銀行風(fēng)險(xiǎn)論文精選(九篇)
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第1篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
巴塞爾委員會高度重視內(nèi)部評級法（IRB）在風(fēng)險(xiǎn)管理和資本監(jiān)管中的作用，并將采取措施鼓勵(lì)有條件的銀行建立和應(yīng)用內(nèi)部評級系統(tǒng)及配套制度。當(dāng)前，內(nèi)部評級法作為新資本協(xié)議的核心內(nèi)容，正在成為全球銀行業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理的主流模式。本文將圍繞巴塞爾協(xié)議的最新要求，結(jié)合我國銀行業(yè)的實(shí)際特點(diǎn)，探討內(nèi)部評級在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用范圍、運(yùn)作方式與技術(shù)要點(diǎn)，提出了一些相關(guān)的政策建議。
一、新資本協(xié)議與內(nèi)部評級體系
內(nèi)部評級體系是現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心工具，包括內(nèi)部評級系統(tǒng)和內(nèi)部評級體制，兩者相輔相成，構(gòu)成了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的軟硬件平臺。新資本協(xié)議規(guī)定，具備并應(yīng)用內(nèi)部評級體系的銀行有資格向本國監(jiān)管當(dāng)局申請實(shí)施IRB法進(jìn)行資本監(jiān)管。監(jiān)管部門應(yīng)對銀行內(nèi)部評級體系實(shí)行經(jīng)常性檢查，以保證其符合巴塞爾協(xié)議的技術(shù)要求，主要包括以下內(nèi)容：1.內(nèi)部評級系統(tǒng)的有效性。內(nèi)部系統(tǒng)應(yīng)具備三個(gè)基本條件：第一，保證內(nèi)部評級過程的系統(tǒng)性和完整性。評級系統(tǒng)應(yīng)包括模型建立、數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險(xiǎn)分析、損失量測算、數(shù)據(jù)存儲、返回檢驗(yàn)等全部過程。同時(shí)，銀行應(yīng)具備一套客觀和統(tǒng)一的評級標(biāo)準(zhǔn)，并證明該標(biāo)準(zhǔn)涵蓋了所有與借款人風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的因素。第二，內(nèi)部評級應(yīng)基于兩維評級體系。一維是客戶風(fēng)險(xiǎn)評級，以違約概率（PD）為核心變量；另外一維反映債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評級，通過債項(xiàng)自身特征反映預(yù)期損失程度，以違約損失率（LGD）為核心變量。第三，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)級別的細(xì)分。銀行對正常類貸款的客戶至少要?jiǎng)澐譃?－9個(gè)等級，不良貸款客戶至少要?jiǎng)澐譃閮蓚€(gè)等級。對于每一等級客戶，都要單獨(dú)測算其基本風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，這不僅可以使銀行更準(zhǔn)確地測算所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和所需配置的資本，還可以使同一銀行內(nèi)部不同的分析評估人員對同一組客戶做出一致性分析。
2.最低數(shù)據(jù)要求。內(nèi)部評級法應(yīng)建立在精確計(jì)量分析的基礎(chǔ)上，因此對數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量都提出了很高要求。對于使用基本IRB法的銀行，巴塞爾協(xié)議要求具備5年以上的歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)并驗(yàn)證違約概率；對于使用高級IRB法的銀行，必須有7年以上的歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)違約損失率LGD。巴塞爾協(xié)議同時(shí)要求銀行評級的歷史數(shù)據(jù)必須加以保留，作為系統(tǒng)完善和檢驗(yàn)的基礎(chǔ)和依據(jù)。
3.評級系統(tǒng)的檢驗(yàn)、升級與維護(hù)。巴塞爾協(xié)議要求銀行內(nèi)部評級的方法經(jīng)過嚴(yán)格的統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)，不僅要求樣本內(nèi)一致，而且要求樣本外預(yù)測精度高。銀行風(fēng)險(xiǎn)敞口在各等級之間合理分布，且任何一個(gè)等級中最好不超過總風(fēng)險(xiǎn)頭寸的30％。銀行應(yīng)對內(nèi)部評級系統(tǒng)進(jìn)行經(jīng)常性檢查和更新，并進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化程序的后評價(jià)，以保證系統(tǒng)的實(shí)用性和正確性。上述條件所包含的技術(shù)參數(shù)必須經(jīng)過監(jiān)管當(dāng)局的技術(shù)確認(rèn)，同時(shí)滿足新資本協(xié)議關(guān)于信息披露的有關(guān)要求。
4.內(nèi)部評級的業(yè)務(wù)流程、組織機(jī)制和管理制度。巴塞爾委員會要求實(shí)施IRB法的銀行，其各項(xiàng)評級結(jié)果都必須經(jīng)過嚴(yán)格的、獨(dú)立的評審加以最終確認(rèn)。這些銀行還必須建立完善的操作流程和組織體系，以保證內(nèi)部評級的獨(dú)立性、公正性和一致性。
二、內(nèi)部評級在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用
內(nèi)部評級包括客戶評級和債項(xiàng)評級兩個(gè)方面，它能夠提供客戶違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、預(yù)期損失率（EL）、非預(yù)期損失率（UL）、違約敞口（EAD）等關(guān)鍵指標(biāo)，不僅在授信審批、貸款定價(jià)、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等基礎(chǔ)信貸管理中發(fā)揮決策支持作用，而且也是制定信貸政策、計(jì)提準(zhǔn)備金、分配經(jīng)濟(jì)資本以及RAROC考核等組合管理的重要基礎(chǔ)。經(jīng)過多年實(shí)踐，國際先進(jìn)銀行基本上都建立了適合自身特點(diǎn)的內(nèi)部評級模型及IT系統(tǒng)，在相關(guān)的數(shù)據(jù)清洗、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和流程管理等方面都取得了日新月異的發(fā)展和提高。
（一）作為信貸審批的重要依據(jù)審批是信貸業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線。內(nèi)部評級可以在信貸審批環(huán)節(jié)直接發(fā)揮作用，對信貸決策提供技術(shù)支持。通常，銀行的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級分為10－20級。信貸審批標(biāo)準(zhǔn)與內(nèi)部評級緊密掛鉤，當(dāng)評級低于某一級別（如CCC級）時(shí)，該客戶被列入非投資級別，其授信申請將遭到拒絕。
準(zhǔn)確、及時(shí)的內(nèi)部評級對合理制定信貸策略至關(guān)重要。國內(nèi)商業(yè)銀行通常把注意力放在AAA級客戶營銷上，總試圖對低風(fēng)險(xiǎn)客戶給予更大的額度授信，而事實(shí)上銀行從這類客戶身上得到的收益相當(dāng)有限，因?yàn)樗麄冑Y信等級高，資金較充裕，往往會以各種形式變相壓低價(jià)格，縮減銀行贏利空間。經(jīng)驗(yàn)表明，評級位于A到BB級之間的客戶往往是信貸收益的主要來源，應(yīng)成為銀行重點(diǎn)營銷對象。
（二）作為貸款定價(jià)的計(jì)算基礎(chǔ)貸款定價(jià)涉及信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營成本、資金成本、稅負(fù)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本和資本成本等多種要素，還要充分考慮市場競爭情況以及與客戶談判地位等因素，才能最終確定貸款利率。貸款定價(jià)的基本公式為：貸款目標(biāo)利率＝資金成本率＋經(jīng)營成本率＋稅負(fù)成本率＋預(yù)期損失率＋經(jīng)濟(jì)資本目標(biāo)利潤率＋/－競爭性浮動(dòng)。其中，預(yù)期損失和經(jīng)濟(jì)資本是貸款定價(jià)中的關(guān)鍵和難點(diǎn)，需要在內(nèi)部評級系統(tǒng)中計(jì)算生成，這就要求銀行對所有客戶進(jìn)行內(nèi)部評級，并計(jì)算每筆貸款的預(yù)期損失率，再結(jié)合預(yù)期收益率、資金成本和經(jīng)營費(fèi)用等因素，綜合確定信貸產(chǎn)品的基準(zhǔn)價(jià)格，從而保證每個(gè)客戶都能對銀行實(shí)際收益有所貢獻(xiàn)。在日趨集約化經(jīng)營的市場條件下，優(yōu)質(zhì)銀行和劣質(zhì)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理水平上的差異，就會通過貸款定價(jià)水平，最終反映到實(shí)際收益能力上。
（三）為風(fēng)險(xiǎn)限額管理提供技術(shù)支持
風(fēng)險(xiǎn)限額是在內(nèi)部評級基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（即RAROC，RiskAdjustReturnOnCapital）的最大化原則，通過資產(chǎn)組合分析模型確定的風(fēng)險(xiǎn)敞口上限。風(fēng)險(xiǎn)限額管理是一種先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，近年來在西方銀行業(yè)得到廣泛應(yīng)用。限額管理是建立在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量分析基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，不僅能夠包含銀行的各種政策導(dǎo)向，還可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的最新變化及時(shí)做出調(diào)整。2003年，國內(nèi)信貸規(guī)模高速擴(kuò)張，各家銀行年初制定的信貸計(jì)劃幾乎全部突破，助長了新一輪經(jīng)濟(jì)過熱的形成，這在很大程度上反映出我們在風(fēng)險(xiǎn)限額管理上的薄弱環(huán)節(jié)。今后一段時(shí)期，我國商業(yè)銀行應(yīng)參照國際標(biāo)準(zhǔn)，加快建立、健全風(fēng)險(xiǎn)敞口總量的約束機(jī)制，要系統(tǒng)化地測定各敞口風(fēng)險(xiǎn)限額，實(shí)施以行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶為多維度的限額管理，并對風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況實(shí)行連續(xù)監(jiān)測。各敞口業(yè)務(wù)規(guī)模一旦接近或突破風(fēng)險(xiǎn)限額，銀行應(yīng)立即采取控制措施。
（四）提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和預(yù)控能力事預(yù)則立，不預(yù)則廢。國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重心都放在風(fēng)險(xiǎn)的前期控制上，通過組建和啟用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，做到防患于未然，從而最大限度地減少資產(chǎn)損失。近20年，隨著管理技術(shù)的日益發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警已經(jīng)逐步發(fā)展為內(nèi)部評級的一項(xiàng)基本功能。作為評級關(guān)鍵指標(biāo)的違約概率就是對未來一段時(shí)期客戶違約可能性的預(yù)測值，這就是說內(nèi)部評級是對未來風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性判斷，而不是對客戶資信情況的事后評價(jià)。銀行可運(yùn)用評級系統(tǒng)，定期監(jiān)測所有客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以提前發(fā)現(xiàn)其異常變化，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控提供技術(shù)支持。
（五）促進(jìn)信貸政策體系的建立和發(fā)展花旗銀行是最早實(shí)施信貸政策體系劃管理而在全球業(yè)務(wù)中取得成功的典范。近年來，不少國際化銀行開始借鑒花旗經(jīng)驗(yàn)，建立了涵蓋主要國家、主體行業(yè)和重點(diǎn)客戶的“風(fēng)險(xiǎn)窗口”，并據(jù)此監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)變化，不斷修訂政策指引和參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
