)效管理機(jī)制。

(四)按規(guī)定開(kāi)設(shè)安全、衛(wèi)生及心理健康教育課,積極開(kāi)展安全培訓(xùn)及應(yīng)急演練活動(dòng)。

(五)強(qiáng)化安全教育宣傳力度,主要安全法規(guī)、制度上墻,并設(shè)置永久性宣傳標(biāo)語(yǔ)。

(六)嚴(yán)格學(xué)校食堂、宿舍管理,禁止購(gòu)銷(xiāo)不合格食物;抓好傳染病防控,堅(jiān)持疫情報(bào)告制。

(七)加大民辦教育機(jī)構(gòu)安全管理和隱患整改力度,有效改善校園安全環(huán)境,確保校園平安、師生安全。

(八)力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全市各級(jí)各類(lèi)學(xué)校安全工作無(wú)責(zé)任事故。

(九)鞏固“安全文明校園”創(chuàng)建成果,繼續(xù)深入開(kāi)展創(chuàng)建活動(dòng)。

(十)加大對(duì)技控設(shè)施設(shè)備的經(jīng)費(fèi)投入,進(jìn)一步提高人防、物防和技防能力與水平。

三、工作措施

(一)堅(jiān)持預(yù)防為主方針,層層落實(shí)安全責(zé)任

學(xué)校安全工作事關(guān)廣大教職員工和學(xué)生的切身利益,事關(guān)教育事業(yè)的改革、發(fā)展與穩(wěn)定。各級(jí)各類(lèi)學(xué)校必須堅(jiān)持“以人為本、預(yù)防為主,責(zé)任重于泰山”的指導(dǎo)思想,落實(shí)“一崗雙責(zé)”,進(jìn)一步明確各

科室安全責(zé)任,劃片包干,層層簽訂責(zé)任書(shū)、落實(shí)責(zé)任,建立健全安全工作考評(píng)獎(jiǎng)懲機(jī)制。

各縣區(qū)教育局,各級(jí)各類(lèi)學(xué)校要進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央綜治委、教育部、公安部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校幼兒園安全防范工作建立健全長(zhǎng)效工作機(jī)制的意見(jiàn)》,健全和完善內(nèi)部安全管理機(jī)制,配備安全管理

人員。市教育局將按照工作計(jì)劃和行事歷,進(jìn)一步加強(qiáng)安全工作過(guò)程管理,對(duì)各單位日常安全管理狀況進(jìn)行定期通報(bào)。市教育局各科室到縣區(qū)檢查工作,均要把校園安全管理作為一項(xiàng)重要內(nèi)容,發(fā)現(xiàn)問(wèn)

題及時(shí)告知學(xué)校整改,并記錄在案。

(二)加強(qiáng)安全教育培訓(xùn),進(jìn)一步增強(qiáng)安全意識(shí)

各學(xué)校、幼兒園要認(rèn)真按照《中小學(xué)公共安全教育指導(dǎo)綱要》,嚴(yán)格按規(guī)定開(kāi)設(shè)公共安全教育課程,做到有教學(xué)計(jì)劃、有教師、有教材;要積極拓展校園安全宣傳陣地,充分利用???、廣播、校園網(wǎng)絡(luò)

、演講、征文等形式,以宣傳安全教育法律法規(guī)、普及安全知識(shí)為基礎(chǔ),以加強(qiáng)青少年思想道德建設(shè)為重點(diǎn),采用多種形式和手段,積極開(kāi)展“預(yù)防青少年違法犯罪”、“交通安全日”、“安全生產(chǎn)月

”、“消防日”等活動(dòng),擴(kuò)大安全教育的覆蓋面和影響力,使學(xué)生達(dá)到終身受益的效果。

積極配合有關(guān)部門(mén)抓好專(zhuān)業(yè)性的安全管理培訓(xùn),提高安全管理人員的操作技能和安全防范意識(shí)。

(三)加強(qiáng)學(xué)校安全工作,切實(shí)落實(shí)安全防范措施

1、校舍安全。要進(jìn)一步加強(qiáng)和完善校園安全防范措施建設(shè),加大安全工作的“物防”、“技防”投入,定期或不定期地對(duì)學(xué)校校舍、消防設(shè)施、食堂及學(xué)校體育設(shè)施進(jìn)行安全自查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即整改。

