合適的商業(yè)養(yǎng)老保險精選(九篇)
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第1篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
近日，天津市頒布了一個“調(diào)整完善社會保險”的“意見”。其中規(guī)定：自2013年1月1日開始，將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的初始參保年齡由現(xiàn)在的18周歲調(diào)整為16周歲。據(jù)了解，此前早已有多個省份全部或部分開始“試點(diǎn)”此項政策。
從法律層面來看，16周歲開始繳納養(yǎng)老保險并不存在違法嫌疑。16周歲的居民已經(jīng)具有民事行為能力，屬于合法的就業(yè)者，而且“此舉主要是考慮到農(nóng)民個人賬戶的積累籌資偏低，考慮到農(nóng)民今后領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額，只要農(nóng)民愿意給孩子繳，上述措施是可推廣的”。有專家更認(rèn)為，如有勞動合同，又符合法律要求，就可以推廣。
社會保險，應(yīng)該是與勞動、與職業(yè)、與工作崗位相關(guān)的，在美國關(guān)于社會保障的分類中，直接就將其定義為“與職業(yè)相關(guān)的社會保障”。所以，“只要是農(nóng)民愿意給孩子繳，上述措施是可以推廣的”的說法是不合適的。社會保險不是商業(yè)保險，如果是商業(yè)保險，從孩子一出生父母就買上一份，完全沒有問題。社會保險是勞動者的權(quán)利，應(yīng)該通過自己繳費(fèi)來獲得相關(guān)的資格和待遇。
查看世界不少國家有關(guān)社會養(yǎng)老保險的法規(guī)，都規(guī)定了法定的參加養(yǎng)老保險的起始年齡，一般與“法定勞動年齡”相一致。但是，我們的《社會保險法》沒有這樣的規(guī)定。
第2篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)養(yǎng)老保險;社會養(yǎng)老保險;協(xié)調(diào)度
一、世界先進(jìn)制度下養(yǎng)老保險模式
目前，世界先進(jìn)的保險制度均是依照保險的“三支柱”模式進(jìn)行建立的，但在“三支柱”之下也有各自不同的特點(diǎn)。下面簡要介紹美國的養(yǎng)老保險制度模式。
1.鼓勵發(fā)展多支柱的養(yǎng)老保險體系。首先，美國政府推動企業(yè)和個人貢獻(xiàn)力量，共同構(gòu)建養(yǎng)老保障體系。這其中包括推出政策，扶持企業(yè)養(yǎng)老金計劃，提出個人賬戶制度，這些都為社會養(yǎng)老分擔(dān)了一定的壓力。另外，為了構(gòu)建“三支柱”模式養(yǎng)老保障制度，美國政府還出臺了許多稅收優(yōu)惠政策，入繳費(fèi)稅收延遲支付以及企業(yè)繳費(fèi)的稅前扣除等政策鼓勵企業(yè)為員工提供養(yǎng)老保障，這些措施加速了個人養(yǎng)老金制度的發(fā)展。
2.建立社會保障信托基金制度。社會保障基金制度的初衷是使養(yǎng)老金能夠有效增值，提高保障效用。美國政府提高了養(yǎng)老金的繳稅水平，社會保障署將多余的稅金轉(zhuǎn)入社保信托基金，并聘請專業(yè)投資人進(jìn)行投資，投資收益收回后繼續(xù)充實(shí)到信托基金中，實(shí)現(xiàn)滾動發(fā)展。
3.推進(jìn)企業(yè)養(yǎng)老金計劃。養(yǎng)老金計劃主要分為兩種模式，即美國政府主推的雙D運(yùn)行，DB模式以及DC模式。在第一種模式下，獲取養(yǎng)老金收益的同時也需要繳納個人所得稅，由雇主和雇員談判確定待遇標(biāo)準(zhǔn)。在后一種模式下，政府會提供稅收優(yōu)惠，從側(cè)面提供幫助。但在這種模式下，投資總量上會有所限制，并且政府不對養(yǎng)老金投資提供擔(dān)保。
二、我國基本養(yǎng)老保險與商業(yè)保險的協(xié)調(diào)發(fā)展問題
在現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)承受能力下，居民對社會保障的總需求是一定的，如果保障成本過高或者保障水平難以提升，需求與成本及供給之間的沖突就會產(chǎn)生。如果這些問題不能有效解決，則將影響二者協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）人口老齡化嚴(yán)重，養(yǎng)老金支付壓力大
按照國際對一國六十歲以上人口占其總?cè)丝诒瘸^10%即為人口老齡化國家的標(biāo)準(zhǔn)，我國自1999年已正式邁入，不僅人口老齡化速度非常快，且老齡人口的規(guī)模也越來越龐大，占比也越來越高。加上巨大的養(yǎng)老金缺口，使得人們更加關(guān)注養(yǎng)老保障問題。我國基本養(yǎng)老保險制度還存在許多問題，而作為補(bǔ)充基本養(yǎng)老保險的商業(yè)養(yǎng)老保險遠(yuǎn)未發(fā)揮其作用。
（二）商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品較為單一，保障與創(chuàng)新程度不夠
首先，我國的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品保障程度與創(chuàng)新程度均不夠，同質(zhì)性較為嚴(yán)重。保險產(chǎn)品從研發(fā)設(shè)計到投入運(yùn)營，耗費(fèi)成本及承擔(dān)風(fēng)險都很大。其次，在發(fā)展過程中，分紅型產(chǎn)品總是一枝獨(dú)秀，撐起整個壽險業(yè)的發(fā)展，而具有保障功能、儲蓄性質(zhì)的保險產(chǎn)品則比較少，這種結(jié)構(gòu)的不合理，不利于商業(yè)壽險的長遠(yuǎn)發(fā)展。
（三）我國保險深度和保險密度較低，地區(qū)發(fā)展不平衡
幾年來我國保險密度和保險深度雖然有所發(fā)展和保持遞增，但相比世界平均水平，仍然有較大差距。（四）渠道拓展受限從社會養(yǎng)老保險的角度來看，社會養(yǎng)老保險發(fā)展對國家政策具有很強(qiáng)的依附性，社會養(yǎng)老保險的發(fā)展需要國家機(jī)構(gòu)強(qiáng)有力的參與。雖然保險需求與日俱增，但我國社會養(yǎng)老保險工作人員和經(jīng)費(fèi)的數(shù)量并未實(shí)現(xiàn)同步增長，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的能力還有所欠缺。從商業(yè)養(yǎng)老保險的角度來看，主要發(fā)展渠道可分為中介代銷和保險公司直銷，由于地域限制的突破存在較高難度，商業(yè)保險公司的快速發(fā)展很難實(shí)現(xiàn)，急需通過擴(kuò)張渠道來促進(jìn)產(chǎn)品銷售。
三、構(gòu)建養(yǎng)老金協(xié)調(diào)度模型
協(xié)調(diào)度模型衡量了系統(tǒng)要素之間在發(fā)展過程中發(fā)展協(xié)調(diào)一致的狀況，顯示了系統(tǒng)由無序狀態(tài)走向有序狀態(tài)的趨勢。商業(yè)養(yǎng)老保險與基本養(yǎng)老保險有著替代、補(bǔ)充與合作的關(guān)系。把協(xié)調(diào)度模型應(yīng)用于衡量兩類養(yǎng)老保險領(lǐng)域，對政府部門制定養(yǎng)老政策以及保險公司制定費(fèi)率政策起到很大作用。
四、結(jié)論和建議
保險公司拓展新的經(jīng)營方式。中國地域遼闊，不同的市場有不同的需求，實(shí)行差異化經(jīng)營是保險公司發(fā)展的必經(jīng)之路。各保險分支公司應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮自主創(chuàng)新能力，開展詳實(shí)的市場調(diào)研，在了解客戶需求的基礎(chǔ)上，針對本經(jīng)營區(qū)域的市場環(huán)境，為客戶提供最合適的產(chǎn)品和服務(wù)。政府部門制定細(xì)化政策。既然不同的市場表現(xiàn)出不同的需求與特征，那么就需要有針對性的政策進(jìn)行跟進(jìn)，調(diào)整不同區(qū)域的市場。
作者:閆法涌 王楠 單位:中央財經(jīng)大學(xué)
參考文獻(xiàn)
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第3篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
本文主要寫以下幾個部分，第一部分商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展背景，歷程及當(dāng)前現(xiàn)狀。第二部分主要包括了養(yǎng)老保險在發(fā)展過程中存在的問題和不足。第三部分主要寫了未來商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的對策。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)養(yǎng)老保險 老齡化 保險 對策
一、商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀
（一）商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的背景
從中國改革開放以來，我國的人口基數(shù)呈指數(shù)增長，人們生活安定安穩(wěn)，而后為了控制人口基數(shù)過大，資源稀缺等一系列問題導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及可持續(xù)問題。在20世紀(jì)初期提出了計劃生育改革，并在1970～1980年間，計劃生育政策逐步形成并全面推行。在長達(dá)40多年之久的計劃生育實(shí)行過程中，雖然我國的人口總數(shù)得到了有效的控制，新生兒的增長率大幅度下降，人口基數(shù)大的問題得到有效解決。但是計劃生育一味的只控制人口數(shù)量，忽略世代更替，造成國家嚴(yán)重的老齡化，未富先老的格局。而且在計劃生育的影響下，青年壯年的人口也在不斷的減少。此外，當(dāng)今中國的綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)增長速度快，人們的生活質(zhì)量不斷提高，人均壽命也在不斷提高。在這兩方面的影響下，老齡化的不利影響逐步顯現(xiàn)出來，國家也在近幾年中不斷提出解決方案來解決實(shí)施老年人的保障問題。
（二）我國商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展歷程
1.中國商業(yè)養(yǎng)老保險初步探索階段（1986～2000）。中國保險業(yè)自上個世紀(jì)80年代復(fù)業(yè)以來，商業(yè)養(yǎng)老保險的產(chǎn)品就在市場上進(jìn)行銷售，是保險產(chǎn)品的重要產(chǎn)品之一，在保險市場上發(fā)揮著重要的影響。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中出現(xiàn)的老齡化問題，在養(yǎng)老保險制度的改革中，第一次提及實(shí)行商業(yè)養(yǎng)老保險作為職工養(yǎng)老保障的補(bǔ)充。
2.中國商業(yè)養(yǎng)老保險加速發(fā)展階段（2001～2007）。從21世紀(jì)初以來，商業(yè)養(yǎng)老保險的年平均增長速度達(dá)15%，超過同期GDP的增長速度。在隨后的發(fā)展過程中，政府和國家也積極鼓勵有條件的企業(yè)建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險，積極發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老、醫(yī)療保險等保險產(chǎn)品。
不僅積極發(fā)展傳統(tǒng)養(yǎng)老保險，而且對純養(yǎng)老型的商業(yè)養(yǎng)老保險的固定利率改革創(chuàng)新成浮動利率的養(yǎng)老產(chǎn)品，更有投資連結(jié)產(chǎn)品的產(chǎn)生，讓商業(yè)養(yǎng)老保險不僅僅只能提供保障，而且可以進(jìn)行投資理財，獲取紅利。
3.中國商業(yè)養(yǎng)老保險制度明確階段2008年～至今。保監(jiān)會實(shí)施的《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》，是我國第一部完整、專業(yè)的商業(yè)養(yǎng)老保險的法規(guī)。在推動保險行業(yè)在養(yǎng)老保險事業(yè)上進(jìn)一步向?qū)I(yè)化縱深發(fā)展提供了政策基礎(chǔ)。
（三）我國商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展現(xiàn)狀
我國商業(yè)養(yǎng)老保險自上個世紀(jì)80年代開始，從幾乎沒有保險機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生到現(xiàn)在保險系統(tǒng)機(jī)構(gòu)數(shù)增加至180個，保險集團(tuán)公司機(jī)構(gòu)數(shù)也有十個之多。通過長達(dá)半世紀(jì)的實(shí)踐檢驗，我們漸漸意識到保險在我們生活中扮演的角色。從圖中可以看出，從2000年以后到現(xiàn)在，商業(yè)保險的迅猛發(fā)展呈直線上升，有著質(zhì)的的飛躍。特別是到了2002年，保險密度由最早的3.16元/人到2002年的237.64元/人，凈增長了74倍左右，在此之后，保險密度都是成直線增長。再上升至如今的20235億元。如此可見，商業(yè)保險在國內(nèi)金融中介機(jī)構(gòu)的地位逐漸提高，這是由于（1）根據(jù)總?cè)丝诨鶖?shù)大，老齡化增長率高這一基本國情，商業(yè)養(yǎng)老保險參與我國老年人的保障過程中，不僅可以提供企業(yè)年金的資源配置需求，而且可以彌補(bǔ)僅僅由社會養(yǎng)老保險在實(shí)際運(yùn)行過程中賠付比率低，覆蓋面不廣等多帶來的不良的影響，滿足大眾的需求。（2）商業(yè)養(yǎng)老保險與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一體化戰(zhàn)略構(gòu)想，為我國的商業(yè)養(yǎng)老保險提供可靠有利的政策支持，有利于我國商業(yè)養(yǎng)老保險同國家經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。
二、商業(yè)養(yǎng)老保險存在的問題
（一）產(chǎn)品品種不豐富，人群范圍適用較窄
商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的強(qiáng)制性，互濟(jì)性和普遍性最大的不同就在于它是商業(yè)保險獲取盈利的一種保險產(chǎn)品，所以產(chǎn)品自然有他的規(guī)格，它大都都有一定的門檻和限制條件，比如投保人的年齡，生活工作環(huán)境，最低的保費(fèi)要求等，產(chǎn)品的種類比較單一，而且有較多的限制因素，選擇范圍小。因此商業(yè)養(yǎng)老保險是一種補(bǔ)充性的養(yǎng)老保險，對于收入較高的人群而言，可以通過商業(yè)養(yǎng)老保險獲得比社會養(yǎng)老保險更多的保障和補(bǔ)償收入。對于一些個人收入水平低的家庭來說，他們即使想增加商業(yè)養(yǎng)老保險來讓后半輩子過的盡可能安穩(wěn)，但是由于較高的保費(fèi)而打消這個念頭，故適用人群較窄。
（二）老齡化趨勢加深，賠付金額增大
國際上通?？捶ㄊ?，當(dāng)一個國家或地區(qū)65歲以上老年人口占人口總數(shù)的7%，即意味著這個國家或地區(qū)的人口處于老齡化社會。從圖表1可以看出，在2005年時，中國65歲及以上人口就有10055萬人，占總?cè)丝?30756的7.69%，更是隨著時間推移，在近十年內(nèi)，老齡化比例從7%左右到8%再到如今的10%，老齡化程度日漸加劇，他們的一切生活保障問題亟待解決。但未來幾十年里，老齡化浪潮將會席卷中國，65歲以上老年人口所占比例將會迅速提高。
（三）受稅收政策支持力度影響
隨著我國老齡化程度不斷加深，”未富先老”的問題不斷突出，養(yǎng)老保險作為一種調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)制度，其覆蓋面不足，保障力度低等缺點(diǎn)，勢必需要進(jìn)行大力度的改革。稅收優(yōu)惠政策力度低主要體現(xiàn)在一是優(yōu)惠比例較低。二是優(yōu)惠地區(qū)有限。只有在進(jìn)行優(yōu)惠試點(diǎn)的地方才能享有優(yōu)惠待遇，但是其他地區(qū)的并不能享受此優(yōu)惠。三是渠道單一。目前，根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，我國的養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策的保費(fèi)繳納只能從企業(yè)的自有資金或者說是獎勵福利資金中支出，對于其余的資金投入并不能獲得相應(yīng)的稅收優(yōu)惠，這對整個商業(yè)保險機(jī)構(gòu)而言都是都有抑制作用，不利于商業(yè)保險公司擴(kuò)大經(jīng)營渠道和業(yè)務(wù)范圍。
再者商業(yè)保險機(jī)構(gòu)作為營利性機(jī)構(gòu)，為了達(dá)到營利性，流動性和安全性三性原則，對個人購買養(yǎng)老保險會有一定的要求，雖然國家一直大力鼓勵商業(yè)養(yǎng)老保險，提高保障力度，但是并沒有考慮到個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險稅收的優(yōu)惠力度。一是對個人購買作為第三支柱的個人儲蓄性養(yǎng)老保險沒有稅收優(yōu)惠。二是對企業(yè)年金個人繳費(fèi)部分沒有稅收優(yōu)惠。
三、商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的對策
（一）創(chuàng)新養(yǎng)老保險產(chǎn)品，提升其競爭力和吸引力
保險業(yè)，在近幾年的快速發(fā)展下為大多數(shù)人熟知，雖然業(yè)務(wù)量增多了，但是養(yǎng)老保險的產(chǎn)品品種還是沿用過去的產(chǎn)品品種，對商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展具有很大的局限性。
首先，我們應(yīng)該增加同種保險險種，不同保費(fèi)和保額的商業(yè)養(yǎng)老保險，針對不用收入水平和需求的老年人而言，提供不同收益和繳納保費(fèi)的養(yǎng)老保險產(chǎn)品。其次，保險公司可以對保險期限進(jìn)行調(diào)整，對年齡，最低保額限制等適當(dāng)放寬，擴(kuò)大銷售途徑和范圍。
（二）加大商業(yè)養(yǎng)老保險稅收政策優(yōu)惠
稅收是國家政策之一，也是國家實(shí)現(xiàn)財政收入的最大的經(jīng)濟(jì)來源，而財政收入的支出也主要用于一些瓶頸問題，在當(dāng)前，老齡化，養(yǎng)老保險是一個重要的瓶頸，尤其是當(dāng)前沒有足夠的國家財力像發(fā)達(dá)國家那樣保證所有的老年人得到較高的保障。因此，中國十分有必要通過擴(kuò)大商業(yè)養(yǎng)老保險稅收政策來穩(wěn)定老年群體。不僅可以減輕國家在社會保障建設(shè)過程中的壓力，而且可以完善社會養(yǎng)老保障體系，促進(jìn)商業(yè)保險機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。
