存款保險制度精選(九篇)

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第1篇：存款保險制度范文

關(guān)鍵詞：存款保險制度，風(fēng)險，金融改革

存款保險制度起源于美國，美國在推進(jìn)利率市場化進(jìn)程中，曾發(fā)生過大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險制度后，由于投保銀行可以從保險機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險。歷史經(jīng)驗(yàn)和國際實(shí)踐表明，存款保險制度已成為抵御金融風(fēng)險的一道重要防線。

一、存款保險制度的利弊分析

中國正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險防范體系，是否應(yīng)成立存款保險公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點(diǎn)問題。任何制度都不是完美無缺的，為有效借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，以建立一個符合我國實(shí)際的、較為完善的存款保險體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險制度的利與弊。

（一）、存款保險制度的消極影響：

1、存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險。一方面，存款保險制度的存在使得存款者風(fēng)險意識下降，特別是在利率市場化實(shí)現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機(jī)制也會弱化，在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機(jī)。此外，在我國建立存款保險制度還有特殊問題：主要是四大國有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險，為了節(jié)省運(yùn)行成本，顯然不愿加入存款保險體系。如果不把國有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時候?qū)暨M(jìn)行賠付。

2、鼓勵銀行鋌而走險。也就是說，存款保險制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險，鼓勵銀行的冒險行為。因?yàn)殂y行知道，一旦遇到麻煩，存款保險機(jī)構(gòu)會挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒被關(guān)閉時，所有者便用存款保險機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲，因?yàn)檫@時全部的風(fēng)險由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實(shí)力弱、風(fēng)險程度高的金融機(jī)構(gòu)會得到實(shí)際的好處，而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行會在競爭中受到損害，從而給整個金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險。這與建立存款保險制度的本來目的是背道而馳的。

（二）、存款保險制度的積極影響：

1、有利于防范金融風(fēng)險，穩(wěn)定一國金融體系。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機(jī)，1995年的英國巴林銀行倒閉事件，1996年的日本阪和銀行倒閉事件，1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴，以及最近日本保險公司的頻頻破產(chǎn)等等，不僅嚴(yán)重影響了本國經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會安定，還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。我國目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波，但隨著金融市場化、國際化進(jìn)程的加快，金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，中小型商業(yè)銀行的紛紛成立，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下，銀行自身風(fēng)險在逐漸增加。要防范風(fēng)險，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險的可行選擇之一。

2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強(qiáng)銀行信用。作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時清償債務(wù)時，就易引起銀行信用危機(jī)。我國金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國有商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險抵御能力較差，在金融市場發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險實(shí)際上也是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。

3、有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險意識。長期以來，在計劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，我國的銀行儲蓄存款不僅沒有風(fēng)險，而且收益可觀，一直是人們投資的首選渠道。在實(shí)行社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實(shí)踐中已實(shí)施，因此作為經(jīng)營貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險也應(yīng)為公眾所接受。

4、有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。存款保險的目的，一方面是在心要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，另一方面，更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險機(jī)構(gòu)要對日常的銀行經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督，而且要定期對銀行的財務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報的統(tǒng)計報表和帳目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營非法、風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)時，存款保險機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或促成其它銀行的并購，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。

二、我國建立存款保險制度的必要性分析

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行商業(yè)化步伐已逐步加快。為了保證我國存款人權(quán)益不受損害，維護(hù)整個金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)正常的國際交往，實(shí)行存款保險勢在必行。分析其原因有以下幾點(diǎn)：

首先，我國現(xiàn)在的存款金融機(jī)構(gòu)資金來源渠道單一，破產(chǎn)風(fēng)險客觀存在。在我國商業(yè)銀行的資金主要來源于各項存款，一般國有商業(yè)銀行中各項存款在資金來源中占70%以上，而居民儲蓄存款則要占到一半，銀行的自有資金即資本金不足的情況普遍存在，資產(chǎn)負(fù)債流動性不對稱，這就大大加大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機(jī)。此外，各種信用，流動，利率風(fēng)險也加大了銀行經(jīng)營的難度。

其次，我國正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營機(jī)制，建立我過金融組織體系，這樣就有了要打破原有的"國家為銀行保險"的舊體制，增強(qiáng)我國銀行的國際競爭力的需要。而少了國家的保護(hù)銀行特別是一些以前國家特別照顧的大銀行的風(fēng)險就大大增大了，而存款保險制度正好能規(guī)避其中的風(fēng)險奠定銀行轉(zhuǎn)軌的基礎(chǔ)。

第三，我國現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國家對國民儲蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。而保持較高的儲蓄率無論對國家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)還是銀行本身都具有很大的積極作用。存款保險制度的實(shí)行能減輕公眾的擔(dān)心，增強(qiáng)公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國民儲蓄率。

第四，我國已經(jīng)加入WTO，而我國各類金融機(jī)構(gòu)也正要走向世界，與此同時，外國銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也將進(jìn)入我國市場，這樣一來我國金融業(yè)面臨的風(fēng)險無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的，國際上金融自由化已成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競爭將帶來前所未有的威脅，因此為了維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款人的利益必須實(shí)行有效的存款保險制度。

第五，我國金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險也逐步暴露。央行雖然調(diào)整和充實(shí)了監(jiān)管力度，改進(jìn)了監(jiān)管手段，對存在嚴(yán)重金融風(fēng)險的機(jī)構(gòu)分別采取財政注資，央行接管，銀行收購，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)和關(guān)閉等整改措施，但金融環(huán)境中仍潛伏著風(fēng)險和隱患。90年代中期，我國先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營失敗，海南34家城市信用社危機(jī)，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。這表明，那些累積的金融風(fēng)險已開始在個別地區(qū)和個別金融機(jī)構(gòu)釋放出來。

總的說來，存款保險制度有利也有弊，但無論是從客觀需要還是問題的解決上，我國都有必要建立存款保險制度。當(dāng)然我們可以借鑒西方成功的經(jīng)驗(yàn)，使我國在建立存款保險制度上少走彎路。

三、建立我國存款保險制度的步驟和策略

1、建立存款保險制度也不要操之過急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險，或按區(qū)域建立存款保險基金，然后再逐步向全國集中統(tǒng)一的存款保險制度過渡。這樣一個緩沖是可以讓執(zhí)行者接受的。

2、確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實(shí)施監(jiān)管的金融體系的社會福利為下限，以實(shí)施最優(yōu)監(jiān)管的社會福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績與金融體系的社會福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績來確定獎懲方案和數(shù)額。

3、對金融機(jī)構(gòu)管理者實(shí)施管理補(bǔ)償制度，以調(diào)和監(jiān)管者與金融機(jī)構(gòu)之間的沖突。

中國加入WTO后，國內(nèi)市場必須與國際市場接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。本文中論述的活躍的、有彈性的、全面的監(jiān)管體系僅是描述了金融監(jiān)管的基本性格，如何將其融入到每一項基本規(guī)則中，體現(xiàn)到每一份立法文件中，筆者認(rèn)為，不妨先從以下幾個方面入手：

首先，制定產(chǎn)業(yè)政策，壯大我國金融機(jī)構(gòu)的力量。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險業(yè)的混業(yè)經(jīng)營，培植實(shí)力雄厚、競爭力強(qiáng)的跨國金融機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。

其次，積極貫徹“巴塞爾協(xié)議”的要求，提高銀行資本充足率，加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險管理，減少不良資產(chǎn)。

再則，金融改革我國尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機(jī)構(gòu)的法律。還要尊重國民待遇和最惠國待遇，取消“超國民待遇”，以形成金融機(jī)構(gòu)之間的公平競爭。并且，積極引進(jìn)國外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)國際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機(jī)的協(xié)調(diào)機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：存款保險制度范文

凱恩教授曾將金融系統(tǒng)比作馬戲團(tuán)。經(jīng)營金融機(jī)構(gòu)就像雜技演員走鋼絲，除非雜技演員能完成優(yōu)美高難動作，否則觀眾不會捧場。為了避免意外，鋼絲繩下會設(shè)一安全網(wǎng)。但如果演員表演的節(jié)目沒有失敗的可能，自然失去觀眾。在經(jīng)濟(jì)生活中，演員是銀行，觀眾既是投資者也是儲蓄者。存款者和投資人希望銀行適當(dāng)?shù)孛半U，從而享受經(jīng)濟(jì)成長的果實(shí)，但不希望銀行冒與投資回報不相稱的風(fēng)險。經(jīng)營不佳的銀行被淘汰是金融系統(tǒng)良性循環(huán)的必備條件.

如果以資產(chǎn)質(zhì)量為標(biāo)準(zhǔn)，中國的國有銀行甚至不如韓國、泰國和馬來西亞的銀行。但由于存款人堅信中國政府會動員一切手段避免系統(tǒng)性危機(jī)，因此與很多發(fā)展中國家不同的是，中國實(shí)際已有一個隱形的存款保險。由于公眾一向把國有銀行的信譽(yù)與中央政府的信譽(yù)等同，這種隱形存款保險在很大程度上已變得非常明確。再加上人民幣資本項目不可兌換，利率受管制，國內(nèi)儲蓄者不可能也不必要通過利率變化來監(jiān)視銀行的經(jīng)營狀況．隨著銀行競爭的加劇以及利率管制的逐漸放松，存款人不可能永遠(yuǎn)指望中國政府對所有銀行存款擔(dān)保。

國外銀行帶來的競爭將給中國國內(nèi)的存款人更多的選擇。同時，中國正在受到資本項目逐漸開放的沖擊，對QFII （合格的國外機(jī)構(gòu)投資者）和QDII（合格的國內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）的政策考慮，表明決策者已意識到資本項目在未來幾年中將受到?jīng)_擊。盡管人民幣匯率在未來幾年中很可能會保持穩(wěn)定, 但人民幣的國際化是不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。實(shí)際上香港許多店鋪早已接受人民幣作為支付手段，一旦人民幣在香港更廣泛地流通，國內(nèi)企業(yè)通過香港進(jìn)行人民幣融資將很快成為現(xiàn)實(shí)。人民幣的國際化進(jìn)程勢必對國內(nèi)利率造成上升壓力，因?yàn)橥顿Y者和儲蓄者可以比過去作出更多的投資選擇。這意味著，國內(nèi)利率與國際利率接軌的進(jìn)程會比政策執(zhí)行者的期望來得快。