內(nèi)部評級在建立信貸政策體系中所發(fā)揮的作用十分顯著。首先，銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)能夠?qū)θ啃庞蔑L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多維度計(jì)量分析，再應(yīng)用線性最優(yōu)化模型，制定出完整的信貸政策組合，確定一段時(shí)期內(nèi)重點(diǎn)支持和退出的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。亞洲金融危機(jī)后，許多國際化銀行在內(nèi)部評級系統(tǒng)中引入了基于運(yùn)籌學(xué)的模型分析技術(shù)，通過對國家、區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品、客戶和債項(xiàng)等方面的自由組合與交叉分析，使風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算精度達(dá)到了一個(gè)嶄新水平。
（六）用于計(jì)提損失準(zhǔn)備金銀行所承擔(dān)的全部風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL），它們都需要被補(bǔ)償或消化，以維持銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。預(yù)期損失需要以損失準(zhǔn)備金的形式加以計(jì)入，成為銀行管理成本的一部分，并在金融產(chǎn)品價(jià)格或貸款定價(jià)中得到補(bǔ)償；而非預(yù)期損失需要由銀行資本金加以消化和抵御。
巴塞爾委員會2003年的調(diào)查表明，在OECD國家中三分之一以上的銀行直接按照貸款內(nèi)部評級提取損失準(zhǔn)備金，在其余2/3的銀行中有一半以上在提取損失準(zhǔn)備金時(shí)隱含地考慮了內(nèi)部評級信息。從發(fā)展趨勢看，內(nèi)部評級提供的預(yù)期損失率在統(tǒng)計(jì)上具有系統(tǒng)無偏性，以此為基礎(chǔ)提取準(zhǔn)備金，能夠達(dá)到在防范風(fēng)險(xiǎn)的條件下，最大化銀行經(jīng)濟(jì)增加值的目的。
（七）作為經(jīng)濟(jì)資本分配的關(guān)鍵步驟巴塞爾新資本協(xié)議指出，資本作為銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最終保證，應(yīng)在所有業(yè)務(wù)敞口上得到合理配置；資本配置的基本原則是將資本要求與風(fēng)險(xiǎn)度量直接掛鉤。該原則確立了經(jīng)濟(jì)資本配置在銀行經(jīng)營管理中的重要地位，也為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的變革與創(chuàng)新指明了方向。
經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬資本，在金額上等于資產(chǎn)的非預(yù)期損失。巴塞爾委員會調(diào)查顯示，50％以上的國際活躍銀行使用內(nèi)部評級信息，將經(jīng)濟(jì)資本配置到各種產(chǎn)品或業(yè)務(wù)部門之中，在這一過程中，它們還在不同程度上考慮了風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限及風(fēng)險(xiǎn)集中度等要素。
從技術(shù)流程看，內(nèi)部評級是經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算、分配與管理的重要基礎(chǔ)。首先，要通過評級模型確定單客戶和單筆資產(chǎn)的違約概率（PD）、違約損失率（LGD）以及風(fēng)險(xiǎn)敞口（EAD）等技術(shù)指標(biāo)；然后應(yīng)用蒙特卡羅模擬，進(jìn)行相關(guān)度分析；最后做UL矩陣的分解與調(diào)試?？梢哉f，作為內(nèi)部評級的一種延伸和高端應(yīng)用，經(jīng)濟(jì)資本分配正在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演越來越重要的角色。
（八）為RAROC管理奠定基礎(chǔ)RAROC方法是由信孚銀行在1970年最先提出，它改變了銀行考核體系只重視賬面收益而不考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)做法，強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)度量在銀行這一特殊行業(yè)的重要性。90年代后半期，該項(xiàng)技術(shù)在國際先進(jìn)銀行的廣泛應(yīng)用中得到不斷完善，迄今已成為金融理論界和實(shí)踐上公認(rèn)的高級管理模式。
RAROC方法在創(chuàng)立以后，其公式、指標(biāo)和分析口徑不斷發(fā)展變化。一般而言，RAROC＝（總收入－資金軋差－成本支出－預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本。其中，總收入包括利差收益和非利息收益；成本支出是銀行經(jīng)營管理費(fèi)用；預(yù)期損失＝風(fēng)險(xiǎn)敞口（EAD）×違約概率（PD）×違約損失率（LGD），其計(jì)算基礎(chǔ)是對客戶和債項(xiàng)的內(nèi)部評級。
銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高目標(biāo)是以RAROC為基礎(chǔ)構(gòu)建高效的、自動(dòng)運(yùn)轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控機(jī)制。在評價(jià)盈利情況時(shí)，必須充分考慮盈利是在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上獲得的。如果某項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)過大，則該業(yè)務(wù)為消化其風(fēng)險(xiǎn)損失所占用的資本就較多，這時(shí)即便該業(yè)務(wù)能帶來較大的直接利潤，但與其所占用的經(jīng)濟(jì)資本相比，其資本利潤率也未必能達(dá)到資本的最低收益要求。通過RAROC方法，銀行可以選取一個(gè)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)與收益水平，以便實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。
三、發(fā)展和應(yīng)用內(nèi)部評級體系的政策建議
（一）從戰(zhàn)略高度出發(fā)，鼓勵(lì)商業(yè)銀行研究、開發(fā)和應(yīng)用內(nèi)部評級體系，逐步向?qū)嵤┬沦Y本協(xié)議和內(nèi)部評級法邁進(jìn)。盡管我國政府宣布在2006年以前暫不實(shí)行新資本協(xié)議，但從發(fā)展角度看，實(shí)施新資本協(xié)議是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。就像世界貿(mào)易組織一樣，為了融入國際貿(mào)易體系，我們必須選擇加入。幾年后，如果我國實(shí)施新協(xié)議，在缺乏外部評級機(jī)構(gòu)的條件下，標(biāo)準(zhǔn)法是不可行的，唯一選擇就是實(shí)施內(nèi)部評級法。屆時(shí)，評級系統(tǒng)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、專業(yè)人才、管理體制和風(fēng)險(xiǎn)文化都難以在短時(shí)間獲得。為此，政府應(yīng)鼓勵(lì)國內(nèi)商業(yè)銀行，特別是大型先進(jìn)銀行提前做好準(zhǔn)備，若要2008年實(shí)施新資本協(xié)議，那么現(xiàn)在就必須開始準(zhǔn)備。
盡管IRB法只是新資本協(xié)議提出的一種資本監(jiān)管方式，但它源于西方銀行長期發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，凝聚了大量先進(jìn)的管理理念、方法和技術(shù)，我國商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)跟蹤、學(xué)習(xí)和借鑒IRB法的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，以此充實(shí)管理手段，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力。即便短期內(nèi)不能達(dá)到IRB法實(shí)施要求，也應(yīng)盡早建立能夠應(yīng)用于實(shí)際管理的內(nèi)部評級體系，并使之在實(shí)踐中不斷修正和完善。
（二）堅(jiān)持技術(shù)創(chuàng)新與制度創(chuàng)新并重，推進(jìn)內(nèi)部評級配套制度的研究和建設(shè)。新資本協(xié)議所要求的內(nèi)部評級法不是簡單地開發(fā)一套評級系統(tǒng)，而要將內(nèi)部評級方法和系統(tǒng)工具切實(shí)運(yùn)用到業(yè)務(wù)流程中去，使之發(fā)揮決策支持作用，所以IRB實(shí)施過程中應(yīng)堅(jiān)持制度與系統(tǒng)同步推進(jìn)、配套建設(shè)的原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，組織協(xié)調(diào)相關(guān)的業(yè)務(wù)管理部門，研究制定內(nèi)部評級在信貸政策、產(chǎn)品定價(jià)、限額管理、準(zhǔn)備金計(jì)提、經(jīng)濟(jì)資本分配、績效考核、資本充足率測算等方面應(yīng)用與管理制度，逐步建立與內(nèi)部評級系統(tǒng)相配套的管理制度體系，為實(shí)施IRB法創(chuàng)造條件。
（三）夯實(shí)內(nèi)部評級的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。沒有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)支持，再先進(jìn)的評級系統(tǒng)也將成為無源之水、無本之木。由于模型建立過程中，涉及的數(shù)據(jù)量大、來源渠道不一、運(yùn)算程序復(fù)雜，計(jì)算效果很大程度上依賴基礎(chǔ)信息的真實(shí)性和完整性。在新資本協(xié)議有關(guān)PD、LGD和EAD的文件中，都明確提出了對于數(shù)據(jù)庫和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求。國際經(jīng)驗(yàn)表明，大多數(shù)銀行在內(nèi)部評級系統(tǒng)建立中，將主要精力花費(fèi)在數(shù)據(jù)清洗和數(shù)據(jù)整合上。我國商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)儲備嚴(yán)重不足，且數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，這些問題如不及早解決，將嚴(yán)重制約內(nèi)部評級系統(tǒng)的應(yīng)用。為此，商業(yè)銀行要加快數(shù)據(jù)清洗和補(bǔ)錄工作，建立并實(shí)行完整、嚴(yán)格、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章，確保數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和全面性。
（四）建立適合中國銀行業(yè)特點(diǎn)的內(nèi)部評級模型。目前，國外許多優(yōu)秀的數(shù)學(xué)模型，如ALTMAN、KMV、穆迪RISKCAL以及標(biāo)普MEU等，在全球銀行業(yè)受到廣泛認(rèn)同。但這些模型大都偏重財(cái)務(wù)分析，有的大量引入利率、匯率、股價(jià)等市場價(jià)格變量，這對西方銀行可能比較適用，而我國銀行在內(nèi)部評級時(shí)，既要借鑒國外模型的理論、方法和設(shè)計(jì)思路，又必須結(jié)合本國實(shí)際，要充分考慮諸如利率市場化進(jìn)程、企業(yè)財(cái)務(wù)欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累量不足、金融市場發(fā)展不充分、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差別顯著、道德風(fēng)險(xiǎn)偏高等國內(nèi)特有現(xiàn)象，研究開發(fā)自己的模型框架和參數(shù)體系。
第2篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
（一）銀行系統(tǒng)自身風(fēng)險(xiǎn)