我國的商業(yè)養(yǎng)老保險稅收政策優(yōu)惠可以通過（1）提高企業(yè)年金養(yǎng)老保險稅收優(yōu)惠。對于一個企業(yè)而言，如果能夠獲得稅收優(yōu)惠，可以通過除企業(yè)自由資金和獎勵福利基金來增繳以外，還可以通過其他的資金來增繳。這樣的話，不僅可以調(diào)動企業(yè)的積極性，也能促進(jìn)保險機(jī)構(gòu)的發(fā)展。（2）增大個人商業(yè)養(yǎng)老保險稅收優(yōu)惠力度。在過去，對企業(yè)年金個人繳費(fèi)部分的商業(yè)養(yǎng)老保險沒有優(yōu)惠，會降低個人增加養(yǎng)老保險的積極性?？梢苑潘稍趯€人增繳部分的養(yǎng)老保險的稅收管制。（3）擴(kuò)大優(yōu)惠區(qū)域。不能僅在試點(diǎn)區(qū)域能享受養(yǎng)老保險稅收優(yōu)惠政策，在試點(diǎn)區(qū)域取得成功以后，擴(kuò)大范圍至全國的養(yǎng)老保險，并且不斷根據(jù)當(dāng)前基本國情擴(kuò)大優(yōu)惠力度，真正意義上解決老齡化的問題。
（三）普及保險知識，選擇合適的保險產(chǎn)品
我國從改革開放以來就是個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)民的比例占一半以上，對于文化程度而言，文盲和半文盲的人數(shù)占總?cè)藬?shù)的比例也不低，就是現(xiàn)在很多的大學(xué)高校，保險學(xué)課程的開設(shè)沒有全部普及。很多人并不了解商業(yè)養(yǎng)老保險的意義以及和社會養(yǎng)老保險的區(qū)別，商業(yè)保險對養(yǎng)老保險是一個補(bǔ)充作用，它并不是強(qiáng)制性的，而是自主靈活，是以獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的。
從另一個角度看，只有在普及了大眾保險知識以后，我們在創(chuàng)新保險產(chǎn)品的過程中可以集思廣益，創(chuàng)新的過程就是為大眾更好的服務(wù)的過程，當(dāng)更多的人投入到保險的行業(yè)當(dāng)中，對保險業(yè)未來的發(fā)展必然是有益而且有效的。
（四）政府力挺商業(yè)保險進(jìn)入養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，緩解老齡化，加強(qiáng)監(jiān)管
養(yǎng)老保險是屬于國家社會基本保障制度的一部分，也是非常重要的一部分。國家應(yīng)該積極鼓勵和引導(dǎo)商業(yè)養(yǎng)老保險進(jìn)去養(yǎng)老保險產(chǎn)業(yè)，讓家家戶戶了解商業(yè)保險對于國家和他們自身的意義，提倡在當(dāng)前財政資金緊張的環(huán)境下，積極購買商業(yè)養(yǎng)老保險，緩解“一床難求”的局面，盡可能多的讓更多的人晚年能夠得到保障。
四、結(jié)束語
當(dāng)今世界，老齡化問題成為發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家共同的問題，但是我國作為發(fā)展中國家，與發(fā)達(dá)國家還是有一定的差距，雖然我國GDP總量躍居前三，但是人均GDP還是比較落后，在美國等發(fā)達(dá)國家，養(yǎng)老保險體制較為完善，政府嚴(yán)格監(jiān)管，有一系列完善的措施施行來保證老年人的基本保障。但是在我國，老齡化程度較發(fā)達(dá)國家更深，養(yǎng)老保障體系不夠完善，存在無法實(shí)施人人養(yǎng)老保險，在財政資金不是很雄厚的情況下，積極推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險，解決當(dāng)前的撫養(yǎng)比過高，老齡化程度加劇，完善養(yǎng)老保障體制等有重要的作用。商業(yè)保險機(jī)構(gòu)作為金融中介機(jī)構(gòu)也應(yīng)該積極配合政府和國家的政策和基本國情的需要，努力創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，推廣商保，讓更多的人能夠得到保障。另外，也要嚴(yán)格自身要求，一心為國家和大眾著想，最有效的克服我國老齡化帶給我國的困難，讓中國有足夠的時間和精力來不斷完善養(yǎng)老體系以及不斷提高我國綜合實(shí)力和經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力。
參考文獻(xiàn)
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第4篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
第一階段：1986-1992年，為試點(diǎn)階段。1986年，民政部和國務(wù)院有關(guān)部委在江蘇沙洲縣召開了“全國農(nóng)村基層社會保障工作座談會”。會議根據(jù)我國農(nóng)村的實(shí)際情況決定因地制宜地開農(nóng)村展社會保障工作。一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)成為首批試點(diǎn)地區(qū)[1]。
第二階段：1992年—1998年，為推廣階段。1991年6月，原民政部農(nóng)村養(yǎng)老辦公室制定了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》（以下簡稱《基本方案》），確定了以縣為基本單位開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的原則，決定1992年1月1日起在全國公布實(shí)施[2]。此后，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作在各地推廣開來，參保人數(shù)不斷上升，到1997年底，已有8200萬農(nóng)民投保[3]。
第三階段：1998年以后進(jìn)入衰退階段。1998年政府機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險由民政部門移交給勞動與社會保障部。這個階段由于多種因素的影響，全國大部分地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作出現(xiàn)了參保人數(shù)下降、基金運(yùn)行難度加大等困難，一些地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作甚至陷入停頓狀態(tài)[4]。官方對這項工作的態(tài)度也發(fā)生了動搖。1999年7月，國務(wù)院指出目前我國農(nóng)村尚不具備普遍實(shí)行社會養(yǎng)老保險的條件，決定對已有的業(yè)務(wù)實(shí)行清理整頓，停止接受新業(yè)務(wù)，有條件的地區(qū)應(yīng)逐步向商業(yè)保險過渡[5]。
從以上幾個發(fā)展階段來看，可以說到目前為止，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在實(shí)踐上是并不成功的。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭論和批評。90年代以來，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險一直是人口經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的一個熱點(diǎn)問題，積累了大量的文獻(xiàn)資料。這些文獻(xiàn)全面地反映了各地各時期農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的發(fā)展?fàn)顩r、存在的問題，并提出了相關(guān)的對策。在目前這一政策面臨轉(zhuǎn)折時，對這些研究進(jìn)行綜合分析，能使我們?nèi)娴乜偨Y(jié)這項工作的經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后農(nóng)村老年人口的社會保障工作提供參考。本文在大量查閱90年代尤其是1995年以來的文獻(xiàn)資料的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)研究的焦點(diǎn)主要集中于以下幾個方面：
一、建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的必要性和可行性
現(xiàn)有文獻(xiàn)對建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的宏觀必要性基本上沒有異議。作為農(nóng)村社會保障的重要組成部分，它的建立對保障老年農(nóng)民的利益，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和改革的深化，保證社會的穩(wěn)定和進(jìn)步都有積極意義。另外，它還有助于減輕農(nóng)民“養(yǎng)兒防老”的思想，從而有利于計劃生育政策的貫徹執(zhí)行。何承金等人的研究認(rèn)為，中國西部農(nóng)村人口控制的主要障礙在于社會保障體系殘缺不全，農(nóng)民養(yǎng)老難以落實(shí)[6]。
更多的研究從微觀經(jīng)濟(jì)個體的養(yǎng)老需求與供給出發(fā)進(jìn)行分析，認(rèn)為由于農(nóng)村家庭的小型化，大量青壯年農(nóng)民流向城市，老年農(nóng)民社會地位下降等原因造成了近年來農(nóng)村家庭養(yǎng)老功能的逐步淡化、弱化。而土地、家庭儲蓄和農(nóng)民自身的養(yǎng)老能力都難以擔(dān)負(fù)起老年農(nóng)民的生活保障[7]。
盡管農(nóng)村社會養(yǎng)老保險有必要建立，可是在我國目前的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下能否建立起真正的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險呢？一些文獻(xiàn)對建立農(nóng)村社會保障的約束性進(jìn)行分析后指出，由于我國資金有限，而城市又處于經(jīng)濟(jì)改革的中心，在資金的競爭性使用中具有優(yōu)勢；而且福利國家的困境對政府的警示作用使國家不敢對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險投入太多，因此現(xiàn)階段我國尚無能力建立真正的全國范圍內(nèi)的農(nóng)村社會保障制度，只能以局部地區(qū)的社會保障作為替代[8]。楊翠迎、張暉等人分析了我國農(nóng)民社會養(yǎng)老保險的經(jīng)濟(jì)可行性，認(rèn)為目前建立全國范圍的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是不可行的，只有東部和中部一些省份才具備開展這項工作的條件[9]。從世界經(jīng)驗來看，馬利敏認(rèn)為中國的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及大比例的農(nóng)村人口決定了現(xiàn)在不宜把農(nóng)業(yè)家庭人口納入帳戶養(yǎng)老保險體系[10]。
二、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的問題
1.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的諸多問題已引起許多學(xué)者的關(guān)注[11]。這些問題中，有的是制度設(shè)計本身的缺陷；有的是在執(zhí)行過程當(dāng)中出現(xiàn)的問題。前者主要包括：
1)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏社會保障應(yīng)有的社會性和福利性。《基本方案》規(guī)定：農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在資金籌集上堅持以“個人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國家給予政策扶持”的原則。這樣，由于大多數(shù)集體無力或不愿對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險給予補(bǔ)助，絕大多數(shù)普通農(nóng)民得不到任何補(bǔ)貼，在這種資金籌集方式下的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實(shí)際上是一種強(qiáng)制性儲蓄或鼓勵性儲蓄[12]，也正因為這一點(diǎn)導(dǎo)致了不可能強(qiáng)制要求農(nóng)民參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。但如果要使這項工作開展下去，常常需要采取強(qiáng)制性的行政命令，這又違背了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的自愿性原則。因此農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在制度設(shè)計時就使其執(zhí)行陷入了兩難境地。
2)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在制度上的不穩(wěn)定性。各地農(nóng)村社會養(yǎng)老保險辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎(chǔ)上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。因此各地對這一政策的建立、撤消，保險金的籌集、運(yùn)用以及養(yǎng)老金的發(fā)放都只是按照地方政府部門，甚至是某些長官的意愿執(zhí)行的，不是農(nóng)民與政府的一種持久性契約，因此具有很大的不穩(wěn)定性。實(shí)際上，我國政府對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的態(tài)度也時常發(fā)生動搖，導(dǎo)致了本來就心存疑慮的農(nóng)民更加不愿投保。這也是缺乏法律保障的結(jié)果。
3)基金保值增值困難?！痘痉桨浮芬?guī)定，“基金以縣為單位統(tǒng)一管理，主要以購買國家財政發(fā)行的高利率債券和存入銀行實(shí)現(xiàn)保值增值?！痹趯?shí)際運(yùn)行過程中，由于缺乏合適的投資渠道、缺乏投資人才，有關(guān)部門一般都采取存入銀行的方式。但是1996年下半年以來，銀行利率不斷下調(diào)，再加上通貨膨脹等因素的影響，農(nóng)村養(yǎng)老保險基金要保值已經(jīng)相當(dāng)困難，更不用說增值。這一方面造成政府的包袱加重，現(xiàn)已出現(xiàn)參保的人越多，國家賠得越多的局面。另一方面，為了使資金能夠平衡運(yùn)行，國家原先承諾的養(yǎng)老保險帳戶的利率只好下調(diào)，造成投保人實(shí)際收益明顯低于按過去高利率計算出的養(yǎng)老金，使人們對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的信心更是大打折扣。D·蓋爾·約翰遜指出，由于中國1993-1997年的投資收益率為負(fù)，負(fù)于從1993-1997年每年投入了同等數(shù)量保金的個人來說，他們積累的基金實(shí)際價值低于他們支付出的保費(fèi)（D.蓋爾·約翰孫1999）。
4)保障水平過低。《基本方案》規(guī)定，農(nóng)民交納保險費(fèi)時，可以根據(jù)自己的實(shí)際情況分2元、4元、6元、8元……20元等10個檔次繳費(fèi)。但由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，農(nóng)民對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度缺乏信心等原因，大多數(shù)地區(qū)農(nóng)民投保時都選擇了保費(fèi)最低的2元／月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，如果農(nóng)民在繳費(fèi)10年后開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，每月可以領(lǐng)取4.7元，15年后每月可以領(lǐng)取9.9元（王國軍2000），這點(diǎn)錢對農(nóng)民養(yǎng)老來說，幾乎起不到什么作用。如果每月投保4元、6元甚至是10元，也仍然難以起到養(yǎng)老保障的作用。
2.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在執(zhí)行過程中，也出現(xiàn)了不少問題，主要包括：
1)基金的管理不夠規(guī)范與完善[13]。1998年以前全國各地農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的收集、保管、運(yùn)營和發(fā)放全是由民政部門一家負(fù)責(zé)，缺乏有效的監(jiān)督和制約。而一地的民政部門又直接受制于當(dāng)?shù)氐恼?。因此?dāng)政府出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或有什么建設(shè)項目缺少資金時，有時就會要求動用農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金。對這樣的要求，民政部門往往難以拒絕。因此各地擠占、挪用和非法占用基金的情況時有發(fā)生，基金的安全得不到保障，給今后的發(fā)放工作留下了極大的隱患。
2)機(jī)構(gòu)管理費(fèi)用入不敷出[14]。按照《基本方案》的規(guī)定，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)可以按所收取基金的3%來支取。但是按規(guī)定提取的管理費(fèi)難以滿足開展業(yè)務(wù)的需要。有的市（縣）提取的管理費(fèi)連給職工發(fā)工資也不夠，加上會議費(fèi)、宣傳費(fèi)等，空缺更大。值得注意的是，現(xiàn)在城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金的管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi)都已明確規(guī)定不從保險基金中支取了（何承金等2000），農(nóng)村社會養(yǎng)老保險卻仍然要靠這一渠道來解決工作經(jīng)費(fèi)。
3)干部群眾在享受集體補(bǔ)貼方面差距過大[15]。《基本方案》規(guī)定：“同一投保單位，投保對象平等享受集體補(bǔ)助?！钡谌珖鞯剞r(nóng)村社會養(yǎng)老保險的執(zhí)行過程中，同一個行政村的干部和群眾卻不平等享受集體補(bǔ)助。參加投保的絕大多數(shù)村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)是補(bǔ)干部，不補(bǔ)群眾；少數(shù)村都補(bǔ)的，也是干部補(bǔ)得多，群眾補(bǔ)得少。群眾一般一年僅補(bǔ)助3～5元，而干部補(bǔ)助少則幾百元，多則數(shù)千元，上萬元（彭希哲等1996）。這樣大的差距加劇了原本就存在的農(nóng)村社會不公平，強(qiáng)化了農(nóng)民對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的抵觸情緒。