中國金融改革已對監(jiān)管當(dāng)局提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。國家信用對銀行存款的隱形擔(dān)?？隙o法長期維持。由于金融改革的目的是淡化政府對信貸的控制，因此建立一個明確的存款保險是必要的。但明確的存款保險的建立不應(yīng)以助長道德風(fēng)險為代價。以美國銀行史為例, 商業(yè)銀行破產(chǎn)數(shù)目和比例在存款保險制度建立后反而增加。

就中國的具體情況而言，如果存款保險的設(shè)立可以使商業(yè)銀行信譽(yù)和政府信譽(yù)脫節(jié)，這無疑是好事。但存款保險一定要設(shè)有上限，而且存款保險的聯(lián)保極其必要。聯(lián)保的道理很簡單，保險只保存款的一個固定比例。比如說，存款人80％的存款在被保范圍內(nèi).，如果銀行破產(chǎn), 存款人將失去20％的財產(chǎn)。聯(lián)保的目的是使存款人在一定程度上與銀行共患難。這樣，存款人就有動機(jī)監(jiān)視銀行風(fēng)險，聯(lián)保就可以減少道德風(fēng)險，政府也不會濫用納稅人的錢去救助銀行。

第3篇：存款保險制度范文

存款保險制度有顯性(explicit)和隱性(implicit)之分，前者是-指以法律的形式明確說明或正式建立了存款保險機(jī)構(gòu)的存款保險制度，后者則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，沒有法律說明或者正式的保險機(jī)構(gòu)提供保險，但往往在事后由政府或者中央銀行提供兜底。

近年來，顯性的存款保險在全球獲得了較快發(fā)展。據(jù)一項較新的調(diào)查顯示(DemirgucKunt、Kane和Laeven，2004)，全球共有78個經(jīng)濟(jì)體建立了各種形式的存款保險制度，盡管其建立的時間各不相同，但在法律上或者監(jiān)管中對存款保護(hù)進(jìn)行了明確規(guī)定的已有74個經(jīng)濟(jì)體(即建立“顯性的存款保險制度”)，有人甚至將存款保險制度的建立看作是真正意義上的現(xiàn)代金融體系不可或缺的組成部分。

事實(shí)上，在過去的30年里建立顯性存款保險制度的國家和地區(qū)數(shù)量增長了6倍多，由1974年的12個增加到2003年的74個。建立一個顯性的存款保險體系已經(jīng)成為專家們給發(fā)展中國家和地區(qū)提出的金融結(jié)構(gòu)改革建議的一個主要特點(diǎn)(加西亞。2003)。這種迅速的發(fā)展得益于兩股力量的推動：

一是1994年歐盟將存款保險制度作為新創(chuàng)立的單一市場的一個基本要求，歐盟的《歐盟存款保險制度管理條例》在歐洲地區(qū)起到了重要的作用，該條例明確要求成員國必須全部建立國家層面的存款保險制度。歐洲建立存款保險制度的國家因此由1995年的11個上升到2000年的32個。

二是越來越多的發(fā)展中國家和地區(qū)選擇建立顯性的存款保險制度。1990年以來，建立了顯性的存款保險體系的國家集中在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國家、加入或擬加入歐盟的中東歐國家和一些非洲國家。需要注意的是，其中很多國家是在危機(jī)期間建立或者修訂本國的存款保險制度的，例如，泰國、馬來西亞和韓國的存款保險體系是在1996～1998年間創(chuàng)建的。從目前發(fā)展的趨勢來看，會有越來越多的發(fā)展中國家和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國家通過建立顯性的存款保險制度來維持金融體系的穩(wěn)定。

實(shí)際上我國的隱性存款保險制度已存在很長時間。長期以來，以四大國有銀行為主的銀行體系其實(shí)是由國家信用做隱性擔(dān)保的。正因?yàn)檫@個原因，儲戶才愿意把錢存在當(dāng)時不良貸款巨大、資本充足率嚴(yán)重不足的四大國有銀行。雖然目前還沒有出現(xiàn)過大面積的銀行系統(tǒng)性支付危機(jī)，但并不能說明我國不存在銀行破產(chǎn)的可能性。我國一直對“問題”金融機(jī)構(gòu)采取行政處置的辦法，并以國家信用向國有銀行提供隱性擔(dān)保，這本質(zhì)上就是“隱性的存款保險制度”。例如：1998年海南發(fā)展銀行因?yàn)閮陡段C(jī)被關(guān)閉；2001浙江臺州泰隆城市信用社引發(fā)擠兌風(fēng)潮；2004年6月，由于出現(xiàn)嚴(yán)重支付危機(jī)，青海省格爾木市的昆侖等8家農(nóng)村信用社被撤銷。由于沒有存款保險制度，為了保護(hù)儲戶的利益，維護(hù)金融和社會穩(wěn)定，這些金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉最后埋單人都是央行。僅在青海格爾木市8家農(nóng)信社事件中，國家就提供兌付個人儲蓄存款本息的資金超過5000萬元。這些金融事件使隱形存款保險的弊端顯現(xiàn)無遺，已經(jīng)成為我國金融改革深化的障礙。

首先，在風(fēng)險處置中，國家對個人債權(quán)多實(shí)行全額兌付，雖然維護(hù)了社會穩(wěn)定，但也帶來了道德風(fēng)險。金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉往往以央行再貸款的形式墊付。再貸款屬于變相的向社會發(fā)放基礎(chǔ)貨幣，可能引發(fā)通貨膨脹。對于執(zhí)掌貨幣政策的央行來說，一再發(fā)放再貸款，扮演“救火隊”的角色很是尷尬，外界對央行的此種做法多有非議，不利于提高中央銀行貨幣政策的獨(dú)立性。

其次，隨著國有銀行的股權(quán)多元化，必將引入更多的外部投資者；轉(zhuǎn)型后國有銀行已轉(zhuǎn)變成股份制銀行，通過市場化方式經(jīng)營。如果發(fā)生問題后依然全盤埋單，必將受到是否合理的質(zhì)疑。

最后，隱性存款保險制度也給銀行業(yè)開放埋下了隱患。依照我國加入世貿(mào)組織的承諾，2006年銀行業(yè)就將全面放開地域限制，如果那時還沒有建立存款保險制度，一旦外資銀行無力支付或倒閉，是否還要國家埋單?如果不埋單是否會有違反國民待遇原則的嫌疑?

筆者認(rèn)為我國應(yīng)該順應(yīng)時代的發(fā)展廢棄隱性的存款保險制度、盡早建立適合中國國情的顯性存款保險制度。從長遠(yuǎn)看，政府隱性存款保險制度轉(zhuǎn)變?yōu)轱@性存款保險制度，是維護(hù)我國金融體系長期穩(wěn)定的必然選擇。

二、中國建立顯性存款保險制度的必要性

1、從銀行之間的公平競爭的角度來看，需要存款保險制度。國有銀行是由國家投資主辦的，由于沒有明確地建立對經(jīng)營不善的銀行投入國家資金的最后援助等制度，所以國家扶持的對象傾向于國有銀行，這種情況增加了存款人對國有銀行的信心。國有銀行依靠國家力量，這種體制可以導(dǎo)致存款人寧愿從其他商業(yè)銀行里提款而增加國有銀行存款額的現(xiàn)象。這樣一來民間商業(yè)銀行和國家承擔(dān)無限連帶責(zé)任的國有銀行之間的競爭就顯得缺乏平等的地位。根據(jù)中國入世時的承諾，金融業(yè)方面也必須對外資銀行開放。但是筆者認(rèn)為，現(xiàn)在中國采用的制度對外資銀行來說透明度不高并且平等競爭的地位也沒有保障。隨著金融國際化的發(fā)展和外資銀行的增加，中國沒有制定存款保險制度而由國家來扶持銀行尤其是國有銀行的金融安全網(wǎng)體系是缺乏公平競爭因素的，會受到國際上的批評。

2、當(dāng)銀行倒閉時，中國目前實(shí)行的政府實(shí)施相關(guān)措施而補(bǔ)救金融機(jī)構(gòu)的方法，因其政策的任意性可能增加道德風(fēng)險。銀行經(jīng)營不善時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行尤其是國有銀行之間的特別密切關(guān)系是行政部門腐敗的一個原因。國有銀行一直依靠跟政府部門的特別關(guān)系來解決問題，那么，這些銀行的內(nèi)部管理、信用管理等也不會改善，國際競爭力不會提高。導(dǎo)致這些情況的原因之一是沒有明確規(guī)定對銀行補(bǔ)救方法而用很模糊的標(biāo)準(zhǔn)來實(shí)施措施。為了改善中國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，現(xiàn)在我們需要的是具有透明度的銀行安全網(wǎng)，即存款保險制度、P&A和早期處理制度等銀行破產(chǎn)法制度，除了系統(tǒng)性金融機(jī)構(gòu)危機(jī)發(fā)生的可能性存在以外，應(yīng)盡量避免任意性的政府相關(guān)措施。

3、政府或中國人民銀行安排托管銀行的辦法，由于政府承擔(dān)保全債權(quán)人利益，需要大量的國家資金。該辦法使原來已過重的財政負(fù)擔(dān)更加緊張。如1995年中銀信托投資公司，1997年中

國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司，1998年海南發(fā)展銀行和中國新技術(shù)創(chuàng)業(yè)發(fā)展公司分別被托管，其全部債權(quán)債務(wù)由中國人民銀行安排托管銀行，實(shí)際上是政府承擔(dān)了損失。從美國、日本的經(jīng)驗(yàn)來看，政府可以通過制定其他辦法來構(gòu)筑公共安全網(wǎng)以解決財政負(fù)擔(dān)過重問題。

最后，據(jù)其他國家的經(jīng)驗(yàn)來分析，存款保險制度的如“道德風(fēng)險”等負(fù)面影響相對于金融市場的穩(wěn)定等優(yōu)點(diǎn)，比較起來利大于弊。因?yàn)橐坏┌l(fā)生系統(tǒng)性金融危機(jī)的話，對于一個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會安定帶來非常嚴(yán)重致命的問題。如果中國經(jīng)濟(jì)增長減慢，同時政府未能采取適當(dāng)措施的話，銀行的較高不良債權(quán)比率和大量的不良債權(quán)可能造成一些銀行的經(jīng)營危機(jī)，還有可能造成系統(tǒng)性金融危機(jī)。綜合上述四點(diǎn)理由，在中國建立存款保險制度是十分必要的。

