銀行業(yè)監(jiān)管精選(九篇)

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第1篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

1、存在的問題

我國的銀行監(jiān)管經(jīng)過了半個世紀(jì)的發(fā)展，才逐步形成了“法人監(jiān)管、內(nèi)控監(jiān)管、風(fēng)險監(jiān)管和公開監(jiān)管”等四個監(jiān)管理念，開始走上規(guī)范操作與依法監(jiān)管之路。應(yīng)該說現(xiàn)代化和專業(yè)化的監(jiān)管框架和監(jiān)管體系已經(jīng)基本形成，但從實際運行情況看，仍存在一些缺陷。當(dāng)前，我國銀行監(jiān)管主要存在以下問題。

（1）監(jiān)管協(xié)調(diào)機制有待建立。這種缺陷主要表現(xiàn)在兩個方面：一是人民銀行與銀監(jiān)會之間的重復(fù)監(jiān)管問題；二是銀監(jiān)會與證監(jiān)會、保監(jiān)會之間的“監(jiān)管真空”問題。金融機構(gòu)之間競爭的日趨激烈，各種業(yè)務(wù)創(chuàng)新也在不斷出現(xiàn)，銀行、證券與保險機構(gòu)開始相互參股乃至控股。面對這種金融混業(yè)發(fā)展趨勢，如果沒有形成有效的溝通協(xié)調(diào)機制，當(dāng)前分業(yè)監(jiān)管的體制勢必會在銀行、證券和保險的中間地帶形成監(jiān)管的真空。

（2）現(xiàn)場檢查缺乏連續(xù)性和針對性。現(xiàn)場檢查缺乏連續(xù)性主要體現(xiàn)在，一是大量的現(xiàn)場檢查項目是臨時性安排的，與非現(xiàn)場檢查和以前現(xiàn)場檢查結(jié)果之間缺乏有機聯(lián)系；二是大量的現(xiàn)場檢查流于形式，對被查機構(gòu)的整改情況和相關(guān)責(zé)任人員的處理情況缺乏后續(xù)的跟蹤檢查，同時檢查結(jié)果沒有得到充分利用和深入挖掘，重復(fù)檢查現(xiàn)象時有發(fā)生。目前的現(xiàn)場檢查項目安排往往采用“一刀切”的方法，一個檢查項目同時在全國范圍內(nèi)對多家銀行機構(gòu)展開運動式檢查，其結(jié)果是對風(fēng)險高地區(qū)和銀行的檢查范圍和力度不夠，風(fēng)險得不到有效控制，而對風(fēng)險較低的地區(qū)和銀行投放的檢查力度過大，造成監(jiān)管資源浪費。

（3）監(jiān)管人員素質(zhì)有待提高。加強銀行監(jiān)管，防范銀行風(fēng)險，保持銀行穩(wěn)定，是維護國家經(jīng)濟安全的重要保證。但是，現(xiàn)有監(jiān)管從業(yè)人員的知識水平、知識結(jié)構(gòu)都存在不足之處。主要表現(xiàn)在：知識準(zhǔn)備不足，結(jié)構(gòu)不合理、知識更新的速度跟不上監(jiān)管的步伐等。

（4）問題銀行的救援機制尚未具體形成?！躲y監(jiān)法》第38條到40條提出了問題銀行的救助、接管、重組和撤消的原則條件，但條件過于含糊，缺乏可操作性，不利于救援工作的及時展開。

2、完善我國銀行業(yè)監(jiān)管的建議

完善我國的銀行監(jiān)管，提高監(jiān)管效率，主要依賴于銀行與監(jiān)管當(dāng)局雙方共同的努力。

（1）完善法人治理結(jié)構(gòu)。建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)，有助于銀行提高內(nèi)控管理水平和運營效率。從而最終解決國有銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明、所有者缺位、治理結(jié)構(gòu)缺失、風(fēng)險管理能力差、內(nèi)部人控制等種種弊端，使銀行企業(yè)真正成為參與市場競爭、充滿活力的市場主體。

（2）切實加強銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系的建設(shè)。銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系是盡早識別、預(yù)警、監(jiān)控銀行自身風(fēng)險的首道防線。在監(jiān)管當(dāng)局實施合規(guī)性監(jiān)管不能完全防范風(fēng)險的情況下，鼓勵、督促銀行建立完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理體系，對于銀行業(yè)穩(wěn)健運行、防范風(fēng)險進一步擴大和蔓延具有特殊作用。

（3）加快修改和完善現(xiàn)有的法律、法規(guī)及規(guī)章制度。對于已經(jīng)過時和不適用的及時廢止，對于存在的法律空白、短缺、模糊和相互矛盾的地方，及時補充、修改和完善。

（4）提高現(xiàn)場檢查的效率。一是加強現(xiàn)場檢查的連續(xù)性?，F(xiàn)場檢查計劃應(yīng)在充分利用非現(xiàn)場監(jiān)管信息和以往現(xiàn)場檢查結(jié)果的基礎(chǔ)上制定，現(xiàn)場檢查結(jié)束后，對銀行的整改情況應(yīng)進行后續(xù)跟蹤檢查。二是加強現(xiàn)場檢查的針對性。檢查計劃要針對不同地區(qū)和不同機構(gòu)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險特征來確定檢點、檢查頻率和檢查深度，實行差別化監(jiān)管和監(jiān)管資源的有效配置。

（5）盡快建立監(jiān)管信息系統(tǒng)。一是建立多渠道的監(jiān)管信息采集系統(tǒng)，除現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)外，銀監(jiān)會應(yīng)通過一切可能的渠道收集有關(guān)信息。二是要求商業(yè)銀行盡快建立和完善覆蓋境內(nèi)外全部分支機構(gòu)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并實現(xiàn)與銀監(jiān)會監(jiān)管信息系統(tǒng)的聯(lián)結(jié)，從而實現(xiàn)對商業(yè)銀行的實時監(jiān)控。

（6）加強監(jiān)管合作，提升監(jiān)管合力。一是要與各內(nèi)外部監(jiān)管部門之間應(yīng)建立暢通的信息溝通渠道，實現(xiàn)信息共享。二是進一步規(guī)范和嚴(yán)格商業(yè)銀行的信息披露，充分發(fā)揮市場約束作用，促使商業(yè)銀行加強經(jīng)營管理和提高經(jīng)營效率；同時，培育一批有資格的外部中介機構(gòu)，充分利用其專業(yè)資源優(yōu)勢來提高監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管效率。

（7）建立一支專業(yè)化、國際化的監(jiān)管隊伍。監(jiān)管當(dāng)局要創(chuàng)造良好的人材機制，以適應(yīng)風(fēng)險監(jiān)管對高素質(zhì)、專業(yè)化人材需求。。

二、銀行監(jiān)管的理論

銀行監(jiān)管概念中的“監(jiān)”是監(jiān)督，“管”是管理。銀行監(jiān)管作為一個復(fù)合概念，包含銀行監(jiān)督與銀行管理的雙重含義。銀行監(jiān)管有狹義和廣義之分。狹義上的銀行監(jiān)管是指政府機構(gòu)對銀行的監(jiān)管行為，包括監(jiān)管機構(gòu)所制訂的一系列法律法規(guī)及其具體的實施過程。它是一種官方行為，是由政府主導(dǎo)的、外部施加的監(jiān)管。然而，官方的監(jiān)管必須與市場機制相結(jié)合才能起到應(yīng)有的作用。因此，廣義的銀行監(jiān)管或者說“銀行監(jiān)管框架”則包括：監(jiān)管當(dāng)局制訂的法律法令；監(jiān)管當(dāng)局具體的監(jiān)督；監(jiān)管當(dāng)局、消費者和銀行之間的激勵結(jié)構(gòu)；市場紀(jì)律與市場監(jiān)控；銀行的公司治理結(jié)構(gòu)；監(jiān)管當(dāng)局的紀(jì)律與責(zé)任；銀行機構(gòu)倒閉時政府的干預(yù)與救助措施等。

1、銀行監(jiān)管的經(jīng)濟學(xué)原因

（1）市場失靈與銀行監(jiān)管。一是外部性。當(dāng)一個消費者的福利或一家企業(yè)的生產(chǎn)直接受到經(jīng)濟中另一個當(dāng)事人的影響時，我們就說該經(jīng)濟中出現(xiàn)了外部性。銀行的經(jīng)營活動具有很強的負(fù)外部性。一家銀行倒閉所產(chǎn)生的社會成本要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其倒閉的私人成本。由于信息的不對稱，銀行的債權(quán)人與投資人無法準(zhǔn)確地判別高風(fēng)險銀行與低風(fēng)險銀行。這樣，一家銀行的擠兌可能導(dǎo)致其他銀行的擠兌，這就是所謂的銀行恐慌。二是信息不對稱。信息不對稱是指交易的雙方中一方擁有某些信息而另一方則不擁有，這種信息被稱為私人信息（privateinformation）。銀行的產(chǎn)生有利于降低借款人與貸款人之間的信息不對稱。但是，當(dāng)存戶將資金存入銀行后，出現(xiàn)了銀行與存款者之間的信息不對稱。有可能是交易前的逆向選擇，也有可能是交易后的道德風(fēng)險。

為了減輕逆向選擇帶來的不利影響，監(jiān)管機構(gòu)常常實行市場準(zhǔn)入制度，即對新設(shè)立的商業(yè)銀行進行審批，主要是確保銀行具有較高素質(zhì)的管理人員和法律規(guī)定的最低限度的資本。而為了弱化道德風(fēng)險對存款者的影響，各國監(jiān)管當(dāng)局普遍實行存款保險制度。

（2）政府失靈與銀行監(jiān)管。銀行憑借其獨特的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，從本質(zhì)上來講是穩(wěn)定和有效的。銀行的大部分資產(chǎn)來自于隨時可以被存戶提取的存款，而且存款的提取遵從先來先得（first-come-first-served）的服務(wù)原則。這就使得銀行面臨流動性危機時很難再獲得外部融資機會，因為這要求已有的存戶暫時放棄提取存款的權(quán)利并且和潛在的投資者一起享有銀行的債權(quán)，這對于理性的已有存戶幾乎不可能。因此，銀行會謹(jǐn)慎經(jīng)營，盡量避免出現(xiàn)危機局面而倒閉。

但是，現(xiàn)代的政府有足夠的資源和激勵去保護可能的問題銀行，而且不大可能對其袖手旁觀，這破壞了銀行的穩(wěn)定機制，我們稱之為政府失靈。銀行監(jiān)管便是政府失靈情況下的制度安排。政府的救援措施，如存款保險制度在事后可能是有效的，但在事前卻是無效的，因為存戶會因此忽視存款的風(fēng)險，銀行會忽視投資的風(fēng)險?？紤]到這種道德風(fēng)險可能會損害社會福利，政府便對銀行進行監(jiān)管來約束銀行家的行為。

2、銀行監(jiān)管的收益與成本

在對政府的公共政策進行評價時，一個很重要的方法就是所謂的成本—收益分析法（Cost-BenefitAnalysis，CBA）。

第2篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

近些年來，隨著我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的蓬勃發(fā)展，對銀行業(yè)的監(jiān)管也取得了較大的進展，但是目前我國對銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎監(jiān)管尚處于起步的階段，還存在許多亟待解決的問題。

1、審慎監(jiān)管理念滯后于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新

始于20世紀(jì)70、80年代的金融自由化浪潮，提出了“要使金融產(chǎn)業(yè)在公開競爭中受益，并且使政府干預(yù)降到最小限度”的口號，即使在次貸危機發(fā)生前，以格林斯潘為代表的一批金融家仍極力擁戴“最少的監(jiān)管就是最好的監(jiān)管”的理念，被認(rèn)為存在“極端市場原旨主義的缺陷”。[1]意識具有巨大的能動作用，然而各監(jiān)管當(dāng)局和金融機構(gòu)組織在巨大的金融創(chuàng)新產(chǎn)品產(chǎn)生的利益面前沖昏了頭腦，審慎監(jiān)管理念遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，投資者又過分迷信那些同樣為了利潤忽視職業(yè)道德的評級機構(gòu)，信息披露機制的不完善導(dǎo)致投資者對創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險認(rèn)識明顯不足，此時，僅僅依賴金融機構(gòu)自身的風(fēng)險控制能力和滯后的市場糾正根本無力維持正常的金融秩序，投資者損失在所難免。[2]

2、審慎監(jiān)管模式和風(fēng)險管理措施的滯后

金融危機已成為過去時，后金融危機時代，大刀闊斧的金融改革勢在必行，然而我國對銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎監(jiān)管措施還比較缺乏。一方面我國目前對審慎監(jiān)管還尚處于起步階段，很多問題找不到確切的法律依據(jù)。另一方面我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管模式大多是一些命令式的監(jiān)管模式，過于傳統(tǒng)和陳舊，已經(jīng)跟不上經(jīng)濟全球化和金融全球化的發(fā)展，應(yīng)當(dāng)向全方位，多層次的監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變。最后，現(xiàn)階段我國對銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險管理措施也相對滯后。

3、銀行業(yè)金融機構(gòu)隊伍專業(yè)素質(zhì)不明顯

隨著經(jīng)濟全球化和金融全球化日益發(fā)展，金融衍生品也層出不出，如何科學(xué)的管理銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)，如何正確的對待和處理銀行的操作風(fēng)險和信用風(fēng)險，建立一支高素質(zhì)的銀行業(yè)團隊對于防范和化解金融機構(gòu)的風(fēng)險有著至關(guān)重要的作用，其中最重要的就是要加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部管理人員和高級經(jīng)理人的培訓(xùn)以及他們自身的專業(yè)素質(zhì)，直接關(guān)系到整個銀行業(yè)金融機構(gòu)的運營以及風(fēng)險的防范和控制。