要特別重視對(duì)校舍的檢查,發(fā)現(xiàn)校舍存在險(xiǎn)情立即停止使用,并積極采取有效防范措施。因校舍改建、擴(kuò)建、改變用途等引起負(fù)載變化或超過(guò)設(shè)計(jì)年限的,學(xué)校應(yīng)書(shū)面上報(bào)主管部門(mén),新建校舍未經(jīng)質(zhì)檢

部門(mén)驗(yàn)收不得使用。

2、消防安全。進(jìn)一步加強(qiáng)消防安全工作的管理,處理好防火與防盜的關(guān)系。要根據(jù)《消防法》的規(guī)定,配合消防部門(mén)對(duì)學(xué)校消防設(shè)施進(jìn)行定期排查。學(xué)校實(shí)驗(yàn)室、儀器室、圖書(shū)室、電教室等重點(diǎn)部位,

以及教室、食堂、宿舍等人員密集場(chǎng)所,按照消防規(guī)定配置消防等安全設(shè)施。特別是民辦教育機(jī)構(gòu)要暢通安全出口、標(biāo)示疏散通道指示標(biāo)志,設(shè)置消防應(yīng)急照明燈具。

3、學(xué)校宿舍管理人員、門(mén)衛(wèi)人員管理和校園及周邊治安秩序管理。各單位要選拔年富力強(qiáng)、政治素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)的同志擔(dān)任門(mén)衛(wèi)和宿舍管理人員,要組織專(zhuān)業(yè)人員對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn),進(jìn)一步提高他們的專(zhuān)

業(yè)素質(zhì)。同時(shí),要注重校園及周邊治安秩序的協(xié)調(diào)和管理,設(shè)專(zhuān)人分管校園及周邊治安、日常安全管理工作,門(mén)衛(wèi)室實(shí)行證件審查、登記制度,落實(shí)晨檢夜查,實(shí)行警校聯(lián)動(dòng)制度,對(duì)重大滋擾校園治安

的行為,立即向當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)報(bào)告,并積極配合公安部門(mén)予以制止和處理。

4、車(chē)輛、交通安全。要經(jīng)常性地對(duì)學(xué)生進(jìn)行交通安全教育,教育學(xué)生自覺(jué)遵守交通法規(guī),制止學(xué)生乘坐無(wú)證無(wú)牌、超員、超速車(chē)輛和拖拉機(jī)等不安全的交通工具。臨近街道的學(xué)校要在學(xué)校門(mén)口設(shè)置明顯

的警示標(biāo)志。要認(rèn)真執(zhí)行錯(cuò)時(shí)放學(xué)制度,接送學(xué)生車(chē)輛實(shí)行教師帶班制度、跟車(chē)安全記錄制度,接送學(xué)生車(chē)輛實(shí)行日檢、年檢制度及責(zé)任追究制度。

5、飲食衛(wèi)生安全。嚴(yán)格執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》、《學(xué)校衛(wèi)生條例》、《學(xué)生集體用餐衛(wèi)生監(jiān)督辦法》、《餐飲業(yè)食品衛(wèi)生管理辦法》,學(xué)校、幼兒園要不斷加強(qiáng)食品、衛(wèi)生和防疫安全管理,建立衛(wèi)生防疫

制度、學(xué)校食堂、餐廳衛(wèi)生安全責(zé)任制度、采購(gòu)管理制度、食品儲(chǔ)藏管理制度和飯菜留樣制度,嚴(yán)把食品衛(wèi)生關(guān),預(yù)防師生食物中毒事件及傳染病的發(fā)生。所有學(xué)校、幼兒園食堂必須“兩證”齊全,從

業(yè)人員身體健康,并定期組織從業(yè)人員進(jìn)行身體檢查;堅(jiān)持打掃衛(wèi)生制度,保持食堂環(huán)境衛(wèi)生清潔;必須嚴(yán)把食品采購(gòu)、運(yùn)輸、驗(yàn)收入庫(kù)三個(gè)環(huán)節(jié),堅(jiān)持食品原料索證制;禁止非食堂工作人員隨意進(jìn)入