4)多種形式的保險并存，形成各自為政的混亂局面（吳云高1998）。在蘇南地區(qū)，由于農(nóng)村養(yǎng)老保險開展得較早，在發(fā)展過程中形成了多種養(yǎng)老保險形式：有民政部門組織實(shí)施的，有鄉(xiāng)鎮(zhèn)合作經(jīng)濟(jì)組織辦理的，有社會保障局辦理的，等等。它們各自為政，操作方法各不相同，導(dǎo)致了原本就“稀薄”的資金更加分散，缺乏規(guī)模效應(yīng)。在其他地區(qū)，由民政部門組織的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險與商業(yè)保險也產(chǎn)生競爭，雖然競爭本身可以給投保農(nóng)民帶來實(shí)惠，但由于政府的不正當(dāng)干預(yù)，商業(yè)保險往往受到排擠，打亂了正常的市場秩序。
盡管存在著以上這些問題，有的研究者認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度還不失為一種符合我國社會主義初級階段國情的解決農(nóng)村老年經(jīng)濟(jì)保障的重要方式。應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，而不應(yīng)全盤否定其積極作用。但有相當(dāng)一部分學(xué)者對這一制度持否定態(tài)度。有人認(rèn)為，“我國的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度存在著較為明顯的制度需求與制度供給的不平衡”（田凱2000）；有人認(rèn)為，“當(dāng)前試點(diǎn)中的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度不是一個能夠擔(dān)負(fù)起農(nóng)村跨世紀(jì)社會養(yǎng)老責(zé)任的制度，需要更有效的制度來取而代之”（馬利敏1999）；有的人甚至認(rèn)為，這項舉措“存在著重大的理論和實(shí)踐上的錯誤”（王國軍2000）。
三、農(nóng)村社會化養(yǎng)老的區(qū)域研究
從實(shí)踐情況來看，我國農(nóng)村養(yǎng)老仍主要依賴于家庭養(yǎng)老和自我養(yǎng)老，社會養(yǎng)老保險的實(shí)行范圍還十分有限。在眾多的相關(guān)研究中，有相當(dāng)部分的文獻(xiàn)研究不同地區(qū)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實(shí)行情況。文獻(xiàn)表明，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的推行存在著相當(dāng)大的區(qū)域差異。王海江對農(nóng)民參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的影響因素進(jìn)行了定性和定量分析，發(fā)現(xiàn)農(nóng)民所在省份對其是否參加社會養(yǎng)老保險有顯著的解釋性（王海江，1998）。薛興利等的調(diào)查也表明集體經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)、農(nóng)民人均純收入越高、村領(lǐng)導(dǎo)越強(qiáng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的推行情況越好（薛興利等1998）。從全國來看，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實(shí)行情況是東部沿海地區(qū)顯著地好于中西部地區(qū)，上海、江蘇、山東等地區(qū)已達(dá)到較高的覆蓋率，而在中西部大部分地區(qū)，推行這一政策十分困難。
但幾個農(nóng)村社會養(yǎng)老保險發(fā)展相對較好的地區(qū)，其對老年農(nóng)民的保障并非完全依靠農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，相反，他們往往是在《基本方案》的做法之外，發(fā)展了不同方式、各有特色的社會化養(yǎng)老。
1.蘇南模式。蘇南農(nóng)村目前的老年保障模式是一種多形式并存的局面，其基本特征是“以家庭保障為基礎(chǔ)，社區(qū)保障為核心，商業(yè)性保險為補(bǔ)充”（彭希哲等1996），上海市農(nóng)村也基本上屬于這種類型。這種社區(qū)保障是社區(qū)范圍內(nèi)統(tǒng)籌的制度，社區(qū)成員一般都享有類似的保障福利而不受其就業(yè)的那個企業(yè)的經(jīng)營狀況的直接影響。它在資金上主要依賴于社區(qū)公共資金的投入，而社區(qū)公共資金又主要來源于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的盈利。蘇南是我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)。因此集體有能力對社區(qū)成員的養(yǎng)老提供一定程度的保障（彭希哲等1996）。民政部門組織的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在這里也有較高的覆蓋面，但在資金籌集上，蘇南模式有其獨(dú)特之處：一是集體補(bǔ)助所占比例較高；二是基金籌集標(biāo)準(zhǔn)不是按照《基本方案》中的10個等級，而是被大大提高了，以適應(yīng)當(dāng)?shù)氐纳钏?，確實(shí)保障老年農(nóng)民的基本生活。比如上海嘉定區(qū)的實(shí)際操作中，個人年繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)分為3檔：240元、180年和120元。企業(yè)繳費(fèi)則按企業(yè)不同性質(zhì)區(qū)分不同的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村“三資”企業(yè)，按上月農(nóng)方職工工資總額的25.5%繳費(fèi)；農(nóng)村私營企業(yè)按上年度計稅工資標(biāo)準(zhǔn)的25.5%繳費(fèi)；農(nóng)村個體工商戶，戶主按上年度計稅工資標(biāo)準(zhǔn)的10%，為本人和農(nóng)民幫工繳費(fèi)。
2.山東模式。整個山東省的農(nóng)村養(yǎng)老保障仍以家庭保障為主，但它是全國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險幾個試點(diǎn)地區(qū)之一，也是全國投保絕對人數(shù)最多的省區(qū)。在資金籌集方面，該地區(qū)基本是按照《基本方案》的規(guī)定來實(shí)行，以個人交納為主。集體補(bǔ)助的比例很小，只占已交納保險基金的約15%。而且其中的絕大部分補(bǔ)助給村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工等“特殊職業(yè)”的人口。山東省農(nóng)民的投保標(biāo)準(zhǔn)普遍很低，一般都是2-4元／月的水平（彭希哲等1996），因此未來的養(yǎng)老保障能力也很低。
3.廣東模式。確切地說，這也是一種社區(qū)保障模式。它通過股份合作制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的年齡股和集體股來實(shí)現(xiàn)對農(nóng)村老年人口的經(jīng)濟(jì)保障[16]。所謂年齡股就是個人所擁有的股份數(shù)額隨年齡的增長而增加，因此老人總能擁有較多的股份。集體股是屬集體經(jīng)濟(jì)組織或企業(yè)所有者所有，集體股的主要用途之一是作為公益金，老年福利支出是公益金十分重要的一個組成部分。
四、改革農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度的對策和建議
針對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度本身的缺陷以及在執(zhí)行中出現(xiàn)的上述問題，許多文獻(xiàn)都從不同的角度對農(nóng)村養(yǎng)老保障的發(fā)展提出了對策和建議，主要集中在以下幾個方面：
1.應(yīng)加大對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的扶持。不少研究者注意到缺少政府扶持是農(nóng)民缺乏投保熱情的根本原因，因此針對目前集體補(bǔ)助比重過小，國家扶持微乎其微的狀況，均提出應(yīng)適當(dāng)提高集體補(bǔ)助的比重，加大政府扶持的力度。只有這樣，才能使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險真正具有社會保障應(yīng)有的“社會性”、“福利性”，才能調(diào)動起農(nóng)民投保的積極性。
2.應(yīng)當(dāng)確立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的法律地位，使其具有制度上的穩(wěn)定性。國家關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險的方針政策變化無常，不利于這項工作的開展。全國各地在這方面也沒有規(guī)范統(tǒng)一的業(yè)務(wù)、財務(wù)及檔案管理的規(guī)章制度，這都導(dǎo)致了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的不穩(wěn)定性。而通過立法是達(dá)到穩(wěn)定政策的最好途徑。
3.應(yīng)提高基金的保值增值能力，以解決農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的支付問題。這是一個非常棘手的問題，因為投資本身就是一門相當(dāng)復(fù)雜的學(xué)問，我國這方面的人才非常稀缺；而且目前我國風(fēng)險較小、回報較高的投資渠道很少，但是許多文獻(xiàn)仍然提供了一些有益的思路和改革的方向。比如，①可以通過法律程序，在保證資金安全的前提下，推行投資制，將部分養(yǎng)老保險基金交由專業(yè)投資公司進(jìn)行投資，以提高積累資金的增值率。②由于農(nóng)村養(yǎng)老保險以縣為覆蓋范圍，因此基金大多集中在縣級保障部門，其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制。因此可以規(guī)定，不能保證適當(dāng)增值率的投資主體，要在一定期限內(nèi)放棄投資權(quán)，將養(yǎng)老保險基金全部或部分上繳，由省級部門負(fù)責(zé)保值增值并承擔(dān)責(zé)任。省級部門不能實(shí)現(xiàn)保值增值的，可以將基金交由全國有關(guān)機(jī)構(gòu)管理。福建省就是采用的這種辦法，效果比較好。
另外，王國軍主張完全放棄現(xiàn)有的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，另起爐灶，建立“從城鄉(xiāng)‘二元’保障到基本保障、補(bǔ)充保障和附加保障的城鄉(xiāng)有機(jī)銜接的社會保障制度”。在基本保障中，農(nóng)業(yè)勞動者通過稅收的方式，向全國統(tǒng)一社會養(yǎng)老保障機(jī)構(gòu)交納社會養(yǎng)老保障稅，社會養(yǎng)老保障稅率應(yīng)按各地農(nóng)民的收入水平、物價指數(shù)和人口預(yù)期壽命而分別制定；在補(bǔ)充保險中，如果農(nóng)民受雇于人，超過一段時間后，雇主和雇工必須按雇工工資的法定比率向社會保障管理機(jī)構(gòu)交納社會補(bǔ)充保障費(fèi)；在附加保障中，農(nóng)民可以參加商業(yè)保險或個人儲蓄的方式獲得保障（劉書鶴等1998）。
五、需要進(jìn)一步研究的問題
盡管農(nóng)村社會養(yǎng)老保險已經(jīng)進(jìn)行了10多年，也積累了相當(dāng)多的研究文獻(xiàn)，但由于為農(nóng)民這類非雇傭的獨(dú)立勞動者建立社會保障本身就是一個難題，而且我國尚處于社會主義初級階段，經(jīng)濟(jì)實(shí)力還不夠發(fā)達(dá)，農(nóng)村的社會生產(chǎn)力總體而言還比較落后，是典型的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。因此到目前為止，關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險仍然有許多需要進(jìn)一步研究的問題，其中比較關(guān)鍵的是以下幾個：
1.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的籌資方式
許多研究者都提出應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村養(yǎng)老基金籌集時增加政府扶持的力度。但是這個“力度”應(yīng)當(dāng)有多大比較合適，即既能充分調(diào)動農(nóng)民投保的積極性，政府又能承擔(dān)得起？在這個問題上社會公平與經(jīng)濟(jì)效率之間的替代關(guān)系如何？對于這些問題，都缺乏明確的定量分析，甚至連定量分析的框架的也沒有，這樣“加大政府扶持力度”便缺乏科學(xué)的指導(dǎo)，難以落實(shí)。
2.農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的管理機(jī)構(gòu)設(shè)置
按國際上通行的做法，社會保障基金的收繳、管理和發(fā)放應(yīng)當(dāng)遵循三權(quán)分立的原則。但是我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在1998年以前基本上完全由民政部門獨(dú)立管理，1998年以后移交給勞動與社會保障部門，也是一家說了算。權(quán)利缺乏監(jiān)督是基金安全難以保障的關(guān)鍵，因此農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的機(jī)構(gòu)設(shè)置應(yīng)當(dāng)進(jìn)行改革。但怎樣改，怎樣體現(xiàn)權(quán)利的監(jiān)督與制衡是目前已有的文獻(xiàn)中研究得較少的問題。
3.城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的銜接問題
我國現(xiàn)有的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度是完全不同的兩套體系，兩者不存在可換算的基礎(chǔ)，根本無法銜接。但是隨著我國經(jīng)濟(jì)改革的深入，城市化的步伐將會加快，有更大量的農(nóng)村勞動力將流向城市，兩種不相銜接的養(yǎng)老保險體系將成為勞動力自由流動的障礙。因此，王國軍提出了“‘三維’的城鄉(xiāng)有機(jī)銜接的社會保障制度”，是非常有益的嘗試，但其中有一些關(guān)鍵問題仍無法解決。比如在基本保障中，國家是否給予補(bǔ)貼？如果給，給多少比較合適？如果不給，較富裕的農(nóng)民是否會感覺“吃虧”而不愿參加？因此關(guān)于這個方案還有許多問題需要研究。
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第5篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
養(yǎng)老缺口有多大
未來的老年生活會怎樣，這是每個人不得不經(jīng)常思考的一個問題。一項對我國60歲以上老人生活的統(tǒng)計顯示，70％的老人需要依賴他人生活，無法實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，20％的老人可以獨(dú)立生活，10％的老人能過上自己想要的退休生活，而可以過上富裕生活的老人僅為3％。
那么，到底需要多少錢才能保證退休生活不會褪色?據(jù)測算，按20年后退休，到時一個人所需的養(yǎng)老金平均要在300萬元左右，而這僅僅是一個基數(shù)。更令人擔(dān)憂的是，伴隨歲月而來的還有通脹，它會吞噬財富，降低生活品質(zhì)。以現(xiàn)在每月3260元的養(yǎng)老金水平為例，以5％的通脹率來算，2020年則需要6300元，2030年為9640元。
面對巨額的養(yǎng)老缺口和通脹壓力，誰來為我們買單?靠子女?靠政府?似乎都不是理想的答案。世界權(quán)威機(jī)構(gòu)的一份報告顯示，由于人口老齡化的影響，中國社會對退休老人養(yǎng)老金總支出的增速將超過工作人群對養(yǎng)老金稅收貢獻(xiàn)的增長，并在2020年后形成養(yǎng)老金缺口，而隨著獨(dú)生子女政策的后續(xù)影響顯現(xiàn)，2030年后這個資金缺口將顯著擴(kuò)大。未來靠社保養(yǎng)老將是一個難以實(shí)現(xiàn)的夢。
哪種方式來籌集
既然養(yǎng)兒防老和社保養(yǎng)老存在一定的問題，該選擇哪種方式來籌集養(yǎng)老金呢?目前來看，主要有3種方式：企業(yè)年金、金融投資和商業(yè)養(yǎng)老保險。
企業(yè)年金是企業(yè)提供給員工的長期福利，可以分享企業(yè)成長帶來的收益。但最終的選擇權(quán)和主動權(quán)在企業(yè)手中，很大程度上依賴于員工服務(wù)企業(yè)的年限和企業(yè)的經(jīng)營狀況，因此，這一項養(yǎng)老保障的選擇難以掌控。金融投資中固定收益類的產(chǎn)品，平均收益率不會太高。另外一類與風(fēng)險掛鉤的產(chǎn)品雖然收益水平較高，但波動較大，如果在市場不好時急需資金，就要承擔(dān)一定的損失。由于養(yǎng)老的支持沒有時間彈性，這類權(quán)益投資不能作為養(yǎng)老的基本需求，只能作為有益補(bǔ)充。商業(yè)養(yǎng)老保險的優(yōu)勢在于收益穩(wěn)健，給付確定。它是一筆穩(wěn)定增長的現(xiàn)金，是專款、專管、專用，同時還是持續(xù)與生命長度一樣長的現(xiàn)金。從其特點(diǎn)和優(yōu)勢來說，商業(yè)養(yǎng)老險可以作為養(yǎng)老規(guī)劃的有效手段。
理財專家認(rèn)為，在所有的家庭投資組合中，人壽保險是保守型的投資，是金字塔的最底層，只有基礎(chǔ)牢固了，才能安心釋放更多的家庭儲蓄用于風(fēng)險較高的投資項目。
如何選擇養(yǎng)老險
面對林林總總的養(yǎng)老險，消費(fèi)者應(yīng)如何選擇呢?保險專家建議，消費(fèi)者應(yīng)根據(jù)自己的實(shí)際需求購買養(yǎng)老險，重點(diǎn)要關(guān)注幾個指標(biāo)。
一是保證領(lǐng)取期。養(yǎng)老年金保險是以被保險人生存為給付條件的一種保險，為避免出現(xiàn)被保險人壽命過短損失養(yǎng)老金的情況，不少養(yǎng)老險都承諾10年或20年的保證領(lǐng)取期。一般來說，保證領(lǐng)取期越長越有吸引力。
二是是否有分紅功能。目前，個人商業(yè)養(yǎng)老保險主要有兩種：一種是固定利率的傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險，根據(jù)保監(jiān)會規(guī)定，目前預(yù)定利率最高為2.5％；另一種是分紅型的養(yǎng)老保險，即養(yǎng)老年金的多少和保險公司的投資收益有一定關(guān)系。分紅型的養(yǎng)老保險讓投保人可以自主選擇紅利分配方式，分享公司的經(jīng)營成果，這是在傳統(tǒng)養(yǎng)老險中享受不到的利益。當(dāng)利率上調(diào)時，保險公司投資收益增加，紅利自然也隨著水漲船高。所以說，分紅型養(yǎng)老保險可以借助升息給被保險人帶來更多收益，是購買個人養(yǎng)老年金保險的最佳選擇之一。
三是是否有保費(fèi)豁免功能。為自己存養(yǎng)老的錢，一旦交費(fèi)中途出現(xiàn)疾病或意外導(dǎo)致收入減少，威脅到自己的養(yǎng)老保險交費(fèi)能力，那么多年來苦心經(jīng)營的養(yǎng)老計劃就面臨中途擱淺。因此，對于這類產(chǎn)品，保費(fèi)豁免功能是非常重要的。