二、后金融危機時代完善銀行業(yè)金融機構(gòu)審慎監(jiān)管建議

1、制定并完善審慎監(jiān)管法律法規(guī)

完善的審慎監(jiān)管法律法規(guī)對于防范和化解金融機構(gòu)的風(fēng)險有至關(guān)重要的作用，然而就我國目前對銀行業(yè)審慎監(jiān)管法律法規(guī)的構(gòu)建而言還不夠完善，一方面在某些監(jiān)管制度方面根本沒有可以繼續(xù)支撐的法律法規(guī)。另一方面，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管法律規(guī)則具有滯后性，跟不上銀行業(yè)金融機構(gòu)的快速發(fā)展。

2、微觀審慎監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管相結(jié)合

近些年來，我國在對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行監(jiān)管的時候，大部分采用的是微觀審慎監(jiān)管措施，而對于宏觀審慎監(jiān)管的措施上有些滯后，所以在后金融危機時代我們應(yīng)該更加注重宏觀審慎監(jiān)管，使得宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有效結(jié)合起來。微觀審慎監(jiān)管是對一些個體的金融機構(gòu)更加關(guān)注。宏觀審慎監(jiān)管是從整體上，系統(tǒng)性的對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行監(jiān)管。宏觀審慎監(jiān)管區(qū)別于微觀審慎監(jiān)管的優(yōu)點在于進行事前預(yù)防，有效的避免危機，而不是單純在危機發(fā)生以后補救它。

3、慎對待金融創(chuàng)新產(chǎn)品，完善金融創(chuàng)新監(jiān)管

金融創(chuàng)新指的是會引起金融領(lǐng)域結(jié)構(gòu)性變化的新工具、新的服務(wù)方式、新市場以及新的體制。[3]多數(shù)經(jīng)濟學(xué)家認(rèn)為，本次金融危機產(chǎn)生的根本原因是：美國的金融機構(gòu)競爭激烈，為了贏得市場，就必須進行金融創(chuàng)新，而在推出的金融產(chǎn)品中卻存在明顯的風(fēng)險，金融手段的濫用和監(jiān)管的缺失是導(dǎo)致危機不斷蔓延的根源。金融創(chuàng)新雖然推動了金融業(yè)的發(fā)展，但是其從誕生的那天給起就是為了規(guī)避監(jiān)管。我們應(yīng)當(dāng)辯證對待現(xiàn)在市場上的金融衍生產(chǎn)品。充分意識到金融創(chuàng)新產(chǎn)品對銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)展所貢獻的力量，金融危機有它的必然性和偶然性，金融創(chuàng)新產(chǎn)品有不可推卸的責(zé)任，即使這樣我們也不能對金融創(chuàng)新產(chǎn)品置之不理，一味舍棄。這就需要監(jiān)管者完善對創(chuàng)新產(chǎn)品審慎監(jiān)管的法律，將金融創(chuàng)新產(chǎn)品納入審慎監(jiān)管體系中，這樣就可以將可能引起的銀行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險控制在最小的范圍之內(nèi)。

4、完善內(nèi)部審慎監(jiān)管機制，提高從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)

隨著金融創(chuàng)新產(chǎn)品的快速產(chǎn)生，銀行業(yè)金融機構(gòu)必須擁有一個現(xiàn)代化的監(jiān)管團隊和業(yè)務(wù)團隊。

第3篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

【關(guān)鍵詞】銀行業(yè)審慎監(jiān)管；宏觀審慎監(jiān)管；微觀審慎監(jiān)管；現(xiàn)狀；完善建議

中圖分類號：D92文獻標(biāo)識碼A文章編號1006-0278（2015）12-066-04

1993年12月，國務(wù)院公布了《關(guān)于金融體制改革的決定》，是金融分業(yè)監(jiān)管體制形成的規(guī)范基礎(chǔ)，2003年3月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（China Banking Regulatory Commission，英文縮寫：CBRC）成立，行使從央行分離出來的對全國銀行業(yè)的監(jiān)管職能，銀監(jiān)會自成立以來負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理，在銀行業(yè)體制改革、風(fēng)險內(nèi)控管理水平和風(fēng)險抵御能力等方面取得顯著進步?？陀^來講，中國乃至其他國家一直以來較重視銀行業(yè)微觀審慎監(jiān)管卻忽視銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管問題。幾次金融危機的爆發(fā)特別是2006年美國次貸危機引起的全球性金融危機為各國乃至國際組織銀行監(jiān)管的改革提供了現(xiàn)實基礎(chǔ)，各國及國際社會普遍注意到單純的銀行微觀審慎監(jiān)管無法實現(xiàn)整個銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定，因此應(yīng)在繼續(xù)完善銀行微觀審慎監(jiān)管的同時，注重實施宏觀審慎監(jiān)管措施，并需注意微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管動態(tài)平衡問題。

一、銀行業(yè)審慎監(jiān)管相關(guān)基本問題介紹

（一）銀行業(yè)審慎監(jiān)管的內(nèi)涵

“銀行業(yè)審慎監(jiān)管”是一個復(fù)合性詞語，銀行業(yè)，即銀行這一金融領(lǐng)域，界定了監(jiān)管的領(lǐng)域范圍。審慎，漢語意思是指周密而謹(jǐn)慎。在這一詞語處于核心地位的是“監(jiān)管”一詞，①監(jiān)管的全稱為監(jiān)督管理。監(jiān)督，漢語意思是指察看并督促管理，②漢語意思是指照管并約束，以及管轄和處理。而監(jiān)管一詞并非是監(jiān)督和管理含義的簡單堆砌，它有其特定的含義，廣義上，監(jiān)管含有監(jiān)督和管理的內(nèi)容，狹義上，監(jiān)管指的是監(jiān)督性管理，英文詞regulation。國外有學(xué)者認(rèn)為，監(jiān)管是國家憑借政治權(quán)利對經(jīng)濟個體自由決策所實施的強制性限制。③中國人民大學(xué)財政金融學(xué)院副院長，金融與證券研究所副所長趙錫軍認(rèn)為，監(jiān)管是指監(jiān)管者為實現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)運用監(jiān)管手段對監(jiān)管對象采取的控制活動。④監(jiān)管權(quán)作為一種公權(quán)力，應(yīng)當(dāng)具備主動干預(yù)性，并且這種公權(quán)力應(yīng)受到公法的調(diào)整。因此，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會政策法規(guī)部主任、研究局局長黃毅認(rèn)為，監(jiān)管是指政法專門機構(gòu)為實現(xiàn)特定目標(biāo)，依法采取措施對一定領(lǐng)域或行業(yè)予以主動干預(yù)和控制的活動總稱。這一定義體現(xiàn)出了監(jiān)管權(quán)是一項公權(quán)力這一基本屬性，筆者同意黃毅的觀點并認(rèn)為銀行業(yè)審慎監(jiān)管是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)行使監(jiān)管職權(quán)，對銀行業(yè)金融結(jié)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險進行主動干預(yù)和控制的活動總稱。

（二）銀行業(yè)審慎監(jiān)管的外延

隨著全球性金融危機的屢次發(fā)生，使國際社會普遍意識到僅僅通過對單個銀行實施監(jiān)管措施并不能保證整個銀行系統(tǒng)的穩(wěn)健運行，并認(rèn)為應(yīng)在逐步完善微觀審慎監(jiān)管措施的同時強調(diào)將宏觀審慎監(jiān)管措施與之并重。宏觀審慎監(jiān)管是指針對整個銀行業(yè)體系乃至整個金融系統(tǒng)作為監(jiān)管對象，自上而下實施的，以整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)健運行為監(jiān)管目標(biāo)的監(jiān)管模式，并全面考慮包括銀行業(yè)、證券業(yè)及保險業(yè)在內(nèi)的整個金融系統(tǒng)的風(fēng)險與收益的權(quán)衡問題。一般來說，宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的目標(biāo)是共同的，都是通過防范風(fēng)險來保護投資者和維護金融穩(wěn)定，但微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管在實現(xiàn)共同目標(biāo)的過程中也會出現(xiàn)沖突。微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管之間的關(guān)系錯中復(fù)雜，不能單純的從性質(zhì)上界定二者的關(guān)系，應(yīng)在監(jiān)管實施中找出二者的動態(tài)關(guān)系，并依此為基礎(chǔ)制定并采取有效監(jiān)管措施以發(fā)揮微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管的最大效用。⑤銀行業(yè)審慎監(jiān)管的基本問題除上述介紹外，還有其他問題，例如，宏觀審慎監(jiān)管的主體、對象等問題。但這些問題同時涉及到中國監(jiān)管實踐中的現(xiàn)狀及完善問題，因此將在下文詳述。

二、中國銀行業(yè)審慎監(jiān)管現(xiàn)狀及存在的問題

（一）銀行業(yè)審慎監(jiān)管現(xiàn)行規(guī)范性規(guī)定

根據(jù)現(xiàn)行法律的規(guī)定，銀行業(yè)審慎監(jiān)管涉及的具體范圍應(yīng)為風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、貸款準(zhǔn)備金、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性、監(jiān)管的程序性規(guī)定等方面。下面將對我國在以上方面的規(guī)范及實踐現(xiàn)狀做簡要介紹。

1.資本充足率

2006年修訂后的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的、符合本辦法的資本與商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。核心資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心資本與商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按照本辦法對商業(yè)銀行資本充足率、資本管理狀況進行監(jiān)督檢查。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過對資本充足率作出規(guī)定以控制因資本不足給銀行自身及銀行業(yè)和宏觀經(jīng)濟環(huán)境所帶來的風(fēng)險。我國關(guān)于銀行業(yè)資本充足率的規(guī)定也符合《核心原則》16條資本充足率原則，需注意的是關(guān)于資本充足率的規(guī)定，《核心原則》第三版在第二版強調(diào)資本要求反映銀行多種風(fēng)險的基礎(chǔ)上更加強調(diào)資本要求所反應(yīng)的銀行業(yè)及宏觀經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險，體現(xiàn)了宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機結(jié)合的發(fā)展趨勢，對此，我國在以后的立法及法律修訂中應(yīng)予以重視。

2.貸款準(zhǔn)備金

根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定的《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》的規(guī)定，貸款損失準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在本辦法中明確規(guī)定了貸款準(zhǔn)備金的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、管理要求等。體現(xiàn)了銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的審慎監(jiān)管理念。

3.資產(chǎn)流動性

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)2009年制定的《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險指引》中規(guī)定，本指引所稱流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。同時，《核心原則》原則24對流動性風(fēng)險做出了規(guī)定。

4.風(fēng)險管理

2006年銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》。指引規(guī)定了商業(yè)銀行合規(guī)政策、合規(guī)程序、合規(guī)指南、合規(guī)計劃、合規(guī)評估報告和重大違規(guī)事件的報備、報送或報告的具體要求；明確了銀行監(jiān)管機構(gòu)為實現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管而進行的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的重點范圍。此外，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)于2006年《關(guān)于進一步加強案件風(fēng)險防范工作的通知》，通知規(guī)定，對銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制、建立健全案件責(zé)任追究制度、引咎辭職制度等作出規(guī)定。《核心原則》原則15對風(fēng)險管理體系做出規(guī)定，例如監(jiān)管機構(gòu)確定銀行具備全面的風(fēng)險管理體系（包括董事會和高級管理層的有效監(jiān)管），及時識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制和緩解所有實質(zhì)性風(fēng)險，風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)與銀行的風(fēng)險狀況和系統(tǒng)重要性相匹配等。⑥此外，銀監(jiān)會制定并引發(fā)了《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引》、力求全方位控制各方面風(fēng)險，實現(xiàn)銀行業(yè)審慎監(jiān)管目標(biāo)。

5.關(guān)聯(lián)交易

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，在第二款中規(guī)定，關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，也包括上述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。第四十一條規(guī)定，任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人強令要求其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2004年《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》對關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易等進行了明確的規(guī)定?！逗诵囊?guī)則》原則20規(guī)定了與關(guān)聯(lián)方的交易，包括監(jiān)管機構(gòu)要求銀行按市場原則與關(guān)聯(lián)方開展交易、監(jiān)測這些交易、采取適當(dāng)?shù)拇胧┛刂苹蚓徑飧黝愶L(fēng)險等標(biāo)準(zhǔn)。

（二）我國銀行業(yè)監(jiān)管方面目前存在的問題

自銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)成立及《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》制定以來，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在銀行業(yè)審慎監(jiān)管方面發(fā)揮了重要作用，取得了許多制度性成就，但目前取得的成就與銀行審慎監(jiān)管的目標(biāo)之間仍有許多差距，仍需致力于銀行業(yè)審慎監(jiān)管的學(xué)者專家及立法者、執(zhí)法者等的不懈努力完善之。具體來說，銀行業(yè)審慎監(jiān)管仍存在以下問題：

1.長期以來，對宏觀審慎監(jiān)管重視不足

中國以及世界上的諸多國家一直以來著重關(guān)注微觀審慎監(jiān)管，認(rèn)為銀行業(yè)監(jiān)管要努力實現(xiàn)避免單個銀行因各種風(fēng)險遭受破產(chǎn)，但這樣的監(jiān)管措施無法有效應(yīng)對周期性的金融危機的爆發(fā)，特別是2006年美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機爆發(fā)以來，中國在金融危機中受到的影響也驗證了宏觀審慎監(jiān)管的重要性。此外，凡事都有兩面性，宏觀審慎監(jiān)管也是如此，一味的強調(diào)宏觀審慎監(jiān)管并不能完全避免及有效應(yīng)對金融風(fēng)險。微觀審慎監(jiān)管及宏觀審慎監(jiān)管的動態(tài)平衡問題也需要相關(guān)規(guī)范制定者及執(zhí)行者審慎應(yīng)對。