食堂加工操作間及食品原料存放間,嚴(yán)防發(fā)生投毒事件。

6、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校大型活動(dòng)審批制度。學(xué)校、幼兒園組織的大型校外集體活動(dòng),必須報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批,審批請(qǐng)示要附安全管理措施和責(zé)任人,提前排查不安定因素,制定預(yù)防措施和應(yīng)急方案,進(jìn)行相

應(yīng)的安全教育。

7、電教儀器、實(shí)驗(yàn)儀器、化學(xué)藥品的安全管理和使用。學(xué)校要加強(qiáng)危險(xiǎn)物品的管理,制定易燃、易爆、有毒或腐蝕性的試劑、藥品、氣體、液體等易對(duì)師生產(chǎn)生危害和造成安全事故的物品的安全管理制

度。危險(xiǎn)化學(xué)品的采購(gòu)、存放、保管實(shí)行專(zhuān)人負(fù)責(zé)制,設(shè)立危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理責(zé)任人,重點(diǎn)負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校危險(xiǎn)化學(xué)品的日常管理;建立嚴(yán)格的保管、檢查、檢測(cè)、庫(kù)存、銷(xiāo)毀登記制度;根據(jù)各種危險(xiǎn)化

學(xué)品的性質(zhì)、類(lèi)別制作分類(lèi)檢簽,分類(lèi)擺放,嚴(yán)禁各類(lèi)危險(xiǎn)化學(xué)品混裝混用。要配備相應(yīng)的防火、防毒、防腐蝕和通風(fēng)設(shè)施;危險(xiǎn)化學(xué)品必須存放于專(zhuān)門(mén)地點(diǎn),實(shí)行雙鎖制,嚴(yán)禁將保管室兼作他用。建

立危險(xiǎn)化學(xué)品領(lǐng)取、使用審批制度。

8、寄宿制學(xué)校管理。針對(duì)農(nóng)村學(xué)生居住分散、離學(xué)校路途較遠(yuǎn),以及城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)學(xué)校大多處在交通主干線上的實(shí)際情況,積極采取有效措施,確保學(xué)生途中和在校安全。一是要加強(qiáng)對(duì)中小學(xué)的安全法規(guī)

教育,增強(qiáng)自護(hù)意識(shí)。二是繼續(xù)落實(shí)日常安全監(jiān)管機(jī)制。三是在天氣惡劣時(shí),組織教師進(jìn)行護(hù)送。四是對(duì)農(nóng)村學(xué)生周末放學(xué),向家長(zhǎng)做好宣傳教育,建議家長(zhǎng)進(jìn)行接送。組建學(xué)校保衛(wèi)隊(duì)伍,統(tǒng)一管理,

建立校園、寢室夜巡制度,落實(shí)夜巡值班人員,堅(jiān)持對(duì)寄宿學(xué)生實(shí)行晚點(diǎn)名和定時(shí)查鋪,特別要注重加強(qiáng)對(duì)女生宿舍的安全管理,切實(shí)提高寄宿制學(xué)校的安全工作水平,確保學(xué)生在校的健康和安全。

9、加強(qiáng)對(duì)學(xué)生游泳安全事故的防范。一是要教育學(xué)生不擅自到河、塘去游泳;二是要向家長(zhǎng)做好宣傳教育,利用告家長(zhǎng)書(shū)、家訪等形式,引起家長(zhǎng)對(duì)子女安全監(jiān)護(hù)的重視;三是暑假期間在事故易發(fā)的池

塘、河邊設(shè)立安全警示標(biāo)志,組織安全巡視員進(jìn)行巡視監(jiān)管,一旦發(fā)現(xiàn)有單獨(dú)游泳的學(xué)生,要及時(shí)勸退,并告知家長(zhǎng)。

10、繼續(xù)加強(qiáng)疾病防控工作。建立學(xué)生健康體檢檔案,加強(qiáng)對(duì)突發(fā)傳染病的預(yù)防和控制力度,建立與學(xué)生家長(zhǎng)安全管理溝通機(jī)制。大力開(kāi)展愛(ài)國(guó)衛(wèi)生運(yùn)動(dòng),嚴(yán)防群體性衛(wèi)生事件的發(fā)生。