三、建立存款保險制度的可行性

隨著我國經(jīng)濟(jì)及金融體制改革的進(jìn)一步深化，現(xiàn)階段我國建立存款保險制度具有現(xiàn)實(shí)的可行性，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

1．主要商業(yè)銀行的競爭力增強(qiáng)、經(jīng)營水平提升，為籌集存款保險基金提供資金支持。占據(jù)70％儲蓄存款份額的4家國有商業(yè)銀行，以及12家股份制商業(yè)銀行，在近年來的經(jīng)營中不斷得到各方支持，競爭力水平提升，經(jīng)營能力提高，不良貸款率和不良貸款余額呈下降趨勢，資本充足率上升，如中行資本充足率達(dá)到11％，不良貸款比率下降至6％。特別是，2002年人民銀行制定實(shí)施了《銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引》后，各家商業(yè)銀行計提的貸款損失準(zhǔn)備金逐年遞增，對于不良貸款的覆蓋率提高。按照《關(guān)于中國銀行、中國建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》的規(guī)定，2005年底中行不良資產(chǎn)撥備覆蓋率達(dá)到60％，建行達(dá)到80％；2007年繼續(xù)增長。這表明，以四大國有銀行、股份制銀行為主的商業(yè)銀行利息差收入足以彌補(bǔ)商業(yè)銀行不良貸款損失，從而使商業(yè)銀行籌措資金交納存款保險費(fèi)提供可能。

2．銀行監(jiān)管從人民銀行職能的分離使存款保險制度具備了組織框架保證。2003年12月27日通過的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》確立了銀行業(yè)監(jiān)管從人民銀行職能中分離的新金融監(jiān)管體制。從而保證了人民銀行專司金融宏觀調(diào)控職能，做好貨幣政策的制定和執(zhí)行工作，銀監(jiān)會專司銀行業(yè)監(jiān)督管理，提高監(jiān)管水平，構(gòu)建完整的銀行審慎監(jiān)管體系核心。存款保險制度與銀行業(yè)審慎監(jiān)管密切相關(guān)，互相制約。存款保險組織不能成為銀監(jiān)會的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，否則，兩種金融風(fēng)險防范往往無法起到相互制約、相互補(bǔ)充的作用。存款保險制度與人民銀行最后貸款人制度也是密切聯(lián)系，相互補(bǔ)充。在最后貸款人之前需要設(shè)置存款保險制度為其前置防線。存款保險組織同樣需要獨(dú)立于人民銀行，否則，人民銀行一旦濫用權(quán)力，無法確保存款保險基金的使用不與最后貸款相混同。

由此看來，銀監(jiān)會獨(dú)立于人民銀行成立為存款保險制度建立構(gòu)建了組織框架上的保證。

3．金融生態(tài)環(huán)境受到重視，存款保險制度引弦待發(fā)。近年來，我國政府采取了一系列措施，宏觀經(jīng)濟(jì)保持快速健康發(fā)展，金融體系運(yùn)行平穩(wěn)，為存款保險制度的建立提供了有利的宏觀環(huán)境；中國銀行業(yè)會計準(zhǔn)則不斷改進(jìn)并與國際接軌，銀行機(jī)構(gòu)的會計處理得到規(guī)范，信息披露質(zhì)量和透明度提高；金融法制體系逐步完善，《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》等一系列法律法規(guī)，以及明年實(shí)施的《破產(chǎn)法》，為存款保險制度的建立和運(yùn)行提供了相關(guān)法律保障。

在以上基礎(chǔ)上，設(shè)計得當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU制度將是形成各種合理的激勵機(jī)制以促進(jìn)存款保險制度所涉及的各方良性發(fā)展，從而成為維護(hù)金融穩(wěn)定的有效途徑。目前，我國金融業(yè)改革日益深化，金融體系平穩(wěn)運(yùn)行，建立存款保險制度的內(nèi)部條件和外部環(huán)境已基本成熟，社會各界對中國盡快建立存款保險制度也基本形成了共識。

第4篇：存款保險制度范文

作為一國金融體系安全網(wǎng)的重要組成部分，存款保險制度建設(shè)一直是我國金融體制改革中一項重大的理論和實(shí)踐課題。從20世紀(jì)80年代末的理論爭鳴開始，我國就在探索構(gòu)建適合中國國情的存款保險制度的現(xiàn)實(shí)性和可行性，而9月中旬央行舉辦的存款保險國際論壇對這一問題的討論推向了白熱化。為此，本報特邀請了在存款保險領(lǐng)域擁有資深經(jīng)驗(yàn)的加拿大存款保險公司(CDIC)董事會主席R.N.羅伯遜先生，請他來談一談加拿大建設(shè)存款保險制度的經(jīng)驗(yàn)，以茲借鑒。

主持人：您在CDIC工作已經(jīng)近20年了，其間見證了加拿大存款保險制度的種種變革，您能不能就此向我們做一個簡單的介紹呢?

羅伯遜：我想從CDIC的轉(zhuǎn)型上來談一談加拿大存款保險制度的變革。在設(shè)立之初，CDIC只是一個簡單的付款機(jī)器。然而，這一制度安排并未帶來加拿大金融體系的穩(wěn)定。1982年至1992年，加拿大爆發(fā)了銀行倒閉風(fēng)潮，使CDIC蒙受了巨大的損失，繼而引發(fā)了對改進(jìn)加拿大存款保險體系的事后調(diào)查分析和研究。多方研究的結(jié)論是：一方面必須加強(qiáng)監(jiān)管，改變金融監(jiān)管體系失靈的狀況;另一方面，由于CDIC單純付款機(jī)器的法定權(quán)利不盡如人意，也必須對其進(jìn)行重新定位，應(yīng)該賦予其更多的職責(zé)和更大的權(quán)力。

這一制度設(shè)計是成功的，CDIC在此后20年間的成功就是最好的證明。CDIC的損失率被大幅降低了，它不僅償還了全部債務(wù)并且將由于以前倒閉風(fēng)潮所產(chǎn)生的損失也全部化解了，同時它向金融機(jī)構(gòu)收取的保費(fèi)也降至了成立以來的最低水平。

主持人：您剛才提到CDIC是一家風(fēng)險最小化類型的存款保險機(jī)構(gòu)，對此您能不能加以更詳細(xì)地說明?

羅伯遜：從目前各國的實(shí)際情況來看，現(xiàn)有的存款保險機(jī)構(gòu)主要可以分為三類：付款機(jī)類型、成本最小體系類型和風(fēng)險最小化類型。

第一類存款保險機(jī)構(gòu)的職責(zé)是：在吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉和關(guān)閉之后，對所承保的存款進(jìn)行償付。在吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉和關(guān)閉之前，存款保險機(jī)構(gòu)無權(quán)或僅有十分有限的權(quán)力對其進(jìn)行干預(yù)和監(jiān)管。

第二類存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)立原則是：一旦吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉，應(yīng)該使因其倒閉所造成的成本和損失最小化。因此，這類存款保險機(jī)構(gòu)擁有較為廣泛的權(quán)利，盡管它可能無權(quán)關(guān)閉某家吸收存款機(jī)構(gòu)或在其被關(guān)閉之前干預(yù)其事務(wù)，但在吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉之前，它卻有權(quán)參與并了解與其有關(guān)的全面信息，以便當(dāng)其倒閉不可避免時，存款保險機(jī)構(gòu)能夠設(shè)計出將吸收存款機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價值最大化和負(fù)債最小化的方案并付諸實(shí)施。

第三類存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)立原則是：將存款保險機(jī)構(gòu)本身所面臨的損失風(fēng)險或損失程度降到最低。因此，存款保險機(jī)構(gòu)為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險最小化，必須得到風(fēng)險最小化授權(quán)，即被授以履行該職責(zé)的權(quán)利，使其能夠?qū)ζ渌斜５奈沾婵顧C(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險進(jìn)行評價和監(jiān)測，并且在適當(dāng)?shù)那闆r下，還可以在該機(jī)構(gòu)倒閉前采取行動，對其進(jìn)行接管或使其關(guān)閉。

我們認(rèn)為，CDIC成功的關(guān)鍵就在于從第一種類型轉(zhuǎn)向第三種類型，因?yàn)橐粋€強(qiáng)有力的風(fēng)險最小化授權(quán)能夠有效地激勵整個存款保險體系節(jié)約大量資金，從而提高金融監(jiān)管的整體效率。

主持人：加拿大現(xiàn)行的存款保險制度在實(shí)行過程中有沒有遇到困難?

羅伯遜：風(fēng)險最小化的制度安排在實(shí)際運(yùn)行中當(dāng)然也存在問題。一方面，是存款保險機(jī)構(gòu)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作與協(xié)調(diào)問題。由于存款保險機(jī)構(gòu)重點(diǎn)關(guān)注其承保的吸收存款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。相比較而言，除了保護(hù)存款人利益，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)還包括根據(jù)公共政策目標(biāo)、政府的優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略以及其他參與者的利益普遍保護(hù)或發(fā)展整個金融體系。顯然，二者的目標(biāo)之間有時會發(fā)生沖突，這就要求在存款保險機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他安全網(wǎng)參與者之間建立有效的信息共享和協(xié)調(diào)機(jī)制。為了在CDIC與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的目標(biāo)之間找到一個平衡點(diǎn)，我們也采取了一系列措施，包括在CDIC董事會中為其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)和安全網(wǎng)參與者的主要負(fù)責(zé)人設(shè)立席位、組織多方負(fù)責(zé)人參加的高層論壇、簽署戰(zhàn)略性聯(lián)盟約定以及聯(lián)合簽發(fā)干預(yù)指南等。另一方面監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)重合和監(jiān)管真空問題。我們認(rèn)為，金融體系中的某些方面存在產(chǎn)生低效的職責(zé)重復(fù)現(xiàn)象，這將會導(dǎo)致不必要的高成本。因此，為了提高金融監(jiān)管的整體效率，我們在保留CDIC的主要授權(quán)、職責(zé)和責(zé)任的同時，廢除了那些與監(jiān)管部門的公司治理指導(dǎo)有所重復(fù)的穩(wěn)健經(jīng)營和財務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)。

主持人：您認(rèn)為加拿大存款保險制度有哪些成功的經(jīng)驗(yàn)?