2.宏觀審慎監(jiān)管主體選擇問題

從宏觀審慎監(jiān)管要實現(xiàn)防范及控制整個金融業(yè)風(fēng)險、維護整個金融業(yè)穩(wěn)定的監(jiān)管目標(biāo)中，可以看到宏觀審慎監(jiān)管主體要負(fù)責(zé)銀行、證券、保險及信托等整個金融領(lǐng)域的監(jiān)管。由此引出宏觀審慎監(jiān)管主體的選擇問題，并且宏觀審慎監(jiān)管主體確定問題直接關(guān)系到我國金融業(yè)甚至整個經(jīng)濟體系的穩(wěn)定。目前，我國尚無關(guān)于宏觀監(jiān)管主體問題的規(guī)定，為了將宏觀審慎監(jiān)管落到實處，因此筆者認(rèn)為國家相關(guān)部門需謹(jǐn)慎處理宏觀審慎監(jiān)管主體問題。

3.監(jiān)管的獨立性方面存在問題

2010年國際貨幣基金組織和世界銀行聯(lián)合開展了對中國的金融部門評估規(guī)（Financial Sector Assessment Program ， FSAP），2012年，國際貨幣基金組織披露了中國FASP核心原則評估報告。報告指出，盡管銀監(jiān)會有著清晰的審慎監(jiān)管目標(biāo)，但在實際操作中，有時會受到國有銀行體系服務(wù)于經(jīng)濟增長目標(biāo)的影響，監(jiān)管獨立性可能受到影響。FASP評估團特別指出，維護銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行和實現(xiàn)其他目標(biāo)之間的矛盾，在很多國家都存在，但在中國尤為突出，主要是因為中國在很大程度上通過銀行體系實現(xiàn)經(jīng)濟和社會目標(biāo)。⑦銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。但是在在監(jiān)管實踐中，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)常常行使超法定監(jiān)管職權(quán)外的其他職權(quán)。同時各級政府也常常將銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)作為銀行業(yè)的主管單位而不是監(jiān)管單位，并要求銀監(jiān)部門承擔(dān)法定之外的職責(zé)。⑧以上這些都影響了銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的獨立性。

三、完善中國銀行業(yè)審慎監(jiān)管的建議

（一）宏觀審慎監(jiān)管重視不足的建議

宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管之間的關(guān)注點是不同的，前者強調(diào)對整個金融業(yè)風(fēng)險的防范及控制，后者強調(diào)對銀行業(yè)中單個銀行風(fēng)險的防范及控制，為應(yīng)對長期以來中國對宏觀審慎監(jiān)管重視不足問題，中國在以后相關(guān)法律及政策的制定中應(yīng)在強調(diào)微觀審慎監(jiān)管措施的同時重視宏觀審慎監(jiān)管措施，執(zhí)行者應(yīng)在執(zhí)行過程中應(yīng)積極探求能有效防范、控制微觀風(fēng)險及宏觀風(fēng)險的措施。即，微觀監(jiān)管措施與宏觀監(jiān)管措施之間并不是毫不相關(guān)的關(guān)系，筆者認(rèn)為這兩者之間是交叉的關(guān)系，例如相關(guān)調(diào)查權(quán)的行使必定同時涉及到對銀行業(yè)金融機構(gòu)及非金融機構(gòu)的有關(guān)資料、人員等的審查，這無疑是對微觀審慎監(jiān)管目標(biāo)及宏觀審慎監(jiān)管目標(biāo)的實現(xiàn)都是有利的。同時，在微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管的動態(tài)平衡問題上，審慎監(jiān)管的相關(guān)規(guī)范制定者及執(zhí)行者應(yīng)經(jīng)常關(guān)注經(jīng)濟學(xué)領(lǐng)域關(guān)于微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管關(guān)系的最新研究成果，并不是微觀審慎與宏觀審慎同時采取就能有效應(yīng)對風(fēng)險、維護銀行業(yè)穩(wěn)定。胡利琴、彭紅楓及彭意三人在研究我國銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的協(xié)調(diào)問題時，通過同時引入宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管工具變量，分析兩者對監(jiān)管目標(biāo)的作用方式，若對監(jiān)管目標(biāo)的影響是同向的，則說明兩者是協(xié)調(diào)的，否則說明兩者在當(dāng)前監(jiān)管環(huán)境中是沖突的。⑨他們通過研究得出了我國當(dāng)前階段微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管并不完全協(xié)調(diào)，從以微觀審慎監(jiān)管為核心的監(jiān)管制度過渡到兩者配合的審慎監(jiān)管形式需要一個較長的過渡階段。因此需要在逐步完善微觀審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)上構(gòu)建與微觀審慎監(jiān)管相協(xié)調(diào)的宏觀審慎監(jiān)管措施體系。

（二）宏觀審慎監(jiān)管選擇主體的建議

目前，學(xué)界針對銀行業(yè)審慎監(jiān)管主體問題上莫衷一是，具體來說，有學(xué)者主張有中國人民銀行作為銀行業(yè)審慎監(jiān)管主體，主要理由是：1.央行的目標(biāo)之一是避免系統(tǒng)性風(fēng)險?！吨袊嗣胥y行法》第二十七條規(guī)定：“中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年?！北緱l是關(guān)于央行作為最后貸款人的法律規(guī)定，所以央行擁有宏觀審慎監(jiān)管權(quán)有法律依據(jù)。2.由央行作為監(jiān)管者能有效避免多個部門合作應(yīng)對危機的低效及處理不利。3.央行作為宏觀經(jīng)濟運行的調(diào)控者身份使其更合適作為銀行業(yè)監(jiān)管主體。另有學(xué)者認(rèn)為應(yīng)遵照中國以往做法另設(shè)專門的宏觀審慎監(jiān)管主體，主要原因有：1.央行作為宏觀審慎監(jiān)管主體會使其權(quán)力過于集中，不利于權(quán)力間相互制衡；2.使央行在應(yīng)對系統(tǒng)性危機時因同時處于不同身份而無法解決利益沖突問題。筆者認(rèn)為應(yīng)該在央行下設(shè)立一個專門的宏觀監(jiān)管部門，國務(wù)院選任宏觀監(jiān)管部門組成人員，此部門在組織上隸屬于央行，但獨立行使職權(quán)，其職權(quán)行使行為受央行監(jiān)督，宏觀監(jiān)管部門監(jiān)管決策理念應(yīng)與央行宏觀經(jīng)濟政策相適應(yīng)，宏觀監(jiān)管部門作出任何監(jiān)管決策時應(yīng)向央行備案。當(dāng)宏觀監(jiān)管部門監(jiān)管決策與央行宏觀經(jīng)濟政策相背離時，由國務(wù)院裁決該監(jiān)管決策是否實施。這樣即避免宏觀監(jiān)管者因不了解央行宏觀經(jīng)濟政策而無法實施高效益監(jiān)管，又避免了由央行充當(dāng)宏觀監(jiān)管者而導(dǎo)致權(quán)力集中問題。但我國具體由誰充當(dāng)宏觀監(jiān)管者角色更適合需靠實踐考驗。

（三）完善監(jiān)管獨立性的建議

銀行業(yè)監(jiān)管的獨立性是銀行業(yè)審慎監(jiān)管的前提，也是監(jiān)管機構(gòu)有效監(jiān)管的必要條件。針對第二章中影響監(jiān)管獨立性的原因，可以從以下幾方面完善：

1.成立自律組織

成立銀行監(jiān)管協(xié)會性質(zhì)的自律組織，該組織由金融消費者、經(jīng)濟學(xué)家、律師、會計師等人員組成，該協(xié)會應(yīng)傾聽社會對銀行改革和監(jiān)管的政策意見，回應(yīng)社會對銀行業(yè)監(jiān)管的訴求，進一步提高銀行監(jiān)管的公正性，以增強銀行業(yè)監(jiān)管的獨立性。

2.擴大PCA的適用

PCA指“立即干預(yù)措施”（prompt corrective action），指商業(yè)銀行出現(xiàn)某種情況時，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)自動采取相應(yīng)的干預(yù)和處罰措施。目前PCA主要應(yīng)用于資本監(jiān)管中。應(yīng)擴大PCA的應(yīng)用范圍，增強監(jiān)管技術(shù)上的獨立性，例如，對于銀行業(yè)違法違規(guī)行為，監(jiān)管部門應(yīng)立即自動采取處罰措施，提高審慎監(jiān)管程度。

3.組織專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)

監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)經(jīng)常組織進行專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)，提高監(jiān)管專業(yè)水平、明確監(jiān)管職責(zé)范圍，按照監(jiān)管法律法規(guī)行使監(jiān)管職權(quán)。

此外，筆者認(rèn)為影響監(jiān)管部門獨立性改革最根本障礙是中國國有銀行體系服務(wù)于經(jīng)濟及社會目標(biāo)的體制，而改善這一問題需要中國長期的努力。

四、總結(jié)

在美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機爆發(fā)后的后危機時代，中國及其他國家普遍意識到完善銀行業(yè)微觀審慎監(jiān)管的同時，需考慮到風(fēng)險從宏觀角度上對整個金融業(yè)的影響，所以宏觀審慎監(jiān)管是與微觀審慎監(jiān)管處于同一層次并需要給與關(guān)注的監(jiān)管措施，目前我國已開始了對宏觀審慎監(jiān)管的理論研究及實踐實施，并取得一定的進展，但在微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管的動態(tài)運作及宏觀審慎監(jiān)管具體運作模式等方面仍有很大的完善空間。在全球化及我國正處在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的改革背景下，我國應(yīng)在與國際銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)及各國國內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)合作的基礎(chǔ)上完善我國的監(jiān)管措施，以促進銀行及銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運行。

注釋：

①⑥巴塞爾委員會.有效銀行監(jiān)管核心原則（2012）[M].中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，譯.中國金融出版社，2012：45.

②中國社會科學(xué)研究院語言研究所.現(xiàn)代漢語詞典[M].商務(wù)出版社，1979：539.

③黃毅.銀行監(jiān)管法律研究[M].法律出版社，2009：2.

④趙錫軍.論證券監(jiān)管[M].中國人民大學(xué)出版社，2000：1-2.

⑤⑨胡利琴，彭紅楓，彭意.我國銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管協(xié)調(diào)問題研究[J].管理世界，2012（11）.

第4篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)監(jiān)管；監(jiān)管組織；監(jiān)管措施

中圖分類號：F8302文獻標(biāo)識碼：A文章編號：1007－4392（2006)03－0028－02

一、國外發(fā)達國家銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀

在世界各國銀行監(jiān)管領(lǐng)域，美國的銀行監(jiān)管被公認(rèn)為是最成熟、最完備、最具代表性的。

(一)監(jiān)管組織機構(gòu)

目前，美國銀行監(jiān)管體系是一個以美國聯(lián)邦儲備銀行為主體包括其他政府金融管理機構(gòu)共同參加的龐大的金融管理體系。這一巨大的管理體系控制著美國所有的銀行，建立起了一個有系統(tǒng)分工的、縱橫交錯的金融管理網(wǎng)絡(luò)。其目標(biāo)是適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求和經(jīng)濟、金融形勢的變化，建立既保障銀行業(yè)安全又富有競爭性和活力，公平與效率并重的健全的銀行監(jiān)管體制?！皟杉壎嘣钡谋O(jiān)管體制是美國銀行業(yè)監(jiān)管最突出的特點。法律一方面賦予聯(lián)邦監(jiān)管商業(yè)銀行的職能，另一方面又授權(quán)各州政府行使監(jiān)管職責(zé)。美國的銀行也因此分為“國民銀行”和“州立銀行”?！皣胥y行”依照聯(lián)邦法律登記注冊，接受美國聯(lián)邦儲備銀行的監(jiān)管?！爸萘y行”依照各州法律登記注冊，接受各州政府的銀行監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管。銀行監(jiān)管具有明顯的“兩級”監(jiān)管特點。另外，“多重化”是美國銀行業(yè)監(jiān)管的另一特點。除前面所介紹的兩個基本監(jiān)管主體之外，貨幣監(jiān)理署(OCC)、聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)、證券交易委員會(SEC)、聯(lián)邦儲備理事會(FRB)等也都從各自的職責(zé)出發(fā)參與商業(yè)銀行的監(jiān)營。

(二)監(jiān)管措施

1各監(jiān)管主體之間，監(jiān)管者與被監(jiān)管者的高級管理人員和內(nèi)部審計部門之間定期進行信息交流。通過交流，既加強了不同監(jiān)管者之間監(jiān)管信息的交流和溝通，避免監(jiān)管漏洞的發(fā)生，又通過直接與金融控股公司高級管理人員和內(nèi)部審計部門人員的溝通，及時獲取必要的信息。

2金融控股公司要定期向監(jiān)管者遞交自身內(nèi)部風(fēng)險評估報告。通過對公司自身評估報告的閱讀和對報告內(nèi)容的核查，監(jiān)管者可以了解公司面臨的風(fēng)險以及公司的風(fēng)險管理程序是否有效。在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管者可以對金融控股公司或整個金融行業(yè)的風(fēng)險狀況做出評價。

3為確保商業(yè)銀行和整個金融體系的安全，獲得商業(yè)銀行關(guān)于風(fēng)險管理和內(nèi)控制度的足夠信息，監(jiān)管者可以實施現(xiàn)場檢查。檢查的內(nèi)容包括對商業(yè)銀行的信息收集系統(tǒng)、決策系統(tǒng)的評價，以確保建立在信息收集基礎(chǔ)上的銀行風(fēng)險管理和控制程序的有效性，并將現(xiàn)場檢查的評價結(jié)果與現(xiàn)場檢查前的評價結(jié)果進行比較后，決定未來的監(jiān)管策略。

