存款保險制度道德風(fēng)險及防范
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［提要］存款保險制度對維護(hù)金融體系的穩(wěn)定性和保障存款人的利益方面有著很重要的作用，所以該制度也成為金融安全網(wǎng)三個構(gòu)成部分之一。但是，在實施存款保險制度過程中，有關(guān)道德風(fēng)險問題也伴隨產(chǎn)生了，在這種情況下，不但不會使金融系統(tǒng)穩(wěn)定發(fā)展，反而會給金融系統(tǒng)帶來危機(jī)，使其震蕩不斷。正是在這種背景下，仔細(xì)研究存款保險制度道德風(fēng)險產(chǎn)生的原因，從而找到可以防范風(fēng)險的措施，這對維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性有十分積極的作用。
關(guān)鍵詞：存款保險；道德風(fēng)險；風(fēng)險防范
一、引言
伴隨著社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，全球性金融危機(jī)出現(xiàn)的頻率越來越高，很多國家都曾出現(xiàn)過嚴(yán)重的金融風(fēng)險。所以，為了防止風(fēng)險的出現(xiàn)和發(fā)酵，有越來越多的國家開始建立金融安全網(wǎng)，保證金融系統(tǒng)安全和穩(wěn)健地運(yùn)行。存款保險制度作為金融安全網(wǎng)三大部分之一是十分重要的，該制度得到了許多國家的歡迎，有許多國家在這個方面花了很長的時間，通過一步步的探索建立了比較完善的存款保險制度，建立該制度并在全國范圍內(nèi)廣泛地推廣已經(jīng)成為了進(jìn)入歐盟組織的必要條件。我們國家也應(yīng)該逐步建立與存款保險制度相關(guān)的法律法規(guī)，這對金融體系持續(xù)、穩(wěn)定、安全地發(fā)展，增加公眾的信心，社會穩(wěn)定發(fā)展有積極的作用。經(jīng)過許多年的探索，自2015年5月1日開始，《存款保險條例》被正式推出了，這一條例的順利推出標(biāo)志著我國正式邁入了存款保險制度的實踐階段。存款保險制度想要得到順利實施，首先要找到能有效解決道德風(fēng)險問題的辦法。正是在這一背景下，本文深刻地探究存款保險制度及其道德風(fēng)險的形成原因，找出適合我國并有可行性的措施，讓存款保險制度積極發(fā)揮作用，使金融系統(tǒng)安全運(yùn)行和穩(wěn)定發(fā)展。
二、存款保險制度與道德風(fēng)險相關(guān)概念
（一）存款保險制度的含義。存款保險制度是指由各種存款性金融機(jī)構(gòu)共同組成了一個保險機(jī)構(gòu)，各存款性金融機(jī)構(gòu)作為投保人會向該保險機(jī)構(gòu)繳納一定比例的保險費用，成為存款保險的保證金，繳納保險費用的機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營管理不當(dāng)?shù)仍虬l(fā)生破產(chǎn)或倒閉的情況時，該保險機(jī)構(gòu)會將收取的保證金返還回存款機(jī)構(gòu)，從而存款人的利益得到保障，也使銀行的信用得到了維護(hù)，使金融秩序健康穩(wěn)定。
（二）道德風(fēng)險的含義。道德風(fēng)險是指在一個保險關(guān)系里，被保險人為了使自身利益得到保障，會運(yùn)用有利信息，不惜做出危害保險人利益的行為。在金融經(jīng)濟(jì)活動中，理性的當(dāng)事人會運(yùn)用得到的有利信息，追求自身利益的最大化，但并不顧及其他當(dāng)事人的利益得失?？梢钥闯?，出現(xiàn)這種道德風(fēng)險問題的主要原因是信息不對稱，由于雙方當(dāng)事人得到信息的多少、真假不同，做出的決定不同，產(chǎn)生的影響也不同。
