公積金的繳存條件精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的公積金的繳存條件主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：公積金的繳存條件范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；繳存比例；覆蓋范圍；解決方案
中圖分類號：F812.2 文獻標識碼：A 文章編號：1671-1297（2008）07-05-02
一、住房公積金的運行過程
住房公積金是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。職工住房公積金包括個人及其所在單位為職工繳存兩部分，全部屬職工個人所有。關(guān)于住房公積金的運行過程，如下圖所示：
其中R1表示職工的繳存比例，即職工所交部分與職工工資的比例，R2表示單位的繳存比例，這個比例越高，職工所能得到的利益越多，rs表示公積金存款利率，rL表示公積金貸款利率。
二、住房公積金政策執(zhí)行中存在的問題及原因
在住房公積金的運行過程中，由于政策的不完善，存在以下幾方面的問題：
（一）繳存比例不規(guī)范、繳存額差距大，分配不公
1、繳存基數(shù)差異大。由于《住房公積金管理條例》未規(guī)定繳存基數(shù)的上限，加之不同行業(yè)和單位之間的工資收入差距懸殊，造成繳存基數(shù)差距大。雖然2005年建設(shè)部要求繳存基數(shù)原則上不超過所在城市平均工資的2-3倍，但無強制性。經(jīng)對某城市住房公積金的調(diào)查，每月繳存基數(shù)最高為8萬元，最低為10元，相差8000倍，單位平均繳存基數(shù)最高與最低相差408倍。
2、繳存比例差距大?！蹲》抗e金管理條例》未規(guī)定繳存比例的上限，由于近幾年不同行業(yè)、企業(yè)的收入差距拉大，各地執(zhí)行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等，差距比較大。繳存基數(shù)高的單位，其繳存比例也普遍偏高，最高達30%，而繳存基數(shù)低的單位其繳存比例僅為5%，相差達6倍。
3、住房公積金成為"合理避稅"的渠道。由于對住房公積金的繳存比例稅務(wù)部門有嚴格的限制，比例超過上限，超過部分企業(yè)和個人分別要繳納企業(yè)和個人所得稅，但對繳存基數(shù)卻沒有嚴格的規(guī)定，加之住房公積金管理中心對各單位上報的繳存基數(shù)審核流于形式，造成很多單位通過虛假高報工資基數(shù)，將住房公積金作為工資薪金外發(fā)放獎金、津貼的渠道，從而達到逃避繳納個人所得稅的途徑。
4、使用上存在不公。雖然住房公積金作為政策性低息貸款，比商業(yè)銀行發(fā)放的住房貸款利率低，然而由于住房公積金貸款的條件比較嚴格，部分中低收入者，卻難以通過這個渠道獲取融資購房，永遠也享用不到自己長年繳存的住房公積金，只能到退休時全額領(lǐng)取。而相對的低存低貸，實際上是讓沒有參加公積金使用的低收入家庭承受了利息損失。
（二）使用率不高，資金沉淀率高
截至2007年年末，住房公積金實際繳存職工人數(shù)為7187.91萬人，繳存總額為16230.30億元，累計為830.04萬戶職工家庭發(fā)放個人住房貸款8565.90億元，累計支持了4200多萬職工改善住房條件(數(shù)據(jù)截至2007年10月)。 2007年，住房公積金使用率(個人提取總額、個人貸款余額與購買國債余額之和占繳存總額的比例)為74.58%，住房公積金運用率(個人貸款余額與購買國債余額之和占繳存余額的比例)為57.24%，沉淀資金為2186.55億元，沉淀資金占繳存余額的比例為22.76%。之所以使用率偏低，首先是因為公積金資金的安全性要求高，使用渠道單一，想要使用公積金貸款，需要經(jīng)過比較負責的手續(xù)申報，對貸款人的限制多，提取數(shù)受到限制。其次，由于部分地區(qū)房價絕對水平較低，消費者還不習慣負債消費，一般都通過自籌資金一次性付款，造成這部分地區(qū)公積金只存不用，使用效率偏低；再有住房公積金管理中心市場競爭意識不強，市場推廣力度較弱，開發(fā)企業(yè)更愿意選擇與商業(yè)貸款合作，更為重要的是，由于個人住房貸款一直是銀行的"優(yōu)質(zhì)品種"，很多商業(yè)銀行在發(fā)放開發(fā)貸款時，要求開發(fā)企業(yè)從本行發(fā)放個人貸款，在一定程度上擠占了公積金貸款市場份額；此外，住房公積金政策性住房金融優(yōu)勢不明顯，表現(xiàn)在與商業(yè)銀行貸款利率差距較小，又受到貸款額度的限制，很多消費者需要辦理組合貸款，額外多支出很多相關(guān)費用，這也在很大程度上影響了購房者選擇公積金貸款的積極性。
（三）覆蓋面窄，受惠人數(shù)少
盡管截至2007年年末，全國住房公積金繳存人數(shù)為7187.91萬人，比2006年增長了3.77%，但是與《住房公積金管理條例》規(guī)定的覆蓋城鎮(zhèn)在職職工的要求相比，仍然差距較大。原因一是部分國有企業(yè)和事業(yè)單位職工因改制脫離出公積金體系，原來建立了住房公積金制度的職工因身份的改變而停繳了住房公積金。二是部分外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)，由于種種原因不愿為職工繳納住房公積金。三是部分單位實行對所謂編制內(nèi)的正式員工繳納住房公積金，而對聘用的員工則不予繳納住房公積金。
與此同時，城鎮(zhèn)個體工商戶、自由職業(yè)人員、外來進城務(wù)工人員、在城市有固定工作的農(nóng)民工等群體還沒有納入住房公積金制度之中。
（四）公積金管理不規(guī)范，內(nèi)控制度不健全