四是交費(fèi)是否靈活。消費(fèi)者在投保前應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的收入水平和財務(wù)規(guī)劃選擇合適的交費(fèi)期。有比較多交費(fèi)期間選擇的養(yǎng)老保險產(chǎn)品可以為不同年齡、不同收入水平的消費(fèi)者提供交費(fèi)期選擇。
為什么選擇合眾喜洋洋年金保險
近期，合眾人壽推出了一款喜洋洋年金保險，從各個指標(biāo)來對比，該款產(chǎn)品能夠滿足消費(fèi)者對養(yǎng)老保險的需求，可以成為當(dāng)前養(yǎng)老產(chǎn)品的一個不錯的選擇。
保證領(lǐng)取期較長該款產(chǎn)品不僅保險期長，可至90周歲，而且養(yǎng)老年金可以保證從65周歲領(lǐng)取至被保險人年滿84周歲，避免了被保險人過早離世導(dǎo)致領(lǐng)取總額過低的風(fēng)險。
具有分紅功能 該款產(chǎn)品是分紅保險，保證了資金在未來的購買力。該產(chǎn)品的分紅方式分為累積生息和交清增額方式。從收益上來說，累積生息方式更能體現(xiàn)投資的增值效果。
有全殘豁免功能 一旦被保險人因意外傷害或疾病發(fā)生全殘，將可免交主合同以后各期保費(fèi)，年金的領(lǐng)取不受影響。
交費(fèi)靈活 該款產(chǎn)品設(shè)計了3年、5年、10年、15年和20年的交費(fèi)方式，投保人可以根據(jù)自己的年齡和收入水平靈活選擇交費(fèi)方式。
總體而言，喜洋洋產(chǎn)品的保險責(zé)任主要包括生存金、養(yǎng)老金、滿期祝壽金、生命保障以及全殘豁免保費(fèi)。65周歲前每年領(lǐng)取生存金為基本保額的5％；65周歲至89周歲每年領(lǐng)取生存金為基本保額的18％，保證領(lǐng)取20年；65周歲至85周歲每5年額外領(lǐng)取基本保額的10％，90周歲領(lǐng)取200％基本保額的滿期祝壽金。65周歲前身故，賠付基本保額加已交保費(fèi)；65周歲后身故，賠付20年保證給付的養(yǎng)老金與已給付的養(yǎng)老金的差額。如果被保險人不幸因意外傷害或疾病發(fā)生全殘，豁免主合同以后各期保費(fèi)。
保障利益
生存保險金1：從31周歲開始，每年領(lǐng)取生存保險金1000元，到64周歲累計領(lǐng)取3.4萬元。
生存保險金2：從65周歲開始到85周歲，每5年領(lǐng)取生存保險金2000元，共領(lǐng)取1萬元。
養(yǎng)老年金：從65周歲開始，每年領(lǐng)取3600元養(yǎng)老年金，至89周歲養(yǎng)老補(bǔ)貼金累計最高可達(dá)977元。
滿期祝壽金：90周歲期滿時，可以獲得期滿祝壽金4萬元。
生存金理財：生存金如果不領(lǐng)取，會按照公司每年公布利率進(jìn)行累積生息。如果一直不領(lǐng)取，至65周歲保單年度末，累積生存金可達(dá)6.5萬元(假設(shè)利率3％年復(fù)利方式累積演示)。已累積的生存金也可以根據(jù)需要隨時領(lǐng)取。
65周歲前生命保障：已交保費(fèi)加基本保額，最高可達(dá)10.677元。
65周歲后生命保障：從65周歲開始，賠付20年保證應(yīng)給付的養(yǎng)老年金與已付養(yǎng)老年金的差額。
全殘豁免保費(fèi)：如果被保險人因意外傷害或疾病發(fā)生全殘，豁免主合同以后各期保險費(fèi)。
第6篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
“十一五”期間，內(nèi)蒙古保險業(yè)快速發(fā)展，全區(qū)保險業(yè)務(wù)共承擔(dān)各類風(fēng)險超過13萬億，支付賠款和給付200億元，在重大災(zāi)害事故中，保險企業(yè)充分發(fā)揮了經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能。2010年自治區(qū)保險保費(fèi)收入215.54億元，保費(fèi)規(guī)模位列全國第23位；其中，保險密度863元/人，保險深度1.85%，分別較2005年末增長2.5倍和0.4個百分比。目前，全區(qū)共有省級保險公司29家，其中財產(chǎn)險公司15家（含農(nóng)險公司1家），人身險公司14家（含養(yǎng)老險公司、健康險公司各1家），保險業(yè)總資產(chǎn)達(dá)到353.74億元。
內(nèi)蒙古擁有我國最大的牧區(qū)，牧區(qū)的發(fā)展是內(nèi)蒙古統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵，是實(shí)現(xiàn)自治區(qū)“十二五”發(fā)展目標(biāo)的重點(diǎn)和難點(diǎn)。改革開放以來，內(nèi)蒙古的三農(nóng)三牧經(jīng)濟(jì)取得很大的成就，但仍面臨不少特殊的困難。牧區(qū)既是重要的生態(tài)安全功能區(qū)，也是草原畜牧業(yè)生產(chǎn)區(qū)，更是少數(shù)民族人口的集中分布區(qū)。就保險業(yè)而言，如何為農(nóng)牧民的生產(chǎn)和生活提供風(fēng)險保障，合理開發(fā)農(nóng)牧區(qū)保險市場都是有待解決的問題。近年來內(nèi)蒙古保險業(yè)迅速發(fā)展，有效保障了社會生產(chǎn)的順利進(jìn)行和人民生活的安定。未來幾年是內(nèi)蒙古保險市場加快成熟、保險服務(wù)不斷提升的關(guān)鍵時期。為了推動農(nóng)牧區(qū)保險業(yè)的發(fā)展，內(nèi)蒙古保監(jiān)局在2011年9月出臺了《內(nèi)蒙古保險業(yè)促進(jìn)牧區(qū)又好又快發(fā)展的實(shí)施意見》，提出健全牧區(qū)保險市場體系，對保險機(jī)構(gòu)在牧區(qū)鋪設(shè)網(wǎng)點(diǎn)給予政策支持，特別指出要加快發(fā)展農(nóng)牧業(yè)保險，支持商業(yè)養(yǎng)老保險，探索試點(diǎn)牧區(qū)環(huán)境污染責(zé)任保險等。
二、牧區(qū)可發(fā)展主要保險種類和功能概述
（一）商業(yè)養(yǎng)老保險
商業(yè)養(yǎng)老保險是以獲得養(yǎng)老金為主要目的長期人身險，它是年金保險的一種特殊形式，又稱為退休金保險，是社會養(yǎng)老保險的補(bǔ)充。商業(yè)性養(yǎng)老保險的被保險人在交納了一定的保險費(fèi)以后，就可以從一定的年齡開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。這樣,被保險人在退休之后盡管收入下降，但，由于有養(yǎng)老金的幫助，仍然能保持退休前的生活水平。
目前，我國現(xiàn)有養(yǎng)老保障體制與人民養(yǎng)老保障需求存在缺口，隨著中國人口老齡化速度的加快，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的問題逐步突顯。與社會基本養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險同樣具有維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增進(jìn)國民福利的功能，大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險可以豐富養(yǎng)老保障體系的內(nèi)涵、增強(qiáng)養(yǎng)老保障體系在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展中應(yīng)發(fā)揮的作用。通過商業(yè)保險，還可有效解決現(xiàn)有體制下養(yǎng)老保障可攜帶性不強(qiáng)的問題，促進(jìn)勞動力合理流動和勞動力市場的不斷完善。
（二）農(nóng)牧業(yè)保險
農(nóng)牧業(yè)保險是對種植業(yè)和畜牧業(yè)生產(chǎn)過程中可能遭到的自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)保障的一種保險。保險機(jī)構(gòu)通過保險的形式，組織農(nóng)牧業(yè)從業(yè)人員集體互助，使受損單位或個人得到應(yīng)有的補(bǔ)償，以便及時恢復(fù)生產(chǎn)，保證農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)順利進(jìn)行。政策性農(nóng)牧業(yè)保險是由政府主導(dǎo)、組織和推動，由財政給予保費(fèi)補(bǔ)貼，按商業(yè)保險規(guī)則運(yùn)作，以保障“三農(nóng)三牧”為目的的一種保險，由商業(yè)保險公司承辦具體實(shí)務(wù)，并提供專業(yè)化的保險服務(wù)。政策性農(nóng)牧業(yè)保險一般承擔(dān)農(nóng)牧民自己無法抗拒的自然災(zāi)害造成的損失，如洪災(zāi)等自然災(zāi)害以及流行性、暴發(fā)性病蟲害和動物疫病等。
農(nóng)牧業(yè)保險是市場經(jīng)濟(jì)國家扶持農(nóng)牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展的通行做法。通過政策性保險，可以在世貿(mào)組織規(guī)則允許的范圍內(nèi)，代替直接補(bǔ)貼對我國農(nóng)業(yè)實(shí)施合理有效的保護(hù)，減輕加入世貿(mào)組織帶來的沖擊，減少自然災(zāi)害對農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)的影響，穩(wěn)定農(nóng)牧民收入，促進(jìn)農(nóng)牧業(yè)和農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
（三）環(huán)境污染責(zé)任保險
環(huán)境污染責(zé)任保險是以企業(yè)發(fā)生污染事故對第三者造成的損害依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任為標(biāo)的保險，是一種特殊的責(zé)任保險。在環(huán)境污染責(zé)任保險關(guān)系中，保險人承擔(dān)了被保險人因意外造成環(huán)境污染的經(jīng)濟(jì)賠償和治理成本，使污染受害者在被保險人無力賠償?shù)那闆r下也能及時得到給付。近年來，隨著我國環(huán)境風(fēng)險的日益加劇，環(huán)境污染責(zé)任保險開始被關(guān)注。利用保險工具來參與環(huán)境污染事故處理，有利于分散企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，幫助其快速恢復(fù)正常生產(chǎn)。同時，環(huán)境污染責(zé)任保險還充分發(fā)揮了保險機(jī)制的社會管理功能，利用費(fèi)率杠桿機(jī)制促使企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險管理，提升環(huán)境管理水平。此外,受害人通過保險及時獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，也穩(wěn)定了社會經(jīng)濟(jì)秩序，減輕政府負(fù)擔(dān)。
三、牧區(qū)可發(fā)展保險現(xiàn)狀和前景
（一）商業(yè)養(yǎng)老保險前景廣闊
第六次全國人口普查結(jié)果顯示，全區(qū)老齡化進(jìn)程逐步加快。目前，內(nèi)蒙古常住人口2470萬人，65歲及以上占7.56%，雖然沒有沿海發(fā)達(dá)地區(qū)人口老齡化程度高，但與2000年第五次全國人口普查相比，65歲及以上人口比重上升2.21%，老年人口增加了近百萬。自2009年開始，內(nèi)蒙古開始試點(diǎn)新型農(nóng)牧民基本養(yǎng)老保險，遵循自愿繳費(fèi)原則，強(qiáng)調(diào)集體補(bǔ)助和國家政策扶持。但籌集的養(yǎng)老保險基金一般只能保值，增值并不明顯，個人賬戶上的保險基金受價格上漲等因素的影響有時還會出現(xiàn)相對貶值。對于已經(jīng)開始領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險金的農(nóng)牧民來說，領(lǐng)到的保險金難以支付基本生活消費(fèi)需要，目前多數(shù)老年農(nóng)牧民仍然依靠從事生產(chǎn)勞動或服務(wù)性勞動，填補(bǔ)養(yǎng)老生活費(fèi)用的不足，借以維持基本生活。
商業(yè)養(yǎng)老保險作為健全多層次農(nóng)牧區(qū)養(yǎng)老保障體系的重要組成部分，為農(nóng)牧區(qū)社會基本養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的開展提供有力的支持和補(bǔ)充。2010年內(nèi)蒙古實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值11655億元，首次超過萬億，人均GDP達(dá)到37287元，排名全國第7。全區(qū)農(nóng)牧民純收入達(dá)到5530元，同比增長12%，人均生活消費(fèi)支出4461元，同比增長12.4%，連續(xù)5年位列西部省市第1。“十二五”期間，內(nèi)蒙古農(nóng)牧區(qū)將利用資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢持續(xù)快速發(fā)展，這為開拓牧區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險市場奠定了堅實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。未來政府將大力發(fā)展牧區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險和健康保險，健全和完善與牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障體系，鼓勵和支持有條件的畜牧生產(chǎn)企業(yè)通過商業(yè)保險建立多層次的養(yǎng)老和醫(yī)療保障計劃，切實(shí)提高牧民的社會保障和福利水平。如何開拓農(nóng)牧區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險市場，為廣大農(nóng)牧民提供合適的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，協(xié)助新農(nóng)合、新農(nóng)保等政策性保險的經(jīng)辦和管理，將成為保險公司未來發(fā)展的新關(guān)鍵。
（二）農(nóng)牧業(yè)保險任重道遠(yuǎn)
內(nèi)蒙古是農(nóng)牧業(yè)大區(qū)，作為全國首批政策性農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)地區(qū)之一，自2007年起，內(nèi)蒙古開始試點(diǎn)推廣玉米、小麥、大豆和能繁母豬政策性農(nóng)業(yè)保險。近年來，油菜、葵花等農(nóng)作物和奶牛等牲畜也已納入政策性農(nóng)牧業(yè)保險覆蓋范圍。2010年，內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)保險的保費(fèi)收入達(dá)到14.89億元，累計承保小麥、玉米及大豆等農(nóng)作物6469.13萬畝，各類牲畜77.42萬頭，為215萬戶（次）農(nóng)牧民提供風(fēng)險保障近195億元，保費(fèi)規(guī)模、承保面積和財政補(bǔ)貼均位居全國第一。但農(nóng)牧業(yè)保險風(fēng)險大、收益低，大部分財產(chǎn)險公司仍不愿涉足農(nóng)險領(lǐng)域，相對于其他險種，農(nóng)險保費(fèi)收入一直不高。而政策性農(nóng)牧保險在實(shí)踐過程中，也存在一些問題，比如補(bǔ)貼品種有限，一些本地區(qū)特色品種不在國家財政補(bǔ)貼范圍之內(nèi)；農(nóng)牧保險政策缺乏連續(xù)性，存在先出險、后簽單的現(xiàn)象，違背了保險的基本原理；農(nóng)險保費(fèi)補(bǔ)貼撥付劃轉(zhuǎn)機(jī)制不合理，農(nóng)險補(bǔ)償作用不能及時發(fā)揮。
農(nóng)牧業(yè)在內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)中占據(jù)重要地位。保障農(nóng)牧業(yè)發(fā)展，保證農(nóng)牧民收入是內(nèi)蒙古和諧發(fā)展的前提。農(nóng)牧業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，難以抵御自然災(zāi)害，因此，發(fā)展農(nóng)牧保險必不可少?，F(xiàn)階段，農(nóng)牧民的保險意識逐步增強(qiáng)，對農(nóng)牧保險的需求也逐漸增加，像牧區(qū)奶牛養(yǎng)殖保險、肉牛、肉羊養(yǎng)殖保險，農(nóng)區(qū)小麥、玉米、葵花及能繁母豬保險等，農(nóng)牧戶都有較強(qiáng)的購買意愿。政府今后將鼓勵和支持保險公司圍繞自治區(qū)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化和涉農(nóng)涉牧優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，積極開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險試點(diǎn)，拓展旗縣、牧區(qū)保險市場。目前，內(nèi)蒙古承辦政策性保險的公司主要有人保財險、安華農(nóng)險和中華聯(lián)合3家，農(nóng)險占財險比重較低，險種還不能滿足市場需求。隨著農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展及內(nèi)蒙古保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的推動和引導(dǎo)，更多的商業(yè)保險公司可以參與農(nóng)牧保險，充分發(fā)揮市場機(jī)制，積極開拓商業(yè)性農(nóng)險業(yè)務(wù)，豐富農(nóng)牧保險產(chǎn)品，改善服務(wù)質(zhì)量，提高農(nóng)險經(jīng)營效率，建立健全農(nóng)牧保險市場。
（三）環(huán)境污染責(zé)任險存在潛力
內(nèi)蒙古是能源大省，煤炭資源豐富，土地含煤面積達(dá)12萬平方公里。近些年，內(nèi)蒙古能源產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，極大地促進(jìn)了自治區(qū)經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，為全國能源的供給做出巨大貢獻(xiàn)。但能源產(chǎn)業(yè)在快速發(fā)展同時，也對牧區(qū)的環(huán)境造成了一定的破壞。內(nèi)蒙古大型煤礦、發(fā)電廠一般都坐落在煤炭資源蘊(yùn)藏量豐富的草原、山區(qū)，煤炭露天開采、掘井的過程，破壞了地表植被，造成水土流失；采煤產(chǎn)生的廢水未經(jīng)處理排放到河流或滲入地下，對水源造成污染；煤炭發(fā)電產(chǎn)生的煙氣、煤粉灰、爐渣中含有二氧化硫、氮氧化物、懸浮顆粒等對空氣又造成污染。近十年來，內(nèi)蒙古環(huán)境污染事故屢有發(fā)生，由于缺乏機(jī)制保障，企業(yè)應(yīng)承擔(dān)賠償和恢復(fù)環(huán)境的責(zé)任往往得不到落實(shí)，國家已累計投入371億元幫助內(nèi)蒙古改善生態(tài)環(huán)境。