羅伯遜：正如我在前面所說的，我們在存款保險制度建設(shè)的過程中有得也有失，我們的經(jīng)驗(yàn)用一句話來概括就是：在有限保護(hù)的原則下，當(dāng)一個風(fēng)險最小化存款保險機(jī)構(gòu)擁有適當(dāng)?shù)莫?dú)立性、權(quán)力和資源來履行其職責(zé)時，它在保護(hù)存款人和對于倒閉有關(guān)的成本最小化時才能非常有效率。

首先，我必須強(qiáng)調(diào)，對存款保護(hù)必須遵循有限保護(hù)的原則，并由一個信譽(yù)良好的獨(dú)立存款保險機(jī)構(gòu)來提供保險，這是存款保險制度有效運(yùn)行的前提。其次，存款保險機(jī)構(gòu)的風(fēng)險最小化授權(quán)和一定的獨(dú)立性是存款保險制度取得成功的必要保證。存款保險機(jī)構(gòu)在經(jīng)營上的獨(dú)立性與風(fēng)險最小化授權(quán)是同等重要的。此外，責(zé)任感、透明度和誠信也是一個良好的監(jiān)管治理體系的重要基礎(chǔ)。一個風(fēng)險最小化類型的存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)以透明的方式進(jìn)行管理并對其利益相關(guān)者負(fù)責(zé)，它應(yīng)該是整個金融安全體系中的一個值得信賴的和可合作的部分，并能得到其履行職責(zé)所需的全部信息。

主持人：您對中國的存款保險制度建設(shè)有何建議?

第5篇：存款保險制度范文

關(guān)鍵詞存款保險委托—擠兌道德風(fēng)險

1委托—模型

1.1委托—理論框架

委托—理論主要是對下面問題的模型化：委托人想使人按照自己的利益選擇行動，但是委托人不能直接觀測到人選擇了什么行動，能觀測到的只是一些變量，這些變量由人的行動和其他外生的隨機(jī)因素共同決定，因而充足量只是人行動的不完全信息。委托人的問題是如何根據(jù)這些觀測到的信息來獎懲人，以激勵其選擇對委托人最有利的行動。

1.2一般化的模型及應(yīng)用

一般化的模型是從莫里斯（Mirrlees，1974，1976）和霍姆斯特姆（Holmstrom，1979）的分布函數(shù)的參數(shù)化方法（param?鄄eterizeddistributionformulation）演變而來得。我們假設(shè)存款者（委托人）與銀行（人）面臨一個長期的合同，兩者的收益函數(shù)分別為v和u。銀行是風(fēng)險中性的，存款者是風(fēng)險規(guī)避的。銀行的可觀測收益?仔和可能發(fā)生的金融風(fēng)險Z，其中Z為外生變量；存款者的收益S是?仔的函數(shù)。同時，假設(shè)當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險時，銀行可能選擇有效措施規(guī)避風(fēng)險，也可能消極對待，其聯(lián)合分布的密度函數(shù)分別為hH（?仔，Z）和hL（?仔，Z），相應(yīng)付出的成本分別為c（H）和c（L）。那么，傳統(tǒng)的委托—模型的優(yōu)化問題如下：

v（?仔－S（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔

（IR）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥

（IC）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥u（s（?仔））hL（?仔，Z）dZd?仔－c（L）

參與約束條件（IR）：表明當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險時，銀行如果積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險，那么他獲得的總收益應(yīng)該大于總的機(jī)會成本。

激勵兼容條件（IC）：表明當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險時，銀行積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險比消極對待所取得的收益高。

模型的金融學(xué)意義：如果金融風(fēng)險出現(xiàn)的概率不影響銀行在金融風(fēng)險發(fā)生時的選擇，那么存款者就可以僅從收益狀況觀測銀行的工作情況，而銀行必須承擔(dān)一定的風(fēng)險，該風(fēng)險來源于信息不對稱導(dǎo)致的激勵與保險的折衷（Trade-off）。如果金融風(fēng)險出現(xiàn)的概率影響銀行在金融風(fēng)險發(fā)生時的選擇，那么銀行在金融風(fēng)險發(fā)生時的決策能力就必須寫入合同。存款者可以根據(jù)收益狀況和金融風(fēng)險發(fā)生的可能性觀測銀行的工作情況，使銀行承擔(dān)較小的風(fēng)險。如果存款者無法觀測銀行在金融風(fēng)險發(fā)生時的決策能力，那么可能出現(xiàn)的消極態(tài)度就會給銀行帶來風(fēng)險，此時必須設(shè)計一定的成本激勵銀行積極采取有效措施規(guī)避金融風(fēng)險。

2銀行擠兌與委托—

2.1銀行擠兌的產(chǎn)生

銀行擠兌的發(fā)生是存款者在缺乏信息或者信息很少的環(huán)境中監(jiān)督銀行價值的方式。當(dāng)存款者有理由相信銀行成為風(fēng)險者時，對其儲蓄的擔(dān)心促使他們要求兌現(xiàn)存款。從雙向信息不對稱的角度研究發(fā)現(xiàn)，銀行無法觀測到存款者資金的真實(shí)流動性需要，而存款者也不知道銀行資產(chǎn)的真實(shí)狀況。當(dāng)一部分存款者獲得關(guān)于銀行風(fēng)險資產(chǎn)回報的不利信息時，銀行擠兌就會發(fā)生。因此，銀行擠兌有一個基本的根源，就是銀行的不良業(yè)績（Gorton，1985；Jacklin&Bhattacharya，1988）。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，擠兌是銀行內(nèi)生問題的暴露，如果銀行是基于先來先服務(wù)的原則對存款者的債權(quán)進(jìn)行兌現(xiàn)，即順序償還限制（sequentservicecon?鄄straint），那么以銀行現(xiàn)有的資產(chǎn)存量根本無法兌現(xiàn)每個存款者的債權(quán)，因此后到的存款者就會受損失。任何隨機(jī)事件的發(fā)生，都有可能引發(fā)銀行擠兌（Dia?鄄mond&Dybvig，1983；JamesPeck&KarlShell，2003）。

2.2委托—模型的分析

如上所述，擠兌是在是信息不對稱的情況下發(fā)生的，委托人（存款者）無法觀測到人（銀行）的產(chǎn)出，因此，對自己的存款利益產(chǎn)生擔(dān)憂，因?yàn)榇婵钫叩氖找媸呛瘮?shù)。所以，要確保擠兌不會發(fā)生，必須在滿足參與約束（IR）：當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險時，銀行如果積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險，那么他獲得的總收益應(yīng)該大于總的機(jī)會成本的同時，還要滿足激勵兼容條件（IC）：當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險時，銀行積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險比消極對待所取得的收益高。而不會導(dǎo)致存款者無法觀測道銀行在金融風(fēng)險發(fā)生時的決策能力，而出現(xiàn)的消極態(tài)度（擠兌）給銀行帶來風(fēng)險。

3道德風(fēng)險與委托人缺失的委托—

3.1建立存款保險制度必要性

D－D模型（1983）分析了銀行擠兌發(fā)生的必然性。因此，存款保險制度的建立主要是為了在銀行倒閉時，維護(hù)廣大中小存款者的利益和維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。這一點(diǎn)，國內(nèi)外眾多學(xué)者已經(jīng)做了詳盡論述，這里不在贅述。

3.2道德風(fēng)險的發(fā)生

信息不對稱是道德風(fēng)險發(fā)生的主要原因。金融商品的提供者（一般為銀行）與消費(fèi)者（本文指存款者）之間存在著復(fù)雜的委托關(guān)系，為保證作為人的金融機(jī)構(gòu)更好地為委托人服務(wù)，金融商品的消費(fèi)者需要對金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營者進(jìn)行監(jiān)督。但由于銀行與存款人及各金融交易者之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱問題，監(jiān)督成本很高，數(shù)量眾多而分散的中小存款者存在著比較普遍的“搭便車”傾向，中小存款人既沒有積極性也沒有能力去搜尋信息或干預(yù)銀行管理，從而弱化銀行的市場約束。特別是，作為中小存款者的保障的存款保險制度建立之后，更加弱化了中小存款者對銀行行為的監(jiān)督與激勵，從而，產(chǎn)生了委托人缺失。3.3委托人缺失條件下的委托—

委托人缺失的條件下，委托－的優(yōu)化變成下面的表述：

v（?仔－S（?仔）－G）hH（?仔，Z）dZd?仔

（IR1）v（?仔－s（?仔）－G）hH（?仔，Z）dZd?仔≥

（IR2）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥

（IC）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥u（s（?仔））hL（?仔，Z）dZd?仔－c（L）

該模型與一般的委托—模型最大的不同在于在委托人的收益中增加了國家成本G這一項，G為外生變量。同時，增加了委托人的參與約束條件（IR1），表明委托人在銀行積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險的情況下，所獲得的總收益應(yīng)該大于總的機(jī)會成本。

從模型的結(jié)論來看，如果委托人的參與約束條件成立，模型分析的結(jié)果應(yīng)該與傳統(tǒng)的委托—模型一致。如果委托人的參與約束條件不成立，那么存款者就不可能根據(jù)收益狀況和金融風(fēng)險發(fā)生的可能性觀測銀行的工作情況，致使銀行的激勵兼容條件（IC）不成立。在這種情況下，委托人會為自己的利益，而對金融風(fēng)險置之不理；銀行在金融風(fēng)險來臨時，也會采取消極的態(tài)度，使整個金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險能力降低。

這種委托—模式體現(xiàn)了在存款保險機(jī)構(gòu)存在的情況下的國家成本，特別是在隱性存款保險制度的框架下，國家成本會更大。如果這個問題不解決好，在2006年外國銀行業(yè)全面進(jìn)入我國市場之后，很容易造成的就是國有銀行的儲蓄業(yè)務(wù)被分流，而進(jìn)一步的發(fā)展就是國有銀行業(yè)會更加具有風(fēng)險的趨向，整個系統(tǒng)金融風(fēng)險發(fā)生的可能性就更大。