雖然各地成立了住房資金管理委員會，也制定了住房資金歸集、使用、管理的規(guī)定，實行重大事項報告制度，但住房委員會制度沒有真正發(fā)揮職能作用。 按照《住房公積金管理條例》規(guī)定，對公積金的提取和使用，不僅有著嚴格的審批程序要求，而且明確規(guī)定，財政部門有“對本行政區(qū)域內(nèi)住房公積金歸集、提取和使用情況”進行監(jiān)督的職責。但事實上，財政部門或暗渡陳倉或明目張膽挪用公積金的事情屢屢發(fā)生。2007年，住房公積金項目貸款、單位貸款和擠占挪用資金余額為17.44億元，占繳存余額的比例為0.18%。銀行以吸儲為中心的考核機制，監(jiān)管不力甚至不管、主客觀上都為住房公積金被挪用留下了缺口。
（五）地區(qū)性和階段性不均衡
住房公積金本身存在的制度缺陷，造成一些地區(qū)公積金供不應(yīng)求，需要嚴格控制貸款額度，另一些地區(qū)又大量閑置，使用效率不高。根據(jù)下表，可以看到我國東中西部地區(qū)，住房公積金的繳存情況：
由表可知，盡管中西部地區(qū)的繳存額和發(fā)放貸款額的增長速度較快，但從總量上看與東部地區(qū)差距較大。同時，各地住房公積金的資金整體運用和融資效率狀況也存在比較明顯的差異。在沿海和經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，住房公積金個人購房貸款發(fā)放率較高，資金運用率平均達到75%以上，而在經(jīng)濟發(fā)展相對較緩的西部及中部地區(qū)，住房公積金總體資金運用率平均仍不足50%。造成以上地區(qū)差異的原因，主要是由于各地社會經(jīng)濟發(fā)展水平不同，導(dǎo)致住房公積金制度處于不同的發(fā)展階段。
三、解決方案
針對目前我國住房公積金在制度建設(shè)、資金管理和使用方面存在的缺陷和問題，應(yīng)進一步完善住房公積金方面的制度，加強管理，在保證資金安全的前提下，提高資金的使用率。
（一）進一步加強住房公積金的使用和管理
住房公積金管委會應(yīng)切實履行起職責，盡快按照要求，規(guī)范繳存基數(shù)，堅決杜絕擅自擴大繳存基數(shù)、超比例繳存公積金問題，避免公積金中心成為繳存單位工資外發(fā)放薪金補貼及避稅的渠道。住房公積金管理中心應(yīng)加強資金的管理，在國家規(guī)定的商業(yè)銀行內(nèi)開設(shè)公積金繳存、貸款及增值收益賬戶。購買國債應(yīng)嚴格限定在一級市場。對委托中央債券登記結(jié)算有限責任公司托管的國債應(yīng)隨時進行監(jiān)管，避免發(fā)生國債回購、質(zhì)押、擔保等問題，保證國債的保值、增值和安全完整。
繼續(xù)強化住房公積金歸集工作，擴大公積金制度覆蓋范圍。重點做好非公有制經(jīng)濟組織建立住房公積金制度工作，做到應(yīng)建盡建，應(yīng)繳盡繳。逐步將住房公積金歸集面由現(xiàn)行的在職職工覆蓋到包括在城市中有固定工作的農(nóng)民工在內(nèi)的城鎮(zhèn)各類就業(yè)群體。結(jié)合農(nóng)民工流動特點，探索《住房公積金管理條例》中關(guān)于農(nóng)民工的有關(guān)規(guī)定的實施意見。
（二）降低貸款門檻，增加參與者的利益
一是提高貸款限額。各個地方應(yīng)根據(jù)社會經(jīng)濟發(fā)展、人民生活水平提高和房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，及時調(diào)整貸款限額。
二是放寬貸款條件?？蓞⒄丈虡I(yè)銀行的住房貸款發(fā)放條件，適當降低個人購房的首期付款金額，放寬一手房屋的竣工年限。
三是降低貸款利率。公積金貸款是政策性貸款，帶有保障性質(zhì)，因此應(yīng)適當拉大與商業(yè)貸款利率差距，減少中低收入家庭的購房支付負擔，或?qū)嵭胁顒e利率，對于購買自住、小戶型低收入家庭，應(yīng)提供更加優(yōu)惠的貸款利率。
（三）提高使用效率，減少資金沉淀
合理擴大住房公積金提取和使用范圍。就中西部地區(qū)而言，主要應(yīng)進一步面向廣大職工，大力發(fā)展個人購房貸款業(yè)務(wù)，可適當放寬個人購房貸款的政策條件，擴大貸款政策額度，讓更多的職工通過享受住房公積金低息貸款購房以改善住房條件。同時，有條件的地方可以提取住房公積金用于支付住房租金、物業(yè)管理費、物業(yè)維修資金等相關(guān)基本住房消費。
（四）引導(dǎo)住房公積金制度向政策性住房金融發(fā)展
首先可把公積金賬戶發(fā)展為住房儲蓄賬戶。公積金賬戶與住房儲蓄賬戶的共同點是，其賬戶金額都只能用于住房消費；其不同點是，公積金賬戶的繳存額是有政策限制的，住房儲蓄賬戶可實行在公積金提取比例之上、個人工資水平之內(nèi)自愿繳存的政策。由于按政策存入這種賬戶的收入可免征個人所得稅，這實際上等于財政通過減免稅的方式對繳存人提供購房補貼。這將極大提高“夾心層”人群購房能力，并促使他們更多依靠自己力量來滿足住房需求。
（五）實行全國聯(lián)網(wǎng)，統(tǒng)籌運用資金
近幾年來，全國住房公積金使用率雖然有上升的趨勢，但地區(qū)間差異較大，經(jīng)濟發(fā)達、房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快的城市，使用率最高的已超過90%，但在一些中小城市，受多種因素影響，最低的還不到30%。因此應(yīng)積極探索住房公積金統(tǒng)籌運用的有效途徑，實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，加強區(qū)域間的流通，合理調(diào)度公積金，充分發(fā)揮住房公積金低息貸款的優(yōu)勢，更大程度的保障中低收入家庭購房問題。
參考文獻
[1] 張紅，殷紅.房地產(chǎn)金融學[M].北京：清華大學出版社，2007.
[2] 王全民等.房地產(chǎn)經(jīng)濟學[M].沈陽：東北財經(jīng)大學出版社，2002.