1.影子銀行的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影子銀行的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行理財(cái)產(chǎn)品以及與之相關(guān)的信托貸款可能發(fā)生的違約和兌付風(fēng)險(xiǎn)。這類金融業(yè)務(wù)主要包括銀信合作、信托融資、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、委托貸款等，實(shí)質(zhì)是貸款業(yè)務(wù)表內(nèi)轉(zhuǎn)表外。如銀信合作，商業(yè)銀行通過發(fā)行信托理財(cái)產(chǎn)品向企業(yè)貸款，風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)嫁給客戶；如委托貸款，商業(yè)銀行以資產(chǎn)受讓形式購買委托貸款，從而規(guī)避監(jiān)管部門對其信貸規(guī)模的控制；如信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，商業(yè)銀行通過假買斷將貸款從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，從而達(dá)到規(guī)避監(jiān)管的目的。過高水平的銀行存款準(zhǔn)備金率，對于銀行而言，往往是一種負(fù)擔(dān)。相比之下，銀行更希望將存款轉(zhuǎn)移至理財(cái)產(chǎn)品等表外業(yè)務(wù)。通常，銀行直接信貸擴(kuò)張會受到較低的貸存比與被政府嚴(yán)格管控的貸款額度影響，而影子銀行的信貸業(yè)務(wù)卻能更好地滿足銀行這些需求，這便導(dǎo)致了其信貸業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)張。據(jù)統(tǒng)計(jì)，銀行理財(cái)產(chǎn)品2012年全年發(fā)售規(guī)模在20萬億元以上，而2011年全年信托貸款融資增加了1.29萬億元，同比增長1.09萬億元，翻了近一倍。這類融資形式如果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，將會引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。其主要原因?yàn)榇祟愑白鱼y行的資金鏈比傳統(tǒng)銀行的信貸更為復(fù)雜，在從最初的資金提供方流向最終的資金需求方的過程中，有以下多個(gè)環(huán)節(jié)會產(chǎn)生資金鏈風(fēng)險(xiǎn)：一是投資者要承擔(dān)理財(cái)產(chǎn)品所包含的最終兌付風(fēng)險(xiǎn)和市場波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。二是在中介發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品和投資的過程中存在來自資金期限結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。三是企業(yè)將承擔(dān)來自資金使用方面的投向風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)具體包含投向領(lǐng)域和回報(bào)率兩方面。以上這些風(fēng)險(xiǎn)，最終會對資金鏈的穩(wěn)定構(gòu)成威脅，進(jìn)而形成系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。一方面，當(dāng)投資者出現(xiàn)損失時(shí)，有限的信息披露，易導(dǎo)致銀信合作形式的風(fēng)險(xiǎn)提示效果低下，最終引發(fā)社會問題；另一方面，信貸擴(kuò)大化或?qū)е仑泿殴?yīng)量過多，致使其流動(dòng)性低下，不利于國家宏觀調(diào)控。
2.非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，是指非銀行類金融機(jī)構(gòu)在融資過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如信托公司在為民間借貸提供通道（質(zhì)押物監(jiān)管、抵押物處置等），會與商業(yè)銀行的監(jiān)管出現(xiàn)不同的標(biāo)準(zhǔn)，從而引發(fā)監(jiān)管漏洞套利。引發(fā)非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因源于我國影子銀行的資金投向分布不均。例如，信托投資的資金主要是投向中小企業(yè)、房地產(chǎn)、煤礦、基礎(chǔ)設(shè)施、地方政府等經(jīng)濟(jì)薄弱或者信貸受制的區(qū)域。其中，2011年信托資金主要投于房地產(chǎn)，但之后為了限制房價(jià)繼續(xù)增長，房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策出現(xiàn)，2012年信托資金則開始大量投于工商企業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施。
3.民間借貸風(fēng)險(xiǎn)民間借貸雖然規(guī)模不大，但卻屬于最普遍、風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散通道最廣的資金融通機(jī)構(gòu)。其有兩種表現(xiàn)形式：一種是以傳統(tǒng)銀行為媒介（如銀信合作）的金融形式，這種形式在民間借貸中打破了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)邊界，并承擔(dān)了極其重要的角色，如擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司等。其中，擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司等機(jī)構(gòu)，由于手頭掌握大量的資金需求信息，在利益的驅(qū)使下，紛紛涌入民間借貸市場。民間借貸在經(jīng)濟(jì)景氣周期會促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，而一旦經(jīng)濟(jì)周期出現(xiàn)波動(dòng)，將有可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一種是通過委托理財(cái)、股權(quán)投資等形式提供服務(wù)的私募基金。私募基金具有影子銀行的特征，一是在于其通過委托理財(cái)、股權(quán)投資等形式為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，運(yùn)作主要靠個(gè)人信譽(yù)維持，具有民間借貸雛形，目前尚未納入監(jiān)管范疇；二是私募基金可以直接投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司集合理財(cái)計(jì)劃、信托公司集合資金信托計(jì)劃等，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，將對整個(gè)金融體系穩(wěn)定性造成不良影響。近年來以這些形式為中小企業(yè)提供融資服務(wù)和直接投資于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司集合理財(cái)計(jì)劃、信托公司集合資金信托計(jì)劃等的私募基金發(fā)展很快，應(yīng)引起關(guān)注。
（二）系統(tǒng)外部風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)外部風(fēng)險(xiǎn)，是指外部監(jiān)管缺位的風(fēng)險(xiǎn)隱患。傳統(tǒng)銀行擁有大量來自于影子銀行的證券產(chǎn)品，其資本跨境的流動(dòng)有效增加了世界金融市場的效率，也有效地提升了資本的配置全球化速率。然而伴隨國內(nèi)影子銀行的資本跨境流動(dòng)，最終會導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)全球化的發(fā)生。盡管相應(yīng)的保險(xiǎn)制度可以為銀行提供保護(hù)，但國內(nèi)影子銀行卻不在其中，由此可見影子銀行的外部監(jiān)管存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，表現(xiàn)在：首先，對應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)通常以內(nèi)控為主，外部監(jiān)管為輔，對影子銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管不足；其次，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺少有效的協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制，容易造成監(jiān)管空白；再次，目前金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)尚缺乏對國內(nèi)影子銀行系統(tǒng)現(xiàn)狀及特征深入而系統(tǒng)的研究，并缺乏相應(yīng)有效的應(yīng)急措施。
二、我國影子銀行體系存在的問題和不足
（一）監(jiān)管范疇劃定涵蓋不足在分業(yè)監(jiān)管模式之下，監(jiān)管部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)管國內(nèi)金融資產(chǎn)管理公司、證券市場、期貨市場、銀行、保險(xiǎn)市場、信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)。而典當(dāng)行、投資公司、擔(dān)保公司這些機(jī)構(gòu)卻不屬于此類，導(dǎo)致其還未被納入監(jiān)管的范疇。但以上機(jī)構(gòu)卻和這些金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)上聯(lián)系緊密，很容易因此造成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。比如，在溫州民間借貸問題中，典當(dāng)行、擔(dān)保公司等機(jī)構(gòu)雖然在一定程度上促進(jìn)了本土金融業(yè)，卻也嚴(yán)重影響了當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)的健康發(fā)展。
（二）監(jiān)管存在空白領(lǐng)域商業(yè)銀行在操作信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，常會出現(xiàn)雙方進(jìn)表、出表不一致的情況，從而導(dǎo)致貸款“丟失”，致使監(jiān)管部門判斷銀行信貸規(guī)模出現(xiàn)誤差，最終對國家宏觀調(diào)控實(shí)施的效果造成影響。其次，單一的監(jiān)管模式已經(jīng)難以滿足商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷綜合化、交叉化的需求，這將導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)在具體監(jiān)管環(huán)節(jié)中出現(xiàn)紕漏，造成監(jiān)管空白。
（三）金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新不同步盡管國內(nèi)金融創(chuàng)新仍處在初級階段，但伴隨著金融業(yè)務(wù)不斷綜合化，保險(xiǎn)、銀行、證券等業(yè)務(wù)不斷交叉化的發(fā)展情況，各種以規(guī)避相關(guān)部門對銀行信貸進(jìn)行監(jiān)管的金融創(chuàng)新手段層出不窮。例如銀行以發(fā)放貸款為由，通過保險(xiǎn)、證券等方式收取咨詢（管理）費(fèi)用；部分銀行通過信托公司，采用資金池等渠道制訂信托計(jì)劃，以開展信托理財(cái)與信托融資等等。如果這些金融創(chuàng)新不能被有效監(jiān)管，就會產(chǎn)生金融監(jiān)管空白，致使貨幣市場與資本市場出現(xiàn)不穩(wěn)定性、短期投機(jī)性，從而不利于金融穩(wěn)定和安全。
三、完善我國影子銀行的對策建議
（一）健全我國對影子銀行監(jiān)管的制度、辦法健全我國影子銀行的監(jiān)管，完善我國影子銀行體系的相關(guān)規(guī)章制度，需要注重以下幾點(diǎn)：第一，對那些游離于監(jiān)管之外的相關(guān)機(jī)構(gòu)，必須盡快通過立法將其納入監(jiān)管范疇，以保證監(jiān)管范疇的全面性，從而有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；第二，要對金融衍生品的基礎(chǔ)產(chǎn)品制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并及時(shí)充分地披露金融衍生產(chǎn)品的相關(guān)信息；第三，應(yīng)嚴(yán)格規(guī)定我國影子銀行的業(yè)務(wù)范圍、融資來源、杠桿率；第四，要加強(qiáng)對證券、保險(xiǎn)、銀行、新興金融業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管，特別是對混業(yè)經(jīng)營要規(guī)范化；第五，應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)章制度，充分保障投資者安全，全面維護(hù)投資者權(quán)益和對我國金融市場的信心。
（二）加強(qiáng)監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)與溝通隨著影子銀行金融業(yè)務(wù)的發(fā)展和不斷綜合化，保險(xiǎn)、銀行、證券等業(yè)務(wù)不斷交叉化，國內(nèi)傳統(tǒng)的監(jiān)管模式已難以適應(yīng)于綜合金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，因此應(yīng)加強(qiáng)各監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)與溝通，強(qiáng)化對金融控股公司和金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，建立起統(tǒng)一的、連續(xù)的、跨市場的協(xié)調(diào)機(jī)制和功能性監(jiān)管模式。
第3篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
(一)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)影子銀行
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要?dú)w因于其在運(yùn)作上的期限錯(cuò)配。影子銀行資產(chǎn)一般具有期限較長的特點(diǎn)，但是其負(fù)債主要來源于在短期市場上發(fā)行資本支持票據(jù)。影子銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)導(dǎo)致期限結(jié)構(gòu)的錯(cuò)配，信用的期限結(jié)構(gòu)變化是其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在的主因。如果市場出現(xiàn)不穩(wěn)定性因素，以投資銀行和對沖基金為主體的影子銀行就會產(chǎn)生“擠兌”，其資產(chǎn)由于期限較長而無法在短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)就會導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全面爆發(fā)。任何源于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的反向波動(dòng)都將給影子銀行機(jī)構(gòu)帶來致命的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