4應(yīng)對措施

4.1信息的完全化原則

由于信息的不對稱是產(chǎn)生這些問題的根源，所以要解決這個問題必須確保存款者和銀行之間的信息公開化、公平化、透明化。要做到這一點(diǎn)，就是對國有銀行進(jìn)行股份制改造，積極推進(jìn)國有銀行的上市改造。使銀行的行動和收益可以在股票市場股價的變動上來反映出來，銀行也可以通過存款者的行動來決定自己的行動。

4.2強(qiáng)制投保原則

投保風(fēng)險的產(chǎn)生根源是自愿投保方式。自愿投保方式增加了投保人的選擇性，有可能導(dǎo)致順利時存款人從被保險人的銀行轉(zhuǎn)到未保險的銀行以獲取更高的收益；在銀行困難時又會向相反的方向轉(zhuǎn)移，逆向選擇產(chǎn)生。而且，由于存款保險制度需要有相當(dāng)多的銀行參與，以便風(fēng)險能在眾多的參與者之間充分分擔(dān)，自愿參與時，參與的情況很可能不穩(wěn)定，與大數(shù)法則和概率論相悖。因此，我國目前應(yīng)主要采取強(qiáng)制存款保險制度，這也是由于我國目前尚處于市場經(jīng)濟(jì)體制初期，各銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險意識普遍不強(qiáng)，金融業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)還不健全的因素所決定的。

4.3實(shí)行與風(fēng)險相關(guān)的差別保費(fèi)率

保險費(fèi)率應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)銀行經(jīng)營的風(fēng)險，實(shí)行差別保險費(fèi)率能在一定程度上促使銀行加強(qiáng)對自身業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制，但是，操作中對各種金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險程度很難客觀評價，如公開風(fēng)險程度，有可能會動搖市場信心，導(dǎo)致金融秩序的不穩(wěn)定。以相對統(tǒng)一保險費(fèi)率來說，差別保險費(fèi)率相對較為公平，對于風(fēng)險管理較好的銀行實(shí)行低保險費(fèi)率，既可以減少其成本開支，又可以促進(jìn)其加強(qiáng)自身的風(fēng)險管理，減少風(fēng)險損失的發(fā)生；對風(fēng)險程度較大的銀行實(shí)行較高的保險費(fèi)率，增加其經(jīng)營成本，強(qiáng)化銀行的風(fēng)險意識，促使銀行穩(wěn)健運(yùn)營。為強(qiáng)化銀行內(nèi)部的風(fēng)險約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行和存款保險機(jī)構(gòu)之間的良性互動，根據(jù)各銀行風(fēng)險級別、風(fēng)險管理水平、經(jīng)濟(jì)狀況等因素設(shè)定不同保險費(fèi)率較為合適。

4.險共擔(dān)原則

存款保險制度不應(yīng)實(shí)行全額保付，損失應(yīng)該由銀行、存款人和存款保險機(jī)構(gòu)三方共同承擔(dān)。IMF規(guī)定，銀行存款保險額上限是GDP的1～2倍，目前，世界的平均水平是2.4倍。另外，由于我國大量的存款集中在少數(shù)人手中，實(shí)行全額賠付更會弱化大存款者對銀行的監(jiān)督與激勵，造成廣大中小存款者“搭便車”。

4.5存款保險機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督、管理權(quán)利

有效的存款保險離不開嚴(yán)格的監(jiān)管體系，銀行監(jiān)管主要包括對市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、資本金、信息披露、高級管理人員任職資格、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制以及市場退出等進(jìn)行持續(xù)性監(jiān)管。因此，存款保險機(jī)構(gòu)不要僅僅對發(fā)生危機(jī)后的承保負(fù)責(zé)，更要對加入存款保險制度的銀行實(shí)施事前監(jiān)督、監(jiān)管，做到穩(wěn)健經(jīng)營。

參考文獻(xiàn)

1齊天翔，朱戎．防范金融風(fēng)險的新概念：存款保險制度[J].金融科學(xué)，1999(3)

第6篇：存款保險制度范文

關(guān)鍵詞：存款保險；存款人；銀行

引言

近十年，我國已發(fā)生過多起金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉事件，如"中農(nóng)信"、"海南發(fā)展銀行"、"中銀信托"等。為保護(hù)存款人利益以及對破產(chǎn)的銀行進(jìn)行善后處理，對存款保險制度的需求刻不容緩。我國銀行業(yè)改革已進(jìn)入全面深化和推進(jìn)階段，隨著中國金融業(yè)開放程度的加深，金融業(yè)的風(fēng)險也越大，公眾儲蓄存款損失的概率也就越大，同時中國加入WTO后，還面臨著國際金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)，必須快速健全金融體制，特別是市場的退出機(jī)制，而這些無一不體現(xiàn)著存款保險的必要性。

一、存款保險制度

（一）概念

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。它主要分為顯性存款制度和隱性存款制度。

（二）中國目前的存款保險制度的現(xiàn)狀

近幾年，我國推進(jìn)存款保險制度的進(jìn)程正逐漸加快。2012年1月初的第四次全國金融工作會議提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案，擇機(jī)出臺并組織實(shí)施。7月16日，人民銀行在其的《2012年金融穩(wěn)定報告》中稱，中國推出存款保險制度的時機(jī)已經(jīng)基本成熟。2013年，央行《2013年中國金融穩(wěn)定報告》稱，建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識，可擇機(jī)出臺并組織實(shí)施。2014年1月，央行在人民銀行工作會議上表示，存款保險制度各項準(zhǔn)備工作基本就緒；存款保險制度作為中國已全面展開的金融改革的重要環(huán)節(jié)，在2014年擇機(jī)推出可能性很大。

二、存款保險制度的設(shè)計

（一）設(shè)計原則

首先是需要一個完善的法律制度，存款保險制度即便建立起來仍具有很大的風(fēng)險，因此需要一個良好的法律環(huán)境。其次是信息披露，為了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范，投保金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況和風(fēng)險情況的信息必須及時準(zhǔn)確的向存款保險機(jī)構(gòu)報送。再次是防范道德風(fēng)險，道德風(fēng)險是存款保險與生俱來很難消除的，因此必須通過科學(xué)合理的制度設(shè)計來減輕它對銀行風(fēng)險承擔(dān)的影響。最后是有效處置。對問題金融機(jī)構(gòu)的處理是存款保險制度的基本功能，不僅能夠增強(qiáng)存款人的信任，還有助于存款保險機(jī)構(gòu)有效地控制處理成本，最大程度地保護(hù)債權(quán)人的權(quán)益。

（二）設(shè)計內(nèi)容

1、參保金融機(jī)構(gòu)和保險范圍

國家存款保險的參保主體是國內(nèi)所有法定許可經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的銀行，包括本國銀行、總部設(shè)在我國的外資與合資銀行等。

立法時保險范圍應(yīng)該明確界定為被保險銀行的定期和活期儲蓄、支票及退休金等賬戶存款。同時也應(yīng)當(dāng)明確不能參與保險的范圍，例如銀行間存款等。世界銀行的專家曾提出建議，對被保險銀行每一存款人受保障存的限額應(yīng)規(guī)定為人均國民產(chǎn)值的1-2倍。

2、存款保險機(jī)構(gòu)

從我國實(shí)際情況來看，我國市場經(jīng)濟(jì)仍處于起步階段，各項法律法規(guī)還不完善，民間融資、影子銀行等風(fēng)險初步顯現(xiàn)，金融不穩(wěn)定因素相對較多。因此，我國需要獨(dú)立設(shè)置存款保險機(jī)構(gòu)，同時賦予獨(dú)立的風(fēng)險處置權(quán)限和一定的監(jiān)管職能，便于其對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險檢查和評估以及制定并執(zhí)行危機(jī)處理方案。

3、存款保險的資金來源

可靠的資金決定了是存款人能否得到有效保護(hù)，對于維護(hù)存款保險制度有效性和公眾信心是非常重要的。從各國實(shí)踐看，存款保險基金主要來源于財政撥款、投保金融機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)以及基金產(chǎn)生的投資收益。

4、保險費(fèi)率的設(shè)計

保險費(fèi)率模式主要有單一費(fèi)率與風(fēng)險厘定費(fèi)率。從我國國情來看，我國暫時還沒有建立起權(quán)威的風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)，基于風(fēng)險來設(shè)計保險費(fèi)率成本較大，實(shí)行也有一定的困難，單一費(fèi)率又會產(chǎn)生很大的道德風(fēng)險。同時，由于中小銀行規(guī)模較小，風(fēng)險較大，如果保險費(fèi)率設(shè)置過高反而會使其經(jīng)營負(fù)擔(dān)加重。大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為我國應(yīng)該實(shí)行差別費(fèi)率，但是應(yīng)該在何種基礎(chǔ)上建立以及存款保險費(fèi)率具體厘定為多少仍存在較大差異。

5、破產(chǎn)機(jī)構(gòu)的處置

根據(jù)國外經(jīng)驗(yàn)，存款保險公司對存款人的賠付主要有全額賠付、最高限額賠付或比例限額賠付。目前我國貧富差距較大，可以全額賠付與比例賠付相結(jié)合：在一定限額內(nèi)進(jìn)行全額賠付，超過部分按比例賠付，國際上對于限額的界定的依據(jù)一般為人均GDP。

三、存款保險制度的影響

存款保險制度一旦建立，會給社會的各個方面都帶來非常深遠(yuǎn)的影響。接下來會從存款人、政府、金融機(jī)構(gòu)這三個方面來進(jìn)行分析。

（一）存款保險制度的建立對存款人的影響

被保險存款人根據(jù)其性質(zhì)可以分為個人存款人和企業(yè)存款人。個人存款人因存款規(guī)?？煞譃榇箢~存款人、小額存款人，而一般企業(yè)存款人的規(guī)模較大，二者受到存款保險制度的影響存在著差異。