“十二五”期間，內(nèi)蒙古將全面加強(qiáng)草原生態(tài)保護(hù)和建設(shè)、推進(jìn)礦區(qū)生態(tài)保護(hù)與環(huán)境綜合治理，在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時開始注重環(huán)境保護(hù)，遏制草原生態(tài)惡化的勢頭，實(shí)現(xiàn)草原生態(tài)良性循環(huán)。隨著內(nèi)蒙古保險業(yè)的發(fā)展，保險覆蓋面和對經(jīng)濟(jì)社會參與度在逐步提高，保險業(yè)在能源產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展過程中分散風(fēng)險，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)墓δ軕?yīng)得到發(fā)揮。環(huán)境污染責(zé)任保險作為一種市場化、社會化的責(zé)任風(fēng)險管理機(jī)制，能夠合理轉(zhuǎn)移能源企業(yè)責(zé)任風(fēng)險，幫助污染企業(yè)快速恢復(fù)生產(chǎn)，讓受害人及時獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，穩(wěn)定社會經(jīng)濟(jì)秩序，也緩解了政府的財政壓力。保險公司通過開發(fā)環(huán)境責(zé)任保險產(chǎn)品，確定責(zé)任范圍，分類厘定費(fèi)率，對參保企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行評估、分析、預(yù)防和控制，從而強(qiáng)化能源企業(yè)的責(zé)任意識，增強(qiáng)企業(yè)治污的積極性，最終減少環(huán)境污染和責(zé)任事故發(fā)生的概率。隨著2010年內(nèi)蒙古地區(qū)環(huán)境污染責(zé)任保險試點(diǎn)工作的開展，環(huán)境污染責(zé)任保險的規(guī)章制度建設(shè)將逐步完善，在政府的助力推動下，內(nèi)蒙古環(huán)境污染責(zé)任保險發(fā)展?jié)摿薮?，也為產(chǎn)品同質(zhì)化，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)增長乏力的中小財險公司提供了新的發(fā)展機(jī)遇。
四、牧區(qū)保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的政策建議
未來內(nèi)蒙古農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)仍將處在快速發(fā)展，夯實(shí)基礎(chǔ)，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧業(yè)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型期?！笆濉逼陂g，中央及自治區(qū)政府將出臺一系列政策提高農(nóng)牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力、加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善惠農(nóng)惠牧政策，提高農(nóng)牧民的收入水平。這些都為農(nóng)牧區(qū)保險業(yè)的發(fā)展提供了良好的政策環(huán)境。保險公司應(yīng)抓住機(jī)會，采取有效的措施，充分發(fā)揮保險也在農(nóng)牧領(lǐng)域的保障功能。
首先，要積極創(chuàng)新發(fā)展農(nóng)牧區(qū)保險。農(nóng)牧區(qū)不同于城市，有著鮮明的特點(diǎn)，要發(fā)展好農(nóng)牧區(qū)保險，就要從營銷渠道、服務(wù)和產(chǎn)品上做好創(chuàng)新。現(xiàn)階段，農(nóng)牧區(qū)保險產(chǎn)品的銷售主要是直接銷售，以村級為單位農(nóng)牧戶自愿投保。今后可嘗試直接和間接銷售相結(jié)合的多元化銷售模式，充分利用農(nóng)村合作組織、農(nóng)信社、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等中介機(jī)構(gòu)，以較低的成本將保險網(wǎng)絡(luò)延伸至基層農(nóng)戶。在服務(wù)上，可以通過提供全方位的防災(zāi)防損服務(wù)，提高農(nóng)牧區(qū)生產(chǎn)行為控制風(fēng)險的能力，將風(fēng)險防線前移。還可圍繞商業(yè)養(yǎng)老險、農(nóng)險和環(huán)境污染責(zé)任險，進(jìn)一步開發(fā)針對高新養(yǎng)殖業(yè)、外出務(wù)工農(nóng)民和失地農(nóng)民養(yǎng)老、環(huán)境巨災(zāi)風(fēng)險等的保險產(chǎn)品。并通過開發(fā)新形式費(fèi)率模式，設(shè)定多級費(fèi)率，滿足不同經(jīng)濟(jì)水平農(nóng)牧戶的要求。
其次，要完善農(nóng)牧區(qū)客戶服務(wù)體系。保險業(yè)是服務(wù)行業(yè)，保險產(chǎn)品具有專業(yè)性、無形性及長期性的特性，使得保險的服務(wù)屬性遠(yuǎn)強(qiáng)于一般商品。農(nóng)牧區(qū)保險基礎(chǔ)薄弱，服務(wù)體系還不完善，保險公司應(yīng)把基礎(chǔ)建設(shè)作為推動農(nóng)牧區(qū)保險市場發(fā)展的重點(diǎn)，在網(wǎng)點(diǎn)、費(fèi)用、培訓(xùn)、信息技術(shù)等方面，為農(nóng)牧區(qū)發(fā)展保險業(yè)務(wù)提供網(wǎng)絡(luò)和技術(shù)支撐。積極整合和利用各類農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心、畜牧站、農(nóng)技站等服務(wù)資源，依托農(nóng)牧區(qū)信用社、供銷社等基層機(jī)構(gòu)開設(shè)代辦保險的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)牧區(qū)保險基礎(chǔ)薄弱，服務(wù)體系還不完善，保險公司應(yīng)把基礎(chǔ)建設(shè)作為推動農(nóng)牧區(qū)保險市場發(fā)展的重點(diǎn)，在網(wǎng)點(diǎn)、費(fèi)用、培訓(xùn)、信息技術(shù)等方面，為農(nóng)村牧區(qū)發(fā)展保險業(yè)務(wù)提供網(wǎng)絡(luò)和技術(shù)支撐。積極整合和利用各類農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心、畜牧站、農(nóng)技站等服務(wù)資源，依托農(nóng)牧區(qū)信用社、供銷社等基層機(jī)構(gòu)開設(shè)代辦保險的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，有效延展農(nóng)村牧區(qū)保險服務(wù)體系。
第7篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
進(jìn)入21世紀(jì)，我國將面臨三次“銀潮”的沖擊，即1950～1958年第一次生育高峰期出生的近2億人口將于2010年前后陸續(xù)進(jìn)入老年期；1962～1970年第二次生育高峰期出生的2億多人口將于2020年前后陸續(xù)進(jìn)入老年期；1985年以后第三次生育高峰期出生的近1億人口將于2045年前后陸續(xù)進(jìn)入老年期。至2000年，在全國近13億人口中，65歲及以上人口所占的比重已達(dá)到6.96%，比1990年上升了1.39%；全國人口平均預(yù)期壽命已從1949年的35歲提高到現(xiàn)在的71歲；老年人口負(fù)擔(dān)系數(shù)已達(dá)到9.92%；人口老年化進(jìn)程加快，養(yǎng)老負(fù)擔(dān)越來越重，社會養(yǎng)老的形勢已十分嚴(yán)峻。早在1991年國務(wù)院就在總結(jié)各地改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上了《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》，1992年，江西南昌、遼寧錦西率先實(shí)行新的基本養(yǎng)老金計算辦法，此后改革在全國各地陸續(xù)展開；1995年3月國務(wù)院又了《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》，原則上肯定了社會統(tǒng)籌和個人帳戶相結(jié)合的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險方案。民政部也于1992年在山東煙臺、威海兩市的區(qū)縣試點(diǎn)的基礎(chǔ)上制定了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》。通過12年的努力，我國社會養(yǎng)老保險的三大支柱——基本社會養(yǎng)老保險、補(bǔ)充養(yǎng)老保險、個人儲蓄養(yǎng)老保險已初見雛形，社會養(yǎng)老保險體系的基本框架業(yè)已形成。當(dāng)前，許多地方正在積極地擴(kuò)大基本社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，力圖使基本社會養(yǎng)老保險的覆蓋面由公有制企業(yè)職工擴(kuò)大到非公有制企業(yè)職工和其他社會勞動者，江蘇、浙江等發(fā)達(dá)地區(qū)甚至企圖將基本社會養(yǎng)老保險覆蓋到農(nóng)村居民。但基本社會養(yǎng)老保險的“擴(kuò)面”工作能否順利進(jìn)行下去？又將如何進(jìn)行？本文擬就基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作的有關(guān)問題談幾點(diǎn)看法。
一、我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀及當(dāng)前基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作的利弊分析
1、我國城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀
截止2000年底，我國已有10376萬城鎮(zhèn)職工和3173萬離退休人員參加了基本社會養(yǎng)老保險，覆蓋率約為50%；全國已有30個省、市、自治區(qū)的1800多個縣市開展了縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作，7400多萬農(nóng)村居民參加了保險，占全部農(nóng)村居民的11.18%，占成年農(nóng)村居民的11.59%?？梢姡鐣B(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作任重道遠(yuǎn)。
2、擴(kuò)大基本社會養(yǎng)老保險覆蓋面的合理性
發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)勞動力資源合理流動和有效配置，提高人民的生活質(zhì)量，所有這些都客觀上要求擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，從這個意義上說，當(dāng)前各地開展的基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作有其合理性；具體表現(xiàn)在以下幾個方面。
⑴、擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面符合社會保險制度改革的方向。既然是社會保險，就必須充分體現(xiàn)其“社會性”，而“社會性”又以廣泛性為基礎(chǔ)，當(dāng)前城鎮(zhèn)居民基本社會養(yǎng)老保險覆蓋率勉強(qiáng)過半，顯然談不上廣泛。同時，社會保險覆蓋率過低又形成了參保和未保兩種不同的公民待遇，有悖社會保障的公平原則；這種不公平在現(xiàn)存的城鄉(xiāng)二元社會保障體系上反映得最為明顯；據(jù)統(tǒng)計，1999年我國社會保障總支出為1103億元，占總?cè)丝?0%的農(nóng)村居民只占有社會保障總支出的11.4%，而占總?cè)丝?0%的城鎮(zhèn)居民卻占有88.6%，政府在農(nóng)民養(yǎng)老問題上的無所作為與農(nóng)民為國家做出的犧牲性貢獻(xiàn)是很不對稱的。有鑒于此，我國當(dāng)前社會保險制度改革的基本目標(biāo)確定為“低水平，廣覆蓋”。
⑵、非公有經(jīng)濟(jì)對社會養(yǎng)老保險制度提出了需求。當(dāng)前基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作的主要任務(wù)是促使基本社會養(yǎng)老保險由公有經(jīng)濟(jì)向非公有經(jīng)濟(jì)延伸，這主要基于非公有經(jīng)濟(jì)對社會養(yǎng)老保險制度的客觀需求。1997年，非國有經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)的國內(nèi)生產(chǎn)總值占當(dāng)年GDP總額的58.1%，當(dāng)年城鄉(xiāng)從業(yè)人員6.96億人，其中84.1%的人就業(yè)于非國有經(jīng)濟(jì)，可見非公有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中已占據(jù)舉足輕重的地位，已成為吸納勞動力的主要渠道。至2000年，全國非國有經(jīng)濟(jì)職工已有1億多人，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，個體、私營經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員所占比重已經(jīng)相當(dāng)大。為提高勞動力資源的配置效率，促進(jìn)勞動力在不同所有制企業(yè)之間的合理流動，必須有效地滿足非公有經(jīng)濟(jì)對社會養(yǎng)老保險的需求。
⑶、非公有經(jīng)濟(jì)良好的經(jīng)濟(jì)效益為其職工參保提供了堅實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。據(jù)全國工商聯(lián)1998年對大型民營企業(yè)的抽樣調(diào)查，當(dāng)年大型民營企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率在30%到50%之間，盈利率在8%到25%之間；而同期大型國有企業(yè)的平均資產(chǎn)負(fù)債率為68.21%，且大面積虧損。由此可見，非國有經(jīng)濟(jì)、尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的民營企業(yè)已經(jīng)具備了解決其職工養(yǎng)老保險問題的物質(zhì)條件。
3、當(dāng)前社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作中值得注意的問題
目前，許多地方正積極開展基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作，甚至把迅速擴(kuò)大基本社會養(yǎng)老保險覆蓋面當(dāng)作今后一段時期社保部門工作中心，但在此工作中尚有一些值得注意的問題不容忽視。
⑴、應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)和完善現(xiàn)有的社會養(yǎng)老保險管理體系，不可因忙于“擴(kuò)面”而顧此失彼。我國現(xiàn)有的基本社會養(yǎng)老保險管理體系還不完善，尤其是在養(yǎng)老保險基金管理上還存在許多問題亟待解決；據(jù)勞動社會保障部的統(tǒng)計，1998年雖經(jīng)多方籌資和加強(qiáng)保費(fèi)征收，仍不足支付離退休人員養(yǎng)老金的需要，當(dāng)年全國共赤字70億元左右；至2000年5月，全國共拖欠離退休人員養(yǎng)老金90億元，涉及離退休人員350多萬人；而且近年來保費(fèi)收繳率普遍下降，有的地方甚至下降到50%～60%，截止1998年6月，全國累計欠繳基本養(yǎng)老保險費(fèi)達(dá)348.6億元，2000年全國基本養(yǎng)老保險費(fèi)的收繳率也只有84%；挪用社會養(yǎng)老保險資金的現(xiàn)象也相當(dāng)嚴(yán)重，2000年，勞動社會保障部會同國家審計署、財政部對全國社會養(yǎng)老保險資金進(jìn)行清查，清查結(jié)果表明，12年來僅基本社會養(yǎng)老保險資金就被挪用達(dá)100億元，其中已核準(zhǔn)損失2000多萬元。所以，今后一段時期仍應(yīng)以加強(qiáng)和完善社會養(yǎng)老保險資金的管理為工作重點(diǎn)。
⑵、在尚未解決歷史欠帳的情況下，盲目“擴(kuò)面”會影響到各階層的利益，尤其會損害新參保人員的利益。我國于1997年8月頒布了基本社會養(yǎng)老保險統(tǒng)一方案，提出要建立個人帳戶和統(tǒng)籌資金相結(jié)合；同時對已經(jīng)離退休的人員，照常發(fā)給養(yǎng)老金；顯然，已經(jīng)離退休人員是在“無付出”的情況下享受養(yǎng)老待遇，這就是我們的歷史欠帳。如果歷史欠帳不解決（事實(shí)上短期內(nèi)無法徹底解決），統(tǒng)籌資金就必然被用來發(fā)放已離退休人員的養(yǎng)老金；這樣一來，新參保的年輕一代就無可奈何地成了已離退休人員的養(yǎng)老主體，下一代養(yǎng)上一代的代際拆借不可避免地產(chǎn)生了，社會統(tǒng)籌帳戶成了沒有積累的“空賬”，這樣的結(jié)果必然會嚴(yán)重挫傷人們參保的積極性，進(jìn)而影響基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作的效率。
⑶、不能以擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險覆蓋面、增加保費(fèi)收入作為解決養(yǎng)老金發(fā)放困難的手段。由于歷史欠帳的存在和近年來保費(fèi)征繳率的下降，使得許多地方養(yǎng)老金發(fā)放出現(xiàn)了困難，于是這些地方的社保部門便企圖以擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險覆蓋面的辦法增加保費(fèi)收入，權(quán)解燃眉之急。殊不知，擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險覆蓋面雖然可以解決當(dāng)前的資金困難，但也會給未來造成更大的支付壓力。目前我國社會養(yǎng)老保險基金的省級統(tǒng)籌尚未實(shí)現(xiàn)，社會養(yǎng)老保險基金分散管理且規(guī)模過小，抵御風(fēng)險的能力還很脆弱；而且用盲目“擴(kuò)面”、增加保費(fèi)收入的辦法來解決資金困難的地方往往又是政府財力相對薄弱的地方，如果缺乏政府財力的有力支持而又一味盲目擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，恐將危及社會養(yǎng)老保險體系的安全，這絕非杞人憂天。 二、基本社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作面臨的障礙
擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，以提高人民的生活質(zhì)量，這只是我們的主觀愿望；實(shí)踐中還存在著許多困難需要我們?nèi)タ朔?。這些困難，歸納起來大體包括以下幾個方面。