(二)道德風(fēng)險(xiǎn)信息不對稱是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中普遍存在的現(xiàn)象
該風(fēng)險(xiǎn)的存在導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)。受到利潤的驅(qū)使以及市場競爭的壓力，資金出借方存在放松對借款人調(diào)查條件的動(dòng)機(jī)，導(dǎo)致杠桿率較高的結(jié)構(gòu)性金融產(chǎn)品在交易的最初就存在較高的風(fēng)險(xiǎn)。信用評級機(jī)構(gòu)為了能夠收取較高的評級費(fèi)用，在信用評級過程中也會出具虛假的評級報(bào)告，使得市場中風(fēng)險(xiǎn)較高的金融產(chǎn)品也很受歡迎。由于影子銀行系統(tǒng)本身對信息、流動(dòng)性需求和資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)的敏感性更強(qiáng)，在市場出現(xiàn)危機(jī)時(shí)其逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)大大增加。
(三)監(jiān)管缺失風(fēng)險(xiǎn)
從影子銀行的概念可知，游離于監(jiān)管體系之外是影子銀行的一大特點(diǎn)，因此其不在傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管范圍之內(nèi)，這就造成影子銀行無從限制。國際金融市場的迅速發(fā)展、房地產(chǎn)行業(yè)的泡沫以及全球范圍內(nèi)的流動(dòng)性過剩等等因素都導(dǎo)致影子銀行發(fā)展迅猛，不受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管導(dǎo)致影子銀行本身就存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
二、影子銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對策
(一)加強(qiáng)對影子銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管
1.在影子銀行內(nèi)部要不斷加強(qiáng)公司治理
對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的控制。首先，在薪酬管理方面，實(shí)行問責(zé)機(jī)制，對高層管理人員的行為進(jìn)行約束，盡可能的避免由于高層人員受到利益的驅(qū)使而做出風(fēng)險(xiǎn)較高的行為。其次是對影子銀行參與者的資歷進(jìn)行限制，公募和私募基金等的經(jīng)理人必須符合一定的條件才能上崗。這樣能夠有效的提升基金的管理水平，降低風(fēng)險(xiǎn)。
2.推行風(fēng)險(xiǎn)防火墻制度
對機(jī)構(gòu)類影子銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控。防止風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)金融體系之間進(jìn)行傳播造成更大程度的影響。比如，嚴(yán)防商業(yè)銀行表內(nèi)資金流向私募基金等影子銀行機(jī)構(gòu)、限制小額貸款公司向銀行融資等。
3.采取強(qiáng)制措施保證影子銀行信息披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性
保證影子銀行的經(jīng)營暴漏在陽光之下。一方面要規(guī)定影子銀行信息披露的基本內(nèi)容，只有這樣才能保證信息披露內(nèi)容的完整性。其次是在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置方面，要實(shí)行嚴(yán)格的權(quán)責(zé)制度，明確監(jiān)管主體的責(zé)任，實(shí)行權(quán)責(zé)追究制度，建立信息披露的激勵(lì)和懲罰機(jī)制。
(二)強(qiáng)化影子銀行外部監(jiān)管
對影子銀行監(jiān)管體制進(jìn)行變革，拓展監(jiān)管范圍。首先，在監(jiān)管對象上，由傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變，突破產(chǎn)品和機(jī)構(gòu)的限制，在各個(gè)市場之間進(jìn)行協(xié)調(diào)，盡可能的避免監(jiān)管漏洞和重復(fù)監(jiān)管造成的監(jiān)管失效；不同地區(qū)之間的監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)信息共享與相互協(xié)調(diào)，提高監(jiān)管部門的專業(yè)性，在全國市場范圍內(nèi)進(jìn)行監(jiān)管協(xié)調(diào)，保證能夠控制影子銀行整個(gè)市場范圍內(nèi)的外部風(fēng)險(xiǎn)。其次，限制影子銀行高風(fēng)險(xiǎn)的衍生品交易和金融杠桿的運(yùn)用，設(shè)立更加嚴(yán)格的流動(dòng)性要求；針對住房抵押證券化，發(fā)起行和證券化機(jī)構(gòu)對每個(gè)資產(chǎn)池都保留一部分所有權(quán)。三是針對影子銀行體系中大量存在的不透明交易情況設(shè)置專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，保證政府部門的監(jiān)管更切合傳統(tǒng)商業(yè)倫理。
三、結(jié)論
第4篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題，可分成三個(gè)最基本的方面。他們有信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)，比如說潛在的壞賬；他們還要面臨流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)，這會涉及到資產(chǎn)和債務(wù)的不匹配；另外他們還要應(yīng)對操作的風(fēng)險(xiǎn)，如虛假個(gè)人消費(fèi)貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)騙貸、票據(jù)詐騙等等。
銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時(shí)也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。對于機(jī)構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)的政策，首先要確定這些政策，同時(shí)要把這些政策告知整個(gè)銀行的人員。在這個(gè)過程當(dāng)中要考慮幾個(gè)方面：首先要有一個(gè)明確的治理結(jié)構(gòu)，必須了解在什么情況下應(yīng)該向誰匯報(bào)。在一個(gè)典型的銀行案例中，應(yīng)有一個(gè)單獨(dú)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個(gè)報(bào)告機(jī)制，有關(guān)日常運(yùn)作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報(bào)；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報(bào)。在銀行涉及的信息當(dāng)中還有一點(diǎn)非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會所需要的是一個(gè)概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。
制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)是加強(qiáng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識別、評價(jià)和預(yù)警，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。銀監(jiān)會已于05年12月31日頒布了《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行）制度，系統(tǒng)的提出了對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制辦法。
核心指標(biāo)分為三個(gè)層次，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。
（一）風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。
1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況及其波動(dòng)性，包括流動(dòng)性比例、核心負(fù)債比例和流動(dòng)性缺口率，按照本幣和外幣分別計(jì)算。
1.1流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不應(yīng)低于25%。
1.2核心負(fù)債比例為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，不應(yīng)低于60%。
1.3流動(dòng)性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于-10%。
2.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括不良資產(chǎn)率、單一集團(tuán)客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度三類指標(biāo)。
2.1不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于4%。該項(xiàng)指標(biāo)為一級指標(biāo)，包括不良貸款率一個(gè)二級指標(biāo)；不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應(yīng)高于5%。
2.2單一集團(tuán)客戶授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。該項(xiàng)指標(biāo)為一級指標(biāo)，包括單一客戶貸款集中度一個(gè)二級指標(biāo)；單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于10%。
2.3全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。
3.市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括累計(jì)外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度。
3.1累計(jì)外匯敞口頭寸比例為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時(shí)采用其他方法（比如在險(xiǎn)價(jià)值法和基本點(diǎn)現(xiàn)值法）計(jì)量外匯風(fēng)險(xiǎn)。
3.2利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度為利率上升200個(gè)基點(diǎn)對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標(biāo)值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)際需要另行制定。
4.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯(cuò)或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，表示為操作風(fēng)險(xiǎn)損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。
（二）風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
1.正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。該項(xiàng)指標(biāo)為一級指標(biāo)，包括正常類貸款遷徙率和關(guān)注類貸款遷徙率兩個(gè)二級指標(biāo)。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關(guān)注類貸款遷徙率為關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關(guān)注類貸款之比。
2.不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。
（三）風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。
1.盈利能力指標(biāo)包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費(fèi)用加折舊與營業(yè)收入之比，不應(yīng)高于45%；資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于0.6%；資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于11%。