（三）存款保險制度的道德風(fēng)險。存款保險制度的道德風(fēng)險是指在經(jīng)濟(jì)活動中當(dāng)事人為了保障自身的利益，并使自身利益最大化，不顧及其他當(dāng)事人的利益是否受到損害，進(jìn)行高風(fēng)險的活動，造成大眾不關(guān)心銀行的投資經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平，刺激其進(jìn)行高風(fēng)險運(yùn)作經(jīng)營，使得相關(guān)監(jiān)督管理單位過度依賴保險制度，不注重風(fēng)險監(jiān)督和管理。
三、存款保險制度道德風(fēng)險具體表現(xiàn)及成因分析
（一）存款保險制度道德風(fēng)險的具體表現(xiàn)1、存款人的道德風(fēng)險。當(dāng)銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)生金融危機(jī)時，存款人把錢存入之后無法取出，這時存款保險機(jī)構(gòu)會對存款人進(jìn)行一定金額的賠償。由于存款人知道存款有保障，因此存款人只關(guān)心哪家金融機(jī)構(gòu)的存款利率更高，而不關(guān)心其他問題，使銀行毫無約束地從事高風(fēng)險的活動，沖擊金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。由于存款保險制度的規(guī)定，削弱了存款人對銀行的調(diào)查監(jiān)督，降低了存款人對自我保護(hù)的重視，產(chǎn)生存款人的道德風(fēng)險。2、投保銀行的道德風(fēng)險。存款保險制度建成以后，投保銀行知道如果由于經(jīng)營不善等原因出現(xiàn)危機(jī)，存款保險機(jī)構(gòu)會幫助它對存款人的損失進(jìn)行賠償，甚至銀行本身不需要付出任何代價，所以投保銀行只追求利益最大化，不考慮經(jīng)營中存在的風(fēng)險，不會對產(chǎn)生的風(fēng)險采取措施。長期來看，這種制度也會誘導(dǎo)穩(wěn)健運(yùn)營的銀行像其他銀行一樣只追求利益最大化，不在乎風(fēng)險，不約束投資行為。3、存款保險機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險。存款保險機(jī)構(gòu)雖然會保障存款人的利益，保障投保銀行的利益，但是它更要保障自身的利益，所以在投保銀行出現(xiàn)問題時，它會拖延處理問題的時間，盡量節(jié)約本身的花銷，但如果投保銀行出現(xiàn)危機(jī)很長時間后仍不能自己解決，這會使存款人的利益甚至是金融市場的利益遭受損失。這就是存款保險機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險。
（二）存款保險制度道德風(fēng)險成因分析1、根本原因。曾經(jīng)有很多學(xué)者研究過道德風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因，普遍認(rèn)為是由于信息不對稱這一因素產(chǎn)生的。一般情況下，道德風(fēng)險存在三個特征：第一，道德風(fēng)險的產(chǎn)生是由于存款人對自身利益的考慮，也就是說存款人把自身利益放在第一位，追求自身利益的最大化；第二，道德風(fēng)險的制造者也是將自身的利益最大化；第三，由于信息的來源不同，會分為信息優(yōu)勢方和信息劣勢方，信息優(yōu)勢方信息來源多而廣，因此會利用信息優(yōu)勢賺取另一方的利益。2、直接原因。存款保險制度道德風(fēng)險產(chǎn)生的直接原因是責(zé)任與權(quán)利之間不恰當(dāng)?shù)幕蛘咤e誤的分配方式，也就是合約雙方在規(guī)定責(zé)任與權(quán)利時，風(fēng)險規(guī)避者支付的費用與風(fēng)險承擔(dān)者承擔(dān)的風(fēng)險是不對等的，換句話就是合約的簽訂是不公平的，因為合同的一方當(dāng)事人承擔(dān)了過重的責(zé)任，但是合約的另一方當(dāng)事人卻相對享有過大的權(quán)利。原則上來說，正確恰當(dāng)?shù)臋?quán)利義務(wù)分配方式應(yīng)該遵循兩個原則：第一，應(yīng)該使履行義務(wù)的一方當(dāng)事人可以享有積極權(quán)益或者消極權(quán)益，從而免除責(zé)任；第二，應(yīng)該使因為過錯而不能履行義務(wù)的一方當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任，從而避免道德風(fēng)險的產(chǎn)生。