(四)落實(shí)安全監(jiān)管措施,切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域安全管理

實(shí)行安全工作目標(biāo)管理考核制度,全面評(píng)價(jià)安全管理工作成效。嚴(yán)格實(shí)行安全月報(bào)告制和責(zé)任制。各縣區(qū)教育局、市直學(xué)校每月底把自查結(jié)果,通過(guò)月報(bào)表的形式上報(bào)市教育局安全管理科,切實(shí)做到“

看好自己的門(mén)、管好自己的人、辦好自己的事”,進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校安全工作的過(guò)程管理。常規(guī)檢查以學(xué)校食堂、商店、學(xué)生寢室區(qū)、消防設(shè)施通道等為重點(diǎn),定期檢查以寄宿制學(xué)校、幼兒園和民辦教育

機(jī)構(gòu)等的內(nèi)部安全管理為重點(diǎn),對(duì)存有安全隱患及事故苗頭的,市教育局將跟蹤督辦,把隱患及事故苗頭消滅在萌芽狀態(tài),對(duì)多次整改不力的單位將予以通報(bào),對(duì)造成安全責(zé)任事故的將依法追究責(zé)任。

(五)繼續(xù)實(shí)施“安全文明校園”創(chuàng)建工程,有效改善校園安全環(huán)境

充分發(fā)揮學(xué)校創(chuàng)建主體作用,加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)聯(lián)系,從改善學(xué)校及周邊環(huán)境入手,健全校園安全防范機(jī)制,定期收繳管制刀具,有效防止重大刑事、治安案件的發(fā)生,減少違法犯罪案件和安全事故發(fā)生

;強(qiáng)化道德法制宣傳教育,努力提高師生的道德素質(zhì)、文明修養(yǎng)和法制觀念;加強(qiáng)校園文化建設(shè),以良好的校園秩序、豐富的校園生活以及優(yōu)美的校園環(huán)境,實(shí)現(xiàn)環(huán)境育人。

(六)完善事故查處制度,有效避免和減少各類(lèi)安全事故發(fā)生

第3篇:小學(xué)食堂采購(gòu)管理制度范文

第一章

總則

第一條

為進(jìn)一步提高中小學(xué)內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè),根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》《政府采購(gòu)法》《中小學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》等法律法規(guī),制定本制度。

第二條

本制度適用于公辦中小學(xué)校,縣內(nèi)其他學(xué)校參照?qǐng)?zhí)行。

第三條

本制度所指內(nèi)部控制,是指中小學(xué)校為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo),通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序,對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控??刂颇繕?biāo)主要包括:合理保證學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整,有效防范舞弊和預(yù)防腐敗,提高公共資源使用的效率和效果。

第四條

內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循的原則

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、評(píng)價(jià)和監(jiān)督全過(guò)程,實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上,內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注學(xué)校重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。

3、制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在學(xué)校內(nèi)部的部門(mén)管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。

第五條

學(xué)校法人應(yīng)對(duì)本單位內(nèi)部控制機(jī)制的建立健全和有效性實(shí)施負(fù)責(zé)。

第六條

各級(jí)各類(lèi)學(xué)校應(yīng)當(dāng)根據(jù)本制度建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制防范體系,并組織實(shí)施。

第七條

中小學(xué)校內(nèi)部控制的主要方法有:

1、不相容崗位相互分離。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位,明確劃分職責(zé)權(quán)限,實(shí)施相應(yīng)的分離措施,形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。

2、內(nèi)部授權(quán)審批控制。明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任,建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù)。

3、預(yù)算控制。強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束,使預(yù)算管理貫穿于單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過(guò)程。

4、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制,采取資產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施,確保資產(chǎn)完整。

5、會(huì)計(jì)控制。建立健全本單位財(cái)會(huì)管理制度,加強(qiáng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè),提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平,強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制,規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理,明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告處理程序。

6、信息內(nèi)部公開(kāi)。建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)信息內(nèi)部公開(kāi)制度,根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況,確定信息內(nèi)部公開(kāi)的內(nèi)容、范圍、方式和程序。

第二章

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)部控制

第八條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立適合本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估機(jī)制,對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、客觀評(píng)估。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要每學(xué)期進(jìn)行一次。