2.準(zhǔn)備金充足程度指標(biāo)包括資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率和貸款損失準(zhǔn)備充足率。資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率為一級指標(biāo)，為信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，不應(yīng)低于100%；貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，不應(yīng)低于100%，屬二級指標(biāo)。
3.資本充足程度指標(biāo)包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于4%；資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于8%。
第5篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn)征信系統(tǒng)內(nèi)部評級
2008年9月雷曼兄弟宣告破產(chǎn)，從而拉開了席卷全球的金融危機(jī)的序幕.盡管一些國家近期出現(xiàn)了一些積極信號，但諸多經(jīng)濟(jì)學(xué)界的權(quán)威人士都表示，全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)衰退其實(shí)并未結(jié)束，全球經(jīng)濟(jì)形勢依然不容樂觀.適逢金融危機(jī)一周年之際，回顧我們走過的歷程，不禁引發(fā)筆者諸多思考。
1我國銀行業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患
為應(yīng)對金融危機(jī)，中國自zoos年11月開始實(shí)行適度寬松的貨幣政策，并提出了未來兩年4萬億元人民幣的投資計(jì)劃。在積極財(cái)政政策的推動(dòng)下，中國銀行業(yè)及時(shí)調(diào)整策略，取消信貸規(guī)模管理，開始了高速的信貸投放進(jìn)程。2008年最后兩個(gè)月信貸投放額分別為4600億元、7700億元，2009年1-8月各項(xiàng)貨款就增加8.15萬億元，同比多增5.04萬億元。信貸的投放對于各經(jīng)濟(jì)主體信心的恢復(fù)和投資的增長起到了重要作用，但我們也必須清醒地認(rèn)識到，在這么短的時(shí)間內(nèi)投放如此天量的貸款，實(shí)體經(jīng)濟(jì)是否可以真正消化掉
2009年8月15日，《銀行家》雜志《2009中國商業(yè)銀行競爭力評價(jià)報(bào)告》.該報(bào)告以2008年商業(yè)銀行的基本業(yè)績和表現(xiàn)為主，結(jié)合近幾年的發(fā)展歷程，并通過大量的實(shí)證研究，分析了全球金融危機(jī)背景下中國銀行業(yè)的現(xiàn)狀.該報(bào)告通過對1一6月份貸款增量結(jié)構(gòu)的分析指出，由于實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門缺乏良好的投資機(jī)會，可能導(dǎo)致大量的信貸資金選擇資本市場.從下面的數(shù)據(jù)我們可見一斑:在全球經(jīng)濟(jì)一片低迷的情況下，我國資本市場卻一枝獨(dú)秀，掀起了強(qiáng)勁的上漲行情.上證綜數(shù)在過去6個(gè)月里漲幅超過了60%a,1500只股票股價(jià)翻倍;同時(shí)樓市更是異?；鸨?，據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)顯示，全國平均住宅銷售價(jià)格在1-5月上升了22%。我們都知道，虛擬經(jīng)濟(jì)是要以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為依托的，本輪資本市場的繁榮不禁讓筆者想到了美國的次貸危機(jī).次貸危機(jī)就是因?yàn)樾庞玫臑E用，動(dòng)搖了整個(gè)金融體系的基礎(chǔ)，從而引發(fā)了全球性的金融海嘯.商業(yè)銀行作為儲蓄投資轉(zhuǎn)化的中間一環(huán)，是經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)的主體，一旦商業(yè)銀行出了問題，積聚的風(fēng)險(xiǎn)將危害到整個(gè)金融體系的安全.當(dāng)前，我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)就是信貸業(yè)務(wù)，上半年的天量信貸投放必然使銀行的風(fēng)險(xiǎn)隨之增大.標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)的《中國經(jīng)濟(jì)政策轉(zhuǎn)向，中資銀行2009年喜憂參半》報(bào)告中就指出，中資銀行2009年的最主要風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。
2加強(qiáng)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議
由于我國經(jīng)濟(jì)正處在轉(zhuǎn)軌時(shí)期，制度方面還存在著很多的不足與欠缺，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理又是個(gè)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要外部宏觀環(huán)境與銀行內(nèi)部微觀環(huán)境相配合才能取得成效.所以我們應(yīng)該注意以下幾點(diǎn):
首先是要加快社會征信系統(tǒng)的完善.社會征信系統(tǒng)能從根本上解決銀行與客戶間的信息不對稱問題，為切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、確保信貸資金安全增添一道防線，也能為銀行提高工作效率發(fā)揮積極的作用.在發(fā)放貸款之前，商業(yè)銀行可以通過查看申請人的信用檔案，也就是信用報(bào)告，了解申請人的信用記錄，作為信貸審批重要的依據(jù)，同時(shí)銀行還可以根據(jù)信用記錄的好壞，在貸款的額度、期限和利率上給予貸款申請者一定的優(yōu)惠，這樣不僅簡化貸款的審貸程序，提高審貸效率，而且也促進(jìn)了銀行信貸業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，不僅如此，銀行還可以在發(fā)放貸款以后在風(fēng)險(xiǎn)防范管理中隨時(shí)對該客戶進(jìn)行查詢跟蹤，以便實(shí)時(shí)監(jiān)控.
其次是相關(guān)法律的完善.國家要制定有針對性的社會信用法律規(guī)范，對我國信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制的模式、信用行為當(dāng)事人雙方的權(quán)利與義務(wù)，政府、中央銀行、銀監(jiān)會、商業(yè)銀行以及其他主體在防范信用風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)信用體系建設(shè)中的地位、權(quán)利與義務(wù)以及失信行為的法律責(zé)任等作出明確的規(guī)定，為有效防范銀行信用風(fēng)險(xiǎn)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
第6篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
(一)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)比較落后
由于中小商業(yè)銀行無法正確識別風(fēng)險(xiǎn),評估風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致很多中國的中小商業(yè)銀行目前發(fā)展的業(yè)務(wù)不發(fā)展,降低了抵御風(fēng)險(xiǎn)的銀行整體能力。在管理理念方面我國中小商業(yè)銀行犯的錯(cuò)誤就是覺得風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)對立起來,覺得它們二者之間應(yīng)該是對立的,短淺的認(rèn)為重視風(fēng)險(xiǎn)管理就會阻礙業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前,我國中小商業(yè)銀行急功近利,只關(guān)注眼前利益,短期利潤目標(biāo)。這樣下去銀行的發(fā)展會受到阻礙。
(二)風(fēng)險(xiǎn)管理的主體職責(zé)界限不清楚
以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)為主體的前提下,明確合理的分配權(quán)利利益和責(zé)任的關(guān)系,這樣的風(fēng)險(xiǎn)管理才是有效的。西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)行和提高有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是有著密切的聯(lián)系。而我們國家在之一方面就比較薄弱。中國的中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體界限不清,甚至有的中小商業(yè)銀行建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,其他有關(guān)部門也存在著或多或少的風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容,但風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行還沒有形成統(tǒng)一的管理,依舊形式分散。這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確,風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)不清楚的直接后果是國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理層對金融風(fēng)險(xiǎn)非常重視,而微觀金融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識卻相對淡薄。
(三)風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制欠完善
我國中小商業(yè)銀行在管理體制存在的問題一是在監(jiān)管和審查方面,沒有專職負(fù)責(zé)的經(jīng)理,部門沒有獨(dú)立形成。二是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制資源分散。雖然中小商業(yè)銀行各個(gè)業(yè)務(wù)部門都有風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容,但是沒有一致的管理目標(biāo),風(fēng)險(xiǎn)信息不能及時(shí)溝通交流,真正的風(fēng)險(xiǎn)管理部門不能起到及時(shí)監(jiān)督檢查的作用,導(dǎo)致管理脫節(jié),高層不能及時(shí)清楚的了解到風(fēng)險(xiǎn)情況,從而也就不能及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略和戰(zhàn)略適時(shí)發(fā)展。這樣,中小商業(yè)銀行不能根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化做出應(yīng)對措施,就會使銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)。另一方面使得有些風(fēng)險(xiǎn)不被人了解熟知,而這些處于盲區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)也威脅著銀行的發(fā)展。
(四)風(fēng)險(xiǎn)管理方法手段較落后
我國中小商業(yè)銀行與國際定量分析技術(shù)相比,有很大的差距,我國中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測和分析,主要是初級階段的定性分析。導(dǎo)致我國定量風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)落后的原因是我國中小商業(yè)銀行仍然用主觀判斷或舊的傳統(tǒng)的定性分析預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)。其次是識別測量風(fēng)險(xiǎn)的方法簡單。對于那些大型銀行的研究風(fēng)險(xiǎn)的方法沒有給予重視,沒有深入學(xué)習(xí),還有一些中小商業(yè)銀行過分依賴政府來測量風(fēng)險(xiǎn)或者還只是一味的通過信貸規(guī)模來預(yù)測信貸風(fēng)險(xiǎn)等等。最后,中小商業(yè)銀行往往把風(fēng)險(xiǎn)管理的重心放在了事后的處理上,而在事前預(yù)防,事中應(yīng)對與國外先進(jìn)銀行比起來手段就明顯不足。
(五)風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)待提高
我國金融機(jī)構(gòu)特別是中小商業(yè)銀行就是缺少風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的專業(yè)人才,柜面業(yè)務(wù)操作人員素質(zhì)不高。柜員對風(fēng)險(xiǎn)防控知識和技能并沒有深厚掌握,自身專業(yè)素質(zhì)不高;加之本身柜員工作業(yè)務(wù)繁重,從事柜臺工作的人員自身壓力還比較大,如果再有銀行對待員工的制度不合理,不能激發(fā)他們工作的積極性,也有可能造成風(fēng)險(xiǎn),使銀行有損失。
二、提高我國中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對策
基于現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題分析,提出了這些問題的相關(guān)解決措施,希望能夠?yàn)槲覈行∩虡I(yè)銀行提供幫助。
(一)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識,宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理文化