4對資產(chǎn)流動性的監(jiān)管是美國金融監(jiān)管當(dāng)局防止商業(yè)銀行發(fā)生信用危機的另一項極為重要的措施。美國金融監(jiān)管當(dāng)局為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險，要求商業(yè)銀行將單一借款與銀行自身的資本量掛鉤。美國的法律規(guī)定，商業(yè)銀行對單一客戶的貸款不得超過該行自有資本的10％。

5資本充足率管理始終是監(jiān)管者控制商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要內(nèi)容。美國監(jiān)管當(dāng)局除了按照巴塞爾協(xié)議對銀行業(yè)資本充足率的要求監(jiān)管商業(yè)銀行以外，正在試驗一種新的資本充足率的監(jiān)管方式――預(yù)先承諾制。即監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定一個測試期間，商業(yè)銀行在測試期初向聯(lián)儲承諾其資本量水平，在整個承諾期間內(nèi)，只要累計損失超過其承諾水平，美國監(jiān)管當(dāng)局將對其給予提高資本充足率的懲罰。這一方案主要適用于內(nèi)部風(fēng)險管理和控制較好的銀行。這樣就減少了監(jiān)管成本，激勵商業(yè)銀行強化對風(fēng)險的自我控制。

二、我國銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀

(一)我國銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展情況

1在總結(jié)以往監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出了新的監(jiān)管理念，即“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控和提高透明度”。其中，堅持促進銀行內(nèi)控機制的形成和內(nèi)控效率的提高，堅持以風(fēng)險為監(jiān)管主線，是銀監(jiān)會及其派駐機構(gòu)重要的監(jiān)管原則。銀行監(jiān)管工作的重心正在從合規(guī)性監(jiān)管向提高內(nèi)控有效性和堅持以風(fēng)險為本的審慎監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

2在新的監(jiān)管理念下，我國銀行業(yè)監(jiān)管工作正進行著監(jiān)管制度、方式和手段的創(chuàng)新，系統(tǒng)規(guī)劃和科學(xué)設(shè)計了一系列審慎監(jiān)管的規(guī)章和指引，全面加強了銀行業(yè)監(jiān)管工作，與一些境外金融監(jiān)管部門建立了監(jiān)管合作和信息交流機制。新的監(jiān)管理念及其實踐措施在探索建立中國有效銀行監(jiān)管的新框架過程中產(chǎn)生了積極效果。銀行業(yè)在我國宏觀經(jīng)濟形勢發(fā)生重大變化的情況下保持了平穩(wěn)運行，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額和比率雙雙下降，銀行業(yè)改革和開放取得了新突破。

(二)目前我國銀行業(yè)監(jiān)管存在的缺陷

1銀行監(jiān)管法律法規(guī)尚待健全。我國現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)不夠健全，在現(xiàn)已出臺的銀監(jiān)法中，沒有與之相配套的法規(guī)。有些法律法規(guī)條文的可操作性不強。如對不遵守審慎經(jīng)營規(guī)則的銀行業(yè)不能采取強制措施發(fā)現(xiàn)銀行經(jīng)營有問題不能進行接管。另外，法律法規(guī)出臺的速度落后于金融創(chuàng)新的速度，往往是新的金融產(chǎn)品出現(xiàn)以后才開始出臺相應(yīng)的法律法規(guī)來規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，這個矛盾在混業(yè)經(jīng)營日趨發(fā)展、新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品層出不窮的今天表現(xiàn)得尤為突出。

2銀監(jiān)會與央行的關(guān)系需進一步理順。銀監(jiān)會與中央銀行的關(guān)系，一是監(jiān)管信息的共享問題。中央銀行制定貨幣政策的微觀基礎(chǔ)是金融機構(gòu)經(jīng)營行為、財務(wù)狀況和風(fēng)險控制情況及企業(yè)與個人的信貸行為。這些信息應(yīng)來自監(jiān)管部門上，由于兩個機構(gòu)存在一定的摩擦，信息共亨困難。二是對出現(xiàn)流動性風(fēng)險和退出市場的金融機構(gòu)的資金救助問題。中央銀行是最后貸款人，對出現(xiàn)流動性風(fēng)險和退出市場金融機構(gòu)提供資金支持。銀行監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在對金融機構(gòu)風(fēng)險正確評價的基礎(chǔ)上，及時審慎地向中央銀行提出向高風(fēng)險金融機構(gòu)提供資金支持。中央銀行資金支持應(yīng)盡量減少直接發(fā)放信用貸款救助，而是通過再貼現(xiàn)形式或某一中介來發(fā)放救助資金。因此，中央銀行與銀監(jiān)會之間有關(guān)金融穩(wěn)定的協(xié)調(diào)機制欠缺已成為一個緊迫的問題。

3監(jiān)管技術(shù)指標(biāo)欠缺。目前，我國銀行業(yè)監(jiān)管人員在對銀行監(jiān)管過程中，科學(xué)利用指標(biāo)體系對銀行機構(gòu)的風(fēng)險狀況進行分析的能力還不強，同時，銀行機構(gòu)還未完全建立系統(tǒng)的商業(yè)銀行風(fēng)險評價模型和預(yù)警系統(tǒng)。銀行信用風(fēng)險評級工作還沒有實質(zhì)性的進展。隨著國際金融市場的發(fā)展，金融創(chuàng)新產(chǎn)品日益增多，現(xiàn)有的監(jiān)管手段已不能完全適應(yīng)發(fā)展的需要。

4監(jiān)管人員素質(zhì)有待進一步提高。目前我國銀行監(jiān)管人員在一定程度上存在著層次低和業(yè)務(wù)水平參差不齊的現(xiàn)象。具備扎實的金融財會知識并掌握現(xiàn)代分析工具的復(fù)合型監(jiān)管人才極度匱乏，已嚴(yán)重制約了我國銀行監(jiān)管水平的提高。

三、國外銀行業(yè)監(jiān)管的啟示

1進一步完善與現(xiàn)代商業(yè)銀行監(jiān)管相適應(yīng)的法律法規(guī)，力求使其具有較強的前瞻性和可操作性。銀行監(jiān)管必須有法可依、有章可循，我們應(yīng)大量吸取國際上監(jiān)管法律法規(guī)的優(yōu)點，最大限度地完善我們的監(jiān)管法規(guī)體系。

2銀監(jiān)會與中央銀行之間應(yīng)當(dāng)保持緊密合作。銀監(jiān)會與央行保持緊密合作，尤其在信息收集方面的合作，尤為重要。一方面，央行制定和實施貨幣政策所需要的許多信息均來自于銀行監(jiān)管當(dāng)局對銀行機構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。另一方面，銀監(jiān)會也需要央行的信息資料。在這方面，我們可以借鑒英國英格蘭銀行和FSA在信息共享方面的做法。因此，銀監(jiān)會和中國人民銀行之間要及時溝通有關(guān)金融市場風(fēng)險和運營情況，通過信息共享和相互提供服務(wù)避免重復(fù)，以節(jié)約成本，提高效率。

3借鑒和運用國際經(jīng)驗和國際監(jiān)管慣例，制定符合我國實際的風(fēng)險分析系統(tǒng)和監(jiān)管指標(biāo)體系。銀行監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)對銀行業(yè)的有關(guān)信息進行量化管理，使用相關(guān)的經(jīng)濟分析方法如比率分析法、趨勢分析法、構(gòu)成分析法及貸款規(guī)模預(yù)測、風(fēng)險集中度預(yù)測、流動性預(yù)測等對數(shù)據(jù)進行科學(xué)的量化分析。監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)、不同銀行機構(gòu)以及不同的風(fēng)險特征來確定。監(jiān)管分析指標(biāo)應(yīng)充分體現(xiàn)科學(xué)性、準(zhǔn)確性、及時性和真實性。

第5篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)監(jiān)管；政策工具；宏觀審慎；公共政策

一、 引言

全球金融危機之后，各國普遍加強了金融體系特別是銀行業(yè)的監(jiān)管，以《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和美國金融監(jiān)管改革法案為代表的新監(jiān)管政策體系的出臺，標(biāo)志著全球金融監(jiān)管進入了新的時代，然而相關(guān)政策如何有效實施，各國政府尚無經(jīng)驗可循。政策工具作為研究公共政策實施的重要領(lǐng)域，隨著20世紀(jì)80年代“新公共理論”和“政府再造”運動在西方各國的興起，逐步成為政策科學(xué)研究的焦點之一，其理論成果也為諸多專門政策研究領(lǐng)域所運用。從金融政策看，以三大操作工具為代表的貨幣政策工具研究早已出現(xiàn)且數(shù)量頗豐，而金融監(jiān)管政策領(lǐng)域工具取向的研究卻非常少，僅散見于宏、微觀審慎監(jiān)管政策的一般論述當(dāng)中。本文的目的就是期望通過對國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管政策工具研究的梳理和歸納，綜合分析先前研究待完善之處，并在借鑒政策學(xué)研究成果的基礎(chǔ)上，提出深化我國銀行業(yè)監(jiān)管政策工具研究的建議，為完善政府監(jiān)管“工具箱”服務(wù)。

二、 銀行業(yè)監(jiān)管政策工具概念及分類

1. 銀行業(yè)監(jiān)管政策工具概念。一般認(rèn)為，政策工具是指公共政策制定主體特別是政府選擇用來執(zhí)行公共政策，達成政策目標(biāo)，從而解決政策問題的途徑和手段。但已有研究中，鮮有對監(jiān)管政策工具的內(nèi)涵和外延進行界定。因此，借鑒政策工具概念，本研究認(rèn)為所謂銀行業(yè)監(jiān)管政策工具是指公共部門為執(zhí)行監(jiān)管政策，達成銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)而選擇和運用的途徑和手段。按照何種標(biāo)準(zhǔn)來劃分這些途徑和手段，直接決定了監(jiān)管政策工具的種類、數(shù)量和性質(zhì)，進而決定了監(jiān)管政策工具的選擇和運用。

2. 銀行業(yè)監(jiān)管政策工具類別。目前，國內(nèi)外學(xué)者從不同的角度對銀行業(yè)監(jiān)管政策工具類別進行了劃分。沈坤榮、李莉把世界范圍內(nèi)曾經(jīng)和正在使用的銀行監(jiān)管工具歸納為三類，即法律工具（包括市場準(zhǔn)入限制、存款利息率上限和資本要求）、制度工具（即存款保險）、政策工具（即監(jiān)管控制）。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)James R. Barth等人有關(guān)正式監(jiān)管權(quán)力的劃分，還可將監(jiān)管控制擴展為監(jiān)管人員依據(jù)及時采取行動權(quán)、勒令重組權(quán)和宣布資不抵債權(quán)三項權(quán)力所采取一系列政策行動。OECD認(rèn)為，識別合適的政策工具是政府為實現(xiàn)政策目標(biāo)的關(guān)鍵任務(wù)，并將銀行業(yè)監(jiān)管的政策工具劃分為監(jiān)控（Surveillance），基于市場手段的道義勸說，管制，政府擔(dān)保，再貸款，補貼，許可和特定項目，政府控股或接管等7種。全球金融危機以后，為加強銀行業(yè)監(jiān)管，開發(fā)新的監(jiān)管工具，宏觀審慎監(jiān)管理論開始引人關(guān)注，這一階段銀行業(yè)監(jiān)管政策工具的探討基本局限于對宏觀審慎監(jiān)管政策工具的研究，宏觀審慎監(jiān)管政策工具和微觀審慎監(jiān)管政策工具的二分法，也就理所當(dāng)然地成了銀行業(yè)監(jiān)管政策工具主流的分類形式。其中，巴曙松等人在闡述審慎性監(jiān)管時提到，監(jiān)管當(dāng)局對銀行的監(jiān)管可以分為限制性監(jiān)管和審慎性監(jiān)管，按這一說法，銀行業(yè)監(jiān)管政策工具還可以分為限制性監(jiān)管工具和審慎性監(jiān)管工具兩類。

三、 宏觀審慎監(jiān)管政策工具研究

1. 宏觀審慎政策監(jiān)管工具分類研究。FSB、BIS和IMF將宏觀審慎監(jiān)管政策工具分為旨在控制或降低金融體系順周期性的時間維度的政策工具和旨在控制或降低某一時點金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)性和共同風(fēng)險敞口的跨行業(yè)維度的政策工具。李文泓、黃亭亭和巴曙松等人根據(jù)國際最新研究動態(tài)，將這種分類下的工具總結(jié)為逆周期資本調(diào)節(jié)、動態(tài)撥備、杠桿率調(diào)整、對系統(tǒng)重要性銀行實施更審慎監(jiān)管和完善金融基礎(chǔ)設(shè)施等多種手段。耿楠則結(jié)合FSB的研究報告，將實踐中常用的宏觀審慎監(jiān)管政策工具歸納為避免信用過度擴張和資產(chǎn)價格泡沫所形成的金融不穩(wěn)定的工具、解決與杠桿率有關(guān)的系統(tǒng)性風(fēng)險被放大問題的工具和減少金融系統(tǒng)結(jié)構(gòu)脆弱性和限制在危機時期溢出效應(yīng)的工具三種，該分類項下的宏觀審慎監(jiān)管政策工具還可以細(xì)分為10余種具體手段（見表1）。

Landau則認(rèn)為，宏觀審慎監(jiān)管包括兩個組成要素（component）即系統(tǒng)性和宏觀經(jīng)濟環(huán)境，將這兩個組成要素與兩種選擇機制即自動穩(wěn)定器和監(jiān)管當(dāng)局的自由裁量（將在下文詳述）進行結(jié)合，可以構(gòu)成對宏觀審慎監(jiān)管政策工具的如下分類（見表2）。