第九條

中小學(xué)校開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)成立由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組,定期將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及時(shí)提交單位領(lǐng)導(dǎo)班子,作為內(nèi)部控制的依據(jù)。

第十條

中小學(xué)校進(jìn)行單位層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí),應(yīng)重點(diǎn)注意以下方面:

1、內(nèi)部控制工作的組織情況。中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)確定內(nèi)部控制職能部門(mén)或牽頭部門(mén),負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。應(yīng)當(dāng)建立單位各部門(mén)在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制,充分發(fā)揮財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府采購(gòu)、基建、資產(chǎn)

管理等部門(mén)或崗位在內(nèi)部控制中的作用。

2、內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況。中小學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督要實(shí)現(xiàn)有效分離,權(quán)責(zé)對(duì)等。單位應(yīng)當(dāng)建立健全集體研究、專(zhuān)家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制。重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的內(nèi)部決策,應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實(shí)際情況確定,一經(jīng)確定,不得隨意變更。

3、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及工作人員的管理。內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位。學(xué)校要加強(qiáng)內(nèi)部控制工作人員管理,各崗位工作人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資格和能力,加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育,不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì);要建立定期培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制,明確輪崗周期,不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采取專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等控制措施。

4、會(huì)計(jì)人員及財(cái)務(wù)信息編報(bào)的管理。中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,配備具有相應(yīng)資格和能力的會(huì)計(jì)人員,根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整。

第十一條

中小學(xué)校進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

時(shí),應(yīng)重點(diǎn)注意以下方面:

1、預(yù)算管理情況。預(yù)算編制過(guò)程中單位內(nèi)部各部門(mén)間應(yīng)當(dāng)充分溝通協(xié)作,預(yù)算編制與資產(chǎn)配置應(yīng)科學(xué)合理,與具體工作相對(duì)應(yīng);應(yīng)按照批復(fù)的額度和開(kāi)支范圍執(zhí)行預(yù)算,進(jìn)度合理,沒(méi)有無(wú)預(yù)算或超預(yù)算支出等情況;決算編報(bào)應(yīng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。

2、收支管理情況。收入應(yīng)實(shí)現(xiàn)歸口管理,按照規(guī)定及時(shí)向財(cái)會(huì)部門(mén)提供收入的有關(guān)憑據(jù),按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項(xiàng)時(shí)應(yīng)按照規(guī)定審核各類(lèi)憑據(jù)的真實(shí)性、合法性,杜絕使用虛假票據(jù)套取資金等情形。

3、政府采購(gòu)管理情況。應(yīng)當(dāng)按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購(gòu)業(yè)務(wù),按照規(guī)定組織政府采購(gòu)活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序,保存政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的相關(guān)檔案。

4、資產(chǎn)管理情況。實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理,定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn),對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理,按照規(guī)定處置資產(chǎn)。

5、建設(shè)項(xiàng)目管理情況。應(yīng)該按照概算投資;嚴(yán)格履行審核審批程序;建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制;按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)。

第三章

預(yù)算管理的內(nèi)部控制

第十二條

各中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等內(nèi)部管理機(jī)制。應(yīng)根據(jù)《預(yù)算法》、《中小學(xué)預(yù)算編制制度》等法律法規(guī)要求,建立學(xué)校預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組,加強(qiáng)各部門(mén)之間的溝通協(xié)作,結(jié)合學(xué)校特點(diǎn)、發(fā)展目標(biāo)和計(jì)劃、學(xué)校收支及資產(chǎn)狀況等因素,合理編制本學(xué)校財(cái)務(wù)收支及政府采購(gòu)預(yù)算。

第十三條

中小學(xué)校的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、編制及時(shí)、內(nèi)容完整、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。應(yīng)根據(jù)穩(wěn)健性原則,合理編制學(xué)校收入預(yù)算;根據(jù)學(xué)校開(kāi)展教育教學(xué)等活動(dòng)需要和財(cái)力可能,本著量入為出、收支平衡、輕重緩急、統(tǒng)籌兼顧的原則,按照政府支出分類(lèi)科目,合理編制支出預(yù)算。中小學(xué)校不得編制赤字預(yù)算。