樹立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,營造健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行想要穩(wěn)定生存和發(fā)展的必經(jīng)之路。雖然風(fēng)險(xiǎn)不可避免,但是我們可以科學(xué)的降低風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)銀行不受損失。所以中小商業(yè)銀行要建立業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化程序,并嚴(yán)格按照程序,培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識和行為習(xí)慣和健康完善的風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè);要把全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念灌輸?shù)礁鱾€(gè)部門,為了使每位員工都有風(fēng)險(xiǎn)敏感性,使他們能將風(fēng)險(xiǎn)防范意識貫穿中日常業(yè)務(wù)工作中,中小商業(yè)銀行可以進(jìn)行大范圍的風(fēng)險(xiǎn)教育。
(二)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系,轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理模式
部門經(jīng)理負(fù)責(zé)該部門日常工作和溝通,與其他部門進(jìn)行信息交流溝通,并向上級領(lǐng)導(dǎo)部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作,程序和目標(biāo)后,得到指示的分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門就去通知下級按照風(fēng)險(xiǎn)管理的需求所要做的一些做法程序以及相關(guān)的業(yè)務(wù),在客戶的選擇上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別,幫助有關(guān)部門貸款的審查和批準(zhǔn)和其他相關(guān)工作。在部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu),其主要職責(zé)是對在各個(gè)業(yè)務(wù)工作中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測識別、控制、監(jiān)督反饋等初級工作。
(三)學(xué)習(xí)國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)
我們要根據(jù)本國的國情及發(fā)展情況,有選擇地學(xué)習(xí)并進(jìn)行改進(jìn)國際先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的技術(shù)和理念都。中小商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和發(fā)展需要,通過對西方先進(jìn)技術(shù)的學(xué)習(xí),探究其方法,逐步擺脫陳舊的管理模式和傳統(tǒng)的管理理念,提高自己的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新,讓銀行有更好的發(fā)展。
(四)實(shí)施人才興行戰(zhàn)略,加強(qiáng)管理隊(duì)伍建設(shè)
第7篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
[關(guān)鍵詞]科技銀行風(fēng)險(xiǎn)投資運(yùn)作模式創(chuàng)新
我們建議在安徽省建立科技銀行,解決科技型中小企業(yè)發(fā)展過程中的“成長瓶頸”問題。科技銀行是科技和金融結(jié)合的突破點(diǎn),通過科技銀行把有限的金融資源配置到有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的科技型企業(yè)中去,是促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、建設(shè)創(chuàng)新型國家的重要著力點(diǎn)。
一、科技銀行的概念與特點(diǎn)
國內(nèi)把專為高科技企業(yè)提供融資服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)定義為“科技銀行”,在國外被稱為“風(fēng)險(xiǎn)銀行”。科技銀行貸款的主要對象為科研機(jī)構(gòu)和科技型中小企業(yè)等,為技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品試驗(yàn)推廣等與科技創(chuàng)新有關(guān)的業(yè)務(wù)提供服務(wù),而不得用于普通房地產(chǎn)開發(fā)和固定資產(chǎn)投資。
相比于普通意義上的銀行,這種科技銀行具有以下三個(gè)顯著特點(diǎn):
1.定位專一化?？萍笺y行貸款的主要對象是從事科技型研發(fā)、生產(chǎn)的科研機(jī)構(gòu)和科技型中小企業(yè),為技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品試驗(yàn)與推廣等與科技創(chuàng)新有關(guān)的業(yè)務(wù)提供服務(wù),而不用于普通房地產(chǎn)開發(fā)和固定資產(chǎn)投資等。
2.利率市場化。科技銀行作為一種特殊的商業(yè)銀行,所從事業(yè)務(wù)的對象是不能取得一般商業(yè)銀行貸款的科技型中小企業(yè),其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性相對而言較高,因此科技銀行自主根據(jù)市場情況決定對企業(yè)的貸款利率,不設(shè)固定利率,以保證銀行的可持續(xù)經(jīng)營。
3.融資服務(wù)多樣化?？萍笺y行不同于傳統(tǒng)商業(yè)銀行,除提供貸款外,還可以參股企業(yè)。針對企業(yè)不同發(fā)展階段的資金需求特點(diǎn),提供借貸與股權(quán)相結(jié)合的多種融資服務(wù)。既可以對企業(yè)發(fā)放一般貸款,取得固定貸款利息收益,又可以通過持有企業(yè)一定的股權(quán)來獲取未來企業(yè)上市以后的投資收益。
二、國內(nèi)科技銀行發(fā)展?fàn)顩r
我國一直在嘗試設(shè)立為科技型中小企業(yè)提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。2000年,國內(nèi)首家專門為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)提供特色金融服務(wù)的科技銀行在深圳高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)設(shè)立。該行首期提供5億元?jiǎng)?chuàng)業(yè)貸款額度,專門滿足園區(qū)內(nèi)眾多中小高科技企業(yè)在產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化過程中提出的融資需求。2002年,南寧市商業(yè)銀行也成立了專門為高科技企業(yè)提供融資服務(wù)的科技支行,這是廣西第一家科技銀行。
進(jìn)入2009年,籌建科技銀行的消息不絕于耳。1月10日,中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)成都銀行高新支行、中國建設(shè)銀行成都高新支行為科技銀行。7月8日,杭州科技銀行(杭州銀行科技支行)在高新(濱江)區(qū)正式開業(yè)。10月10日,湖北省首家專為科技型中小企業(yè)融資的科技銀行——漢口銀行光谷支行在“光谷軟件園”揭牌。據(jù)悉,北京、上海、浙江、廣東等省市也在醞釀,并即將推出自己的科技銀行。據(jù)《中國證券報(bào)》2月20日報(bào)道,科技部和銀監(jiān)會有望出臺相關(guān)文件,推行商業(yè)銀行設(shè)立科技支行試點(diǎn)。有意向成立科技支行的商業(yè)銀行需先向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門、科技部門遞交申請和實(shí)施方案。獲批的科技支行可獲得科技部和銀監(jiān)會給予的優(yōu)惠政策。
三、運(yùn)作模式創(chuàng)新
1.以“與創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的緊密合作”為開展業(yè)務(wù)的前提條件。一般來講,能夠被創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)看中的中小型科技企業(yè)都具有良好的項(xiàng)目的前景,創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)投資以其專業(yè)的目光具有識別和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力,因此,科技銀行的建立首先要與這些機(jī)構(gòu)保持緊密的合作關(guān)系,通過合作共享信息,可以有效地發(fā)掘和支持有發(fā)展前景的創(chuàng)業(yè)企業(yè),最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)程度,減小壞賬損失,并獲取高額的貸款收益。
2.盡量放寬利率管制,實(shí)現(xiàn)與高風(fēng)險(xiǎn)匹配的高收益。由硅谷銀行來看,科技銀行的利潤主要是來自于銀行存貸款的利率差以及為上市高科技企業(yè)的投資回報(bào)。特別是貸款利差是科技銀行獲益的主要來源,其中所表現(xiàn)出來的是風(fēng)險(xiǎn)與收益的正相關(guān)性。為此,對于科技銀行來說,要貸款給創(chuàng)業(yè)初期具有高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè),就需要一個(gè)與之相匹配的高貸款率以獲取高額的存貸利差收益。因此,對應(yīng)于較高的風(fēng)險(xiǎn),科技銀行的貸款利率范圍可適當(dāng)放寬,在規(guī)定范圍內(nèi),賦予科技銀行貸款自主定價(jià)的權(quán)利;此外,根據(jù)成長性科技企業(yè)的特點(diǎn),不設(shè)固定利率,將銀行收益與企業(yè)發(fā)展掛鉤,實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)共同成長。超級秘書網(wǎng)
3.允許企業(yè)以技術(shù)專利等知識產(chǎn)權(quán)作為抵押擔(dān)保?？萍笺y行的客戶由于主要是具有高風(fēng)險(xiǎn)性的中小型科技企業(yè),因此,貸款擔(dān)保對于降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。從硅谷銀行的規(guī)定來看,所有服務(wù)的客戶對象必須是有風(fēng)險(xiǎn)投資支持的企業(yè),且必須與客戶簽訂以及數(shù)專利、其他知識產(chǎn)權(quán)等為抵押擔(dān)保的協(xié)議。而在我國目前的商業(yè)銀行體系下,一般的科技型中小企業(yè)難以滿足銀行擔(dān)保、抵押或質(zhì)押的條件,因此難以得到銀行貸款的支持。為此,科技銀行需要在傳統(tǒng)貸款模式的基礎(chǔ)上,結(jié)合科技型中小企業(yè)的特點(diǎn),從抵押、擔(dān)保等多個(gè)方面進(jìn)行創(chuàng)新,擴(kuò)大抵押品范圍,允許企業(yè)以技術(shù)專利等知識產(chǎn)權(quán)作為抵押擔(dān)保,甚至可以探討將擔(dān)保由有限責(zé)任擴(kuò)展到企業(yè)家個(gè)人的無限責(zé)任,從而有利于科技銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
4.鼓勵(lì)銀行參股企業(yè)。由硅谷銀行來看,科技銀行并非傳統(tǒng)意義上的只做貸款不參股企業(yè)的商業(yè)銀行,而是融產(chǎn)業(yè)與資本市場運(yùn)作于一體的新型商業(yè)銀行,擁有其信貸服務(wù)對象——未上市高科技企業(yè)的股權(quán)是科技銀行的一大特色,通過促使科技型企業(yè)上市,科技銀行一方面獲取了高額投資收益,另一方面也沖減了貸款或投資中小企業(yè)而承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中關(guān)村園區(qū)的具體情況,科技銀行可針對創(chuàng)業(yè)期和成長期的企業(yè),借鑒夾層基金的業(yè)務(wù)模式,貸款與股權(quán)投資相匹配,銀行持有企業(yè)一定的股權(quán),其目的不在于控股,而是使科技銀行能夠從企業(yè)的高成長中獲得較高股權(quán)收益,彌補(bǔ)成長期企業(yè)帶來的高風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn):
第8篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新《巴塞爾協(xié)議》
一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性，這主要與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。20世紀(jì)6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴(kuò)張，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)通過使用借入資金來增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營的不確定性。
20世紀(jì)7O年代末，國際市場利率劇烈波動(dòng)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過償還期對稱、經(jīng)營目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。