第2篇：公積金的繳存條件范文
【關(guān)鍵詞】住房公積金 存在問題 解決對策
上世紀九十年代初，我國住房制度改革在全國各大城市拉開帷幕。伴隨著這一改革的正式啟動，我國住房制度從實物分配轉(zhuǎn)變?yōu)榻⒆》抗e金制度。在我國，住房公積金是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。
目前，住房公積金制度已經(jīng)覆蓋到全國各大中城市，經(jīng)過二十多年的探索與實踐，公積金制度已被百姓所熟知，公積金貸款成為很多百姓首選的貸款方式。但從目前情況來看，住房公積金制度仍存在一些問題需要改進和完善。
一、目前住房公積金政策存在的問題
（一）公積金制度在不同地區(qū)、企業(yè)中的覆蓋面不同
住房公積金作為一種政策性社會福利，在改善廣大職工居住條件、解決職工住房困難方面發(fā)揮了巨大作用。但是現(xiàn)在公積金覆蓋面還是比較狹窄。
從地域來看，全國大中城市公積金政策都能覆蓋到，而一些小城市尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)都沒有覆蓋公積金政策，導(dǎo)致公積金政策在各地域差異較大。
從企業(yè)類型來看目前很多地區(qū)，尤其是一些小城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，公積金繳存面僅限于國家機關(guān)、國有企業(yè)、事業(yè)單位等效益比較好的企事業(yè)單位，而城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)等其他類型的企業(yè)很多都不給職工繳交公積金。同時，城鎮(zhèn)個體工商戶、自由職業(yè)者等目前沒有明確的政策將此類人員納入公積金繳存范圍。因此，公積金政策雖好，但不能享受到這項福利的人員并不在少數(shù)。
（二）各地區(qū)、各行業(yè)公積金繳存比例不統(tǒng)一，職工繳存額度差距較大
2002年國務(wù)院為了加強對住房公積金的管理，維護住房公積金所有者的合法權(quán)益，促進城鎮(zhèn)住房建設(shè)，提高城鎮(zhèn)居民的居住水平而制定了《住房公積金管理條例》，該條例適用于中華人民共和國境內(nèi)住房公積金的繳存、提取、使用、管理和監(jiān)督。
該項公積金政策的推出雖然使全國有了統(tǒng)一的公積金政策標準但是該項條例并沒有規(guī)定全國統(tǒng)一的繳存比例，也沒有限定繳存額度。而各地區(qū)根據(jù)該項條例制定出的當?shù)氐膶嶋H繳存比例和繳存額度各不相同，導(dǎo)致不同地區(qū)繳存比例差距大，繳存額度差異大。大中城市及東部沿海地區(qū)公積金繳存比例和繳存基數(shù)相對較高，一些中西部小城市公積金繳存比例和繳存基數(shù)都比較低。
同時，各行業(yè)繳存額度差距懸殊。由于近幾年不同行業(yè)、企業(yè)的收入差距拉大，像銀行、電力、煤炭等企業(yè)繳存比例和繳存基數(shù)都比較高。很多地區(qū)出現(xiàn)繳存基數(shù)高的單位其繳存比例也普遍偏高，而繳存基數(shù)低的單位其繳存比例也比較低。
（三）公積金使用率不高
住房公積金作為我國住房制度改革的產(chǎn)物，隨著城鎮(zhèn)住房消費的日益增漲，居民住房條件不斷改善，住房公積金越來越為百姓所熟知，但是近年來，對住房公積金制度的質(zhì)疑聲一直不斷，質(zhì)疑最大的就是住房公積金使用率不高，沉淀資金過高。按常理講，住房公積金貸款利率低，本應(yīng)成為買房人的融資首選，然而很多地方的中低收入者卻很難通過這一渠道實現(xiàn)融資購房。從全國整體形勢來看，住房公積金使用率偏低，特別是中西部地區(qū)發(fā)展相對滯后，資金大量沉淀在銀行的問題非常突出。
因此如何提高住房公積金使用率的問題，不僅事關(guān)住房公積金工作的進一步提升，而且還關(guān)系到住房公積金制度存在及發(fā)展的意義，激活“沉睡”的住房公積金勢在必行。
二、完善住房公積金存在問題的對策
（一）擴大住房公積金制度覆蓋范圍
住房公積金制度經(jīng)過20多年的發(fā)展，其覆蓋的范圍也在逐步擴大。隨著我國城市化進程的迅速發(fā)展，大量村鎮(zhèn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌鞘?，住房問題成為眾多農(nóng)轉(zhuǎn)非人員首要解決的問題。將這些地區(qū)納入公積金制度覆蓋范圍內(nèi)，一來可以緩解城市化進程帶來的住房緊張問題，同時也會減輕這部分群眾因農(nóng)轉(zhuǎn)非帶來的負擔。
隨著城市和經(jīng)濟的發(fā)展，大量外來人口的迅速涌入，勢必會造成住房緊張的問題。從目前的形勢來看，這些外來人口主要包含這樣一些人群：一是剛剛從高校畢業(yè)的大學生；二是進城務(wù)工人員。這類人群想要滿足住房需求勢必要貸款購房，而公積金貸款將成為首選。所以公積金制度應(yīng)該進一步完善，發(fā)揮公積金制度的強制性，將外來人口和城市中低收入人群納入公積金制度覆蓋的范圍內(nèi)，減輕他們的購房負擔，為構(gòu)建和諧社會創(chuàng)造條件。
（二）統(tǒng)一我國的公積金繳存比例和繳存基數(shù)，縮小地區(qū)和行業(yè)間的差距
住房公積金制度通過強制繳費的形式作為社會保障制度的組成部分，住房公積金制度并沒有完全發(fā)揮出公積金互助的作用。在不同地區(qū)、不同行業(yè)由于住房公積金繳存比例和繳存基數(shù)的不同，人為地拉大了職工收入分配差距，這種行為背離了住房公積金制度建立的最初目的，使改善居住條件最為迫切的中低收入職工無法從住房公積金制度中獲得更大的收益。
公積金制度應(yīng)該借鑒養(yǎng)老保險制度，在全國確立統(tǒng)一的繳存比例范圍，設(shè)定繳存基數(shù)的上下限，減少職工公積金繳存額度的差距，縮小地區(qū)和行業(yè)間的差距。
（三）提高住房公積金的資金使用率，進一步拓寬公積金貸款使用范圍
公積金制度建立的最初目的是幫助職工實現(xiàn)住房愿望，讓普通百姓特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。因此想提高住房公積金的資金使用率首選應(yīng)該考慮擴大個人住房貸款范圍。
擴大個人住房貸款一般有以下幾個途徑：一是各地要根據(jù)當?shù)刈》績r格和居民家庭收入水平的變化情況，及時調(diào)整住房公積金貸款額度，合理確定住房公積金貸款最高額度；二是依據(jù)個人申請貸款的客觀實際，放低貸款“門檻”，簡化貸款條件和程序，適當擴大住房公積金貸款范圍，滿足職工對住房需求的愿望；三是由于住房公積金貸款的地域局限性，部分職工跨市購房的要求不能滿足，針對這一情況適當放寬貸款地域范圍，增加異地貸款城市，為職工解決實際困難。
綜上所述，我國住房公積金制度在推進住房制度改革，促進城鎮(zhèn)住房建設(shè)，提高職工住房消費能力和改善城鎮(zhèn)居民居住條件等方面都發(fā)揮了極其重要的作用。雖然我國住房公積金制度目前還存在部分問題，但只要針對制度中的不同問題，采取合理有效的調(diào)整措施，進一步細化和完善公積金政策，必將繼續(xù)發(fā)揮住房公積金制度在我國住業(yè)中的重要作用。
參考文獻
[1]中華人民共和國國務(wù)院《住房公積金管理條例》（2002年修訂）2002年國務(wù)院令第26號.