第十四條

中小學(xué)校必須嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的支出預(yù)算項(xiàng)目和科目,不得隨意變更或調(diào)整。確需調(diào)整的,由學(xué)校提出書(shū)面申請(qǐng),逐級(jí)上報(bào)審批后,按規(guī)定程序?qū)嵤?。沒(méi)有預(yù)算的項(xiàng)目不得支出。

第十五條

中小學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的管理,實(shí)行月用款計(jì)劃制度,合理安排各月支出,落實(shí)管理責(zé)任,保證預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

學(xué)校要及時(shí)分析收支情況,規(guī)范辦理收支,保證年度預(yù)算的順利完成。

第十六條

中小學(xué)校應(yīng)該按照規(guī)定如實(shí)編報(bào)年度決算,

加強(qiáng)決算審核和分析,保證決算數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確。

第四章

收入支出的內(nèi)部控制

第十七條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全收入內(nèi)部管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”。應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位,明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限,確保不相容崗位互相分離。出納不得監(jiān)管稽核、會(huì)計(jì)檔案管理和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬面的登記工作。

第十八條

涉及政府非稅收入收繳職能的單位,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)征收,按照規(guī)定開(kāi)具財(cái)政票據(jù),做到收繳分離、票款一致,并及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶,不得以任何形式截留、挪用或者私分。

第十九條

中小學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金收支的管理。

1、現(xiàn)金的收支應(yīng)有專(zhuān)職出納負(fù)責(zé),不得多人管理,以免責(zé)任不清?,F(xiàn)金的收支要及時(shí)逐筆登記入賬,做到日清月結(jié);不得“坐支”現(xiàn)金,現(xiàn)金收入須當(dāng)天存入開(kāi)戶銀行;存取大量現(xiàn)金要配用專(zhuān)車(chē)并有兩人以上陪同辦理,確保資金的安全;不準(zhǔn)以白條或借據(jù)抵庫(kù),任何人不經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)不得借用現(xiàn)金。

2、出納員收款時(shí),必須憑上級(jí)部門(mén)、同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)、物價(jià)部門(mén)或經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的批示或文件,使用行政事業(yè)性

收費(fèi)統(tǒng)一票據(jù)或統(tǒng)一收據(jù)收費(fèi)并記賬。出納員付款時(shí),要憑單位領(lǐng)導(dǎo)和分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人三人以上簽字且審核無(wú)誤的原始憑證付款;大額支出要有兩人以上經(jīng)辦人。

3、嚴(yán)禁一人保管收付款所需的全部印章。財(cái)務(wù)專(zhuān)用章應(yīng)當(dāng)由專(zhuān)人保管,個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或者授權(quán)人員保管。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配置單獨(dú)的保管設(shè)備,并做到人走柜鎖。

4、按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的,應(yīng)該嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

5、單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管要不定期突擊盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金;根據(jù)銀行核準(zhǔn)的限額備用金必須用保險(xiǎn)柜保管,切忌用木箱、木柜保管現(xiàn)金或放在辦公桌抽屜內(nèi)及隨身攜帶等。

6、分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要不定期對(duì)收支票據(jù)進(jìn)行復(fù)核審查。

第二十條

中小學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)銀行存款的管理。應(yīng)根據(jù)同級(jí)或上級(jí)財(cái)政部門(mén)的規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行存款賬戶,不非法私設(shè)賬戶,不出租出借賬戶。銀行預(yù)留印鑒由兩人分管,出納保管財(cái)務(wù)專(zhuān)用章,會(huì)計(jì)保管法人手章??瞻字庇沙黾{保管。分管印鑒或票據(jù)的人員外出時(shí),應(yīng)將所分管的印鑒或票據(jù)交由領(lǐng)導(dǎo)指定的第三人代管,嚴(yán)禁將全套印鑒和票據(jù)交由同一人保管,分管印鑒的人員不得私自交于他人代管或代蓋。

第二十一條

中小學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)支出管理。支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開(kāi)支范圍及開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn);國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定的,由學(xué)校結(jié)合本校情況規(guī)定,報(bào)主管部門(mén)和財(cái)政部門(mén)審批備案。

第二十二條

中小學(xué)校各項(xiàng)支出應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,不得虛列虛報(bào)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度和政府采購(gòu)制度等有關(guān)規(guī)定。