1、個人存款人

①小額存款人

對小額存款人的保護(hù)是存款保險制度的基本目標(biāo)。在制度的推行過程中，加強(qiáng)對居民的宣傳教育可以提高存款人的風(fēng)險意識，進(jìn)而對各銀行產(chǎn)生不同的態(tài)度，若是對銀行資產(chǎn)質(zhì)量不信任，小額存款可能就會轉(zhuǎn)移至層級更高的銀行，這樣可以促使基層金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自我管理與防范。

②大額存款人

相比較小額存款人大額存款人受到的沖擊很明顯。按照前文，我國的存款保險制度可能會設(shè)置保險限額，大額存款人的大部分存款將會超過這一限額，超額部分存款將會直接面臨著銀行風(fēng)險，所以出于厭惡風(fēng)險的考量，大額存款人將會以分散存款，多元化投資等方式以應(yīng)對，而這些會加速部分儲蓄流出銀行系統(tǒng)。

2、企業(yè)存款人

企業(yè)存款人的存款規(guī)模較大，必將采取對應(yīng)手段來規(guī)避風(fēng)險或者要求風(fēng)險補(bǔ)償，調(diào)整賬戶資金分布就是方法之一。

（二）存款保險制度的建立對金融機(jī)構(gòu)的影響

金融機(jī)構(gòu)要想享受存款保險制度，必須先支付保費(fèi)，因此就會給經(jīng)營成本帶來壓力。特別需要指出，若是我國建立存款保險制度，我國銀行業(yè)將失去國家信用支持的全額擔(dān)保，這會對銀行的經(jīng)營管理和風(fēng)險控制等方面產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，并且對不同類型的銀行的影響存在差異。對上市銀行而言，它們有較為完善的公司治理制度，特別是在業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理方面，風(fēng)險水平也較低，公眾對其信心充足，因此存款保險制度的建立對其影響相對較小。然而，對于那些風(fēng)險程度較高的銀行，它們面臨的經(jīng)營壓力將會增大，特別是一些基層銀行，因此，在推進(jìn)存款保險制度的時候，應(yīng)當(dāng)先將基層銀行納入，給予觀察期，如果在期限內(nèi)無法滿足條件，將其轉(zhuǎn)移到制度外或者安排合并及市場退出程序。

（三）存款保險制度的制定對政府的影響

在人民銀行、銀監(jiān)會的基礎(chǔ)上，又增加了存款保險機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，并且存款保險機(jī)構(gòu)可采用差別保險費(fèi)率等多種手段更為靈活和高效地進(jìn)行監(jiān)管。因此，存款保險制度的建立可以使我國金融監(jiān)管和風(fēng)險控制能力得到加強(qiáng)，金融體系的風(fēng)險防范水平也得到顯著提高。

國際經(jīng)驗(yàn)表明，無論是私營的存款保險制度還是政府管理的存款保險制度在建立之初和以后運(yùn)行都需要政府的支持才能成功。實(shí)行存款保險制度制度后，存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)透明度建設(shè)，同大眾建立良好關(guān)系，提高存款保險制度的信譽(yù)和整個金融行業(yè)的公信力度。

金融體系的穩(wěn)定需要好的金融監(jiān)管。金融危機(jī)以來，為防止以高負(fù)債為特征的銀行企業(yè)因過度冒險而破產(chǎn)，世界各國幾乎都建立了以巴塞爾資本充足性監(jiān)管協(xié)議為核心的金融監(jiān)管制度。中國也必須盡快啟動建立保護(hù)存款人利益，以及能夠反映風(fēng)險定價與風(fēng)險補(bǔ)償?shù)娘@性存款保險制度。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇：存款保險制度范文

關(guān)鍵詞:銀行業(yè)監(jiān)管改革;金融創(chuàng)新;監(jiān)管創(chuàng)新;綜合經(jīng)營;金融文化建設(shè)

中圖分類號:F830.49文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1007-4392(2006)09-0008-03

一､加快存款保險制度的客觀必要性

(一)加快存款保險制度建設(shè)是保證金融穩(wěn)定､社會穩(wěn)定的需要

近些年來,隨著加入世界貿(mào)易組織和金融體制改革的不斷深入,市場機(jī)制已經(jīng)引入我國金融市場,股份制和利潤最大化正成為各商業(yè)銀行優(yōu)先選擇的發(fā)展路徑,風(fēng)險控制和市場約束機(jī)制正在不斷完善｡與此同時,社會公眾的市場參與和風(fēng)險意識正在不斷加強(qiáng);各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管手段正在步入規(guī)范化､法制化軌道;體現(xiàn)市場退出法制化的重要法律――新的《企業(yè)破產(chǎn)法》也公布實(shí)施｡

目前,金融機(jī)構(gòu)面臨更加激烈的市場競爭,出現(xiàn)經(jīng)營性困難和清償性危機(jī)而產(chǎn)生的潛在金融風(fēng)險正逐漸顯現(xiàn),已成為城鄉(xiāng)社會､眾多的儲戶看得見摸得著的現(xiàn)實(shí),所以控制金融風(fēng)險､保護(hù)存款人利益需要機(jī)制化和市場化的問題迫在眉睫｡在市場經(jīng)濟(jì)條件下,金融與國民經(jīng)濟(jì)和社會公民唇齒相依,金融穩(wěn)定已構(gòu)成了經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和社會穩(wěn)定的重要基礎(chǔ),金融風(fēng)險也成為危及國家經(jīng)濟(jì)安全的重要因素｡

從近幾年我國關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)看,這些金融機(jī)構(gòu)的清算資產(chǎn)均不足以全額清償個人債務(wù)｡國家為了保證社會穩(wěn)定,由財政出資或者直接用中央銀行再貸款全額補(bǔ)償了個人債務(wù)的合法本息｡這不但不能提高居民的風(fēng)險意識,還鼓勵了居民的麻痹心理,不關(guān)心金融產(chǎn)品的合法合規(guī)性和風(fēng)險度,削弱了金融機(jī)構(gòu)的市場約束｡由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)在的不穩(wěn)定性,一旦出現(xiàn)問題,最終導(dǎo)致國家救助和依法處置,勢必極大地增加了社會安定和金融穩(wěn)定的國家成本,最終還是由全體納稅人負(fù)擔(dān)｡所以,無論從我國金融市場退出機(jī)制的現(xiàn)狀,還是從銀行業(yè)未來發(fā)展的要求看,實(shí)行存款保險制度是必然的正確選擇｡

(二)建立存款保險制度是深化金融改革的現(xiàn)實(shí)選擇

過去,國家承擔(dān)了對銀行存款的保險責(zé)任,在處置金融風(fēng)險時,其風(fēng)險損失的承擔(dān)者是中央政府或地方政府｡由于財政包袱重,政府不可能隨時安排緊急應(yīng)付銀行或儲蓄機(jī)構(gòu)關(guān)閉后的清算償付,最終還是迫使中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣,承擔(dān)最后貸款人和救助者的責(zé)任｡自1998年以來,共關(guān)閉近300家金融機(jī)構(gòu),為此人民銀行支付了1700多億自然人債務(wù)｡這不但影響了貨幣政策的正確決策和實(shí)施,而且也不利于在規(guī)范的法律框架內(nèi)處理倒閉銀行或儲蓄機(jī)構(gòu)的接管､清算事務(wù)｡加之全額補(bǔ)償金融機(jī)構(gòu)的個人債務(wù)缺乏公平公正,會引發(fā)巨大的道德風(fēng)險,易于鼓勵或誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)的惡意經(jīng)營｡這種做法過去對保護(hù)公眾利益､維護(hù)社會穩(wěn)定雖然起過一定的促進(jìn)作用,但其嚴(yán)重弊端也不斷暴露出來｡特別是由于信用風(fēng)險､內(nèi)控機(jī)制和監(jiān)管手段等因素,農(nóng)村信用社出現(xiàn)倒閉等潛在的風(fēng)險問題是顯現(xiàn)的｡農(nóng)村信用社因經(jīng)營不善無法償付債務(wù)時,地方政府不可能用財政資金“兜底”,中央銀行也不可能用“再貸款”償付農(nóng)村信用社的債務(wù),建立存款保險制度也為農(nóng)村合作金融的健康發(fā)展提供了保護(hù)性措施｡對于國家全資或控､參股的商業(yè)銀行,應(yīng)當(dāng)依出資額承擔(dān)有限責(zé)任,不宜再由國家信用對存款做全額擔(dān)保,存款保險體系成為一種必要的制度安排｡

存款保險制度本身就是金融體制改革的重要組成部分｡建立存款保險制度有助于統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和政策,加強(qiáng)市場戒律對金融業(yè)的約束,也將進(jìn)一步促進(jìn)監(jiān)管法規(guī)的健全和加大監(jiān)督檢查的力度｡在某種程度上,存款保險制度可以穩(wěn)定金融市場特別是防止非理性的擠提擴(kuò)散｡首先,存款保險優(yōu)越處在于存款保險體系在政府直接或間接地支持下,對商業(yè)銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)的存款進(jìn)行保險,為存款人提供保險保護(hù);其次,存款保險制度能夠刺激銀行改進(jìn)管理,加強(qiáng)風(fēng)險控制｡若銀行倒閉,銀行家和經(jīng)理人員必須承擔(dān)責(zé)任并受到相應(yīng)的懲處｡這樣,外在的壓力會迫使銀行管理人員增強(qiáng)風(fēng)險管理意識,盡職盡責(zé)地維護(hù)銀行穩(wěn)健運(yùn)行｡

(三)建立存款保險制度是國際通行做法,也是發(fā)展我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的需要

從國際上建立存款保險制度成功的范例看,良好的存款保險制度在提高公眾對金融機(jī)構(gòu)的信心､形成有效的市場退出機(jī)制､減輕政府負(fù)擔(dān)､降低金融風(fēng)險､維護(hù)金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用｡存款保險制度與金融監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管以及中央銀行的最后貸款人功能,共同構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大基本要素｡