四、存款保險制度道德風(fēng)險的影響
目前，由存款保險制度引發(fā)的道德風(fēng)險問題越來越突出，這些問題存在一定的危害，會危及金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，影響國家經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行效率。
（一）削弱存款監(jiān)督?jīng)_擊金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。根據(jù)存款保險制度的相關(guān)規(guī)定，存款人知道存款所在銀行出現(xiàn)問題后會得到一定比例的補(bǔ)償，因此存款人只會考慮哪家銀行給自己的補(bǔ)償比例比較高，而不關(guān)心存款銀行的實際經(jīng)營狀況，對銀行的監(jiān)督程度也隨之降低，使銀行不顧及高風(fēng)險而從事有巨大利益的活動。由于缺乏監(jiān)督，從事高風(fēng)險活動的以及經(jīng)營狀況極差的銀行仍然會吸收大量存款并繼續(xù)經(jīng)營，不被淘汰。銀行所面臨的風(fēng)險增加，會使整個銀行系統(tǒng)的風(fēng)險水平提高，出現(xiàn)破產(chǎn)或倒閉的概率也增加。
（二）投保銀行道德風(fēng)險沖擊金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。銀行的道德風(fēng)險會表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的惡化上。由于可以獲得賠償，投保銀行也會采取高風(fēng)險高收益的投資方案，如果出現(xiàn)投資失敗的現(xiàn)象，就會有壞賬產(chǎn)生，資產(chǎn)質(zhì)量變差，資產(chǎn)負(fù)債比例失調(diào)。投保銀行資產(chǎn)和負(fù)債上下浮動的幅度會隨著道德風(fēng)險的增加而逐漸加大，并且這種大幅度的上下浮動會造成銀行運(yùn)行的不穩(wěn)定，從而使銀行財務(wù)狀況堪憂，進(jìn)一步使銀行走向破產(chǎn)的邊緣，沖擊金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。投保銀行的道德風(fēng)險會通過控制整個銀行體系的縱向發(fā)展和橫向發(fā)展，從而間接地對金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生影響。存款保險制度中的保險費率實行單一制，運(yùn)行不穩(wěn)定的銀行與運(yùn)行穩(wěn)定的銀行支付的費用相同，本質(zhì)上是后者對于前者的補(bǔ)助，由于保險費率固定，會減少銀行間的有效競爭，阻礙銀行部門的快速發(fā)展。
（三）審慎監(jiān)管不足沖擊金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。第一，在存款保險條件下，與之前相比較，對銀行的制約越來越弱，并且在監(jiān)管方面也越來越寬松，這種情況也會使銀行道德風(fēng)險逐漸增加，促進(jìn)銀行進(jìn)行高風(fēng)險的活動，在整個金融系統(tǒng)中，其他的金融機(jī)構(gòu)也會對該銀行的做法進(jìn)行模仿，使整體風(fēng)險升高，穩(wěn)定水平隨之下降。第二，存款保險制度建立以后，監(jiān)管部門為了節(jié)約成本，往往會拖延解決銀行出現(xiàn)的問題，希望銀行可以自己將危機(jī)化解，就會錯過最優(yōu)的解決時間，危及整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第三，金融監(jiān)管部門如果減少了對銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，銀行及其他金融機(jī)構(gòu)會進(jìn)行高風(fēng)險高收益的投資活動，甚至為了利益會產(chǎn)生欺詐投資等行為。