8O年代之后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識更加深入。特別是銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，深化了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國際銀行界相對完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。
二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與新《巴塞爾協(xié)議》
8O年代至今的2O多年，是國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時(shí)期，回顧2O多年來銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與實(shí)踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理來講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理革命性的成果。
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作。委員會制定的《巴塞爾協(xié)議》，標(biāo)志著國際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》(簡稱《巴塞爾報(bào)告》)，該報(bào)告對銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項(xiàng)：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，確定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8％。報(bào)告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代的過渡。
此后，隨著金融領(lǐng)域競爭的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機(jī)、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步使人們認(rèn)識到，損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束等三個(gè)方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：
第一，風(fēng)險(xiǎn)范疇進(jìn)一步拓展。盡管信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。
第二，堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風(fēng)險(xiǎn)衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對銀行資本的構(gòu)成進(jìn)行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對資本的定義以及相對風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評級和內(nèi)部評級，促使銀行不斷改進(jìn)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
第三，強(qiáng)化信息披露和市場約束。在新資本協(xié)議中，委員會對銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。
新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競爭將是以風(fēng)險(xiǎn)識別、度量、評價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競爭。
三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向
按照國際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變：
第一，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)南原來的信用風(fēng)險(xiǎn)為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險(xiǎn)共同作用，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間大大縮短。與此同時(shí)，國際銀行業(yè)對各種類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險(xiǎn)的管理由管理單一風(fēng)險(xiǎn)到管理多種風(fēng)險(xiǎn)、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理；不僅強(qiáng)調(diào)對市場風(fēng)險(xiǎn)因素的控制，而且應(yīng)更加重視對人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，而且還將銀行自身的聲譽(yù)損失也視為風(fēng)險(xiǎn)。
第二，風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段還比較簡單，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還主要以直接管理為主，如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢看，要進(jìn)一步發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，特別是針對一些時(shí)效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)，要進(jìn)行間接管理，運(yùn)用模型用定量分析工具、進(jìn)行國別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第三，風(fēng)險(xiǎn)管理對象由單筆貸款向企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運(yùn)作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營模式使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理要由對單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，不僅要對財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查。還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對外投資以及全部現(xiàn)金流。同時(shí)，要把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)擴(kuò)大到整個(gè)行業(yè)、市場的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)卜強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本制約下的組合模型的管理。
第四，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。但英國巴林銀行、日本大和銀行、法國興業(yè)銀行等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整介風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。:
第9篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)論文范文
在網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)入飛速發(fā)展的同時(shí)，有一些不良的影響也在逐步顯現(xiàn)，犯罪分子大肆通過網(wǎng)絡(luò)銀行轉(zhuǎn)賬洗錢，逃避金融監(jiān)管和法律制裁的實(shí)例比比皆是。的確，網(wǎng)絡(luò)銀行是建立在開放性、數(shù)字化的虛擬網(wǎng)絡(luò)平臺上的，不可避免地比傳統(tǒng)銀行具有更多、更復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。要健全網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管手段，完善網(wǎng)絡(luò)銀行的安全防線，就必須深入分析網(wǎng)路銀行風(fēng)險(xiǎn)。
一是技術(shù)漏洞風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行本身就是在互聯(lián)網(wǎng)平臺上的，技術(shù)漏洞成為了不安全的首要因素。最顯著的就是網(wǎng)絡(luò)銀行所采用的系統(tǒng)的漏洞，程序編寫的源代碼情況，是否存在系統(tǒng)漏洞都是網(wǎng)絡(luò)銀行不安全的因素。有些時(shí)候網(wǎng)絡(luò)銀行的操作系統(tǒng)，處于一個(gè)完全開放的狀態(tài)，也是容易受到外界黑客攻擊的不安全因素。網(wǎng)絡(luò)銀行對于用戶信息的保密措施，往往采用了動(dòng)態(tài)口令或者固定密鑰的方式，可以通過軟件算法的破譯。網(wǎng)絡(luò)銀行肯定要通過網(wǎng)絡(luò)來傳輸數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)經(jīng)過服務(wù)器上的不同節(jié)點(diǎn)，就容易受到外界攻擊，相關(guān)信息被竊取。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)上自由傳輸?shù)臄?shù)據(jù)，一旦未加密或者加密被輕易破譯，銀行用戶的關(guān)鍵信息，就很容易被不法分析利用。有些網(wǎng)絡(luò)銀行用戶端，被惡意植入了木馬程序，一旦進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行界面，就會被監(jiān)控，用戶信息就被不法分子一覽無余。
二是運(yùn)行穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行盡管與傳統(tǒng)的柜臺業(yè)務(wù)辦理方式不同，但是數(shù)據(jù)系統(tǒng)是與銀行內(nèi)部系統(tǒng)相互關(guān)聯(lián)的。一旦網(wǎng)絡(luò)銀行中出現(xiàn)任何不可靠、不穩(wěn)定、不安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，必定會影響銀行整理系統(tǒng)的安全穩(wěn)定。這些運(yùn)行穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的來源非常廣泛，有的來自互聯(lián)網(wǎng)居心叵測的黑客、有的來自于安全意識不強(qiáng)的用戶、有些來自于銀行與客戶之間信息交流、有些來自于網(wǎng)絡(luò)銀行硬件軟件設(shè)備缺陷等等。凡此種種，都讓銀行數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)直接暴露在各種不可控的風(fēng)險(xiǎn)之下。盡管現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)使用了種種安全控制屏障、用戶加密設(shè)備、數(shù)據(jù)傳輸加密、操作系統(tǒng)實(shí)時(shí)升級等方式，但是許多人為不可控因素以及用戶使用規(guī)范都會給操作系統(tǒng)帶來隱患，需要全盤考慮。
三是資金保值風(fēng)險(xiǎn)。隨著網(wǎng)絡(luò)銀行的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)銀行所覆蓋的范圍，從原有比較簡單的為零售分散的用戶實(shí)現(xiàn)金額較小的銀行服務(wù)，發(fā)展到了通過網(wǎng)絡(luò)提供信息服務(wù)、交易服務(wù)、賬戶管理、資金管理、信貸服務(wù)、理財(cái)投資、外匯交易等。網(wǎng)絡(luò)銀行的功能疊加，也使得銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和用戶保值風(fēng)險(xiǎn)在不斷增加。特別是有些網(wǎng)絡(luò)銀行到帳存在一定延后性，滯留資金所產(chǎn)生的收益變化，面臨法律責(zé)任歸屬的質(zhì)疑。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)銀行必須依靠不斷發(fā)展更多客戶，來保證自身獲利。但是網(wǎng)絡(luò)開放性和電子商務(wù)第三方交易平臺的優(yōu)勢，讓網(wǎng)絡(luò)銀行生存的空間逐步在縮小，直接導(dǎo)致了網(wǎng)絡(luò)銀行的收益在降低，資金保值風(fēng)險(xiǎn)成為了網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的制約性因素。