2. 宏觀審慎政策監(jiān)管工具特性研究。田寧指出，資本充足率、動態(tài)撥備率、杠桿率、流動性比率四大宏觀審慎政策監(jiān)管工具本身具有較好地涵蓋主要風(fēng)險指標(biāo)和操作、測量簡便易行兩方面優(yōu)勢，同時又具有可能引發(fā)商業(yè)銀行流動性與盈利性之間的權(quán)衡問題、可能強調(diào)硬性的數(shù)量化指標(biāo)而忽略某些軟性因素和可能導(dǎo)致監(jiān)管要求產(chǎn)生罰優(yōu)獎劣的政策誤導(dǎo)三方面劣勢。王剛、劉嘉則從工具內(nèi)在特性的角度出發(fā)，研究了貸款成數(shù)作為宏觀審慎監(jiān)管政策工具的優(yōu)缺點、可行性以及具體設(shè)計的要點和機制。于春濤認(rèn)為撥備作為宏觀審慎主要政策工具之一，關(guān)鍵在于撥備以審慎計提的形式將預(yù)期損失計入商業(yè)銀行的經(jīng)營成本，從而成為風(fēng)險承受形式的特性。

3. 宏觀審慎政策監(jiān)管工具選擇研究。與上文Landau的觀點類似，黃亭亭認(rèn)為，逆周期操作有基于規(guī)則和相機抉擇兩種選擇方法，前者可通過自動穩(wěn)定器機制來實現(xiàn)，即設(shè)置一個明確的數(shù)字目標(biāo)或政策目標(biāo)偏離某一參考價值的閥值，當(dāng)觸發(fā)這個閾值時，則啟動逆周期操作；而相機抉擇的方法是指宏觀審慎當(dāng)局“自上而下”的干預(yù)，實際就是監(jiān)管的自由裁量。對系統(tǒng)重要性銀行的識別和監(jiān)管工具的選擇，他強調(diào)應(yīng)考慮各國金融體系和監(jiān)管安排的差異性。劉志洋則指出，經(jīng)濟與金融體系的發(fā)展階段、匯率政策和沖擊的類型等因素會對宏觀審慎監(jiān)管政策工具選擇過程產(chǎn)生影響。

4. 宏觀審慎政策監(jiān)管工具實施研究。Yellen指出，宏觀審慎政策監(jiān)管工具實施過程中應(yīng)兼顧基于規(guī)則與自由裁量的平衡，他強調(diào)應(yīng)以基于規(guī)則為主，而給監(jiān)管者自由裁量留下適度空間。Lim、Columba等人則重點分析了宏觀審慎政策監(jiān)管工具實施中必須充分考慮的五方面問題（見表3）。耿楠認(rèn)為，由于市場數(shù)據(jù)本身就存在順周期性問題，基于市場數(shù)據(jù)對系統(tǒng)性風(fēng)險貢獻進行估計的方法很難使空間維度和時間維度的順周期性問題同時解決，宏觀審慎監(jiān)管政策工具實施有很大難度，同時這些工具在不同國家、不同部門之間實施的差異性加大了監(jiān)管套利的可能性。多部門間協(xié)調(diào)機制沒有落實，也會影響宏觀審慎監(jiān)管政策工具實施的效果。王忠生、黃倫章還提出，宏觀審慎的監(jiān)管工具、構(gòu)建宏觀審慎監(jiān)管新框架以及新框架下政策的協(xié)調(diào)配合給個體金融機構(gòu)和監(jiān)管當(dāng)局帶來的高成本也是宏觀審慎監(jiān)管工具實施過程中面臨的挑戰(zhàn)。

5. 宏觀與微觀審慎監(jiān)管政策工具關(guān)系研究。一般認(rèn)為資本充足率、大額風(fēng)險暴露、撥備覆蓋率、不良貸款等監(jiān)測指標(biāo)是比較典型的微觀審慎監(jiān)管政策工具，它們是宏觀審慎監(jiān)管政策工具的基礎(chǔ)。對于兩者的關(guān)系，李文泓認(rèn)為，宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管所使用的政策工具并沒有本質(zhì)區(qū)別，只是政策工具的著眼點和具體運用有所差異。而項莉、潘凌遙和王忠生、黃倫章等人則指出，宏觀審慎監(jiān)管所使用的工具實際是部分或全部微觀審慎的工具之和，其實質(zhì)是將這些微觀審慎監(jiān)管工具通過建立一個宏觀審慎框架來減小系統(tǒng)的整體穩(wěn)定性受到威脅。耿楠的看法是，目前國際上設(shè)計和運用的宏觀審慎政策工具仍然停留在微觀層面，與宏觀審慎政策目標(biāo)不夠匹配，而政策工具的“宏觀性”應(yīng)體現(xiàn)在運用宏觀經(jīng)濟指標(biāo)或宏觀經(jīng)濟政策與微觀層面的監(jiān)管措施的配合，來實現(xiàn)宏觀審慎監(jiān)管的政策目標(biāo)。

四、 研究結(jié)論與展望

縱觀已有文獻，工具取向或者工具途徑的銀行業(yè)監(jiān)管研究，大體可以全球金融危機為界分為前后兩個階段，前一階段文獻數(shù)量相當(dāng)有限，后一階段與世界各國對金融危機的反思和加強金融監(jiān)管的實踐相一致，圍繞宏觀審慎監(jiān)管政策工具這一主題有所展開。從文獻數(shù)量占比看，基本上可以把宏觀審慎監(jiān)管政策工具研究等同于銀行業(yè)監(jiān)管政策工具研究。

實際上，政府用以實施銀行業(yè)監(jiān)管的“工具箱”中，遠(yuǎn)非只有以通過設(shè)置謹(jǐn)慎經(jīng)營規(guī)則，借助各類指標(biāo)或比率監(jiān)測、預(yù)警和控制進行監(jiān)管的審慎工具。具有強制性的管制工具、以窗口指導(dǎo)為代表的勸說工具、通過信息公開從而影響金融機構(gòu)決策的自愿類工具等等，都是政府常用的銀行業(yè)監(jiān)管政策工具。但已有文獻基本局限于審慎監(jiān)管政策工具研究，這種研究視角上的缺陷，根本在于對政府或公共政策主體所能運用的政策工具的內(nèi)涵和外延認(rèn)識不一，對“工具箱”中的工具缺乏系統(tǒng)、全面的分類，即使個別研究者列舉了與審慎監(jiān)管工具并列的其它政策工具，但并沒有引起足夠重視，缺少跟進研究。宏觀審慎監(jiān)管政策工具研究，盡管文獻數(shù)量開始增多，但基本停留在工具分類、組成和特性的靜態(tài)分析層次，不同監(jiān)管目標(biāo)及其對政策工具的決定性，以及政府在差異化監(jiān)管情境下政策工具的動態(tài)選擇等問題都有待進一步深入研究。

以防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險，保護存款人和社會公眾合法利益為宗旨的銀行業(yè)監(jiān)管政策與貨幣政策、財政政策一樣，是政府公共政策的重要組成部分。公共政策視角下往往以政策工具的識別、分類、構(gòu)造和特性研究為基礎(chǔ)，重點探討工具的選擇問題，原因在于政策工具的選擇是理論和實踐的交會點。具體到銀行業(yè)監(jiān)管而言，政策工具研究就是要探討監(jiān)管機關(guān)面對不同的監(jiān)管問題和情境，如何從完備的“工具箱”中選擇合適的政策工具以解決監(jiān)管問題。為此，建議未來我國銀行業(yè)監(jiān)管政策工具研究可按照工具的識別和分類、工具特性及其適用情境、工具選擇與優(yōu)化這一思路（見圖1）展開系統(tǒng)研究。

遵循這一思路，未來可重點探討以下問題：（1）我國銀行業(yè)監(jiān)管的政策工具到底有哪些，如何分類。（2）各類政策工具的內(nèi)在特性是什么，適用于什么樣的監(jiān)管情境，運用政策工具的內(nèi)外部條件是什么。（3）針對不同的情境，監(jiān)管機關(guān)如何選擇監(jiān)管政策工具，具體機制有哪些。（4）在此基礎(chǔ)上，可結(jié)合具體政策實踐，按照一定原則和標(biāo)準(zhǔn)對監(jiān)管政策工具的績效進行評價，提出優(yōu)化選擇的建議。

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基金項目：中央高?；痦椖俊爸袊鴻C場業(yè)與國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展多層次評價研究”（項目號：ZXH2012N002）；國家自然科學(xué)基金資助項目“基于多因素識別及影響性分析的航班延誤治理研究”（項目號：61179046/F01）。

第6篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

一、銀監(jiān)會各項職能的正面效應(yīng)

（一）整合銀行業(yè)監(jiān)管力量，建立統(tǒng)一的監(jiān)管框架。銀監(jiān)會成立以前，我國銀行業(yè)監(jiān)管體制屬于典型的多元監(jiān)管體制，人民銀行有關(guān)監(jiān)管司局負(fù)責(zé)對金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)督，中央金融工委負(fù)責(zé)對金融機構(gòu)的干部監(jiān)督管理，國有商業(yè)銀行還有專門的外部監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。由于多頭交叉監(jiān)管，一方面導(dǎo)致金融機構(gòu)疲于應(yīng)付各部門的監(jiān)管，另一方面卻可能出現(xiàn)監(jiān)管“真空”。銀監(jiān)會的成立，有效地整合了各部門的監(jiān)管力量，克服了多頭監(jiān)管的弊端，有利于形成統(tǒng)一全面的監(jiān)管框架和對金融機構(gòu)的全面監(jiān)督管理。

（二）進一步確定中央銀行貨幣政策的獨立性。單獨設(shè)立銀監(jiān)會，不僅是為了將央行的雙重職能予以分離，加強銀行業(yè)的系統(tǒng)監(jiān)管，更重要的是為了維護和加強中央銀行自身的獨立性，有利于提高相關(guān)貨幣政策決策機制的透明性，增強貨幣政策的獨立性。在我國央行具有監(jiān)管和貨幣政策雙重職能的時候，央行有動力予以救助以減輕其監(jiān)管責(zé)任，但也可能導(dǎo)致金融機構(gòu)的“道德風(fēng)險”，甚至誘發(fā)通貨膨脹。將監(jiān)管職能從央行分離，單設(shè)銀監(jiān)會的做法，將有效地增強中央銀行貨幣政策的獨立性，有利于保持物價水平穩(wěn)定。

（三）有利于提高銀行業(yè)監(jiān)管專業(yè)化水平，以應(yīng)對金融全球化與金融創(chuàng)新的浪潮。八十年代以來的金融全球化與金融創(chuàng)新浪潮此起彼伏，對銀行業(yè)監(jiān)管產(chǎn)生了較大影響，尤其是增加了新的監(jiān)管對象——外資金融機構(gòu)，并改變原有監(jiān)管對象的行為，加之金融創(chuàng)新層出不窮，不僅增加了整個金融系統(tǒng)的復(fù)雜性，而且加大了金融機構(gòu)的風(fēng)險。由于不同業(yè)務(wù)的交叉以及金融控股公司的出現(xiàn)，監(jiān)管的難度也日益加大。因此，建立專業(yè)化的銀行監(jiān)管機構(gòu)，使監(jiān)管者的工作職責(zé)更專一、工作目標(biāo)更明確、范圍更集中，可以更好地防范金融機構(gòu)的風(fēng)險，維護金融機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營，使監(jiān)管效率大為提高。

二、銀行業(yè)監(jiān)管體制運行中可能面臨的問題與障礙

應(yīng)當(dāng)指出的是，機構(gòu)變革僅僅是金融監(jiān)管體制改革的組織保障，單純的監(jiān)管組織機構(gòu)改變并不能代替深層次的改革。監(jiān)管機構(gòu)如何設(shè)置充其量只能算是第二位重要的問題，監(jiān)管理念、監(jiān)管制度、監(jiān)管技術(shù)和監(jiān)管模式的變革才是深層次的根本性改革?！栋腿麪枀f(xié)議》關(guān)于有效銀行監(jiān)管的核心原則認(rèn)為，有效銀行監(jiān)管的必要條件是：法律賦予的獨立性，制約平衡機制，相對穩(wěn)定充足的資金來源以及相應(yīng)的吸引和留住優(yōu)秀人才的激勵機制。從銀監(jiān)會的體制框架看，我們認(rèn)為必須妥善處理好以下幾個方面的關(guān)系：

（一）銀監(jiān)會與中央銀行的關(guān)系問題。主要體現(xiàn)在兩個方面：一是監(jiān)管信息的共享問題。央行制定和實施貨幣政策的微觀基礎(chǔ)是金融機構(gòu)經(jīng)營行為、財務(wù)狀況和風(fēng)險控制情況、企業(yè)與個人的信貸行為。而這些信息來自于監(jiān)管當(dāng)局對金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。在信息來源上，兩個機構(gòu)也許會存在一定的摩擦和障礙。因此，建立銀監(jiān)會與央行之間充分、及時的信息溝通機制至關(guān)重要。二是對出現(xiàn)流動性風(fēng)險和退出市場的金融機構(gòu)的資金救助問題。由于中央銀行履行最后貸款人職責(zé)，對出現(xiàn)流動性風(fēng)險和退出市場機構(gòu)提供資金支持問題，在銀監(jiān)會成立以后，牽涉到兩個部門的協(xié)調(diào)與配合。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)在對金融機構(gòu)風(fēng)險正確評價的基礎(chǔ)上，及時審慎地向中央銀行提出對高風(fēng)險金融機構(gòu)提供資金支持。中央銀行資金支持的形式應(yīng)當(dāng)逐步向成熟市場經(jīng)濟國家靠攏，盡量減少直接發(fā)放信用貸款救助，而是通過再貼現(xiàn)形式或某一中介（如設(shè)立的風(fēng)險救助基金、存款保險機構(gòu)）來發(fā)放救助資金。否則，在救助問題上，可能出現(xiàn)央行拯救過度造成金融機構(gòu)的道德風(fēng)險，或是拯救不足影響整個金融體系的穩(wěn)定。因此，建立中央銀行與銀監(jiān)會之間的有關(guān)金融穩(wěn)定的協(xié)調(diào)機制已成為一個緊迫的問題。