1、沉重的隱性公共養(yǎng)老金債務(wù)影響了養(yǎng)老金支付保證的兌現(xiàn)
由于歷史欠帳的規(guī)模過于龐大，使得我國基本社會養(yǎng)老保險由名義上的部分基金制回歸為事實(shí)上的現(xiàn)收現(xiàn)付制；在現(xiàn)收現(xiàn)付體制下，最初幾代退休者享受了遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其繳納的養(yǎng)老金，而支付這些費(fèi)用的后參加者又一廂情愿地希望通過自身的繳納換取仍舊慷慨的養(yǎng)老金支付保證；然而，養(yǎng)老基金的積累往往不能達(dá)到這種要求，養(yǎng)老金的支付只能靠更高的繳費(fèi)率來維持，債務(wù)會隨著人口老齡化進(jìn)程的加快而愈積愈多。房海燕女士（中國人民大學(xué)統(tǒng)計學(xué)博士）于1998年在比較樂觀的假設(shè)條件下，根據(jù)給付配置精算成本法測算出我國隱性公共養(yǎng)老金債務(wù)1997年的現(xiàn)值為17998億元，數(shù)目驚人。理論上的天文數(shù)字已足以使我們擔(dān)憂，而已經(jīng)發(fā)生的養(yǎng)老金拖欠現(xiàn)象就使得人們更有理由懷疑社會養(yǎng)老保險的保險系數(shù)。當(dāng)人們一旦對社會養(yǎng)老保險的支付保證產(chǎn)生懷疑時，人們還愿意參保嗎？擴(kuò)大覆蓋面就更成奢談了。
2、保險意識的淡漠和繳費(fèi)機(jī)制的缺陷導(dǎo)致社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”維艱、保費(fèi)征繳困難
保險意識的淡漠一方面源自職工對保護(hù)自身權(quán)益的無知和無奈；更重要的則是一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)主的頭腦中對社會保險存在錯誤認(rèn)識，他們往往認(rèn)為，為職工辦理社會養(yǎng)老保險是無效投入、吃虧買賣，表現(xiàn)在行動上則能躲即躲，能賴則賴。同時，社會養(yǎng)老保險繳費(fèi)機(jī)制的缺陷也為企業(yè)規(guī)避保費(fèi)提供了方便，目前我國企業(yè)職工基本社會養(yǎng)老保險費(fèi)由職工、企業(yè)、國家三方共同負(fù)擔(dān)，職工個人和企業(yè)各按月繳納一部分，國家則以稅前列支、免征個人所得稅和必要時以財政彌補(bǔ)等形式負(fù)擔(dān)一部分；執(zhí)行中規(guī)定，個人和企業(yè)負(fù)擔(dān)的部分由職工所在企業(yè)代扣代繳；這樣一來，職工喪失了主動權(quán)、監(jiān)督權(quán)，甚至喪失了知情權(quán)。
3、城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的社會養(yǎng)老保險體系的存在阻礙了基本社會養(yǎng)老保險由城鎮(zhèn)向農(nóng)村的延伸
第五次全國人口普查的結(jié)果顯示，在中國近13億人口中，農(nóng)村人口占人口總數(shù)的63.91%，可見，只有當(dāng)我們的社會保險解決了農(nóng)民的養(yǎng)老問題時，我們的社會保障計劃才能算是公平的、有效的和成功的。當(dāng)前在農(nóng)村施行的是完全不同于城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度的《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》，由此形成了城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的社會養(yǎng)老保險體系。根據(jù)《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》，參保農(nóng)民的保險費(fèi)完全由農(nóng)民個人承擔(dān)，而當(dāng)前農(nóng)民收入水平還很低，只有少數(shù)富裕農(nóng)民具備投保能力，因此這個方案實(shí)際上“保富不保貧”，與社會保險的宗旨相悖；這種保險費(fèi)完全自理的社會保險與商業(yè)保險并無本質(zhì)上的區(qū)別，很明顯這個方案在理論上的合理性值得懷疑，12年的實(shí)踐已經(jīng)證明其有效性極其有限；讓農(nóng)民享受與城鎮(zhèn)職工同等養(yǎng)老保險待遇既是廣大農(nóng)民迫切愿望和合理要求，也是政府義不容辭的責(zé)任，這就需要將基本社會養(yǎng)老保險延伸到農(nóng)村，逐步消除城鄉(xiāng)二元社會養(yǎng)老保險體系，實(shí)行城鄉(xiāng)統(tǒng)一的社會保障計劃；令人高興的是，江浙等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的政府正在進(jìn)行這方面的嘗試。應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，城鄉(xiāng)二元社會養(yǎng)老保險體系的形成是由我國城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的歷史背景和城鄉(xiāng)差別、農(nóng)村物質(zhì)基礎(chǔ)相對薄弱的現(xiàn)實(shí)情況所決定的。現(xiàn)行的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險方案，在繳費(fèi)問題上強(qiáng)調(diào)“農(nóng)民個人是養(yǎng)老保險承擔(dān)的主體”，國家不予投入；基層農(nóng)保機(jī)構(gòu)屬自收自支、自負(fù)盈虧的事業(yè)單位，其經(jīng)費(fèi)按3%的比例在參保人繳納的保費(fèi)中提取。有了這個規(guī)定，即使是在城鄉(xiāng)差別很小的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，要想將城鄉(xiāng)二元社會養(yǎng)老保險體系相融合也困難了。 轉(zhuǎn)貼于 三、當(dāng)前應(yīng)采取的措施
針對上面的分析和提出的問題，可以看出，我們在進(jìn)行社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”工作時必須采取審慎的態(tài)度，為使“擴(kuò)面”工作順利進(jìn)行，應(yīng)采取以下措施。
1、采取多種辦法解決歷史欠帳
歷史欠帳規(guī)模過大已成為影響?zhàn)B老基金積累效率、危及社會養(yǎng)老保險體系安全的首要因素，必須采取切實(shí)可行辦法予以解決。根據(jù)我國當(dāng)前的實(shí)際情況，可考慮采取以下措施：⑴、變現(xiàn)一部分國有資產(chǎn)。提留一部分國有資產(chǎn)存量，將變現(xiàn)所得劃入養(yǎng)老保險基金，并把此舉與正在進(jìn)行的國有資產(chǎn)重組相結(jié)合。⑵、調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)。每年從財政收入中劃出一定比例補(bǔ)償養(yǎng)老保險基金。⑶、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)。選擇一些競爭性行業(yè)，減持上市公司的國有股，這樣一方面可取得一定量的資金用來補(bǔ)償養(yǎng)老基金，另一方面又符合國有經(jīng)濟(jì)逐步從競爭性行業(yè)退出的改革方向。⑷、在條件成熟時，可考慮開征社會保障稅；或在建立新稅種時，規(guī)定從中劃出一部分并入養(yǎng)老保險基金。⑸、在城市化進(jìn)程較快的地方，規(guī)定凡出讓國有土地使用權(quán)，其所得的一部分要劃入養(yǎng)老保險基金。
2、創(chuàng)新社會養(yǎng)老保險資金的投資機(jī)制，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險基金保值增值
要想在不增加或少增加參保人負(fù)擔(dān)的情況下，持久地維持養(yǎng)老金的支付承諾，就必須提高養(yǎng)老保險資金的投資效率，實(shí)現(xiàn)其持續(xù)的保值增值。國務(wù)院于1995年明文規(guī)定，社會養(yǎng)老保險基金只能用來購買國債或存入銀行，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中利率總體上是走低的，所以這種投資方式雖能較好地防范風(fēng)險，但增值有限，甚至保值困難。因此，必須創(chuàng)新社會養(yǎng)老保險資金的投資機(jī)制，拓寬投資渠道。當(dāng)前可考慮以托管或向商業(yè)人壽保險公司購買保單的方式進(jìn)行投資，這樣既可以提高投資效率，又能有效地促進(jìn)社會保險和商業(yè)保險的融合與互動；就我國當(dāng)前金融市場實(shí)際情況看，托管人市場尚未真正形成，相對來說商業(yè)保險市場發(fā)育較為成熟，保險公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力也比較雄厚，是社保部門當(dāng)前最合適的受托人和投資合作伙伴。從長遠(yuǎn)打算，必須為社會養(yǎng)老保險基金創(chuàng)造更多適宜的投資工具，政府應(yīng)制定適當(dāng)政策以引導(dǎo)社會養(yǎng)老保險基金向低風(fēng)險、高收益的領(lǐng)域投資，如住房信貸、基礎(chǔ)設(shè)施、教育產(chǎn)業(yè)等；浙江溫州的社保部門將部分社會養(yǎng)老保險資金投資于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)——溫州大橋工程，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，已為我們樹立了成功的典范。
3、增強(qiáng)社會養(yǎng)老保險的強(qiáng)制性，改革繳費(fèi)機(jī)制
社會保險不同于商業(yè)保險的重要特征就在于它的強(qiáng)制性，之所以社會養(yǎng)老保險“擴(kuò)面”困難、繳費(fèi)率下降，其重要原因之一就是它的強(qiáng)制性沒有得到充分體現(xiàn)，建議加強(qiáng)社會保險的立法，變政府在社會保險方面對企業(yè)的軟約束為硬約束。同時，改革現(xiàn)有基本社會養(yǎng)老保險的繳費(fèi)機(jī)制，可考慮將企業(yè)負(fù)擔(dān)的那部分保費(fèi)打入職工的工資中，變企業(yè)代扣代繳為職工個人直接繳納，以體現(xiàn)責(zé)權(quán)利的統(tǒng)一。
4、積極創(chuàng)造條件，促進(jìn)城鄉(xiāng)二元社會保險體系的融合
就全國的實(shí)際情況來看，由于城鄉(xiāng)差別的長期存在，在短期內(nèi)完全消除社會保險體系的城鄉(xiāng)二元性是不可能的；但這并不是說基本社會養(yǎng)老保險的“擴(kuò)面”在農(nóng)村將無所作為。我們不妨借鑒改革開放的成功經(jīng)驗，實(shí)行由沿海到內(nèi)地循序漸進(jìn)式的梯度戰(zhàn)略。先在沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，然后再根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件變化，逐步向內(nèi)地推進(jìn)。但無論怎樣做，都必須突破“農(nóng)民個人是養(yǎng)老保險承擔(dān)的主體”的束縛，在政府、集體財力不足的情況下，現(xiàn)實(shí)的選擇是首先建立家庭、社區(qū)、社會相結(jié)合的農(nóng)民綜合養(yǎng)老模式，再過渡到統(tǒng)一的基本社會養(yǎng)老保險體系。
綜上所述，擴(kuò)大基本社會養(yǎng)老保險的覆蓋面既是必然的，也是必要的；一方面我們要積極創(chuàng)造條件擴(kuò)大基本社會養(yǎng)老保險覆蓋面；另一方面又要保持清醒的頭腦，謹(jǐn)慎從事，充分考慮社會保險體系的安全，以確保我國的社會保障事業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。 參考文獻(xiàn)
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⑵、《2000年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》國家統(tǒng)計局2001年2月28日公布
⑶、鄭家亨 陳凡 楊越 李世躍 《關(guān)于江蘇、浙江兩省養(yǎng)老保險制度的調(diào)查報告》中國統(tǒng)計 2000、3
⑷、林毓敏《社會保險與商業(yè)保險的結(jié)合方式及保險資金入市研究》統(tǒng)計研究 2000、5
⑸、馬 敏《社會養(yǎng)老保險在排擠商業(yè)保險嗎？》 統(tǒng)計研究 1998、4
第8篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
關(guān)鍵詞：農(nóng)民工；養(yǎng)老保險；政策評估；制度創(chuàng)新
中圖分類號：F842.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1008-2972(2008)03-0047-07
一、現(xiàn)行農(nóng)民工養(yǎng)老保險政策的比較分析和評估
現(xiàn)行農(nóng)民工社會保險政策大致可分為四種，即將農(nóng)民工納入統(tǒng)一的城鎮(zhèn)職工社會保險體系(簡稱“統(tǒng)一城?！?，采取“雙低”辦法將農(nóng)民工納入城鎮(zhèn)職工社會保險(簡稱“雙低城?！?，對包括農(nóng)民工在內(nèi)的外來務(wù)工人員或非城鎮(zhèn)戶籍職工實(shí)行綜合保險(簡稱“綜合保險”)，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(簡稱“農(nóng)?！?(趙殿國，2007)。
(一)現(xiàn)行農(nóng)民工養(yǎng)老保險政策的比較分析
農(nóng)民工社會保險政策主要包括五大內(nèi)容：覆蓋范圍、籌資標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)籌層次、統(tǒng)籌基金和個人賬戶、基金管理。由于社會保險項目不同，其內(nèi)容各異，因而同一社會保險項目在不同地區(qū)的政策規(guī)定也會有一定差異。為增強(qiáng)橫向可比性，本文以相對復(fù)雜的農(nóng)民工養(yǎng)老保險為例，選擇四種類型中探索較早、制度運(yùn)行時間較長且有一定經(jīng)驗積累的省、直轄市為樣本，如“統(tǒng)一城保”選取廣東省、“雙低城保”選取浙江省、“綜合保險”選取上海市、“農(nóng)?！边x取山西省，并按農(nóng)民工社會保險政策對不同類型農(nóng)民工養(yǎng)老保險進(jìn)行比較分析，得到不同農(nóng)民工養(yǎng)老保險類型在五大內(nèi)容上的差別(見表1)。
從表1中不難看出，現(xiàn)有農(nóng)民工養(yǎng)老保險政策就覆蓋范圍而言，“綜合保險”由于將無單位外來從業(yè)人員包括在內(nèi)，所以其覆蓋范圍要廣于“統(tǒng)一城?！焙汀半p低城保”?！稗r(nóng)?！备采w的是本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及其使用的農(nóng)民工，一般來說，是四種類型中覆蓋范圍相對最小的。無論何種類型的農(nóng)民工養(yǎng)老保險，基本都遵循了企業(yè)和職工共同繳費(fèi)的原則。只是在具體的繳費(fèi)比例確定和企業(yè)、農(nóng)民工責(zé)任分擔(dān)上有所區(qū)別。比較特殊的是，上海市“綜合保險”采取單方繳費(fèi)的方式，即有單位的單位繳，無單位的個人繳，故統(tǒng)籌層次和“統(tǒng)一城保”與“雙低城?！毕嗤?；“農(nóng)?！睂儆谵r(nóng)村社會養(yǎng)老保險的一部分，而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險未全面鋪開，所以統(tǒng)籌層次不是特別清晰，統(tǒng)籌基金和個人賬戶的管理和使用、基金管理基本沿襲了“統(tǒng)一城?！焙汀半p低城?！钡淖龇?。上海市“綜合保險”由于實(shí)行行政部門主管、委托商業(yè)保險公司理賠的運(yùn)作方式，所以與其他三種類型的農(nóng)民工社會保險差異很明顯。
(二)現(xiàn)行農(nóng)民工養(yǎng)老保險主要政策的評估
為全面、客觀、準(zhǔn)確把握現(xiàn)行農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度，有必要對業(yè)已實(shí)行的主要政策作系統(tǒng)評估。鄭功成(2002)提出，用制度價值取向與建制理念、同時代和國情的適應(yīng)性、制度有效性和發(fā)展的可持續(xù)性等四個指標(biāo)對社會保障制度進(jìn)行評估。按照這樣的觀點(diǎn)，考慮到農(nóng)民工養(yǎng)老保險的特殊性，對現(xiàn)行主要政策作評估可選取以下五個指標(biāo)：目標(biāo)明確性、適應(yīng)性、可持續(xù)性、有效性和可及性?，F(xiàn)有農(nóng)民工養(yǎng)老保險將為農(nóng)民工解除年老時的后顧之憂作為其政策目標(biāo)具有較好的明確性；制度安排的多樣性是適應(yīng)各省、直轄市實(shí)際情況的結(jié)果；企業(yè)和農(nóng)民工責(zé)任共擔(dān)機(jī)制的形成和保障水平的適度偏低，為制度的可持續(xù)發(fā)展提供了較好的基礎(chǔ)；政策實(shí)踐確實(shí)為部分農(nóng)民工提供了一定的養(yǎng)老“保險”，反映了政策基本上是有效的；政策惠及了不少農(nóng)民工，使越來越多的農(nóng)民工能夠得到養(yǎng)老保險的“保險”，體現(xiàn)出政策可及性較好。
農(nóng)民工養(yǎng)老保險主要政策實(shí)踐至今，取得了不少成就：“雙低城?！庇欣诨攫B(yǎng)老保險擴(kuò)大覆蓋面，從而緩解因老齡化帶來的養(yǎng)老金支付危機(jī)；“統(tǒng)一城保”用一種制度解決城鎮(zhèn)企業(yè)職工和農(nóng)民工兩類人員養(yǎng)老問題，從而方便管理，節(jié)約費(fèi)用；“綜合保險”借助市場手段來提高政府養(yǎng)老保險管理效率，同時社會保險和商業(yè)保險的互補(bǔ)性優(yōu)勢得到發(fā)揮；“農(nóng)?！被饍浞e累的模式，迎合了農(nóng)民工的特點(diǎn)，使其能夠盡快在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中得到推廣。這些都在一定程度上表明：現(xiàn)行農(nóng)民工養(yǎng)老保險主要政策目標(biāo)較明確、適應(yīng)性、有效性、可及性和可持續(xù)性均較好。與此同時，現(xiàn)行農(nóng)民工社會保險還存在不少問題。何平(2006)認(rèn)為，有些地方政府政策目標(biāo)本質(zhì)上是“借農(nóng)民工參保之機(jī)，汲取大量資金，充實(shí)本地城鎮(zhèn)社會保險基金?！敝贫鹊挠行浴⒖杉靶?、適應(yīng)性和可持續(xù)性離理想狀態(tài)還有一定的差距。據(jù)不完全統(tǒng)計，截止2003年底，廣東省參加“統(tǒng)一城?！别B(yǎng)老保險的農(nóng)民工有411萬人，占勞動保障部門掌握的922萬農(nóng)民工人數(shù)的45％，占廣東省實(shí)際2500萬農(nóng)民工人數(shù)的16％。同期，浙江省實(shí)際參加“雙低城?！别B(yǎng)老保險模式的農(nóng)民工約150萬人，不到其總數(shù)的20％；全國約有85000個鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，約1400萬農(nóng)民工參?！稗r(nóng)?！?，約占鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)總數(shù)的10％(勞動和社會保障部，2005)。設(shè)想一下，如果政策適應(yīng)性足夠強(qiáng)，有效性足夠高，可及性足夠好，可持續(xù)性足夠優(yōu)，就會使更多農(nóng)民工樂意參保，使制度處于一種良性運(yùn)行狀態(tài)。