[2]呂孝俠《我國現(xiàn)行住房公積金制度存在的問題及對策》商情（教育經(jīng)濟研究）2007年02期.
第3篇：公積金的繳存條件范文
一、充分認識加快非公有制企業(yè)建制繳存住房公積金的重要性和緊迫性
住房公積金是職工法定收入。住房公積金制度是住房保障體系的重要組成部分。加強住房公積金監(jiān)管，是當前穩(wěn)定房地產(chǎn)市場、強化住房保障的重要方面。目前，我市住房公積金監(jiān)管總體較好，但非公有制企業(yè)住房公積金監(jiān)管相對薄弱，相當一部分企業(yè)還未建制繳存住房公積金，這與我市非公有制企業(yè)快速發(fā)展的實際不符，不利于職工隊伍的穩(wěn)定和企業(yè)的發(fā)展壯大。在非公有制企業(yè)建立住房公積金制度，有利于完善社會保障體系和企業(yè)保障機制；有利于企業(yè)增強凝聚力，穩(wěn)定職工隊伍，招攬人才、留住人才；有利于企業(yè)做大做強，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。各地各有關(guān)部門要進一步統(tǒng)一思想，提高認識，切實增強加快非公有制企業(yè)建制繳存住房公積金的緊迫感和責任感。
二、非公有制企業(yè)建制繳存住房公積金的基本原則
㈠依法行政。依據(jù)《條例》相關(guān)規(guī)定要求和程序，認真做好建制繳存住房公積金工作。
㈡積極穩(wěn)妥。從促進企業(yè)發(fā)展出發(fā)，充分征求各方意見，因企制宜，分類指導(dǎo)，穩(wěn)步實施，全面推行。
㈢維護職工合法權(quán)益。加大政策執(zhí)行力度，以人為本，以維護職工權(quán)益為核心，努力提高非公有制企業(yè)職工解決住房困難的能力。
三、加快非公有制企業(yè)建制繳存住房公積金的具體辦法
㈠凡在本市轄區(qū)內(nèi)的外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)、民辦企業(yè)等各類非公有制企業(yè)及其在職職工均應(yīng)按照《條例》規(guī)定繳存住房公積金。
㈡住房公積金由職工個人和所在單位按規(guī)定的繳存基數(shù)、繳存比例共同繳存。職工個人繳存的住房公積金，由所在單位每月從其工資中代扣代繳，單位補貼部分可計入企業(yè)成本。
㈢非公有制企業(yè)建制繳存住房公積金的繳存比例在起步階段最低可執(zhí)行12%（單位、個人各6%），職工和單位的繳存基數(shù)均為職工個人上一年度全額工資的月平均數(shù)。住房公積金繳存基數(shù)和繳存比例每年由市住房公積金管理中心核定。
㈣符合《條例》及省、市政策規(guī)定條件，已建制繳存公積金的職工，可申請住房公積金提取或購房貸款。
㈤對處于生產(chǎn)經(jīng)營起步階段的非公有制企業(yè)，可先在企業(yè)管理層、技術(shù)骨干及骨干職工群體范圍內(nèi)建制繳存住房公積金，而后逐步擴大。
第4篇：公積金的繳存條件范文
近年來，住房公積金問題像社會保險一樣，越來越受到廣大職工家屬的關(guān)注，職工對住房公積金的優(yōu)點和存在的問題也形成了共識，維權(quán)意識大大提高，導(dǎo)致作為主管部門的住房公積金管理中心在管理住房公積金的同時，正在并且已經(jīng)在探討一些科學的管理方法，規(guī)范公積金的提取、轉(zhuǎn)移、封存、期限、額度、次數(shù)等手續(xù)和管理。本文就企業(yè)住房公積金管理和使用等法律法規(guī)和相關(guān)問題談點粗淺的認識和分析。
1 住房公積金的含義、性質(zhì)和特點。
住房公積金是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)及其它城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體為其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金是國家推行住房保障制度下的一種稱謂，它實質(zhì)上是勞動報酬的一部分。是歸屬職工個人所有的，專項用于解決職工住房問題的保障性資金。一般認為，住房公積金具有保障性、強制性、工資性、互的特點。
2 住房公積金的主要政策依據(jù)及繳存問題
國家相關(guān)的規(guī)定包括：國務(wù)院《住房公積金管理條例》、國務(wù)院《關(guān)于進一步加強住房公積金管理的通知》以及企業(yè)內(nèi)部《關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存比例的通知》和《公積金管理條例》相關(guān)配套文件等。目前，有不少人對住房公積金提高繳存是否具有強制性的認識不一，一些企業(yè)或單位認為住房公積金不如社會保險具有強制性，還有的單位認為，已經(jīng)提供了住房福利、住房補貼等，可以代替住房公積金。這此觀點是錯誤的。住房公積金制度是國家法律強制實行的，用人單位和職工個人都必須承擔繳存住房公積金的義務(wù)，住房公積金的性質(zhì)不同于其它福利，不得挪作它用也不可代替。
2.1 應(yīng)設(shè)立住房公積金賬戶。國務(wù)院《住房公積金管理條例》第13條規(guī)定“單位應(yīng)當?shù)阶》抗e金管理中心辦理住房公積金繳存登記，經(jīng)住房公積金管理中心審批后。到受委托的銀行為本單位辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)?！庇绕涫瞧髽I(yè)職工長期以來，主要依靠單位分房，這種供給模式淡化了對住房公積金的意識，國家住房制度的改變，把建房與購房一同推向市場，從而使住房成為一種商品，購房者利用銀行貸款，按揭貸款購房成為重要的手段。如果建立住房公積金賬戶，就能很大程度地緩解職工購房的資金來源，同時也能促進我國房地產(chǎn)持續(xù)、穩(wěn)鍵、高效運行。