四是法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。整個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行是一個(gè)伴隨著互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展起來的新型事務(wù)，相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定基本為零，所有在網(wǎng)絡(luò)交易中遵循的法律規(guī)定都不是特定為網(wǎng)絡(luò)銀行而設(shè)定的，需要參照許多其他的商業(yè)法律規(guī)定，如合同法、財(cái)務(wù)制度、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)法、貨幣制度、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法、個(gè)人隱私保護(hù)制度等等。特別是當(dāng)前電子商務(wù)發(fā)展，尚未制定電子商務(wù)法等之類特定性法律。第三方支付平臺作為所有商家與消費(fèi)者們統(tǒng)一交易的平臺，完全基于商戶們誠信們開展相關(guān)資金結(jié)算活動(dòng)。一旦出現(xiàn)了商家不講誠信、甚至違法違章的行為，只能夠適用合同法、民法等規(guī)范相關(guān)行為，且相關(guān)的法律關(guān)系并不明確，一旦出現(xiàn)糾紛，權(quán)力義務(wù)并不對等，普通消費(fèi)者權(quán)益無從保護(hù)。銀行、司法機(jī)關(guān)打擊網(wǎng)上金融犯罪，沒有法律依據(jù)和手段。
二、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)原因分析
網(wǎng)絡(luò)銀行充分發(fā)揮了網(wǎng)絡(luò)的便利性，同時(shí)也突破了時(shí)間和空間的約束，在帶來極大便利和服務(wù)質(zhì)量上提升以外，卻也帶來了諸多風(fēng)險(xiǎn)。深入分析以上幾種風(fēng)險(xiǎn)，可以發(fā)現(xiàn)產(chǎn)生網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)的原因主要表現(xiàn)在我國對于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管方面:
一是缺乏針對性法律規(guī)定。近年來，網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)屬于新興的銀行業(yè)形式，銀行業(yè)監(jiān)管層盡管已經(jīng)頒布了一系列文件予以規(guī)范，但是對于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管水平尚處于起步階段。相比其他發(fā)達(dá)國家來說，我國對于電子商務(wù)的法律規(guī)定屬于空白，對于網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的監(jiān)管規(guī)定極為缺乏。唯一中國人民銀行辦法的網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)管理規(guī)定，在頒布七年后被廢止，后續(xù)沒有相關(guān)規(guī)定出臺。目前現(xiàn)存的部門規(guī)章中，僅有銀監(jiān)會有對于電子銀行的業(yè)務(wù)管理辦法和電子銀行的安全管理規(guī)定，但是實(shí)際應(yīng)用可操作性不強(qiáng)。其實(shí)，在缺乏電子商務(wù)法的今天，對于網(wǎng)絡(luò)交易行為中許多法律責(zé)任界定的缺失，直接導(dǎo)致了網(wǎng)絡(luò)銀行會面臨任何交易的極大不可控性，這些不可控的風(fēng)險(xiǎn)因素，直接帶來了更大問題的法律責(zé)任歸屬，責(zé)任不清、義務(wù)不明，已然成為了網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的薄弱基礎(chǔ)。二是監(jiān)管規(guī)范不完善。網(wǎng)絡(luò)銀行成長壯大這么多年來，從沒有對于監(jiān)管有過明確規(guī)定，誰來監(jiān)管，是中國人民銀行還是銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會，各個(gè)部門之間職責(zé)如何劃分，履職如何到位而不越位。網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)分工，并沒有沿襲傳統(tǒng)銀行業(yè)態(tài)條塊管理，而是直接面向客戶，利用網(wǎng)絡(luò)平臺交互性，跨領(lǐng)域開展業(yè)務(wù)。那么如果監(jiān)管主體、職責(zé)不跟隨網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)態(tài)發(fā)生變化，就會直接造成沒有人管、管不到位、重復(fù)監(jiān)管、互相扯皮的現(xiàn)象出現(xiàn)。
三是社會交互領(lǐng)域廣泛。網(wǎng)絡(luò)銀行不僅僅走出銀行柜面業(yè)務(wù)，隨著電子商務(wù)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)開始和人們生活的方方面面進(jìn)行著深入廣泛地交互。社會公眾在享受著網(wǎng)絡(luò)銀行所帶來的便利同時(shí)，也在不斷遭受著來自方方面面的風(fēng)險(xiǎn)。就如網(wǎng)絡(luò)銀行讓犯罪分子洗錢途徑更為隱密，公安部門追查的難度不斷加大等等。在這種情況下，由于網(wǎng)絡(luò)銀行與人們社會生活發(fā)生著深刻交互，影響著社會方方面面的法律行為屬性，對于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管主體就應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步擴(kuò)大范圍，許多管理社會秩序部門，如公安、檢察、司法都是對網(wǎng)絡(luò)銀行有監(jiān)管責(zé)任;一些管理相關(guān)事務(wù)部門，如信息化部、審計(jì)部門、財(cái)政部、監(jiān)察部門等。但是，如此眾多的監(jiān)管主體之間如何銜接配合、共享信息、交流互動(dòng)，都是需要明確予以規(guī)定的，一旦規(guī)定不明確，就肯定存在監(jiān)管漏洞真空地帶。
四是缺乏市場制度。網(wǎng)路銀行是面向客戶需求的普遍性的銀行傳統(tǒng)柜臺業(yè)務(wù)的主動(dòng)創(chuàng)新。這個(gè)行業(yè)內(nèi)主體都是進(jìn)過核準(zhǔn)制度的。核準(zhǔn)制度作為市場正常競爭秩序的基礎(chǔ)，能夠嚴(yán)格保證進(jìn)入這個(gè)市場的網(wǎng)絡(luò)銀行都是具備了相應(yīng)資質(zhì)的，能夠有效地降低網(wǎng)絡(luò)銀行市場的整體風(fēng)險(xiǎn)。但是，作為網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)客戶的終極目標(biāo)，必要市場內(nèi)良性的競爭，可以讓客戶有更廣泛、更安全、更有保障的選擇空間，從而促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行不斷提升自身安全防線、充分保障顧客權(quán)益，以不斷適應(yīng)所有市場變化和需求。甚至，通過市場制度可以讓行業(yè)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行之間，錯(cuò)位競爭、多元化發(fā)展，從而為客戶提供不同層次的服務(wù)，帶動(dòng)整個(gè)服務(wù)市場的良性發(fā)展。
三、規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行建議
從目前情況來看，我國網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管幾乎處于空白階段，我國對于網(wǎng)絡(luò)銀行的有關(guān)法律法規(guī)還是仍舊非常薄弱不夠，必須要建立起網(wǎng)絡(luò)銀行的法律法規(guī)，并完善相關(guān)配套的規(guī)定，從而實(shí)現(xiàn)對于網(wǎng)絡(luò)銀行的規(guī)范化發(fā)展，具體從以下幾個(gè)方面:
一是建立網(wǎng)絡(luò)銀行綜合性法律。制定一部網(wǎng)絡(luò)銀行管理程序規(guī)定和實(shí)體權(quán)力義務(wù)綜合性法律規(guī)定。在法律規(guī)定中明確網(wǎng)絡(luò)銀行中各自主體的法律責(zé)任，特別是對于通過網(wǎng)絡(luò)銀行中獲取不正當(dāng)利用的刑事責(zé)任和行政責(zé)任，對于網(wǎng)絡(luò)銀行中泄露信息的相關(guān)責(zé)任人追究責(zé)任，以保證網(wǎng)絡(luò)銀行中信息的安全性和穩(wěn)定性。另一方面，網(wǎng)絡(luò)銀行行為中相應(yīng)法律責(zé)任義務(wù)必須明確，比如銀行作為平臺運(yùn)營維護(hù)方，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起怎樣的義務(wù)，在與客戶進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)銀行交易的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)如何劃分彼此的責(zé)任范圍;再如銀行對于客戶用戶數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)怎樣的責(zé)任義務(wù)，一旦發(fā)生數(shù)據(jù)被竊泄露等情況，應(yīng)當(dāng)如何最大限度保護(hù)客戶利益等，也盡量幫助客戶企業(yè)最大限度保護(hù)自身合法權(quán)益，免受格式文本強(qiáng)行不平等合同，配套的管理規(guī)定可以對于網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)當(dāng)作出一些規(guī)定，比如網(wǎng)絡(luò)銀行中一些具體措施、具體要求標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，配套制度中應(yīng)當(dāng)對于網(wǎng)路銀行的監(jiān)管、網(wǎng)絡(luò)銀行的信息披露等予以相關(guān)規(guī)定要求，對于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管主體、監(jiān)管重點(diǎn)、特別是圍繞網(wǎng)絡(luò)銀行的內(nèi)控機(jī)制方面的檢查，應(yīng)當(dāng)對于一些潛在、可能發(fā)生影響的問題情況盡早作出干預(yù)和控制，或者將具有警示意義的要點(diǎn)，共享給各個(gè)銀行單位，共同引起警戒，并及時(shí)予以調(diào)整。
二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制力度。銀行必須足夠重視網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制要求，圍繞網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制配備足夠的工作人員，一方面對網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)水平予以提高，一方面對網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部管理開展稽查工作，應(yīng)當(dāng)遵循著公正公平的法律規(guī)定要求，將所有對網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制提出全部披露的要求，特別是網(wǎng)絡(luò)銀行的審計(jì)情況和經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況等等。在強(qiáng)化內(nèi)部控制，加強(qiáng)過程披露的同時(shí)，也要在注意充分運(yùn)用法律手段來維護(hù)好客戶的關(guān)鍵信息，特別是對于包含商業(yè)秘密部分的保護(hù)，合理界定披露信息的范圍，合理評估風(fēng)險(xiǎn)控制的措施對于客戶能否發(fā)生任何影響。根據(jù)客戶需求，評估交易風(fēng)險(xiǎn)，有選擇性的給予客戶交易提示，引導(dǎo)客戶更加安全、更加合理去選擇交易方式、交易途徑，從而最大限度地避免交易中的風(fēng)險(xiǎn)。
三是實(shí)施全面監(jiān)管。網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)在整體金融服務(wù)行業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)上具有重要意義，對于整體銀行業(yè)的發(fā)展是尤為關(guān)鍵的。因此，我國應(yīng)當(dāng)充分借鑒國外一些對于網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行全面監(jiān)管的模式方法，充分加強(qiáng)對于網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管，并逐步推進(jìn)對于銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管體制的改革。在監(jiān)管主體上，應(yīng)當(dāng)充分重視網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)管理的交叉互補(bǔ)性，實(shí)行多個(gè)部門協(xié)同監(jiān)管模式，推行多部門協(xié)同監(jiān)管的信息互通、工作協(xié)作的模式。同時(shí)，根據(jù)網(wǎng)絡(luò)銀行一些業(yè)務(wù)性質(zhì)屬性，對網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行區(qū)分，針對網(wǎng)絡(luò)銀行金融業(yè)務(wù)建立功能監(jiān)管為重的金融業(yè)務(wù)監(jiān)管模式，再針對其他業(yè)務(wù)模式的監(jiān)管全覆蓋，來避免監(jiān)管中重復(fù)真空的情況。網(wǎng)絡(luò)銀行作為獨(dú)立法人主體，也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起必要法律責(zé)任，就如法律法規(guī)中所描述的法律責(zé)任，應(yīng)當(dāng)充分要求網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)行自律管理，承擔(dān)起預(yù)防控制風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，從而保障各方面權(quán)利。