二、農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度設(shè)計的兩個重要影響因素
城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度、勞動就業(yè)政策的發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢，對這兩個影響現(xiàn)有農(nóng)民工養(yǎng)老保險因素的分析還相對缺乏；而這兩個因素恰恰是農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度設(shè)計所必須考慮的。城鎮(zhèn)社會保險制度的發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢，將直接決定未來農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度設(shè)計中與城鎮(zhèn)有效對接部分能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)；勞動就業(yè)與養(yǎng)老保險綜合效能若要發(fā)揮最佳水平，就得關(guān)注勞動就業(yè)政策對養(yǎng)老保險功能的互補(bǔ)作用。
(一)城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度的發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢
20世紀(jì)90年代，隨著中國人口老齡化進(jìn)程的加快和國有企業(yè)改革的深化，養(yǎng)老保險已從微觀的經(jīng)濟(jì)問題轉(zhuǎn)為宏觀的社會經(jīng)濟(jì)問題。變現(xiàn)收現(xiàn)付制為社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的改革，已取得了顯著的成效。時至今日，中國實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險制度基本定型發(fā)展的同時，一些問題也逐漸暴露出來，如各省、直轄市(自治區(qū))歷史負(fù)擔(dān)輕重不一、養(yǎng)老保險壓力大小不等等，導(dǎo)致統(tǒng)籌層次一直停留在市、縣級；離退休人員的增長，大多數(shù)省、直轄市(自治區(qū))養(yǎng)老保險基金收支倒掛，使得養(yǎng)老保險資金支付缺口越來越大；勞動力流動的加快，個人養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移頻繁，產(chǎn)
生了落后的管理手段與先進(jìn)的管理目標(biāo)之間的矛盾。
中國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度自1997年確立以來，一直處于不斷地調(diào)整和完善當(dāng)中。在經(jīng)歷了2001年、2005年的調(diào)整和完善后，制度逐漸定型，最終走向統(tǒng)一成為必然。由現(xiàn)行的市、縣級統(tǒng)籌轉(zhuǎn)為全國統(tǒng)籌不可能一蹴而就，但如果先做到有一定的收入再分配的省級統(tǒng)籌，再在不損害部分省轄市既得利益的基礎(chǔ)上，所有省轄市按照“統(tǒng)一制度、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一調(diào)劑使用基金”的要求，實(shí)現(xiàn)真正的省級統(tǒng)籌和省內(nèi)養(yǎng)老關(guān)系的自由接續(xù)以及全國統(tǒng)籌是完全有可能的。為了保障城保安全運(yùn)行，國家在遼、吉、黑三省進(jìn)行了完善城保體系試點(diǎn)，通過縮減個人賬戶規(guī)模得以逐步做實(shí)個人賬戶。如果空賬做實(shí)規(guī)模和做實(shí)速度合適，以今后幾十年全國GDP年增量的一定比例來補(bǔ)貼個人賬戶，輔之以從其他渠道籌集資金、嚴(yán)格控制退休條件等措施，做實(shí)個人賬戶是可以實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)(勞動和社會保障部，2007)。
(二)勞動就業(yè)政策的發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢
為了與中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高、經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深化相適應(yīng)，勞動就業(yè)政策的改革與發(fā)展步伐也不斷加快。到目前為止，已初步形成與中國市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的勞動就業(yè)制度；通過實(shí)行促進(jìn)就業(yè)的長期戰(zhàn)略和政策，取得了顯著成就。但就業(yè)壓力在未來相當(dāng)長時期內(nèi)依然是一個突出矛盾。今后幾年，供大于求缺口基本維持在1200萬人；中西部地區(qū)和老工業(yè)基地的就業(yè)問題更加嚴(yán)峻；下崗失業(yè)人員再就業(yè)難度加大；新成長勞動力就業(yè)問題突出；農(nóng)村剩余勞動力轉(zhuǎn)移和職業(yè)培訓(xùn)任務(wù)相當(dāng)繁重(田成平，2007)。如果考慮經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，就業(yè)壓力會更大(許經(jīng)勇，2002)。
長期以來，國家把擴(kuò)大就業(yè)置于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的突出位置，實(shí)施積極就業(yè)政策。一方面，奮力解決體制轉(zhuǎn)軌遺留的下崗失業(yè)人員再就業(yè)問題；另一方面，努力做好城鎮(zhèn)新增勞動力就業(yè)和農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)工作。所以在未來相當(dāng)長一段時期內(nèi)，就業(yè)將持續(xù)增長。農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)問題的突出使國家不得不重視并積極推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌就業(yè)，力圖建立起城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動力市場和公平競爭的就業(yè)制度。通過面向市場、運(yùn)行有序、管理高效、覆蓋城鄉(xiāng)的職業(yè)培訓(xùn)和技能人才評價制度與政策體系的形成、對各類勞動者培訓(xùn)力度的加大，將不斷提高勞動者的素質(zhì)。勞動關(guān)系調(diào)整機(jī)制的進(jìn)一步完善、勞動關(guān)系調(diào)整法制化的逐步實(shí)現(xiàn)、勞動合同制度的普遍實(shí)行、集體合同制度的繼續(xù)推進(jìn)、勞動關(guān)系三方協(xié)調(diào)機(jī)制的逐步健全、勞動爭議處理體制改革的明顯進(jìn)展，將有利于勞動關(guān)系的和諧與穩(wěn)定(勞動和社會保障部，2007)。
三、農(nóng)民工養(yǎng)老保險的實(shí)際需求與政策供給分析
(一)農(nóng)民工養(yǎng)老保險的實(shí)際需求：來自農(nóng)民工的需求
1、即期收入
對農(nóng)民工來說，繳納保險費(fèi)必然會對當(dāng)期收入產(chǎn)生影響。養(yǎng)老保險的高基數(shù)、高費(fèi)率使得原本收入水平就較低的農(nóng)民工即期收入遞減效應(yīng)非常明顯。目前農(nóng)民工主要由青壯年勞動力構(gòu)成，迫切需要的是掙錢養(yǎng)家、子女教育及贍養(yǎng)老人等，對自身養(yǎng)老問題考慮不多。對農(nóng)民工“最迫切需要參加的保險”調(diào)查充分反映了這一點(diǎn)，養(yǎng)老保險排在工傷、醫(yī)療、失業(yè)險之后，列第四位。
2、強(qiáng)流動
由對農(nóng)民工的調(diào)查得知：被調(diào)查對象變動過工作的占47.7％、勞動合同在3年以下的為90.2％。這說明農(nóng)民工簽訂的合同往往是短期勞動合同，受教育程度比較低，以從事體力和技術(shù)含量較低的職業(yè)為主，所獲得的勞動報酬遠(yuǎn)低于大中城市生活成本。所以農(nóng)民工就業(yè)的短期性和支付能力的低下，決定了其難以在城市定居。
3、低收入
農(nóng)民工工資收入較低構(gòu)成了解決農(nóng)民工養(yǎng)老保險問題的最大障礙。據(jù)國務(wù)院研究室《中國農(nóng)民工調(diào)研報告》顯示：農(nóng)民工的月工資多數(shù)在500至800元之間。如果要求農(nóng)民工按照城鎮(zhèn)職工的辦法參保，農(nóng)民工得到的當(dāng)期工資會更少，農(nóng)民工很難愿意參保。
4、間斷繳費(fèi)
農(nóng)民工頻繁的流動性決定了其很難累計繳滿享受城保所規(guī)定的15年最低年限。有調(diào)查顯示，農(nóng)民工在餐飲、工廠等企業(yè)的平均工作周期是4-6年；從事建筑等純體力工作的農(nóng)民工，在一個地方的平均工作周期為2-3年(梁慶朝等，2006)。因此，對他們來說，15年繳費(fèi)年限成了難以逾越的門檻。
5、構(gòu)成多樣性
農(nóng)民工的構(gòu)成具有多樣性。第一類是已經(jīng)城市化的農(nóng)民工，大約占15％-20％，他們多年在城市工作，有穩(wěn)定的職業(yè)、穩(wěn)定的生活來源和相對固定的住所等；第二類是以農(nóng)業(yè)為主、以務(wù)工為輔的類型，這部分農(nóng)民工打一個月、兩個月工的目的就是把所掙的每一分錢帶回去；第三類是處于流動狀態(tài)的農(nóng)民工，他們將來有可能變成產(chǎn)業(yè)工人，也有可能回去再做農(nóng)民(周運(yùn)清，2003)。構(gòu)成的多樣性需要養(yǎng)老保險制度能夠作出調(diào)整與其相適應(yīng)。
(二)農(nóng)民工養(yǎng)老保險的政策供給：來自政府的供給
1、長遠(yuǎn)保障
養(yǎng)老保險作為一種長期性投資，解決的是農(nóng)民工若干年以后的問題。雖然農(nóng)民工自身積極性不高，但在政府看來，為其提供一定的養(yǎng)老保險是著眼于長期的選擇。國家有責(zé)任讓農(nóng)民工處于養(yǎng)老保險的制度覆蓋范圍內(nèi)，通過讓農(nóng)民工自行分擔(dān)其養(yǎng)老責(zé)任可以減輕國家在農(nóng)民工年老時所付出的養(yǎng)老成本。
2、弱統(tǒng)籌
現(xiàn)階段養(yǎng)老保險各統(tǒng)籌單位之間政策不統(tǒng)一，難以互聯(lián)互通。當(dāng)農(nóng)民工在同一個城市頻繁變動工作崗位，或跨地域流動，或階段性轉(zhuǎn)入非農(nóng)領(lǐng)域就業(yè)時，養(yǎng)老保險關(guān)系無法轉(zhuǎn)移接續(xù)(華迎放、何平。2006)。由于未實(shí)現(xiàn)全國統(tǒng)籌，在轉(zhuǎn)入地承擔(dān)的責(zé)任與轉(zhuǎn)入地權(quán)益存在不對等的情況下，各地普遍設(shè)置轉(zhuǎn)移制度壁壘就是一種“理性”選擇；并且現(xiàn)行管理手段亦不適應(yīng)農(nóng)民工頻繁流動的需要。所以，即便是參加養(yǎng)老保險的農(nóng)民工也只能作出退保的無奈選擇。
3、高費(fèi)率
據(jù)我國現(xiàn)行社會保障政策，職工個人繳納的養(yǎng)老保險相對于做實(shí)個人賬戶以前有所提高。個人賬戶完全由職工個人繳納，占其工資的8％比例。對于多數(shù)農(nóng)民工來說，維持城市生活已捉襟見肘，實(shí)在不愿再花錢辦理一份希望“渺茫”的養(yǎng)老保險。
4、長期繳費(fèi)
繳費(fèi)年限一直是困擾農(nóng)民工養(yǎng)老保險的主要問題之一。農(nóng)民合同制職工在男年滿60周歲、女年滿55周歲，累計繳納滿15年以上，才可按規(guī)定領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險金。有些地方還作出了這樣的規(guī)定：退休前5年必須到該地參保。這些不合理的規(guī)定對勞動合同以短期為主、打工具有很強(qiáng)流動性的農(nóng)民工而言，是遙不可及的事情，實(shí)際上把農(nóng)民工的養(yǎng)老問題排除在外。
5、政策單一性
現(xiàn)行的農(nóng)民工養(yǎng)老保險政策單一，與農(nóng)民工構(gòu)成的多樣性矛盾尖銳?，F(xiàn)行的“統(tǒng)一城?！薄ⅰ半p低城?！?、“綜合保險”和“農(nóng)保”模式都是在未對農(nóng)民工分層分類的基礎(chǔ)上，“一刀切”地將所有與用人單位形成事實(shí)勞動關(guān)系或建立勞動合同的農(nóng)民工納入制
度覆蓋范圍。這種過于激進(jìn)且宏觀的制度設(shè)計，有違于農(nóng)民工的構(gòu)成多樣性特征，在政策實(shí)踐中必將遇到不小的阻力。
四、農(nóng)民工養(yǎng)老保險：政策選擇
由于對制度安排的偏好比起對制度結(jié)果的偏好更重要，制度設(shè)計優(yōu)于技術(shù)方案的選擇(丹尼爾，2006)，所以，農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度設(shè)計成了最為關(guān)鍵的問題。農(nóng)民工群體特有的復(fù)雜性決定了其養(yǎng)老保險問題不可能一蹴而就地解決。我國農(nóng)民工總數(shù)大約2億人，其中本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工有0.8億、外出農(nóng)民工有1.2億左右(國務(wù)院研究室課題組，2006)。相比本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工簡單的構(gòu)成，外出農(nóng)民工按照其在城市職業(yè)分布、生活狀況、經(jīng)濟(jì)生活中地位和作用的不同，可分為四類：第一類，從事建筑業(yè)農(nóng)民工(約14.5％)；第二類，從事零工自主就業(yè)者(約4％)；第三類，在外資、國有和民營企業(yè)從事制造業(yè)農(nóng)民工(約46.6％)；第四類，從事商業(yè)批發(fā)零售、餐飲、配送、物業(yè)、治安、環(huán)衛(wèi)、運(yùn)輸、倉儲和家政等城市基礎(chǔ)服務(wù)行業(yè)工作人員，以及在政府機(jī)關(guān)和社會團(tuán)體、房地產(chǎn)業(yè)，甚至教育、衛(wèi)生、金融等行業(yè)從事各類業(yè)務(wù)人員(約35％) (楊冬民等，2006)。
(一)制度設(shè)計原則：漸進(jìn)和公平
將農(nóng)民工群體納入養(yǎng)老保險制度是一個先易后難、先快后慢的過程。因為現(xiàn)有的城保制度是比較適合正規(guī)部門就業(yè)人員的，只有本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工、外出農(nóng)民工第四類的大部分、第一類和第三類的一部分可直接比照參加，但前提是城保部分內(nèi)容作相應(yīng)調(diào)整。即使是這樣。就業(yè)于非正規(guī)部門農(nóng)民工養(yǎng)老保險還有待進(jìn)一步拓展。可行的選擇是：首先，將第四類中剩余非正規(guī)就業(yè)農(nóng)民工轉(zhuǎn)換成正規(guī)就業(yè)；其次，實(shí)現(xiàn)第一類、第三類部分農(nóng)民工向正規(guī)就業(yè)轉(zhuǎn)化；再次，把第二類中盡可能多的農(nóng)民工向其他類別轉(zhuǎn)移；最后，基本實(shí)現(xiàn)所有類別農(nóng)民工在正規(guī)就業(yè)崗位工作。受農(nóng)民工就業(yè)部門正規(guī)與否的限制，農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度推廣將呈現(xiàn)出明顯的先后和快慢。于是，漸進(jìn)就成為第一個應(yīng)堅持的原則。
第二個應(yīng)堅持的原則是公平，主要有三層含義：一是要公平地對待本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工和外出農(nóng)民工?，F(xiàn)有關(guān)于農(nóng)民工養(yǎng)老保險進(jìn)城、回鄉(xiāng)還是單列的討論，基本集中在外出農(nóng)民工養(yǎng)老保險的模式選擇上；多數(shù)學(xué)者和政府人士傾向于進(jìn)城，但對本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工的關(guān)注相對缺乏，已有的實(shí)踐是選擇將其納入農(nóng)村養(yǎng)老保險。然而，將本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工自身的需求、所面臨的社會風(fēng)險、擁有的生存技能和中國特定的工業(yè)化、城市化、現(xiàn)代化背景考慮在內(nèi)，不難得出本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工亦應(yīng)該納入城保體系。二是對外出農(nóng)民工中的四類人群要公平對待。將外出農(nóng)民工分為四大類并不是要求養(yǎng)老保險制度設(shè)計上作出有差別的調(diào)整，而是為了便于養(yǎng)老保險制度在盡可能短的時間內(nèi)覆蓋盡可能多的農(nóng)民工，這種次序的先后與進(jìn)程的快慢恰恰是出于統(tǒng)籌考慮的結(jié)果。有步驟的將四類農(nóng)民工納入制度內(nèi)的過程。同時也是公平逐漸增進(jìn)的過程；在農(nóng)民工與城鎮(zhèn)企業(yè)職工之間、農(nóng)民工各類別之間的互濟(jì)性得到提高的同時，實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老保險保障公平的目標(biāo)。三是農(nóng)民工和本地居民要得到政府的公平對待。政府應(yīng)該在本地居民和農(nóng)民工權(quán)利平等的基礎(chǔ)上，確定養(yǎng)老保險對象的標(biāo)準(zhǔn)由戶籍制度變?yōu)檎?guī)就業(yè)制度，構(gòu)建統(tǒng)一的社會保障體系，逐步消除城市養(yǎng)老保險制度中對農(nóng)民工不合理的制度性排斥(關(guān)信平，2007)，尤其是不能利用向農(nóng)民工擴(kuò)大覆蓋來解城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老金支付之“急”。
(二)制度設(shè)計內(nèi)容：立體式解決方案