2.2 按時足額繳存住房公積金。國務(wù)院《住房公積金管理條例》第15規(guī)定：“單位錄用職工的，應(yīng)當自錄用之日起30日內(nèi)到住房公積金管理中心辦理繳存登記?！钡?0條規(guī)定：“單位應(yīng)當按時、足額繳存住房公積金。不得逾期繳存或者少繳。此外，職工個人也有繳存住房公積金的義務(wù)?！爆F(xiàn)實中，一些勞動者出于眼前利益考慮，不愿從本人工資中掏錢繳存住房公積金，這些認識是不正確的?！蹲》抗e金條例》規(guī)定：“新參加工作的職工應(yīng)從參加工作的第二個月開始繳存住房公積金，單位新調(diào)入的職工從調(diào)入單位發(fā)放工資之日起繳存住房公積金。職工個人繳存住房公積金，由所在單位每月從其工資中代扣代繳。在實際操作中，各地對住房公積金的繳存比例，辦理手續(xù)以及工資基數(shù)上下限等的規(guī)定不盡相同，要依據(jù)本單位的實際情況而定?！?/p>
3 住房公積金的提取、轉(zhuǎn)移、封存問題
現(xiàn)階段，由于住房公積金制度還不夠完善，單位和職工未繳、欠繳住房公積金的現(xiàn)象時有出現(xiàn)，因此對于提取、轉(zhuǎn)移等到問題都缺乏認識。
3.1 住房公積金的提取。住房公積金的提取是指職工按規(guī)定將住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額取出來的行為。國務(wù)院《住房公積金管理條例》第24條對住房公積金的提取條件作出規(guī)定：。職工有下列情形之一的?？梢蕴崛÷毠ぷ》抗e金賬戶內(nèi)的存儲余額：（一）購買、建造、翻修、大修自住住房的；（二）離休、退休的；（三）完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系的；（四）出境定居的；（五）償還購房貸款本息的；（六）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的，職工死亡或者被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺人可以提取職工住房公積金內(nèi)的存儲余額。”以上是國家對職工使用、提取住房公積金的統(tǒng)一規(guī)定，但由于企業(yè)性質(zhì)不同。因此根據(jù)本地的特點應(yīng)相應(yīng)出臺和完善更加具體、細化的公積金提取規(guī)定。
3.2 住房公積金轉(zhuǎn)移。住房公積金轉(zhuǎn)移是指職工按規(guī)定將住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額從一家單位轉(zhuǎn)移到另一家單位的行為。國務(wù)院《住房公積金管理條例》第14、15條對住房公積金的轉(zhuǎn)移作出規(guī)定，簡單歸納主要兩個情形：（一）職工發(fā)生工作調(diào)動；（二）單位發(fā)生合并、分立、撤銷、解散或破產(chǎn)情形時，各單位應(yīng)根據(jù)實際規(guī)定住房公積金轉(zhuǎn)移的情形、程序、限制辦理。住房公積金一但按規(guī)定轉(zhuǎn)移后，前后時間繳存的住房公積金可以合并使用。
3.3 住房公積金賬戶封存是指職工因失業(yè)、停薪留職等原因中斷住房公積金繳存，但不符合提取、無法轉(zhuǎn)移或注銷賬戶時所處的一種狀態(tài)。國務(wù)院《住房公積金管理條例》對住房公積金的封存沒有明確規(guī)定。分析各地區(qū)住戶公積金政策，主要有下列情形：（一）職工被判刑、勞教的；（二）職工勞動關(guān)系解除、終止后未在其它單位就業(yè)的；（三）職工與原單位保留勞動關(guān)系，但中斷工資關(guān)系的等等，而住房公積金封存后，符合條件的可以啟封、提取和消銷。
4 住房公積金的追討問題
針對當前用人單位未繳、欠繳住房公積金情況比較嚴重，勞動者如何追討的問題，可以說是一個較為熱點的問題。
住房公積金制度開展以來，由于缺乏明確的法律法規(guī)作為依據(jù)，勞動者無法向用人單位追討住房公積金，而作為主管勞動部門的住房公積金管理中心執(zhí)法的力度又遠遠不夠，折射了現(xiàn)行住房公積金制度的一些不完善之處。缺乏統(tǒng)一、明確的法律依據(jù)，勞動者住房公積金的權(quán)益難以得到有效保障，應(yīng)借助人民法院正式出臺給付勞動者住房補貼和住房公積金福利待遇發(fā)生糾紛的法律救濟途徑，更好的維護職工的權(quán)益。
5 住房公積金管理人員的問題
第5篇：公積金的繳存條件范文
關(guān)鍵詞：體系 公積金 保障 體制 框架
上世紀80年代初，我國開始探索改革舊的城鎮(zhèn)住房制度，其目的：一是建立與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的新的城鎮(zhèn)住房制度，實現(xiàn)住房商品化、社會化；二是加快住房建設(shè)，改善居住條件，滿足城鎮(zhèn)居民不斷增長的住房需求。經(jīng)過20多年的改革實踐，目前我國已初步形成了以普通商品住房為主的住房供應(yīng)體系，確定以經(jīng)濟適用住房、廉租住房和住房公積金制度為主要內(nèi)容的住房保障體系，并且按照“住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶儲存、財政監(jiān)督”的原則建立了住房公積金管理體制的基本框架。
一、當前住房公積金政策執(zhí)行中存在的問題及原因
（一）繳存比例不規(guī)范、繳存額差距大，分配不公
一是繳存基數(shù)差異大。
二是繳存比例差距大。
三是成為“合理避稅”的渠道。
四是使用上存在不公。
（二）使用率不高，資金沉淀率高