通過建立顯性的存款保險制度,要求存款類金融機(jī)構(gòu)都繳納保費(fèi),用這些資金來救助出問題的個別金融機(jī)構(gòu),是一種市場風(fēng)險的攤薄機(jī)制,也為轉(zhuǎn)換政府職能,逐步向“有限政府”過渡創(chuàng)造了前提｡另一方面,在市場經(jīng)濟(jì)條件下,市場約束力與外部監(jiān)管同樣重要,而國家補(bǔ)償從根本上削弱了市場約束作用的發(fā)揮,取消國家補(bǔ)償,建立市場化的有限補(bǔ)償機(jī)制,必然促使居民､企業(yè)､各類社團(tuán)增強(qiáng)風(fēng)險意識,主動判斷金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險程度,并加以慎重選擇,充分發(fā)揮市場約束作用｡同時,根據(jù)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險程度的高低,設(shè)置不同的保險費(fèi)率,風(fēng)險越大,破產(chǎn)概率越高,保費(fèi)就越高,經(jīng)營狀況越好,抗風(fēng)險能力越強(qiáng),保費(fèi)就越低,由此形成正向的激勵機(jī)制,也可起到輔助風(fēng)險監(jiān)管的作用｡

(四)建立存款保險制度是營造公平競爭的金融市場需要

過去,我國的金融機(jī)構(gòu)按出資性質(zhì)劃分為國有獨(dú)資商業(yè)銀行､股份制商業(yè)銀行､合作金融組織等｡這種劃分帶有信用歧視和政策歧視,一定程度上制約了中小金融機(jī)構(gòu)的正常發(fā)展,與公平競爭的市場原則大相徑庭｡因此,從完善統(tǒng)一市場規(guī)則的角度出發(fā),客觀上要求建立國家信用的替代機(jī)制,即建立以政府為主導(dǎo)的全國統(tǒng)一的存款保險機(jī)構(gòu),隔離國有商業(yè)銀行憑借的國家信用,為所有存款類金融機(jī)構(gòu)的競爭與發(fā)展創(chuàng)造平等公平的信用條件和市場環(huán)境｡

(五)科學(xué)合理的存款保險制度有助于社會公眾風(fēng)險意識的加強(qiáng)和良好的社會信用建立

從一些國家的經(jīng)驗(yàn)看,存款保險制度的推出也有可能帶來負(fù)面影響｡一是可能引發(fā)“存款搬家”｡二是如果制度設(shè)計不當(dāng)可能導(dǎo)致道德風(fēng)險｡在沒有良好的商業(yè)信用和銀行信用背景下實(shí)行存款保險制度,經(jīng)營的風(fēng)險由存款保險機(jī)構(gòu)承擔(dān),金融機(jī)構(gòu)就會為獲取高收益更多地從事高風(fēng)險的業(yè)務(wù);存款人的利益能得到存款保險機(jī)構(gòu)的保險,存款人對銀行的經(jīng)營管理水平和資金實(shí)力漠不關(guān)心,也無需擔(dān)心因銀行經(jīng)營虧損而遭受損失｡因此,建立存款保險制度,必須努力健全良好的商業(yè)信用和銀行信用,提高公眾的風(fēng)險意識和存款人的監(jiān)督意識｡

二､建立存款保險制度的可行性

目前,我國建立存款保險制度的條件已趨成熟｡第一,有效的存款保險制度既可改變國家賠付資金的壓力,又可以給防范系統(tǒng)性風(fēng)險設(shè)置一道安全防線｡它的核心意義在于,今后問題金融機(jī)構(gòu)將以怎樣的方式退出市場, 老百姓將以什么方式､獲得多少儲蓄本息的賠償｡

第二,金融改革的深化為建立存款保險制度創(chuàng)造了微觀基礎(chǔ)｡國有商業(yè)銀行開始實(shí)施股份制改造,農(nóng)村信用社改革全面鋪開,其他商業(yè)銀行也在深化產(chǎn)權(quán)制度改革和加強(qiáng)內(nèi)部管理,我國已基本形成以國有商業(yè)銀行為主體,其他銀行類金融機(jī)構(gòu)并存,功能齊全､形式多樣､分工協(xié)作､互為補(bǔ)充的多層次銀行體系｡這些銀行類金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)趨于多元化,歷史包袱已經(jīng)解除,在金融市場上是相互獨(dú)立的競爭主體,優(yōu)勝劣態(tài)的規(guī)律已經(jīng)顯現(xiàn),銀行不倒閉的神話已經(jīng)被打破,社會公眾的金融風(fēng)險意識已經(jīng)明顯增強(qiáng)｡

三､有關(guān)存款保險制度設(shè)計的幾點(diǎn)想法

(一)存款保險制度的功能特征和目的

一是保護(hù)小儲戶的利益,防止非理性的擠提事件的擴(kuò)散,也就是存款人引發(fā)信心危機(jī)時,由于存款得到了保險,人們不用擔(dān)心存款的安全,反而更可能避免恐慌,并防止擠兌｡二是為處理問題嚴(yán)重,破產(chǎn)或?yàn)l臨破產(chǎn)的銀行提供資金支持｡存款保險制度在破產(chǎn)銀行資產(chǎn)的清算､債務(wù)的處理諸方面都事先做出了適當(dāng)?shù)陌才?這有利于經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)適時退出市場,從而有利于完善金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制｡從而達(dá)到保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融體系穩(wěn)定的目的｡我國存款保險制度建立首要目標(biāo)是形成一個以市場原則為基礎(chǔ)的,規(guī)范的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制,主要任務(wù)是通過建立存款保險機(jī)構(gòu),設(shè)立存款保險基金,初步形成存款保險制度的基礎(chǔ)性框架｡

(二)存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置

從世界范圍來看,其設(shè)置上有政府出資創(chuàng)辦并管理,政府與銀行共同出資創(chuàng)辦與管理和銀行業(yè)出資創(chuàng)辦的行業(yè)性質(zhì)的存款保險機(jī)構(gòu)三種情況｡由政府出資創(chuàng)辦并管理存款保險機(jī)構(gòu),其優(yōu)點(diǎn)是便于財政部門的領(lǐng)導(dǎo),有很大的權(quán)威性,監(jiān)管機(jī)關(guān)可以監(jiān)督和控制存款保險機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動,進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)關(guān)的金融監(jiān)管工具,強(qiáng)化其宏觀調(diào)控能力｡鑒于存款保險制度的重要性,存款保險機(jī)構(gòu)采用政府出資的形式組建比較好,設(shè)立全國統(tǒng)一的存款保險機(jī)構(gòu),并通過再保險分散風(fēng)險｡存款保險機(jī)構(gòu)在性質(zhì)上可以設(shè)立為具有獨(dú)立法人資格的事業(yè)單位,實(shí)行會員制,各商業(yè)銀行為存款保險機(jī)構(gòu)會員｡

(三)明確存款保險范圍

就我國的實(shí)際情況而言,從維護(hù)系統(tǒng)穩(wěn)定和公平公正的原則出發(fā),應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制型存款保險制度,將所有銀行類金融機(jī)構(gòu),包括國有獨(dú)資商業(yè)銀行､股份制商業(yè)銀行､城市商業(yè)銀行､城鄉(xiāng)信用社､外資銀行在華營業(yè)性機(jī)構(gòu)和郵政儲蓄機(jī)構(gòu)都納入存款保險體系｡存款保險的資金范圍應(yīng)當(dāng)既包括人民幣存款,也包括外幣存款,以及由商業(yè)銀行存管的證券投資者以個人名義開戶的客戶交易結(jié)算資金｡但銀行同業(yè)存款､政府存款､銀行所有者和經(jīng)營者存款等應(yīng)排除在保險范圍之外,以有效提高市場約束,降低道德風(fēng)險｡

國際經(jīng)驗(yàn)表明,要求所有的儲蓄機(jī)構(gòu)參加存款保險是保證存款保險體系成功的關(guān)鍵｡我國在隱性存款保險制度向顯性存款保險制度轉(zhuǎn)換過程中,如果不采用強(qiáng)制型存款保險,則會面臨“逆向選擇”和“軟約束”問題:風(fēng)險低的機(jī)構(gòu)嫌保費(fèi)過高而不愿加入;高風(fēng)險的機(jī)構(gòu)即使不加入,一旦出現(xiàn)支付危機(jī)國家還得救助｡因此實(shí)行強(qiáng)制型存款保險制度是實(shí)現(xiàn)存款保險目標(biāo)的基礎(chǔ)性前提｡

四､存款保險制度的業(yè)務(wù)操作

(一)存款保險金的來源､使用和管理

存款保險基金的主要來源:一是存款保險機(jī)構(gòu)建立時由財政部和中央銀行出資的實(shí)收資本;二是存款保險機(jī)構(gòu)的保費(fèi)收入,即投保金融機(jī)構(gòu)繳納的保險費(fèi);三是存款保險機(jī)構(gòu)發(fā)行債券募集的資金;四是保險基金的投資收益｡考慮到我國銀行業(yè)尤其是國有商業(yè)銀行比較高的不良資產(chǎn)比率和有限的盈利能力,在相當(dāng)長的一段時期內(nèi),單靠銀行的保費(fèi)收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法籌集到足額的存款保險基金,更不用說滿足破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償要求,銀行保費(fèi)只能解決一小部分問題,最終還需要國家財政出資來解決這些負(fù)擔(dān)｡所以由國家財政和銀行共同出面籌集存款保險基金比較適合我國國情｡存款保險基金的管理和運(yùn)用應(yīng)遵循安全性､流動性原則,投資于國債等收益穩(wěn)定的品種,保證保值､增值｡在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重問題時,保險機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的程序和比例,并從基金中撥出資金賠付客戶｡存款保險基金的額度宜在被保險存款的1%―2%之間｡

(二)實(shí)行差別費(fèi)率制度

保險費(fèi)率應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)銀行經(jīng)營的風(fēng)險,實(shí)行差別保險費(fèi)率能在一定程度上促使銀行加強(qiáng)對自身業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制｡實(shí)行存款保險制度后,各金融機(jī)構(gòu)繳納的保費(fèi)金額將在統(tǒng)一基本費(fèi)率的基礎(chǔ)上,實(shí)行簡單的差別費(fèi)率,即基本費(fèi)率加風(fēng)險權(quán)重｡相對統(tǒng)一保險費(fèi)率,差別保險費(fèi)率相對較為公平,它與銀行風(fēng)險掛鉤,對于風(fēng)險管理較好的銀行實(shí)行較低保險費(fèi)率,對風(fēng)險程度較大的銀行實(shí)行較高的保險費(fèi)率,使其為自己進(jìn)行的風(fēng)險投資活動付出一定的成本,引導(dǎo)投保銀行關(guān)注存款的安全性,一定程度上抑制其高風(fēng)險投資的沖動｡繳費(fèi)方式以事前結(jié)清為宜｡計收的依據(jù)是每個投保銀行季末應(yīng)計被保險存款余額,按季調(diào)整｡