那么，農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度究竟應(yīng)該怎么設(shè)計才最為合適?目前學(xué)術(shù)界和政府傾向于這樣一種路徑：分類分層解決農(nóng)民工的養(yǎng)老保險問題(鄭功成，2002)。以農(nóng)民工就業(yè)的穩(wěn)定性和居住的長期性作為標(biāo)準(zhǔn)。有穩(wěn)定的就業(yè)和在城市定居達(dá)3年或者以上的農(nóng)民工，當(dāng)?shù)卣畱?yīng)給予其享受本地居民權(quán)益的資格，并將其直接納入城保；沒有穩(wěn)定的就業(yè)或者就業(yè)穩(wěn)定性較差。且在城市定居少于3年的農(nóng)民工，應(yīng)根據(jù)其正規(guī)就業(yè)的程度來分層，先建立一個適合該特點(diǎn)的養(yǎng)老保險制度作為過渡，待其符合條件后，再將其逐步納入城保。
鑒于此，本文提出以立體式解決方案來解開農(nóng)民工養(yǎng)老保險“難”這個結(jié)。該方案由橫向推進(jìn)和縱向深入兩部分構(gòu)成。橫向推進(jìn)和縱向深入形成縱橫交錯的立體式農(nóng)民工養(yǎng)老保險覆蓋網(wǎng)，根據(jù)農(nóng)民工所處類別和層次，符合條件的直接納入城保；未符合條件的先參加過渡性養(yǎng)老保險制度，同時采取措施來提高其正規(guī)就業(yè)程度，使其符合條件。而這個過程必然是一個先易后難、先快后慢的漸進(jìn)過程，最終將基本覆蓋到全體農(nóng)民工，約1.98億人(計算公式為：1.14+0.48+0.27+0.09=1.98)。具體來說，有以下四個階段。
第一階段，2007-2010年。由于本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工和外出農(nóng)民工第四類的大部分(假定為80％，以下相關(guān)數(shù)據(jù)均為假定。具體數(shù)字根據(jù)該類農(nóng)民工的就業(yè)穩(wěn)定狀態(tài)進(jìn)行測算后才能確定)基本符合條件，換句話說，這部分農(nóng)民工在參保參考線(擬定于簽訂有3年或以上勞動合同)以上，可直接將其納入城保。與此同時，要采取措施提高外出農(nóng)民工第四類剩余部分(20％)、第三類和第一類的正規(guī)就業(yè)程度。所有未進(jìn)入城保的農(nóng)民工均參加過渡性養(yǎng)老保險制度。在這一階段，共可將1.14億左右(計算方法為：0.8+1.2×35％×80％=1.14，以下計算方法同)的農(nóng)民工納入養(yǎng)老保障安全網(wǎng)內(nèi)。
第二階段，2010-2015年。隨著外出農(nóng)民工第四類剩余部分(20％)和第三類大部分(70％)正規(guī)就業(yè)在參保參考線以上，故將其直接納入城保。同時，要做好外出農(nóng)民工第三類剩余部分(30％)和第一類的正規(guī)就業(yè)提高工作。所有未進(jìn)入城保的農(nóng)民工均參加過渡性養(yǎng)老保險制度。這個階段可以促進(jìn)近0.48億農(nóng)民工參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險。
第三階段，2015-2025年。待外出農(nóng)民工第三類剩余部分(30％)和第一類大部分(60％)的正規(guī)就業(yè)達(dá)到參保參考線，就用城保將這部分農(nóng)民工覆蓋進(jìn)去。此外，要繼續(xù)推進(jìn)外出農(nóng)民工第一類剩余部分(40％)和第二類一部分(50％)的正規(guī)就業(yè)提高工作。所有未進(jìn)入城保的農(nóng)民工均參加過渡性養(yǎng)老保險制度。這個階段在擴(kuò)大覆蓋面上取得的成果就是約有0.27億農(nóng)民工參保。
第四階段，2025-2040年?；究梢詫⑻幱趨⒈⒖季€以上的外出農(nóng)民工第一類剩余部分(40％)和第二類一部分(50％)納入城保制度內(nèi)。所有未進(jìn)入城保的農(nóng)民工均參加過渡性養(yǎng)老保險制度，屆時將有約0.09億農(nóng)民工參加城保。
(三)制度設(shè)計相關(guān)配套措施
1、發(fā)揮政府的扶持者角色和推動、規(guī)范作用
農(nóng)民工養(yǎng)老保險缺失的主要根源與其說是戶籍制度，倒不如說是非正規(guī)就業(yè)。不同于正規(guī)就業(yè)，非正規(guī)就業(yè)有幾個顯著特征：與勞動單位沒有簽訂完整的
勞動合同，沒有穩(wěn)定的社會保障，沒有固定收入。附屬于正規(guī)就業(yè)的穩(wěn)定的社會保障、固定的收入和長期的定居，往往是以完整的、長期的勞動合同為前提的。因此，政府應(yīng)該在促進(jìn)農(nóng)民工就業(yè)而且是正規(guī)就業(yè)中扮演扶持者角色，起到推動和規(guī)范作用。以往政府的勞動就業(yè)政策是希望提高非正規(guī)就業(yè)率來提高社會整體就業(yè)水平，雖然取得了不少成就，但對于社會保險制度而言并不可取。正是由于非正規(guī)就業(yè)現(xiàn)象在農(nóng)民工中極其普遍，才導(dǎo)致農(nóng)民工社會保險制度遲遲無法鋪開。2004-2007年的中央文件已多次強(qiáng)調(diào)，政府應(yīng)承擔(dān)幫助進(jìn)城農(nóng)民工就業(yè)的責(zé)任。那么，政府如何來承擔(dān)?首先，取消現(xiàn)有制度中外來人員就業(yè)證、外出人員就業(yè)卡等對農(nóng)民工進(jìn)城就業(yè)的所有不合理規(guī)定，向農(nóng)民工開放已有勞動力市場并提供與城鎮(zhèn)居民平等的就業(yè)服務(wù)。其次，參照國家對招收下崗職工企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼的做法。對各類企業(yè)新增崗位吸納農(nóng)民工并與之簽定3年以上勞動合同的，給予其養(yǎng)老保險；補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)年使用的月社會平均工資的60％作為基數(shù)，以增強(qiáng)企業(yè)為所招農(nóng)民工繳納保險的積極性，農(nóng)民工也因此成為該項政策的間接受益者。再次，國家鼓勵勞務(wù)輸出的省市積極開拓外地勞務(wù)市場，引導(dǎo)其與勞務(wù)輸入省市簽訂勞務(wù)合作協(xié)議，建立勞務(wù)信息協(xié)作關(guān)系，有組織地開展勞務(wù)輸出和輸入。最后，國家要適應(yīng)農(nóng)村勞動力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移就業(yè)的需要，積極推動農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)。
法律法規(guī)不完善、執(zhí)法不嚴(yán)和勞動監(jiān)察不力也是農(nóng)民工正規(guī)就業(yè)貧乏的重要原因。政府要積極完善法律法規(guī)，盡早出臺一部綜合性的關(guān)于農(nóng)民工的專門法律法規(guī)，而不是僅以暫行法規(guī)、條例、辦法等形式出現(xiàn)；要努力提高法律效力，加強(qiáng)其應(yīng)有的權(quán)威性和穩(wěn)定性；要嚴(yán)格執(zhí)法，監(jiān)管到位，加大對司法和勞動檢查的投入，培養(yǎng)高素質(zhì)的執(zhí)法監(jiān)察隊伍，形成長效的監(jiān)督機(jī)制。
2、發(fā)揮工會的組織者角色和維權(quán)作用
要使廣大農(nóng)民工從散漫狀態(tài)走向聯(lián)合、統(tǒng)一，就必須積極在農(nóng)民工中建立工會組織。通過發(fā)揮工會的組織者角色和維權(quán)作用，可以變農(nóng)民工與用人單位的個別勞動關(guān)系為工會與用人單位的集體勞動關(guān)系，變散漫無序為組織有力，變非市場行為為市場行為，變個別勞動關(guān)系的不均衡狀態(tài)為集體勞動關(guān)系的市場均衡(丁勝如，2005)。實(shí)際情況亦表明，建立工會的企業(yè)用工情況要遠(yuǎn)遠(yuǎn)好于未建立工會的企業(yè)，勞動合同簽訂率要高出近40％、參加城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的比例高出近33％。由此看來，農(nóng)民工加入工會可以促進(jìn)其進(jìn)入正規(guī)就業(yè)者行列。
在全國來看，把農(nóng)民工納入工會組織的進(jìn)展卻不順利。據(jù)全國總工會統(tǒng)計，截至2005年底，全國基層單位中參加工會的農(nóng)民工有2100萬(陶志勇，2007)，占2億農(nóng)民工的比例約1/10。因此，一方面要積極發(fā)展農(nóng)民工進(jìn)入工會，另一方面要積極發(fā)展工會本身。全國總工會最近提出，2007年全國新增農(nóng)民工會員要達(dá)到1500萬人以上，并根據(jù)農(nóng)民工流動分散、離土離鄉(xiāng)、異地就業(yè)的特點(diǎn)，建立農(nóng)民工源頭入會機(jī)制，使農(nóng)民工在進(jìn)城打工前就加入工會組織(中國社會保障網(wǎng)，2007)。但工會的積極組織和推動能否取得預(yù)期效果，還得看各級政府和有關(guān)部門的支持程度。各級政府和有關(guān)部門應(yīng)積極轉(zhuǎn)變觀念，不能因為招商引資而反對工會的組建，不能因為發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)而疏于對工會的關(guān)注，不能以人員編制、干部配備、辦公條件等為由而制約工會的進(jìn)一步發(fā)展。如果政府觀念能夠轉(zhuǎn)變，通過對企業(yè)的指導(dǎo)和規(guī)范，工會就可在各地區(qū)、各所有制企業(yè)中發(fā)展、壯大。只有工會發(fā)展起來了，且農(nóng)民工愿意加入工會，農(nóng)民工依托工會來維護(hù)自己的就業(yè)和養(yǎng)老保險權(quán)益才能有可靠保障。
(四)制度設(shè)計相關(guān)問題探討
通過提高農(nóng)民工正規(guī)就業(yè)使其逐漸符合條件，進(jìn)而被納入城保的制度，是否會使下崗職工就業(yè)困難的情況“雪上加霜”呢?是否會出現(xiàn)城保制度中農(nóng)民工福利向城鎮(zhèn)居民福利的“逆向流動”呢?是否有合適的過渡期農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度?通過合理的制度安排，完全可以解決上述問題。
首先，農(nóng)民工就業(yè)結(jié)構(gòu)和城鎮(zhèn)居民就業(yè)結(jié)構(gòu)有很大區(qū)別，只有在非正規(guī)就業(yè)領(lǐng)域，二者才表現(xiàn)出較強(qiáng)的替代性。與城鎮(zhèn)居民相比，農(nóng)民工人力資本和社會資本處于明顯的弱勢，企業(yè)也不會僅僅考慮勞動力成本低而不顧勞動者的素質(zhì)。北歐國家實(shí)行充分就業(yè)政策所取得的良好效果揭示出：在國家的引導(dǎo)和規(guī)范下，幾乎每個公民都能有一份正規(guī)就業(yè)工作是完全有可能的(R?米什拉，2003)。
其次，為避免福利的“逆向流動”，可將農(nóng)民工社會統(tǒng)籌部分和城鎮(zhèn)企業(yè)職工社會統(tǒng)籌部分實(shí)行分賬管理，待城保統(tǒng)籌層次提高至國家、社會保險關(guān)系能夠自由接續(xù)和轉(zhuǎn)移、個賬按8％做實(shí)時，再將二者打通。農(nóng)民工的最終養(yǎng)老地負(fù)責(zé)用農(nóng)民工社會統(tǒng)籌部分支付其基礎(chǔ)養(yǎng)老金，個人賬戶養(yǎng)老金從其個賬領(lǐng)取。這樣城鎮(zhèn)企業(yè)職工社會統(tǒng)籌的支付危機(jī)和做實(shí)個人賬戶資金缺口的責(zé)任才不會轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)民工身上。
第9篇：合適的商業(yè)養(yǎng)老保險范文
【關(guān)鍵詞】農(nóng)村家庭理財規(guī)劃家庭保障
一、農(nóng)村家庭理財現(xiàn)狀
隨著國家“三農(nóng)”政策的實(shí)施，我國的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，農(nóng)民的生活水平提高，可支配收入增加。這些收入包括傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)收入、外出打工的薪金收入、土地占用賠償收入等，收入來源趨于多樣化。但是，農(nóng)民的理財意識薄弱，理財能力和理財知識缺乏，對風(fēng)險的承受能力低等局限，導(dǎo)致農(nóng)民忽略了對家庭資產(chǎn)的保值增值和對風(fēng)險的預(yù)防。同時，農(nóng)村金融規(guī)模小、收益低、信用環(huán)境差等客觀存在，基于資本逐利的本質(zhì)，現(xiàn)代商業(yè)金融并不愿意開辟農(nóng)村金融市場，導(dǎo)致農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)缺乏，針對農(nóng)民的金融理財產(chǎn)品很少，所以“農(nóng)民”和“理財”之間的差距成為農(nóng)民忽視理財?shù)闹匾颉?/p>
為了促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國家開始重視農(nóng)村金融的發(fā)展。政策性、商業(yè)性、合作性金融在農(nóng)村地區(qū)大力發(fā)展。農(nóng)民應(yīng)抓住機(jī)會，通過自身的努力增加收入，學(xué)會理財，為家庭未來發(fā)展提供必要的保障。
二、農(nóng)村家庭理財?shù)哪繕?biāo)和建議
（一）農(nóng)村家庭理財?shù)哪繕?biāo)
在保本的情況下，抵御通貨膨脹，使現(xiàn)有資產(chǎn)的保值增值。為家庭建立保險保障，對未來的不確定風(fēng)險做必要的準(zhǔn)備。有足夠的養(yǎng)老金，安享晚年，減輕下一輩的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。
（二）農(nóng)村家庭理財?shù)慕ㄗh
（1）局限于自身金融知識的缺乏，農(nóng)村家庭將多余資金存入銀行。而近年來央行降息，銀行存款利率極低，大多數(shù)全國股份制商業(yè)銀行的三年期定期存款利率低于3%、五年期利率3%左右，一些城市商業(yè)銀行的存款利率略高于大型銀行。而轉(zhuǎn)變投資方式，可以提高收益率，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。投資國債，我國國債三年期利率3.8%，五年期4.2%左右，并且國債利息收入免稅；購買銀行理財產(chǎn)品，大部分銀行理財產(chǎn)品預(yù)期年化收益率4%以上，非保本型；有一定理財知識和傾向的人，可選擇市場上一些貨幣基金。通過一些利率稍高，安全性有保障的投資方式，可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的最大價值。
（2）農(nóng)民是社會的弱勢群體，知識水平低，風(fēng)險意識不強(qiáng)，風(fēng)險承受能力低，所以農(nóng)村家庭應(yīng)該為自己建立風(fēng)險保障來應(yīng)對風(fēng)險，其中最有效的就是保險，保險作為金融三大馬車之一，以其保障功能而經(jīng)久不衰。農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)，在理財時要將農(nóng)業(yè)風(fēng)險考慮在內(nèi)，用小額的保費(fèi)，為農(nóng)業(yè)購買一份保障；如今網(wǎng)絡(luò)上隨處可見輕松籌，但是輕松籌并不是萬能的，越到后面效果越差。所以靠人不如靠己，除了買農(nóng)村合作醫(yī)療保險外，可以為自己買份健康保險或者意外保險，當(dāng)規(guī)定風(fēng)險發(fā)生時，可以有相應(yīng)的賠償。
（3）農(nóng)村社會福利差，養(yǎng)老保險制度不健全。從20世紀(jì)80年代起，國家實(shí)行計劃生育，獨(dú)生子女家庭占絕大多數(shù)。到現(xiàn)今，農(nóng)村父母沒有養(yǎng)老金，獨(dú)生子女的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)重。所以，為了可以領(lǐng)取足夠的養(yǎng)老金，減輕下一代的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，購買新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是有必要的，除此之外，也可以購買商業(yè)養(yǎng)老保險。
三、農(nóng)村家庭理財規(guī)劃案例
（一）家庭財務(wù)狀況簡介
劉先生，現(xiàn)年40歲，妻子吳女士，現(xiàn)年38歲，兩人在外務(wù)工，年收入60000元；劉先生夫婦有一子在讀高中，一年學(xué)雜費(fèi)15000元；劉先生父母，70歲，在家養(yǎng)老，一年需生活費(fèi)8000元，此外政府每年有1500元補(bǔ)貼；因為土地征用賠償，劉先生家庭有15萬元的銀行存款，年利息4500元。目前，劉先生家庭中主要的保險為農(nóng)村合作醫(yī)療保險，沒有購買其他保險，沒有債務(wù)。
（二）理財規(guī)劃建議
（1）劉先生家理財方式單一，僅把15萬元存入銀行，雖說存入銀行安全性高，但收益卻不樂觀的。鑒于劉先生一家每年有近3萬元的純收入，所以可以把15萬元中的大部分資產(chǎn)當(dāng)做長期資產(chǎn)投資。買10萬元5年期國債，剩下5萬元買銀行一年期左右的理財產(chǎn)品。每年3萬的純收入當(dāng)做流動資金，投資于貨幣市場基金，可隨時提現(xiàn)。待流動資金規(guī)模達(dá)到一定程度后，超出部分投資于國債。
（2）劉先生和吳女士是一家的主心骨，應(yīng)該為自己買一份意外險或健康險，這是對家庭負(fù)責(zé)的表現(xiàn)；兒子在讀高中，以后面臨更大的教育投入，可以為兒子購買教育保險或者建立教育基金。
（3）為解決以后的養(yǎng)老問題，劉先生夫婦需要給自己買一份養(yǎng)老保險，有國家政策支持，可以購買新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險（簡稱新農(nóng)保），根據(jù)自身情況選擇每年繳費(fèi)的檔次；對于家中年邁的父母，沒有養(yǎng)老金，且因為年邁而可選擇的險種少、保費(fèi)高昂，所以可建立緊急資金儲備來預(yù)防老人發(fā)生意外。
四、優(yōu)化農(nóng)村家庭理財?shù)膶Σ呓ㄗh
（1）大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，做好惠農(nóng)和扶貧工作，增加農(nóng)民收入。
（2）政府要落實(shí)農(nóng)村金融，為農(nóng)民謀利益，做好政策性金融，協(xié)調(diào)好合作性金融，鼓勵商業(yè)金融進(jìn)入農(nóng)村市場，為農(nóng)民設(shè)計切實(shí)可行的金融產(chǎn)品，加強(qiáng)農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（3）金融機(jī)構(gòu)要積極響應(yīng)國家“三農(nóng)”政策，搭建為農(nóng)民服務(wù)的金融平臺，和政府合作，進(jìn)入農(nóng)村普及金融和理財知識。
（4）國家在支持正規(guī)金融發(fā)展的同時，要規(guī)范和引導(dǎo)非正規(guī)金融的發(fā)展，鼓勵農(nóng)村內(nèi)部之間的資金供求融通。
（5）個人要積極需求發(fā)展機(jī)會，發(fā)展生產(chǎn)，增加自身收入。
（6）與時俱進(jìn)，學(xué)習(xí)新知識和新技能，積極學(xué)習(xí)金融理財知識，使自己的血汗錢發(fā)揮最大的價值。
五、結(jié)束語