（二）銀監(jiān)會與證監(jiān)會、保監(jiān)會的業(yè)務(wù)分工與配合問題。隨著金融創(chuàng)新以及金融控股公司的出現(xiàn)，不同種類金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的日益交叉，金融業(yè)綜合經(jīng)營、混業(yè)經(jīng)營將成為一種趨勢。交叉性業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，既可能導(dǎo)致監(jiān)管重復(fù)，也可能出現(xiàn)監(jiān)管缺位。因此，有必要對各個監(jiān)管機構(gòu)的職能明確分工，對交叉業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)配合落實監(jiān)管職責(zé)。

（三）銀監(jiān)會與地方政府的關(guān)系問題。在對地方中小金融機構(gòu)監(jiān)管的問題上，地方政府與銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)在制度上明確監(jiān)管的層次與次序。地方政府應(yīng)當(dāng)定位在大股東的位置，對地方中小金融機構(gòu)的重大問題實施內(nèi)部監(jiān)督管理，銀監(jiān)會作為外部監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)以維護整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定為目標(biāo)，要防止大股東侵犯存款人和其它債權(quán)人、小股東利益的做法。否則，有可能出現(xiàn)地方政府運用當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)的資源發(fā)展地方經(jīng)濟，而將金融機構(gòu)的風(fēng)險向中央銀行轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險。同時，銀監(jiān)會與地方政府的關(guān)系也是關(guān)系到銀監(jiān)會獨立行使其監(jiān)管職責(zé)的重要問題。

（四）銀監(jiān)會的內(nèi)部制度建設(shè)問題。盡管已經(jīng)搭建機構(gòu)的組織架構(gòu)，但銀監(jiān)會的獨立性、監(jiān)管理念、監(jiān)管文化、激勵機制與監(jiān)管技術(shù)等問題都是迫切需要解決的問題。這些問題解決的如何才是決定銀監(jiān)會體制是否能有效運轉(zhuǎn)的關(guān)鍵因素?，F(xiàn)在可以肯定的是，銀監(jiān)會的設(shè)立已經(jīng)打破了原有多頭監(jiān)管的體制，原有的監(jiān)管理念、監(jiān)管文化也勢必要經(jīng)歷改革揚棄的過程。

三、實施深層次制度變革，完善銀行業(yè)監(jiān)管體制的政策建議

（一）實現(xiàn)監(jiān)管的獨立性。我們在加快金融機構(gòu)體制改革的同時，要盡快建立可信賴的監(jiān)管機制。另一方面就是要建立一支具有較高專業(yè)水準(zhǔn)和一定規(guī)模的現(xiàn)場檢查隊伍，負(fù)責(zé)組織對各地區(qū)之間的機動交叉檢查。其目的是避免目前監(jiān)管當(dāng)局的分支機構(gòu)的監(jiān)管者與當(dāng)?shù)氐谋槐O(jiān)管對象之間存在千絲萬縷的聯(lián)系造成監(jiān)管的弱化。盡管理論上我們可以建立對監(jiān)管者定期的異地輪換制度，但考慮到人員流動的高昂成本，實際工作中很難行得通。相反，可替代的制度安排是建立強有力的現(xiàn)場檢查隊伍，實行異地交叉檢查，這應(yīng)是體制約束下的最優(yōu)方案。

（二）分階段逐步設(shè)立銀監(jiān)會的分支機構(gòu)。在省一級建立一支業(yè)務(wù)精良、規(guī)模強大的監(jiān)管隊伍。待今后隨著監(jiān)管業(yè)務(wù)的發(fā)展，再根據(jù)需要逐步延伸到地市或縣一級機構(gòu)。這樣，將有效地減小機構(gòu)變更帶來的不必要的震蕩和機構(gòu)設(shè)置過多導(dǎo)致的高昂成本。

第7篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

一、國內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管政策新進展

1.擴大銀行業(yè)對內(nèi)對外開放，推進政策性銀行改革

一是優(yōu)化完善行政許可事項管理，統(tǒng)一中外資銀行市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。推動行政審批制度改革，清理、減少和調(diào)整行政審批事項，進一步優(yōu)化和完善對中資商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項的管理，在許可條件和程序上最大限度實現(xiàn)中外資銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性。二是積極推進機構(gòu)主體市場化，穩(wěn)步開展民營銀行試點。首批獲準(zhǔn)籌建5家試點銀行，分別是前海微眾銀行、天津金城銀行、溫州民商銀行、浙江網(wǎng)商銀行、上海華瑞銀行。三是加快推進政策性銀行改革，強化其政策性職能定位。堅持以政策性業(yè)務(wù)為主體，審慎發(fā)展自營性業(yè)務(wù)。四是《存款保險條例》開始征求意見，存款保險制度破冰。

2.借鑒國際金融監(jiān)管改革措施和穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)加強和改進銀行業(yè)監(jiān)管

一是創(chuàng)新資本工具，拓寬商業(yè)銀行資本補充渠道。開展優(yōu)先股試點，推動直接融資發(fā)展和企業(yè)兼并重組，支持和指導(dǎo)商業(yè)銀行開展資本工具創(chuàng)新，拓寬資本補充渠道。二是開展定量影響測算，完善商業(yè)銀行流動性管理框架。規(guī)范商業(yè)銀行建立健全流動性風(fēng)險管理體系，對法人和集團層面、各附屬機構(gòu)、各分支機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動性風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，確保其流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足，規(guī)定我國商業(yè)銀行的流動性覆蓋率達標(biāo)要求時限；進一步明確存貸比計算口徑，以適應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)多元化發(fā)展趨勢，完善存貸比監(jiān)管考核。三是加強市場約束，規(guī)范商業(yè)銀行全球系統(tǒng)重要性評估指標(biāo)信息披露的最低要求。四是實施《金融市場基礎(chǔ)設(shè)施原則》，統(tǒng)一部署開展國內(nèi)金融市場基礎(chǔ)設(shè)施自評估和外部評估工作。

3.加強小微企業(yè)金融服務(wù)，支持實體經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級

一是加強小微企業(yè)金融服務(wù)。著力解決小微企業(yè)倒貸（借助外部高成本搭橋資金續(xù)借貸款）問題，完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務(wù)，降低小微企業(yè)融資成本。二是支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級。指導(dǎo)商業(yè)銀行改進績效考評制度，設(shè)立存款偏離度指標(biāo)，約束存款“沖時點”行為，多措并舉著力緩解企業(yè)融資成本高問題，更好地發(fā)揮金融對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的支持作用。三是支持區(qū)域發(fā)展。先后出臺多項政策、方案支持上海自貿(mào)區(qū)金融發(fā)展以及云南省廣西壯族自治區(qū)建設(shè)沿邊金融綜合改革試驗，促進沿邊金融、跨境金融、地方金融改革先行先試，促進人民幣國際化，提升對外開放和貿(mào)易投資便利化水平。

4.推動銀行業(yè)公司治理體系改革，建立制衡有效、激勵兼容的運行機制

一是促進商業(yè)銀行建立健全內(nèi)部控制，有效防范風(fēng)險。二是加強銀行業(yè)金融機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理。三是強化上市公司監(jiān)管，保護投資者權(quán)益。改革完善上市公司退市制度；規(guī)范上市公司現(xiàn)金分工，增強現(xiàn)金分紅透明度；規(guī)范上市公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及上市公司的承諾及履行承諾行為；修訂完善上市公司章程和股東大會規(guī)則指引；加強規(guī)范公開發(fā)行證券并上市的公司（包括銀行）信息披露；在上市公司中開展員工持股計劃實施試點。

5.規(guī)范銀行業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，加強銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險防控

一是加強同業(yè)業(yè)務(wù)管理和規(guī)范。增加同業(yè)業(yè)務(wù)透明度，限制發(fā)展不合理的同業(yè)業(yè)務(wù)，推動開展規(guī)范的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。二是規(guī)范銀行理財業(yè)務(wù)發(fā)展，督促銀行開展理財業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革。三是規(guī)范商業(yè)銀行保險業(yè)務(wù)管理。要求根據(jù)客戶需求和風(fēng)險承受能力評估結(jié)果推薦保險產(chǎn)品，加大力度發(fā)展風(fēng)險保障型和長期儲蓄型保險產(chǎn)品。四是規(guī)范商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，督促商業(yè)銀行妥善處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的關(guān)系。五是規(guī)范銀行卡收單業(yè)務(wù)管理，保障各參與方合法權(quán)益，防范支付風(fēng)險，維護市場秩序。六是規(guī)范銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，明確銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入與退出、監(jiān)督管理等要求。

6.規(guī)范商業(yè)銀行服務(wù)價格管理，加強消費者合法權(quán)益保護

一是規(guī)范商業(yè)銀行服務(wù)價格管理。要求商業(yè)銀行建立科學(xué)有效的服務(wù)價格管理體系，加強內(nèi)部控制，充分披露服務(wù)價格信息，保障客戶獲得服務(wù)價格信息和自主選擇服務(wù)的權(quán)利。對商業(yè)銀行基礎(chǔ)金融服務(wù)實行政府指導(dǎo)價、政府定價管理，公布具體的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)。二是加強消費者權(quán)益保護。要求銀行業(yè)金融機構(gòu)遵循依法合規(guī)和內(nèi)部自律原則，構(gòu)建落實銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的體制機制，履行保護銀行業(yè)消費者合法權(quán)益的義務(wù)。

7.持續(xù)完善相關(guān)會計標(biāo)準(zhǔn)，保持與國際財務(wù)報告準(zhǔn)則一致性

一是修訂和完善會計財務(wù)制度。整合原先分布在各項會計準(zhǔn)則中關(guān)于產(chǎn)品成本要素的內(nèi)容，進一步規(guī)范企業(yè)會計信息化；規(guī)范金融負(fù)債與權(quán)益工具的區(qū)分及優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具的相關(guān)會計處理。二是修訂企業(yè)會計準(zhǔn)則通用分類標(biāo)準(zhǔn)編報規(guī)則，適應(yīng)石油和天然氣行業(yè)、銀行業(yè)擴展分類標(biāo)準(zhǔn)的實施要求。三是進一步完善企業(yè)會計準(zhǔn)則體系。修訂一系列細(xì)則并解釋，提高企業(yè)財務(wù)報表質(zhì)量和會計信息透明度，保持我國企業(yè)會計準(zhǔn)則與國際財務(wù)報告準(zhǔn)則的持續(xù)趨同。

二、監(jiān)管政策變化新趨勢及對商業(yè)銀行的影響

1.金融業(yè)對內(nèi)對外開放持續(xù)深入，商業(yè)銀行市場競爭日趨激烈

一是放寬金融業(yè)準(zhǔn)入，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的進入使商業(yè)銀行的信用中介、支付結(jié)算等方面面臨新的沖擊；統(tǒng)一中外資銀行市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和開展民營銀行試點，也使商業(yè)銀行同業(yè)之間的競爭日趨激烈。二是，健全資本市場體系，改革股票發(fā)行注冊制度、推動股權(quán)融資、發(fā)展債券市場，提高直接融資比重，對商業(yè)銀行傳統(tǒng)的間接融資模式產(chǎn)生沖擊。三是，人民幣利率市場化、資本項目可兌換持續(xù)推進和即將落地的存款保險制度的必將使我國金融環(huán)境和生態(tài)發(fā)生巨大變化，將對商業(yè)銀行主要依靠利差和規(guī)模擴張獲得盈利高速增長的傳統(tǒng)模式產(chǎn)生嚴(yán)重沖擊。

2.銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則接軌國際標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行經(jīng)營管理能力要求不斷提高

監(jiān)管機構(gòu)參與國際銀行業(yè)監(jiān)管改革，構(gòu)建與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌的銀行業(yè)審慎監(jiān)管框架，對商業(yè)銀行尤其是系統(tǒng)重要性銀行在資本管理、流動性管理、信息披露、風(fēng)險管理和金融市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面提出更高的監(jiān)管要求，商業(yè)銀行各方面經(jīng)營管理能力要求不斷提高。

3.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型升級，商業(yè)銀行風(fēng)險防控壓力上升

在經(jīng)濟增速放緩、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的大背景下，商業(yè)銀行盈利增速明顯下降、生息資產(chǎn)增速放緩、凈息差有所下降、資產(chǎn)質(zhì)量壓力上升。問題突出行業(yè)的企業(yè)短期內(nèi)較難擺脫經(jīng)營困境，這些企業(yè)不良貸款的增長將導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量慣性下滑、信貸成本有所上升；房地產(chǎn)價格下行壓力增大，房地產(chǎn)貸款信用風(fēng)險增加；平臺融資集中到期，地方政府融資平臺貸款違約風(fēng)險有可能明顯上升，商業(yè)銀行撥備壓力和風(fēng)險控制壓力進一步增加。

4.金融機構(gòu)改革持續(xù)深化，商業(yè)銀行公司治理水平和透明度穩(wěn)步提升

監(jiān)管機構(gòu)繼續(xù)推動銀行業(yè)公司治理體系改革、強化上市公司監(jiān)管和信息披露，推動商業(yè)銀行完善治理結(jié)構(gòu)，探索建立規(guī)范有效的激勵約束機制，構(gòu)建現(xiàn)代化金融企業(yè)制度。

5.監(jiān)管壓力和市場競爭推動銀行轉(zhuǎn)型，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險加大