第8篇：存款保險制度范文

由央行上報國務(wù)院的有關(guān)存款保險制度的報告，各方頗為關(guān)切卻無法得知詳情。央行金融穩(wěn)定局局長謝平對此緘口不言。但是，實(shí)際上，《財經(jīng)》獲得的一本名為《存款保險制度研究》的著作，已經(jīng)將大體輪廓勾勒出來。該書厚達(dá)805頁，由中國金融出版社于2003年12月出版，內(nèi)容即為國務(wù)院發(fā)展研究中心、美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）、英國Maxwell Stamp咨詢公司、清華大學(xué)和北京大學(xué)在原央行銀行監(jiān)管二司牽頭下所提交的各個分報告。

事實(shí)上，央行上報國務(wù)院之報告《構(gòu)建中國存款保險體系的若干思考》，主要觀點(diǎn)即來自于此。該書的主編，正為央行原銀行監(jiān)管二司司長南京明。文中的各報告中，最具實(shí)質(zhì)性意義者分別由美國聯(lián)邦存款保險公司和英國Maxwell Stamp咨詢公司撰寫。二者分別對中國存款保險制度設(shè)計提出了系統(tǒng)的和確切的建議。

美國聯(lián)邦存款保險公司建議：

――建立一個獨(dú)立的存款保險機(jī)構(gòu)，可以作為人民銀行的一個部門，直接受其監(jiān)管，或者設(shè)立為一個獨(dú)立的政府部門，其建立應(yīng)以立法形式規(guī)定。存款保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立董事會，可以包括來自人民銀行和財政部的代表，也可以設(shè)置一個或多個獨(dú)立董事；

――擬議中的中國存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備“候補(bǔ)監(jiān)管”的職能，當(dāng)有理由相信銀行的風(fēng)險已對保險基金構(gòu)成威脅的時候，存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)有權(quán)參與對銀行的檢查；

――賠付額度應(yīng)保持較高水平，但應(yīng)低于100％，在最初階段應(yīng)覆蓋所有家庭儲蓄存款，當(dāng)銀行體系較為穩(wěn)定時可以適當(dāng)降低賠付額度和覆蓋范圍；

――應(yīng)建立一個保險基金解決存款保險機(jī)構(gòu)日常支出，支持破產(chǎn)銀行處置并負(fù)責(zé)賠付被保險人的債權(quán)，基金投資應(yīng)限于風(fēng)險較低、流動性較好的資產(chǎn)，并具有向人民銀行和財政部申請再融資的權(quán)利；

――鑒于許多農(nóng)村信用社已經(jīng)實(shí)際破產(chǎn)并由地區(qū)政府管理，農(nóng)信社系統(tǒng)應(yīng)成立單獨(dú)的保險基金。

英國Maxwell Stamp咨詢公司的主要建議：

――存款保險制度應(yīng)當(dāng)是強(qiáng)制性的，對存款者不實(shí)施共同保險，除金融機(jī)構(gòu)同業(yè)及關(guān)聯(lián)方存款、公共部門存款、與洗錢等犯罪交易相關(guān)的存款外，無論何種幣種，居民和企業(yè)存款都應(yīng)在這一制度覆蓋之內(nèi)；

――存款保險的上限確定在人均GDP兩倍左右的水平上，即13000元人民幣，并根據(jù)通貨膨脹進(jìn)行調(diào)整，以確保其實(shí)際價值；

――存款保險計劃應(yīng)由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資，緊急時由人民銀行提供補(bǔ)充融資，通過向參與機(jī)構(gòu)收費(fèi)而在未來償還；

――計劃在事前收費(fèi)的基礎(chǔ)上運(yùn)行，每年繳付費(fèi)用必須足以在規(guī)定時間（比如五年）內(nèi)使保險基金達(dá)到目標(biāo)水平（如投保存款價值的1％），但每年繳付的費(fèi)用最多不超過投保存款的0.3％；

――保險費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險評估定價，例如將參保機(jī)構(gòu)的繳付標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險權(quán)重的資本充足率或央行對該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級相聯(lián)系，同時高度關(guān)注投保機(jī)構(gòu)的短期償付能力；

――央行管理存款保險計劃，有權(quán)干預(yù)問題機(jī)構(gòu)的清算過程，只有在可能爆發(fā)系統(tǒng)性危機(jī)的情況下才向未投保者及其他債權(quán)人提供保護(hù)；

――存款保險機(jī)構(gòu)的董事會主席由央行代表擔(dān)任，成員包括財政部、投保的商業(yè)銀行和專業(yè)人士代表，構(gòu)成比例由央行決定，在長期中應(yīng)當(dāng)提高來自專業(yè)人士的比例?！?/p>

資料來源：《存款保險制度研究》，中國金融出版社

[資料]

存款保險溯源及現(xiàn)狀

早在1829年，當(dāng)時美國還處于單一銀行時代（不允許銀行開辦分支行），紐約州就成為全美第一個開展存款保險的州，此后，全美陸續(xù)有14個州采取了存款保險制度；其中部分州的存款保險制度在建立后不久就難以為繼，部分州則一直運(yùn)作到20世紀(jì)20年代的農(nóng)業(yè)大蕭條時期。

20世紀(jì)30年代爆發(fā)的大蕭條和銀行倒閉風(fēng)潮，凸顯了保護(hù)存款人和銀行穩(wěn)定的重要性。在這一背景下，F(xiàn)DIC于1933年7月成立，它是獨(dú)立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計。FDIC的首要職能是存款保險――全美約有97％的銀行存款人的存款接受FDIC的保險，其次是對銀行的監(jiān)管職能和處置倒閉存款機(jī)構(gòu)的職能。在美國，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)資不抵債、不能支付到期債務(wù)或其資本充足率低于2％時，該存款機(jī)構(gòu)的注冊管理機(jī)關(guān)將作出正式關(guān)閉決定并通知FDIC。

FDIC只對銀行存款人提供保險保護(hù)，不保護(hù)非存款債權(quán)人或倒閉銀行股東的利益。1934年FDIC初創(chuàng)時，其保險賠付限額僅限于每位存款人2500美元，此后保險限額不斷提高，至1980年，保險限額提高到了10萬美元。

20世紀(jì)70年代起，存款保險制度加速向新興市場經(jīng)濟(jì)國家擴(kuò)展，在IMF的183個成員國中，有67個國家采取顯性的存款保險制度，其他國家則采取不同程度的隱性保險制度。

IMF曾提出“常態(tài)下”存款保險制度的15項最佳實(shí)踐準(zhǔn)則：避免過度激勵、明確相關(guān)制度、迅速實(shí)施救援、迅速處置倒閉機(jī)構(gòu)、較低的保險覆蓋范圍、強(qiáng)制性參保、快速賠付存款、確保足夠資金來源、根據(jù)風(fēng)險調(diào)節(jié)保費(fèi)、具備良好信息機(jī)制、適當(dāng)披露、存款保險機(jī)構(gòu)保持獨(dú)立并接受問責(zé)、避免銀行業(yè)控制存款保險機(jī)構(gòu)的運(yùn)作、最后貸款人（央行）和監(jiān)管者緊密聯(lián)系、顯性的有限保險制度應(yīng)在銀行體系穩(wěn)健時建立。

（余永楨整理）

[名詞解釋]

第9篇：存款保險制度范文

由此“存款保險局”的構(gòu)想再次引起公眾關(guān)注。

2005年央行曾向媒體表示，“新的存款保險局將具備完整的監(jiān)管職能，與銀監(jiān)會共同監(jiān)管參保銀行?！?/p>

范建軍在上述提交給國務(wù)院的報告中建議，“它既可以作為一個獨(dú)立的機(jī)構(gòu)單獨(dú)存在（輔助銀監(jiān)會對銀行進(jìn)行監(jiān)管）；也可以考慮把它設(shè)在銀監(jiān)會下，統(tǒng)一對銀行進(jìn)行監(jiān)管。相比而言，后者更為可行?！?/p>

為了杜絕“逆向選擇”（問題銀行積極參加而健康銀行不參加），央行曾在2005年指出，存款保險基金以稅費(fèi)形式取自商業(yè)銀行和存款人之間的交易，用于關(guān)閉破產(chǎn)銀行。存款保險實(shí)行強(qiáng)制參保，至少要覆蓋所有國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。

郭田勇指出，應(yīng)對參保銀行實(shí)行資格審查制度?！叭绻患予b別將所有銀行通通納入到存款保險體系中，可能會導(dǎo)致風(fēng)險轉(zhuǎn)移到存款保險系統(tǒng)中，增加存款保險體系的資金壓力?！?/p>

在建立存款保險之前，應(yīng)給予商業(yè)銀行一段時期以調(diào)險資產(chǎn)、提高風(fēng)險控制能力。各級政府必須抓緊采取措施加大壞帳核銷力度，增加資本金。一旦這些存款機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)狀況得到改善，可立即讓其納入存款保險體系?；蛘邔Υ祟惤鹑跈C(jī)構(gòu)可以考慮建立過渡性的專項基金。

其次，在保費(fèi)的設(shè)計上，范建軍認(rèn)為，可參照銀監(jiān)會目前制定的銀行風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)，以銀行資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等風(fēng)險指標(biāo)為評價依據(jù)，制定與風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)相對應(yīng)的差別費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)；并按風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)對各銀行進(jìn)行風(fēng)險的動態(tài)評估，然后根據(jù)對應(yīng)的費(fèi)率征收保費(fèi)。

不過，郭田勇認(rèn)為，在費(fèi)率制定上可以分兩步走。在開始階段，根據(jù)銀行的規(guī)模差異和經(jīng)營特點(diǎn)將商業(yè)銀行分為不同層次，對每一層次的銀行制定相同的費(fèi)率；在條件成熟之后，可考慮借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)逐步引入風(fēng)險費(fèi)率。