第二十三條

中小學(xué)校支出嚴(yán)格實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制下的審批制度,堅(jiān)持民主理財(cái)、陽(yáng)光理財(cái)、科學(xué)理財(cái)。

第二十四條

中小學(xué)校的基本支出和項(xiàng)目支出不得混用;公用經(jīng)費(fèi)支出不得用于教職工福利等人員支出。

第二十五條

中小學(xué)校應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用支出。

1、公務(wù)出差費(fèi)用支出:中小學(xué)校的差旅費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用及其他交通費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)政部門(mén)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)格按《昌黎縣縣直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》規(guī)定報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。外出開(kāi)會(huì)辦事原則上不得租車(chē),差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)要一事一單注明事由,出差縣外的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)應(yīng)附相應(yīng)的通知和相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)等材料。

2、公務(wù)接待費(fèi)用支出:中小學(xué)校要認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)部門(mén)的有關(guān)規(guī)定,建立公務(wù)接待的相關(guān)制度,切實(shí)加大控制力度。

各學(xué)校業(yè)務(wù)接待必須堅(jiān)持勤儉節(jié)約,量力而行的原則,對(duì)各類(lèi)活動(dòng)或來(lái)客確需接待的,原則上安排在學(xué)校食堂就餐。每年(每學(xué)期)接待費(fèi)用支出嚴(yán)格控制在公用經(jīng)費(fèi)開(kāi)支規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

3、中小學(xué)校嚴(yán)禁變相消化業(yè)務(wù)交流費(fèi)及其他業(yè)務(wù)費(fèi)用。對(duì)經(jīng)查實(shí)變相消化業(yè)務(wù)交流費(fèi)及其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的,給予通報(bào)批評(píng),且對(duì)消化部分的費(fèi)用支出由經(jīng)辦人個(gè)人承擔(dān)。

第二十六條

各級(jí)財(cái)政撥入的義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)不得用于人員經(jīng)費(fèi)、基本建設(shè)投資、償還債務(wù)等方面的開(kāi)支。

第二十七條

各中小學(xué)校從國(guó)家或有關(guān)部門(mén)取得的有指定用途的專(zhuān)項(xiàng)資金,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定專(zhuān)款專(zhuān)用,不允許擠占挪用。

第二十八條

義務(wù)教育階段學(xué)校不得從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。非義務(wù)教育學(xué)校開(kāi)展非獨(dú)立核算的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),經(jīng)營(yíng)支出與經(jīng)營(yíng)收入應(yīng)該配比。

第二十九條

中小學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)支出績(jī)效管理,各項(xiàng)支出要有明確目標(biāo),支出形成的結(jié)果要對(duì)照目標(biāo)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),以此促進(jìn)中小學(xué)校增強(qiáng)效益觀念,加強(qiáng)支出管理,以合理的支出提供更多更好的公共服務(wù)。

第五章

政府采購(gòu)的內(nèi)部控制

第三十條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全政府采購(gòu)業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃管理。建立預(yù)算編制、政府采購(gòu)和資產(chǎn)管理等部門(mén)或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購(gòu)預(yù)算。

第三十一條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收的管理。根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和政府采購(gòu)文件,由指定部門(mén)或?qū)H藢?duì)所購(gòu)物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收,并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

第三十二條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的記錄控制。妥善保管政府采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃、各類(lèi)批復(fù)文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)文件、合同文本、驗(yàn)收證明等政府采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)材料.定期對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì),并在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。

第三十三條

對(duì)于涉密政府采購(gòu)項(xiàng)目,單位應(yīng)當(dāng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購(gòu)中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款。

第六章

資產(chǎn)的內(nèi)部控制

第三十四條

中小學(xué)校要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金、各種存款及存貨等流動(dòng)資產(chǎn)的內(nèi)部管理。加強(qiáng)資金監(jiān)督管理,對(duì)應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)清理結(jié)算,不得長(zhǎng)期

掛賬。對(duì)存貨應(yīng)當(dāng)定期或者不定期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn),保證賬實(shí)相符。對(duì)存貨的盤(pán)盈、盤(pán)虧應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序及時(shí)處理。