銀行業(yè)所面臨的市場機制和經(jīng)營環(huán)境正在發(fā)生顯著變化，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的提高和競爭壓力的增大加快了商業(yè)銀行金融創(chuàng)新和發(fā)展轉(zhuǎn)型的步伐。在利潤壓力、監(jiān)管套利等因素作用下，商業(yè)銀行大力發(fā)展同業(yè)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，尤其是理財、信托等融資性表外業(yè)務(wù)，一定程度上滿足了社會投融資需求，但也蘊藏一定風(fēng)險。一些商業(yè)銀行存在表內(nèi)資產(chǎn)表外化問題，將資金投向宏觀調(diào)控限制行業(yè)和領(lǐng)域，或?qū)⒉涣假Y產(chǎn)從表內(nèi)轉(zhuǎn)移至表外，導(dǎo)致信貸風(fēng)險透明度降低；一些商業(yè)銀行利用同業(yè)、理財?shù)葮I(yè)務(wù)短借長貸，在一定程度上繞開了貸款規(guī)模限制，規(guī)避宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管。

6.銀行基礎(chǔ)金融服務(wù)價格標(biāo)準(zhǔn)透明化，商業(yè)銀行市場化產(chǎn)品和服務(wù)定價難度增大

根據(jù)服務(wù)的性質(zhì)、特點和市場競爭狀況，商業(yè)銀行服務(wù)價格分別實行政府指導(dǎo)價、政府定價和市場調(diào)節(jié)價。銀行基礎(chǔ)金融服務(wù)具有一定的普惠性質(zhì)，其政府指導(dǎo)和定價標(biāo)準(zhǔn)趨于透明；但在利率市場化條件下，銀行其它產(chǎn)品和服務(wù)價格不再由監(jiān)管部門統(tǒng)一設(shè)定，銀行間的產(chǎn)品和服務(wù)價格競爭將更加激烈，為客戶提供了更多的可選擇權(quán)。如何對金融產(chǎn)品和服務(wù)進行精準(zhǔn)定價，以在爭奪客戶資源的同時保持良好的收益，成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展面臨的重要問題。

三、商業(yè)銀行的應(yīng)對建議

1.以客戶為中心，加快經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型和發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變

金融脫媒和利率市場化將從根本上改變商業(yè)銀行盈利主要依靠發(fā)放貸款的模式，加快商業(yè)銀行由傳統(tǒng)商業(yè)信貸銀行向綜合服務(wù)的現(xiàn)代化金融企業(yè)轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行需“以客戶為中心”，加快業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，通過強化架構(gòu)建設(shè)、客戶分層管理、營銷服務(wù)體系、結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施，依托信息化、集約化和差異化管理，打造特色核心競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展，成為資本集約型的跨地域和多種金融領(lǐng)域的專業(yè)綜合金融提供商。

2.持續(xù)加強完善內(nèi)部治理，提升精細(xì)化管理水平和信息透明度

商業(yè)銀行需持續(xù)加強內(nèi)部治理和風(fēng)險管控，建立科學(xué)高效的決策、執(zhí)行、制衡和激勵機制，把公司治理的要求落實于日常經(jīng)營管理和風(fēng)險控制之中，通過精細(xì)化管理，提高創(chuàng)新發(fā)展能力和市場競爭力。如提升資源配置與考核評價體系；強化全面預(yù)算管理和精細(xì)化成本核算；強化多層面、多維度的關(guān)鍵績效的綜合評估；建立與價值管理導(dǎo)向相符合的長效考核評價機制等。另外，還需遵循新的會計標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定披露信息，提高信息透明度，保護投資者合法權(quán)益。

3.建立更加有效的全面風(fēng)險管理體系，構(gòu)建與自身風(fēng)險管控能力相適應(yīng)的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和運營模式

商業(yè)銀行需根據(jù)業(yè)務(wù)管理辦法和自身經(jīng)營管理實際，建立健全相關(guān)內(nèi)控制度和操作流程，嚴(yán)格審查資金去向和風(fēng)控措施，建立風(fēng)險“防火墻”和代償機制，完善應(yīng)急預(yù)案，建立更加有效的全面風(fēng)險管理體系，以先進的風(fēng)險管理量化技術(shù)為支撐，通過強化經(jīng)濟資本管理、內(nèi)部資金管理定價等手段，實現(xiàn)從管理風(fēng)險到經(jīng)營風(fēng)險的轉(zhuǎn)變。

4.依法合規(guī)進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，嚴(yán)防風(fēng)險傳染和蔓延

為應(yīng)對激烈的市場競爭，商業(yè)銀行紛紛加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度和速度，以提升服務(wù)效率和用戶體驗、擴大市場占有率。創(chuàng)新是發(fā)展的原動力，但也可能成為滋生風(fēng)險的溫床。商業(yè)銀行需把握住法律或政策的紅線，加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險控制和防范，防止風(fēng)險傳染和蔓延。

第8篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

    對政策性銀行應(yīng)實行分業(yè)監(jiān)管

    政策性銀行于1994年先后成立,當(dāng)時是根據(jù)金融體制改革的要求,將政策性金融業(yè)務(wù)和商業(yè)性金融業(yè)務(wù)進行分離,由政策性銀行按照國家產(chǎn)業(yè)政策、外貿(mào)政策、糧油棉政策、區(qū)域發(fā)展政策等的要求,在各自特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域為國家經(jīng)濟建設(shè)提供資金支持和金融服務(wù)。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的不斷完善和金融體制改革的不斷深化,政策性銀行的經(jīng)營方針、市場定位、業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)對象都發(fā)生了一些變化。

    作為銀行監(jiān)管部門,我們必須敏銳地洞察和熟知這些發(fā)展變化,及時調(diào)整監(jiān)管思路。因此,對政策性銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于分業(yè)監(jiān)管,即根據(jù)其業(yè)務(wù)政策性強度的不同實行不同的監(jiān)管。例如,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金運用分政策性和商業(yè)性兩塊,兩塊的政策性強度和風(fēng)險程度都不同,對其監(jiān)管就不能按同一標(biāo)準(zhǔn)進行。其中,政策性貸款又可以細(xì)分為指令性貸款和指導(dǎo)性貸款,兩者在政策性上也是有所區(qū)別的。指令性貸款如果出現(xiàn)了風(fēng)險、形成了損失,屬于政策性風(fēng)險,對其監(jiān)管主要是合規(guī)監(jiān)管,即監(jiān)管的重點是銀行的業(yè)務(wù)合規(guī)性,有無違規(guī)操作等。指導(dǎo)性的貸款如果出現(xiàn)了風(fēng)險、形成了損失,則屬于經(jīng)營性風(fēng)險,對其監(jiān)管主要是風(fēng)險監(jiān)管,即監(jiān)管的重點是看銀行是否做到了審慎經(jīng)營、有無有效的風(fēng)險管理和內(nèi)控機制。

    對國有商業(yè)銀行應(yīng)實行盡職監(jiān)管

    國有商業(yè)銀行在公司治理機制方面突出的問題,究其根本就在于“所有者缺位”和“內(nèi)部人控制”兩個方面,這兩個方面問題的根源又在于國有商業(yè)銀行的委托關(guān)系扭曲。在國有商業(yè)銀行的委托關(guān)系中,一是與政府的委托關(guān)系,二是國有商業(yè)銀行內(nèi)部的委托關(guān)系,層層委托、層層的關(guān)系,形成了超長的委托鏈。委托人對人的約束和控制力逐級弱化,很容易出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險,不良貸款二次剝離就是委托關(guān)系扭曲的典型例證。

    因此,對國有商業(yè)銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于盡職監(jiān)管,即把國有商業(yè)銀行的工作人員特別是高管人員盡職情況作為我們監(jiān)管的重點。這里所說的盡職包括三個層次:第一個層次是國有商業(yè)銀行總行的高級管理層向董事會、投資者盡職的情況;第二個層次是國有商業(yè)銀行各級分支機構(gòu)的高管人員向其上級行盡職的情況;第三個層次是國有商業(yè)銀行各級分支機構(gòu)的工作人員向高管人員盡職的情況。銀監(jiān)會已經(jīng)制定了《商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)盡職指引》,還將研究制定《商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)工作盡職指引》和旨在加強對高管人員盡職監(jiān)管的《商業(yè)銀行高管人員履職情況評價辦法》等一系列規(guī)章制度。今后,我們對國有商業(yè)銀行監(jiān)管的重點,就是要按照相關(guān)的規(guī)章制度逐一進行對照,檢查其高管人員和工作人員是否都按要求盡職。

    對股份制商業(yè)銀行應(yīng)實行超速監(jiān)管

    股份制商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行相比,在公司治理、風(fēng)險管理以及內(nèi)控機制方面相對要好,但在其粗放式的快速擴張過程中,因各種主、客觀因素而造成風(fēng)險管理力度的減弱,為股份制商業(yè)銀行帶來了潛在的風(fēng)險,并使得這種快速發(fā)展呈現(xiàn)出波動性較大、跳躍式增長的特點,同時金融資源的有限性也決定了這種發(fā)展模式的可持續(xù)性是不可能長久的。

    因此,對股份制商業(yè)銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于超速監(jiān)管,即將發(fā)展速度超出正常速度的股份制商業(yè)銀行作為監(jiān)管的重點。超速監(jiān)管的目的不是為了限制股份制商業(yè)銀行的發(fā)展,而是為了防止股份制商業(yè)銀行在盲目超常規(guī)的擴張中積聚風(fēng)險,從而保證其穩(wěn)健、可持續(xù)的發(fā)展。對符合審慎經(jīng)營原則等監(jiān)管要求的超速發(fā)展,不僅不加以限制,還要為其穩(wěn)健發(fā)展創(chuàng)造良好的外部條件;對不符合監(jiān)管要求的超速,則不僅要限制其發(fā)展,而且要對超速發(fā)展造成風(fēng)險的責(zé)任人進行處罰,嚴(yán)格追究其超速責(zé)任。

    對城市商業(yè)銀行應(yīng)實行法人監(jiān)管

    城市商業(yè)銀行是在整合城市信用社的基礎(chǔ)上成立的。經(jīng)過多年的實踐,城市商業(yè)銀行最大的問題仍然是公司治理機制和由此而帶來的“內(nèi)部人控制”的問題。最突出的幾個表現(xiàn):一是董事會、監(jiān)事會和股東大會的不作為;二是高級管理層的“內(nèi)部人控制”;三是缺乏有效的激勵約束機制。

    因此,對城市商業(yè)銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于法人監(jiān)管。這里所說的法人監(jiān)管,并不意味著我們只對城市商業(yè)銀行的法人進行監(jiān)管,而是要通過我們的監(jiān)管,幫助和促進城市商業(yè)銀行真正建立起“三會一層”的現(xiàn)代企業(yè)制度,完善城市商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)。對城市商業(yè)銀行的法人監(jiān)管主要有三個方面內(nèi)容:一是按照《公司法》和《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》的要求,完善其公司治理機制;二是由銀行監(jiān)管部門制定考核辦法,對城市商業(yè)銀行的高管人員履職情況進行定期考核;三是堅持城市商業(yè)銀行總行、支行的兩級管理體制,強化總行對支行的扁平化管理,以減少機構(gòu)層次和管理成本、減少信息失真和衰減、提高科學(xué)決策的效率。

    對農(nóng)村信用社應(yīng)實行大戶監(jiān)管

    目前農(nóng)村信用社普遍存在的問題就在于資產(chǎn)質(zhì)量差、經(jīng)營效益低、歷史包袱重、內(nèi)部控制弱、經(jīng)濟案件多發(fā)、操作風(fēng)險嚴(yán)重。但在這些問題當(dāng)中,當(dāng)前最需引起關(guān)注的還是“壘大戶”問題。所謂“壘大戶”就是農(nóng)村信用社的資金投放主要集中在個別或少數(shù)大戶身上,“把雞蛋放在一個籃子里”,違反了風(fēng)險分散的基本規(guī)律,造成的后果也十分嚴(yán)重。

    因此,對農(nóng)村信用社監(jiān)管的關(guān)鍵就在于大戶監(jiān)管,即把監(jiān)管重點放在農(nóng)村信用社的貸款大戶、投資大戶、融資大戶上。大戶監(jiān)管的主要內(nèi)容:一是要嚴(yán)格執(zhí)行單戶貸款比例管理,縣級法人社組建以后,每個社都要根據(jù)資本金的一定比例來確定單戶貸款的限額,并確保不得突破,對購買國債、資金拆借業(yè)務(wù)也要確定一定合理的比例;二是大戶監(jiān)管的側(cè)重點不同,在農(nóng)村信用社的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中,側(cè)重對其資金運用的大戶進行監(jiān)管;在貸款大戶、投資大戶、融資大戶中,側(cè)重對貸款大戶進行監(jiān)管;在貸款大戶中,側(cè)重對投向非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款進行監(jiān)管;在貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中,側(cè)重對大戶貸款的合規(guī)情況和授信盡職情況進行監(jiān)管;三是在做好大戶監(jiān)管的同時,要提倡農(nóng)村信用社資金不離土、不離鄉(xiāng),樹立“扎根農(nóng)村、服務(wù)‘三農(nóng)’”的經(jīng)營宗旨,提高信貸支農(nóng)意識,適當(dāng)放寬小額農(nóng)貸條件,大力發(fā)展小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款,改善金融服務(wù),為解決農(nóng)民貸款難、促進農(nóng)民增收提供支持。農(nóng)村信用社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸意義十分重大,既有利于農(nóng)村信用社分散信貸風(fēng)險、擴大收入來源、取得明顯的經(jīng)濟效益,又有利于農(nóng)民通過貸款不斷擴大生產(chǎn)提高收入、增強農(nóng)村信用社與農(nóng)民群眾的血肉聯(lián)系,取得良好的社會效益。