一是資金的安全性要求高，使用渠道單一；二是貸款手續(xù)繁瑣、限制多，門檻高；三是支取條件嚴格，提取數(shù)受到限制；四是政策障礙，有些人無法享受；五是部分地區(qū)房價絕對水平較低，消費者還不習慣負債消費，一般都通過自籌資金一次性付款，造成這部分地區(qū)公積金只存不用，使用效率偏低；六是住房公積金管理中心市場競爭意識不強，市場推廣力度較弱，開發(fā)企業(yè)更愿意選擇與商業(yè)貸款合作，更為重要的是，由于個人住房貸款一直是銀行的“優(yōu)質(zhì)品種”，很多商業(yè)銀行在發(fā)放開發(fā)貸款時，要求開發(fā)企業(yè)從本行發(fā)放個人貸款，在一定程度上擠占了公積金貸款市場份額；七是住房公積金政策性住房金融優(yōu)勢不明顯，表現(xiàn)在與商業(yè)銀行貸款利率差距較小，又受到貸款額度的限制，很多消費者需要辦理組合貸款，額外多支出很多相關(guān)費用，這也在很大程度上影響了購房者選擇公積金貸款。
（三）覆蓋面窄，受惠人數(shù)少
事實上，和“三險”一樣，住房公積金也是一種強制性社會福利，但未能享受到這項福利的人并不在少數(shù)，包括城鎮(zhèn)個體工商戶、自由職業(yè)人員、外來務(wù)工人員、農(nóng)民等目前尚未納入公積金繳存范圍的群體。
二、當前我國住房公積金制度存在缺陷
（一）“房委會決策”流于形式。雖然各地成立了住房資金管理委員會，也制定了住房資金歸集、使用、管理的規(guī)定，實行重大事項報告制度，但委員會形同虛設(shè)。
（二）財政、銀行監(jiān)督形同虛設(shè)。按照《住房公積金管理條例》規(guī)定，對公積金的提取和使用，不僅有著嚴格的審批程序要求，而且明確規(guī)定，財政部門有“對本行政區(qū)域內(nèi)住房公積金歸集、提取和使用情況”進行監(jiān)督的職責。
（三）自律意識不強，內(nèi)控制度不健全。住房公積金管理中心未能真正作為“不以營利為目的的獨立的事業(yè)單位”運行，個別地方資金管理分散，有過分追求自身利益的現(xiàn)象；公積金管理中心缺乏嚴格的內(nèi)控制度，通過內(nèi)部調(diào)賬、補簽合同、修改合同等方式違規(guī)使用資金的情況比比皆是。
（四）住房資金和公積金混同使用和挪用，企業(yè)自行歸集住房公積金的現(xiàn)象依然存在。一是各地住房資金管理中心和公積金管理中心是兩塊牌子，一套人馬，因此在政府職能部門干預(yù)下，住房資金和公積金混同使用和挪用的情況相當嚴重。二是一些中央直屬的大型國有企業(yè)，不執(zhí)行《住房公積金管理條例，自行歸集和管理住房公積金，資金的安全存在很大隱患。
（五）手續(xù)繁瑣、限制條件多。來自建設(shè)部的資料顯示，截至2005年末，全國公積金運用率僅58%，其沉淀資金達1656億元人民幣，也就是說，住房公積金貸款“叫好不叫座”，全國將近一半住房公積金在銀行里“睡覺”，并產(chǎn)生負收益。
（六）區(qū)域間不可流通，是住房公積金本身存在的制度缺陷。造成一些地區(qū)公積金供不應(yīng)求，需要嚴格控制貸款額度，另一些地區(qū)又大量閑置，使用效率不高。
三、對策及建議
針對目前我國住房公積金在制度建設(shè)、資金管理和使用方面存在的缺陷和問題，應(yīng)進一步完善住房公積金方面的制度，加強管理，在保證資金安全的前提下，提高資金的使用率。
（一）加強住房公積金的歸集、使用和管理
住房公積金管委會應(yīng)切實履行起職責，盡快按照要求，規(guī)范繳存基數(shù)，堅決杜絕擅自擴大繳存基數(shù)、超比例繳存公積金問題，避免公積金中心成為繳存單位工資外發(fā)放薪金補貼及避稅的渠道。
（二）提高貸款限額，放寬貸款條件，降低貸款利率
一是提高貸款限額。各個地方應(yīng)根據(jù)社會經(jīng)濟發(fā)展、人民生活水平提高和房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，及時調(diào)整貸款限額。
二是放寬貸款條件?？蓞⒄丈虡I(yè)銀行的住房貸款發(fā)放條件，適當降低個人購房的首期付款金額，放寬一手房屋的竣工年限。
三是降低貸款利率。公積金貸款是政策性貸款，帶有保障性質(zhì)，因此應(yīng)適當拉大與商業(yè)貸款利率差距，減少中低收入家庭的購房支付負擔，或?qū)嵭胁顒e利率，對于購買自住、小戶型低收入家庭，應(yīng)提供更加優(yōu)惠的貸款利率，確實起到政策性住房金融的作用。
（三）更新觀念、簡化貸款手續(xù)，提高公積金使用率
一是要轉(zhuǎn)變觀念，切實改進貸款服務(wù)?？朔磺蠊茏 ⒉磺笥煤煤团侣闊┑南麡O思想，認真解決貸款條件過高、手續(xù)復(fù)雜、審批時間長等問題，強化服務(wù)意識，提高服務(wù)水平。
二是簡化貸款審批手續(xù)。建立個人住房貸款個環(huán)節(jié)的聯(lián)合辦公制度，實行一條龍服務(wù)，提高貸款工作效率，方便職工貸款。
三是要努力降低個人貸款的擔保、評估、公證、保險、抵押登記等各種費用，減輕職工負擔，真正發(fā)揮住房公積金作為政策性個人住房貸款的優(yōu)勢。
（四）創(chuàng)新貸款品種，充分發(fā)揮住房公積金的作用
目前由于政策原因，職工申請住房公積金貸款，受許多條件限制，其中最主要的兩條是：只有繳存住房公積金的職工才能申請公積金貸款；公積金貸款只能用于職工購買、建造、翻建、大修自住住住房。
第6篇：公積金的繳存條件范文
為了進一步完善住房公積金管理體制，健全監(jiān)督機制，切實保障廣大職工的合法權(quán)益，根據(jù)國務(wù)院《住房公積金管理條例》（以下簡稱《條例》）的有關(guān)規(guī)定和《國務(wù)院關(guān)于進一步加強住房公積金管理的通知》國發(fā)[20*]12號文件精神，現(xiàn)就進一步加強住房公積金歸集和管理的有關(guān)問題通知如下：
一、加大住房公積金歸集力度
(一)適當提高住房公積金的繳存比例。按照潛房委發(fā)[20*]3號文件規(guī)定，目前，我市單位和職工執(zhí)行的住房公積金繳存比例為職工個人工資總額的6%—10%，為了進一步深化我市城鎮(zhèn)住房制度改革。從20*年1月1日起，有條件的單位（含中央和省直管單位），可以由原來單位和職工個人各繳存職工工資總額的6%—10%提高到6%—15%。