五、我國存款保險制度道德風(fēng)險防范建議
（一）推行與通貨膨脹掛鉤的限額保險。如果存款人和投保銀行在投保時投保金額沒有一定的限制，這種情況會引起道德風(fēng)險的產(chǎn)生，所以應(yīng)該恰當(dāng)?shù)叵拗仆侗１ｋU的額度，可以有效地降低風(fēng)險?？梢愿鶕?jù)一個國家的人均國民生產(chǎn)總值設(shè)置保險限額，目前在實施存款保險制度的各個國家中，存款賠付的金額限度是有明確規(guī)定的，例如亞洲為人均國民生產(chǎn)總值的4倍，非洲為人均國民生產(chǎn)總值的6.2倍，歐洲為人均國民生產(chǎn)總值的1.6倍。而國際貨幣基金組織推薦的標(biāo)準(zhǔn)為人均國民生產(chǎn)總值的1～2倍，也可以以確保90%的存款人可以獲得所有的賠償為目標(biāo)設(shè)置保險限額。在金融市場上，由于有通貨膨脹或是通貨緊縮的現(xiàn)象，所以應(yīng)該建立通貨膨脹調(diào)整制度，從而控制通貨膨脹進(jìn)行作用，使得保險限額的真正數(shù)量產(chǎn)生變化。綜上所述，通過建立通貨膨脹調(diào)整機(jī)制，設(shè)置保險額度，既可以使存款人提前預(yù)知，也可以使投保銀行對保險額度進(jìn)行提前預(yù)知。
（二）實行合理的風(fēng)險差別費率制。保險費率可以分為固定費率和差別費率，這兩種保險費率制度在存款保險制度中發(fā)揮著不同的作用，如果實行固定費率制，對運(yùn)營狀況良好且風(fēng)險較低的銀行不公平，使風(fēng)險較低的銀行補(bǔ)貼風(fēng)險較高的銀行，產(chǎn)生道德風(fēng)險。所以，應(yīng)該規(guī)定保險費率差別化，對運(yùn)行狀況和風(fēng)險等級不同的銀行收取不同的保險費用，其制度內(nèi)含激勵因素，可以促進(jìn)銀行加強(qiáng)自身管理，提高社會公眾對銀行的關(guān)注，強(qiáng)化市場紀(jì)律。并且從其他存在保險制度的國家也可以看出實行風(fēng)險差別匯率將成為未來的進(jìn)展方向。
（三）保障保險基金來源。可靠的資金來源既是存款保險機(jī)構(gòu)長期穩(wěn)定發(fā)展的必要條件，也是防范存款保險機(jī)構(gòu)產(chǎn)生過分監(jiān)管寬容的道德風(fēng)險的重要條件。保險基金是物質(zhì)保障，對存款保險機(jī)構(gòu)有十分重要的作用。在充足保險基金保障的條件下，存款保險機(jī)構(gòu)不用過分考慮對投保銀行進(jìn)行監(jiān)督的過程中所產(chǎn)生的費用問題，會加強(qiáng)對投保銀行的監(jiān)督管理，投保銀行在監(jiān)管下也不會盲目地為了實現(xiàn)利益最大化而進(jìn)行風(fēng)險極高的投資活動，使道德風(fēng)險下降。并且在銀行出現(xiàn)危機(jī)需要保險機(jī)構(gòu)幫助的時候，充足的基金可以使保險機(jī)構(gòu)盡快及時地對問題進(jìn)行處理，以免由于推遲時間使得存款人、投保銀行以及金融系統(tǒng)造成更大的損失。存款保險機(jī)構(gòu)的資金來源于多個方面，如初始資本金、投保機(jī)構(gòu)繳納的保險費用、用保險基金進(jìn)行投資的收入和借款等。穩(wěn)定的初始資本金需要國家財政部和中國人民銀行各出一定比例的資金；保險費用是投保銀行根據(jù)一定比例向存款保險機(jī)構(gòu)繳納的費用；通過一系列的融資渠道，會使保險基金保持充足，這些基金可投資于政府債券等安全性比較高的證券，但不可投資于企業(yè)債券及股票、金融衍生品等高風(fēng)險證券；應(yīng)該由法律規(guī)定當(dāng)存款保險基金不能滿足存款賠付時，存款保險機(jī)構(gòu)可以向中國人民銀行申請額外的資金援助，或者向特定的企業(yè)融資，來充實存款保險基金，但事后要以投資收入及時歸還。
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作者：楊睿君 單位：渤海大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院