    對信托投資公司應(yīng)實行產(chǎn)品監(jiān)管

    近年來,相對于信托公司的其他業(yè)務(wù),資金信托產(chǎn)品得到了快速的發(fā)展,但自從2004年在上海發(fā)生了“金新信托”償付危機的事件后,資金信托產(chǎn)品的風(fēng)險性也一直受到監(jiān)管部門的高度關(guān)注。風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要有兩條:一是投資人對于信托產(chǎn)品不甚了解,而在已發(fā)行的信托產(chǎn)品中絕大多數(shù)是通過銀行進行銷售,投資人之所以購買是因為把信托產(chǎn)品當(dāng)成了銀行或信托公司發(fā)行的債券,對信托產(chǎn)品的風(fēng)險沒有足夠的認(rèn)識;二是信托投資公司因監(jiān)管法制建設(shè)以及內(nèi)部管理的欠缺,進行了一些不規(guī)范的操作,在發(fā)行信托產(chǎn)品時刻意減少信息披露、有意識地模糊風(fēng)險和違規(guī)承諾收益保底等。

    因此,對信托投資公司監(jiān)管的關(guān)鍵就在于產(chǎn)品監(jiān)管,即重點加強對信托投資公司發(fā)行的資金信托產(chǎn)品進行監(jiān)管。產(chǎn)品監(jiān)管的主要內(nèi)容有三個方面:一是加強對信托產(chǎn)品資金使用方向上的監(jiān)管,嚴(yán)格控制信托產(chǎn)品將資金運用在房地產(chǎn)等盲目投資和過熱行業(yè),嚴(yán)格控制發(fā)行異地集合資金信托計劃,嚴(yán)格控制信托投資公司突破產(chǎn)品計劃、擴大資金規(guī)模,嚴(yán)格控制信托投資公司的關(guān)聯(lián)交易,防止信托投資公司將信托產(chǎn)品資金通過關(guān)聯(lián)交易進行挪用;二是規(guī)范資金信托產(chǎn)品的營銷宣傳和風(fēng)險提示,根據(jù)有關(guān)規(guī)定,信托產(chǎn)品不得通過報刊、電視、廣播和其他公開媒體進行營銷宣傳,不得承諾收益保底等,在嚴(yán)格遵守規(guī)定的基礎(chǔ)上,監(jiān)管部門應(yīng)要求信托投資公司在其產(chǎn)品介紹中進行必要的信息披露和風(fēng)險提示;三是加強監(jiān)管方和被監(jiān)管方的“透明度建設(shè)”,通過信息披露和宣傳講解,逐步普及信托業(yè)和信托產(chǎn)品知識,強化投資者的風(fēng)險教育,培育成熟的市場主體。

    對資產(chǎn)管理公司應(yīng)實行程序監(jiān)管

    資產(chǎn)管理公司的問題主要是在收購和處置不良資產(chǎn)方面的違規(guī)問題。在不良資產(chǎn)收購過程中,突出的問題是審查把關(guān)不嚴(yán),致使一些不符合剝離條件的貸款被剝離到資產(chǎn)管理公司,造成了相當(dāng)一部分金融債權(quán)難以落實;在不良資產(chǎn)處置過程中,突出的問題是存在違反程序、弄虛作假、暗箱操作的現(xiàn)象,致使部分資產(chǎn)被低價處置,造成國有資產(chǎn)不同程度的流失。

    因此,對資產(chǎn)管理公司監(jiān)管的關(guān)鍵就在于程序監(jiān)管,即監(jiān)管的重點是看資產(chǎn)管理公司收購和處置不良資產(chǎn)的程序是否規(guī)范。程序監(jiān)管的內(nèi)容:首先,要建立健全資產(chǎn)管理公司從收購、評估到處置等各環(huán)節(jié)的法律法規(guī),為規(guī)范管理和有效監(jiān)管提供法制保障,做到有法可依;其次,健全資產(chǎn)管理公司相關(guān)的內(nèi)控制度和操作規(guī)程,進一步完善資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)流程,做到有章可循和程序化操作;第三,在不良資產(chǎn)處置中,強化不良資產(chǎn)處置中資產(chǎn)評估工作,嚴(yán)格執(zhí)行先評估后處置的程序,不得逆程序操作;第四,規(guī)范不良資產(chǎn)處置程序,在完善競標(biāo)、拍賣等處置方式的基礎(chǔ)上,積極探索不良資產(chǎn)處置的新方法;第五,加強對資產(chǎn)管理公司高管人員和工作人員履職情況的監(jiān)管,切實防范在不良資產(chǎn)處置中的“道德風(fēng)險”,確保把國有資產(chǎn)的損失降低到最低限度。

第9篇：銀行業(yè)監(jiān)管范文

關(guān)鍵詞:經(jīng)理國庫;國庫業(yè)務(wù);國庫會計集中核算系統(tǒng)

商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)是人民銀行經(jīng)理國庫的延伸和補充，對其實施有效監(jiān)管是《中國人民銀行法》、《國家金庫條例》等法律法規(guī)與規(guī)章制度賦予人民銀行的重要職責(zé)，在保證國庫資金安全完整、確保國庫收支準(zhǔn)確及時方面發(fā)揮著不可替代的作用。近年來，由于受不同層面主客觀因素的影響，基層央行國庫監(jiān)管遇到一些亟待解決的問題，有礙其職能作用發(fā)揮。筆者在對河南省平頂山轄區(qū)國庫監(jiān)管工作進行調(diào)查的基礎(chǔ)上，從內(nèi)部和外部視角分析當(dāng)前基層央行國庫，尤其是縣支行在對商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)履行監(jiān)管職責(zé)中面臨的困境，并提出確實可行的對策建議。

一、商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)監(jiān)管概述

按照《國家金庫條例》及其實施細(xì)則規(guī)定，國庫監(jiān)督主要是對進入到國庫和國庫經(jīng)收處的財政資金的監(jiān)督。其中對商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)管是國庫監(jiān)督的重要方面，主要包括國庫資金收支在商業(yè)銀行環(huán)節(jié)上是否及時準(zhǔn)確，監(jiān)督商業(yè)銀行辦理的國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)、支庫業(yè)務(wù)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)、國庫集中收付業(yè)務(wù)是否及時準(zhǔn)確合規(guī)等。在經(jīng)理國庫30多年的發(fā)展歷程中，人民銀行對商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)管已經(jīng)積累了豐富的實踐工作經(jīng)驗，并形成了一套較為科學(xué)有效的監(jiān)管制度框架（見下頁表1）?；鶎友胄性趯ι虡I(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)管上也作了很多有益的探索和嘗試，不斷完善制度規(guī)定，創(chuàng)新監(jiān)管手段，逐步形成考核定級、綜合評價、執(zhí)法檢查等多種方式相結(jié)合的綜合管理模式。以國家金庫平頂山市中心支庫為例，自2008年起該國庫聯(lián)合財政、稅務(wù)在轄區(qū)開展“優(yōu)勝國庫經(jīng)收處”創(chuàng)建活動，采取獎懲相濟、樹立典型與處罰違規(guī)并舉的方式進行監(jiān)管；2013年制定了《平頂山市金融機構(gòu)國庫業(yè)務(wù)監(jiān)督差別化管理實施辦法》，建立監(jiān)管對象評價指標(biāo)體系，依據(jù)考評結(jié)果對監(jiān)管對象實行分級管理，有區(qū)別、有重點、有針對性地開展國庫監(jiān)督，并關(guān)注服務(wù)對象評價與投訴意見，連續(xù)、動態(tài)、多角度地監(jiān)管商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)，取得顯著監(jiān)管成效。

二、當(dāng)前制約基層央行國庫監(jiān)管職能發(fā)揮的因素分析

（一）人力瓶頸阻礙國庫監(jiān)管職責(zé)履行。一方面，人員數(shù)量少、老齡化問題突出。調(diào)查顯示，縣支行國庫一般6-8人，其中專職國庫人員僅1-2人，大部分人員除在國庫內(nèi)部身兼多崗?fù)?，還兼職會計、反洗錢、發(fā)行等其他崗位，同時國庫人員平均年齡一般在45歲以上，工作精力逐步減退，僅能滿足日常業(yè)務(wù)工作需要，很難抽出時間和專人開展現(xiàn)場檢查，普遍存在集中精力辦理業(yè)務(wù)與國庫監(jiān)管顧此失彼的矛盾，容易出現(xiàn)國庫監(jiān)管“走過場、走形式”現(xiàn)象。另一方面，人員素質(zhì)難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。國庫監(jiān)管是一項綜合性較強的工作，要求國庫監(jiān)管人員既要懂國庫業(yè)務(wù)，還要掌握銀行、財稅相關(guān)業(yè)務(wù)知識。但基層國庫干部隊伍知識層次偏低，大多數(shù)人員長期從事國庫會計核算工作，知識結(jié)構(gòu)單一且陳舊，對監(jiān)管知識、國庫、財稅及銀行新業(yè)務(wù)掌握不夠，較難滿足新時期國庫監(jiān)管工作需要。（二）業(yè)務(wù)變化增加國庫監(jiān)管難度。國庫及其鏈條上相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生較大變化，給基層央行國庫監(jiān)管工作帶來新的挑戰(zhàn)。一是國庫業(yè)務(wù)變化。國庫信息化的發(fā)展改變了業(yè)務(wù)處理模式，出現(xiàn)了一些亟待解決的監(jiān)管難題。在國庫業(yè)務(wù)監(jiān)管上：財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)推廣應(yīng)用實現(xiàn)了繳稅業(yè)務(wù)電子化，稅款由清算銀行集中與國庫清算，如果清算不及時或存在延壓問題，基層央行國庫無法追究當(dāng)?shù)亟?jīng)收處責(zé)任；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)由其總行統(tǒng)一設(shè)計，稅款扣劃上出現(xiàn)問題基層很難解決，比如某全國性銀行，其業(yè)務(wù)系統(tǒng)當(dāng)日收到電子扣稅信息，次日將資金轉(zhuǎn)入待報解賬戶，存在事實上稅款延壓，但基層央行國庫在責(zé)任追究上存在困難。在國庫的監(jiān)管上：國庫會計集中核算系統(tǒng)（TCBS）上線運行實現(xiàn)了國庫會計數(shù)據(jù)集中，支庫仍然使用單機核算系統(tǒng)（TBS），核算管理模式相對獨立且存在較大差別，不利于對其監(jiān)管。二是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)變化。以某支庫為例，該支庫所在轄區(qū)國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)量較大的5家商業(yè)銀行，有4家業(yè)務(wù)上收，實行業(yè)務(wù)上收的商業(yè)銀行所有憑證及單據(jù)全部上收到上級行，只有會計報表、分戶賬和對賬單等資料，會計憑證調(diào)閱困難，直接影響國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)實地業(yè)務(wù)檢查工作的開展。三是財政業(yè)務(wù)變化。目前，國庫集中支付多采用“先支付、后清算”的模式，即銀行根據(jù)財政或者預(yù)算單位下達的支付指令先行墊付，日終匯總支付總額向央行國庫清算，國庫處于被動清算的地位，造成對財政資金流向及合規(guī)性的監(jiān)管流于形式。（三）形式限制國庫監(jiān)管作用發(fā)揮。商業(yè)銀行國庫作為人民銀行經(jīng)理國庫的有效補充，為國庫職能的完整履行發(fā)揮了重要作用，但其存在一些體制機制等方面的問題，導(dǎo)致國庫監(jiān)管作用無法有效發(fā)揮。一是體制因素影響國庫監(jiān)管工作開展。國庫不是商業(yè)銀行的核心和主流業(yè)務(wù)，得不到足夠重視，存在人員配備少、激勵機制不健全等問題，直接影響國庫制度執(zhí)行力和業(yè)務(wù)質(zhì)量，甚至存在風(fēng)險隱患，監(jiān)督檢查中雖然對相關(guān)問題提出了具體的整改意見，但較難得到落實。二是國庫日常監(jiān)管體系缺失。國庫會計核算系統(tǒng)獨立于商業(yè)銀行核算系統(tǒng)，除資金進出業(yè)務(wù)外，其他業(yè)務(wù)未納入商業(yè)銀行自身的事后監(jiān)督。同時，上級國庫對國庫的監(jiān)管也僅限于年審、實地業(yè)務(wù)檢查等，缺少有效的日常監(jiān)管。三是規(guī)避監(jiān)管的趨利動機弱化國庫監(jiān)管。商業(yè)銀行在對轄內(nèi)國庫業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)實施行政監(jiān)管職能時，身兼裁判員和運動員雙重身份，容易發(fā)生監(jiān)管缺位或越位現(xiàn)象。在法律、行政法規(guī)上，也未對商業(yè)銀行國庫的內(nèi)部監(jiān)管職能進行明確規(guī)定，導(dǎo)致監(jiān)管難以落地。（四）與財政不協(xié)調(diào)影響國庫監(jiān)管工作開展。由于地方財政資金的運行機制未完全理順，基層國庫在履行監(jiān)管職責(zé)中存在一些障礙。一是財政專戶問題。財政部門在商業(yè)銀行開設(shè)的財政專戶數(shù)量多、類別雜、資金量大且管理不規(guī)范。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全國財政專戶約15萬戶，專戶內(nèi)沉淀資金與國庫存款余額相當(dāng)。如此大量財政資金的體外循環(huán)造成商業(yè)銀行的無序競爭和違規(guī)操作，有礙于國庫監(jiān)管工作的開展。另外，財政專戶大量增設(shè)虛擬子賬戶，增加了資金管控風(fēng)險和監(jiān)管難度。二是非稅收入征繳問題。非稅收入征收流程設(shè)計不合理、中間環(huán)節(jié)較多等，容易產(chǎn)生違規(guī)開設(shè)過渡戶或匯繳戶行為；在繳庫環(huán)節(jié)存在隨意調(diào)庫、人為控制收入進度的現(xiàn)象，國庫無法對其有效監(jiān)管。

三、提升基層央行對商業(yè)銀行國庫業(yè)務(wù)監(jiān)管效能的對策與建議