(二)按時足額繳存住房公積金。住房公積金是職工個人用于住房消費的工資性收入，各單位必須按時足額繳存，凡過去未建立住房公積金制度的單位，自本通知下發(fā)之日起應(yīng)迅速到*住房公積金管理中心辦理本單位公積金繳存登記和帳戶設(shè)立手續(xù)；新設(shè)立的單位及合并、分立、撤銷、解散、破產(chǎn)的，應(yīng)于30日內(nèi)分別辦理公積金的繳存、變更或注銷登記，并自登記之日起20日內(nèi)分別辦理帳戶設(shè)立、轉(zhuǎn)移或封存手續(xù)。單位錄用職工的，從錄用之日起30日內(nèi)辦理公積金繳存登記、帳戶設(shè)立或轉(zhuǎn)移手續(xù)；新參加工作的職工從參加工作的第二個月開始繳存；新調(diào)入的職工從調(diào)入單位發(fā)放工資之日起開始繳存。
(三)目前我市住房公積金的繳存已逐漸步入正規(guī)化、規(guī)范化、法制化軌道，各單位的住房公積金可以在就近指定的銀行網(wǎng)點辦理繳存手續(xù)，在市財政局會計核算中心開設(shè)帳戶的，可在會計核算中心直接辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)后到住房公積金管理中心換取收據(jù)。
二、切實加強對住房公積金的管理
（一）住房公積金實行專款專戶專用，職工個人確需提取和使用住房公積金的，應(yīng)按《條例》規(guī)定并提供相應(yīng)的證件和證明材料，經(jīng)住房公積金管理中心嚴格審批后方可提取。嚴禁違反《條例》規(guī)定提取公積金挪作他用。
（二）積極開展職工個人住房公積金貸款業(yè)務(wù)。凡按時足額繳交住房公積金的單位，其職工可根據(jù)《條例》和《*市職工個人貸款暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，享受住房公積金政策性貸款。貸款實施以下兩種方式：
1、住房公積金余額擔保貸款，貸款額度5—8萬元，貸款時限1—8年，每月定時等額償還本息，貸款利率1—5年為3.6%，6—8年為4.05%。今后貸款利率隨著人民銀行利率政策調(diào)整而調(diào)整。
2、房屋抵押工資卡質(zhì)押擔保貸款，即將貸款人（指實行工資卡發(fā)放工資單位的職工）的住房進行具有法律效力評估的，由住房公積金管理中心與貸款人簽訂房屋抵押合同和工資卡質(zhì)押合同。同時，貸款人依法辦理房屋抵押登記，并將其工資卡和存折移交住房公積金管理中心保管。然后由住房公積金管理中心委托銀行與貸款人簽訂貸款協(xié)議，發(fā)放貸款。貸款額按房屋評估價值的50%發(fā)放，但最高不得超過5萬元，貸款最長時限不得超過10年，貸款利率1—5年為3.6%，6—10年為4.05%，今后貸款利率隨著人民銀行利率政策調(diào)整而調(diào)整。受委托銀行按照貸款協(xié)議的規(guī)定，每月定期定額從貸款人工資卡上劃轉(zhuǎn)資金償還貸款本息，至其貸款全部償還完后，住房公積金管理中心將工資卡及存折歸還貸款人。住房公積金貸款實行法人及分管負責人責任制，誰審批，誰終身負責，確保住房公積金貸款的零風險。
（三）規(guī)范住房公積金歸集營運管理。住房公積金管理中心要嚴格按照《條例》的有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部管理制度、做到手續(xù)完備、帳目清楚、數(shù)據(jù)準確，切實保障住房公積金儲存安全、正常營運和有效增值，并接受財政、審計等部門及繳交單位與職工的監(jiān)督。
第7篇：公積金的繳存條件范文
關(guān)鍵詞：住房公積金住房保障作用
中圖分類號：TU113.5+41 文獻標識碼：A 文章編號：
住房公積金作為城鎮(zhèn)住房制度改革的一項重要制度建設(shè)，住房公積金制度是為了失去城鎮(zhèn)住房體制身體市場體制轉(zhuǎn)軌，體現(xiàn)住房公積金分配貨幣化的一種主要表現(xiàn)形式。住房公積金制度主要是通過法定強制征繳，存入個人賬戶積累的制度。
住房公積金面向城鎮(zhèn)所有職工，覆蓋面最廣、最具普變性，且是未來發(fā)展前景較好的一種利民政策，住房公積金是通過政府免稅、放貸低息、單位援助、個人統(tǒng)扣的方法，累積職工個人的住房消費資金，廣大職工群眾可以從繳存后申請貸款，讓中低收入的家庭也能通過商品化的購房渠道自行解決住房問題。住房公積金制度應(yīng)積極身體住房保障功能拓展。
一、住房公積金繳交的強制性法律地位和覆蓋面
1、按照《住房公積金管理條例》，實現(xiàn)住房公積金制度主要覆蓋機關(guān)、事業(yè)單位及效益較好的國有集體企業(yè)局面，采取有力措施向《住房公積金管理條例》規(guī)定的各類城鎮(zhèn)企業(yè)及個體職工覆蓋住房公積金制度。要統(tǒng)籌運用資金，讓住房公積金流通看場來，用足用好住房公積金，提高使用效率。強制實行住房公積金制度是有必要的，為職工建立和繳存住房公積金能減少住房分配制度的負擔，要建立面向全社會的政策性住房金融體制就要建立好住房公積金的繳存和使用政策。
2、進一步發(fā)揮住房公積金對不同層次人群住房消費的支持作，創(chuàng)新住房公積金的使用滿園，為需要支持的中低收入家庭傾斜，加大不同收入層次、不同區(qū)域間的互助功能。城鎮(zhèn)職工家庭收入水平不同，解決住房問題的互補要靠住房公積金的繳存和使用。在已往的住房制度設(shè)計中形成了以解決居民住房產(chǎn)權(quán)為主的政策思路，包括經(jīng)濟適用住房、廉租住房、住房公積金制度等都是以支持購買實物住房為主。
3、為避免出現(xiàn)在借住房公積金之名實行逃稅的行為，要對住房公積金繳交實行嚴格上限政策，有效控高保低，特別是要避免壟斷行業(yè)利用住房公積金進行避稅，嚴格執(zhí)行繳存基數(shù)不高于職工工作所在地區(qū)城市統(tǒng)計部門公布的上一年度職工月平均工資的3倍；在繳存比例的確定上避免大幅度靈活性和隨意性，不得低于每月工資收入的5%，也不得高于12%。今年新疆又對繳存基數(shù)的調(diào)整重新修定，廣泛征求意見，有效的避免職工的收入差距。
二、住房公積金支持城鎮(zhèn)職工住房建設(shè)改善住房條件的方式