第三十五條

對(duì)于不能納入固定資產(chǎn)管理的一般資產(chǎn)(存貨),如籃球排球等體育用品、專(zhuān)業(yè)室的儀器儀表、辦公室的飲水機(jī)鐘表等有使用價(jià)值的資產(chǎn)要建立一般資產(chǎn)(存貨)臺(tái)帳,登記數(shù)量與金額,報(bào)廢時(shí)要及時(shí)進(jìn)行銷(xiāo)賬處理,同時(shí)上報(bào)支付中心備案。

第三十六條

對(duì)于消耗性的辦公用品,如筆、紙、墨盒等要建立物品出入臺(tái)賬,且要有專(zhuān)人負(fù)責(zé),購(gòu)入時(shí)登記入冊(cè),要有購(gòu)買(mǎi)人簽字,并且須與在支付中心報(bào)賬時(shí)的五人簽字清單相符,支出時(shí)要有領(lǐng)用人簽字,防止學(xué)校虛開(kāi)發(fā)票,確保學(xué)校流動(dòng)資產(chǎn)的真實(shí)性。

第三十七條

中小學(xué)校要加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。建立健全固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度。要設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬及固定資產(chǎn)卡片,詳細(xì)記載固定資產(chǎn)的名稱(chēng)、類(lèi)別、編碼、規(guī)格、型號(hào)、購(gòu)置日期等,完整反映固定資產(chǎn)情況。

第三十八條

中小學(xué)校要定期或者不定期地對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。每學(xué)期結(jié)束時(shí)都要進(jìn)行一次,在財(cái)務(wù)年度終了前必須進(jìn)行一次全面的清查盤(pán)點(diǎn),做到賬、卡、物相符。進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)時(shí)至少2人在場(chǎng),其中一人為科室負(fù)責(zé)人,另一人

為盤(pán)點(diǎn)人,盤(pán)點(diǎn)完畢要有科室負(fù)責(zé)人及盤(pán)點(diǎn)人簽字。學(xué)校根據(jù)清查結(jié)果編制固定資產(chǎn)盤(pán)虧、盤(pán)盈表,報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)審批后進(jìn)行賬務(wù)處理。

對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的固定資產(chǎn),應(yīng)當(dāng)查明原因,及時(shí)按規(guī)定程序處理。

第三十九條

固定資產(chǎn)報(bào)廢,必須經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)(中心校、教育局、國(guó)資辦)。處置毀損、報(bào)廢固定資產(chǎn)過(guò)程中所取得的收入扣除處置費(fèi)用后的凈收入,應(yīng)當(dāng)按照政府非稅收入管理的規(guī)定,實(shí)行“收支兩條線”管理。

第四十條

中小學(xué)校出租、出借資產(chǎn),應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)縣教育局審核同意后報(bào)縣財(cái)政局審批。

第四十一條

中小學(xué)校無(wú)償調(diào)撥(劃轉(zhuǎn))、對(duì)外捐贈(zèng)、出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)等,應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行鑒定或者評(píng)估,遵循公開(kāi)、公平、公正和競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)的原則,嚴(yán)格履行相關(guān)審批程序。其中閑置校舍處置要嚴(yán)格遵守《昌黎縣閑置校舍處置辦法》的各項(xiàng)規(guī)定。

第七章

建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制

第四十二條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理制度。單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位,明確內(nèi)部相關(guān)部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限,確保項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)

算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付、竣工決算與竣工審計(jì)等的科學(xué)與規(guī)范。

第四十三條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制,嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見(jiàn)。決策過(guò)程及各方面意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)形成書(shū)面文件,與相關(guān)資料一同妥善歸檔管理。

第四十四條

中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。做好相關(guān)文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。

第四十五條

校舍維修、校園美化、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目,應(yīng)在充分論證的基礎(chǔ)上制定維修(建設(shè))方案并進(jìn)行資金預(yù)算,方案和預(yù)算報(bào)送縣教育局,經(jīng)縣教育局審核同意并備案后,再辦理相關(guān)手續(xù)與實(shí)施。單項(xiàng)支出達(dá)5000元以上的項(xiàng)目完工后,要由有關(guān)人員驗(yàn)收,需要審計(jì)的要履行相關(guān)手續(xù)后方可報(bào)賬。

第八章

附則