1、住房公積金制度的不斷調(diào)整和完善是為了更好的支持城鎮(zhèn)職工住房問題，利用住房公積金積累及政策性融資解決中低家庭購房，為廣大城鎮(zhèn)職工改善住房條件發(fā)揮了重要作用。巴州住房公積金管理中心息2004年由州、市中心機構(gòu)調(diào)整以來，巴州累計發(fā)放個人住房公積金貸款達14.8億元，解決了10554人次的購買住房資金困難，實踐證明十幾來的發(fā)展是住房公積金為失去住房分配制度改革，加快城鎮(zhèn)住房建設(shè)，增強職工住房商品意識和住房消費觀念，提高職工住房消費能力，培育和發(fā)展政策性住房金融體系，幫助廣大城鎮(zhèn)居民改善住房條件等方面發(fā)揮重要作用。
2、作為房改的重要配套政策，在推進住房制度改革、實施住房分配貨幣方面發(fā)揮了重要作用。政策支持住房公積金發(fā)展勢頭強勁，對改善廣大職工住房條件發(fā)揮了越來越重要的作用。
3、以互為基礎(chǔ)，提高繳存人的購房支付能力。谷底制度建立，為提高廣大職工家庭的購房支付能力，住房公積金也因此成為國家以貨幣形式向每個職工個人提供最基本的住房保障。住房公積金對于購買經(jīng)濟適用住房和小戶型的貸款傾斜政策，確立了新的住房消費模式。
三、發(fā)展政策性住房金額實施多種優(yōu)惠政策
1、政策性住房金額實施多種向中低收入職工家庭傾斜貸款。要用足用好用活住房公積金，充分發(fā)揮住房公積金作用，住房公積金應(yīng)惠及所有繳存?zhèn)€人，對于支持低收入家庭住房消費，減免各種費用，更要加大支持力度，擴大住房公積金個人貸款的覆蓋面，以滿足中低收入家庭購買自住住房的一這面積標準以內(nèi)的住房能力。
2、建立住房公積金繳存比例與地方房價的聯(lián)動機制，有效提高住房公積金實際購買力的住房保障度。把住房公積金的繳存比例和房價及基本住房面積掛鉤，實行一定程序的繳交浮動。隨時了解和掌握住房消費能力水平。
3、加強監(jiān)管，保證資金的安全性，讓繳存人放心。接受社會監(jiān)督，隨時把握歸集和使用情況。建立嚴格的信息披露制度，提高住房公積金管理的透明度。規(guī)定統(tǒng)一的信息報告和報表格式，定期向社會和廣大繳存職工公布住房公積金的利息收支使用情況，投資收益的分配、保值增值情況及重大項目，接受社會監(jiān)督。
四、住房公積金在發(fā)揮住房保障作用中存在的問題和更好的完善工作
1、巴州住房公積金管理中心在互助發(fā)揮中還不充分，資金使用率偏低，沉淀資金較多，住房公積金使用效率與地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展尤其是房地產(chǎn)市場發(fā)展密切相關(guān)，在城鎮(zhèn)職工高低收入差距較大、區(qū)域間發(fā)展不平衡的條件下，由于住房公積金相關(guān)政策和暢通渠道不足，導(dǎo)致資金使用效率總體不高，地區(qū)間差距較大。
2、缺乏住房公積金貸款風險防范與保障機制。住房公積金是一種互資金，是廣大繳存人的長期積累，如果出現(xiàn)欠債不還，貸款風險就會轉(zhuǎn)嫁到所有繳存人身上。
第8篇：公積金的繳存條件范文
？髵查住房公積金發(fā)放貸款的合規(guī)性。按照規(guī)定，住房公積金管理中心歸集的住房公積金，主要用于為了繳存人發(fā)放住房公積金貸款，解決繳存人翻建、大修、購買自住住房資金不足問題，要關(guān)注貸款對象的真實性，是否存在為不符合條件的人發(fā)放住房公積金貸款，或發(fā)放其他項目貸款，對發(fā)放貸款的原始資料要認真審查。
？髶查住房公積金提取使用的準確性。一是查住房公積金增值收益提取的準確性，是否按照住房公積金增值收益扣除計提的風險準備金后的余額上繳同級國庫，執(zhí)行收支“兩條線”管理；二是查住房公積金管理中心計提的管理費是否符合規(guī)定，查明提取數(shù)與財政批準數(shù)是否一致，有無存在超預(yù)算提取的問題；三是查增值收益的使用是否合規(guī)，是否用于城鎮(zhèn)經(jīng)濟適用房、城鎮(zhèn)廉租房保障性支出，有無平衡財政預(yù)算或挪作他用。
？髷查住房公積金核算及開戶的規(guī)范性。一是查單位繳納和個人繳納的住房公積金，是否按照規(guī)定的時間繳交住房公積金專戶，有無滯留擠占挪用問題。二是查銀行對個人賬戶住房公積金利息計算的準確性，有無少計利息問題，按照國家有關(guān)規(guī)定，上年結(jié)轉(zhuǎn)的個人住房公積金應(yīng)統(tǒng)一按三個月整存整取存款利率計算；三是審查住房公積金管理中心的銀行開戶情況，按照規(guī)定繳存的住房公積金，應(yīng)統(tǒng)一在指定的商業(yè)銀行開戶，不得在非商業(yè)銀行開戶繳存，主要審查有無在農(nóng)村信用社等非商業(yè)銀行開戶辦理住房公積金繳存業(yè)務(wù)。
第9篇：公積金的繳存條件范文
用房產(chǎn)證可以公積金貸款。申請公積金貸款時應(yīng)具備以下基本條件：具有完全民事行為能力；公積金繳存證明（或住房公積金卡）；申請人及配偶身份證、戶口本和婚姻狀況證明；所在單位正常繳存住房公積金一年（含）以上的在職職工，其本人須正常繳存六個月（含）以上，且住房公積金月繳存額達到管委會公布的最低月繳存額；職工在購買、建造、翻建、大修自住住房行為發(fā)生之日起五年（含）內(nèi)，可以申請購房貸款；職工首次及二次申請貸款的，需支付購房款20%（含）以上的首付款；具有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，個人信用良好，具備償還貸款本息的能力。
公積金貸款房產(chǎn)證要抵押到銀行。公積金貸款買房，房產(chǎn)證作為抵押物，需貸款還清后才能領(lǐng)取。經(jīng)擔保的公積金貸款，借款人不需要到房管局領(lǐng)取房產(chǎn)證，由擔保代領(lǐng)房產(chǎn)證。此后，由產(chǎn)權(quán)人本人帶身份證原件前往擔保領(lǐng)取。
（來源：文章屋網(wǎng) ）
