保險的風險管理精選(九篇)

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第1篇：保險的風險管理范文

【關(guān)鍵詞】 保險資金 運用 風險管理與控制

一、引言

保險公司資金運用的問題是我國保險理論界近幾年來一直都在研究的重要課題，但是從現(xiàn)有的文獻和論著的研究成果來看，對保險資金運用的分析主要集中于保險公司資金運用現(xiàn)狀和存在的問題以及擴大我國投資渠道等方面，而對于保險公司資金運用從風險管理的視角進行分析研究的還比較少。當前，我國保險公司資金運用面臨著多方面的壓力，譬如保費收入遞增的壓力、產(chǎn)品創(chuàng)新的壓力、行業(yè)競爭的壓力以及適當財務(wù)結(jié)構(gòu)的壓力等，這些壓力都迫使保險公司越來越重視資金的運用，期望通過保險資產(chǎn)業(yè)務(wù)取得良好的投資收益，來緩解這些壓力。但是，我們還應(yīng)該看到在保險資金的運用中，面臨著各種各樣的風險，這些風險不僅包括有一般性資金運用的風險，還包括有基于保險資金自身特殊屬性而產(chǎn)生的區(qū)別于其他資金運用的風險。面對這些風險，保險資金的運用如何實現(xiàn)預(yù)期的目標，如何分散風險、選擇投資工具、如何進行投資組合、投資策略如何制定，采取什么樣的內(nèi)部和外部風險控制方法就顯得更為重要了。增強保險公司的風險管理能力，完善保險公司資金運用風險管理體系，提高資金收益率并有效地防范風險，是目前中國保險業(yè)面臨的緊迫任務(wù)。

二、保險資金的資產(chǎn)配置

保險資金在直接進入資本市場后可以在更多的投資品種間進行資金配置，但在具體配置資產(chǎn)時，保險公司既要充分考慮保險資金的負債性質(zhì)和期限結(jié)構(gòu)因素、各類投資品種是否符合保險資金流動性、安全性和盈利性管理的要求，還要考慮監(jiān)管層對最低償付能力的要求。因此在分析保險資金的資產(chǎn)配置時應(yīng)特別注意如下方面的問題。

第一，壽險和非壽險資金期限的差異將導(dǎo)致不同的投資選擇。財險公司的資金來源主要由未決賠款準備金和未到期責任準備金構(gòu)成，期限大都在1-2年；而壽險公司的資金來源主要由人身險責任準備金構(gòu)成，期限可以長達20-30年。由于各類保險準備金均為保險公司的負債，因此在將這類資金進行投資時風險控制相當重要，而資金期限結(jié)構(gòu)上的差別將導(dǎo)致財險公司更注重投資品種的流動性，壽險公司更注重投資品種的安全性和盈利性，由此產(chǎn)生不同的投資選擇。

第二，國內(nèi)保險市場快速增長產(chǎn)生的新增保費足以解決保險公司流動性需求。從保險公司現(xiàn)金流量角度看，基于對我國保險市場正處于一個快速增長時期的判斷，每年不斷增長的保費收入將能夠滿足當年保險賠付和給付的資金需求以及營運費用的支出需要，而以各類準備金形式存在的保險資金需要尋找安全的增值空間，以應(yīng)對保險金未來集中給付的高峰。

第三，保險資金對風險的承受能力和對收益的要求從理論上分析，與社?；鸷蚎FII基金相比，保險資金對風險的承受能力和對盈利的要求處于它們兩者之間，在進行資產(chǎn)配置的過程中會綜合考慮銀行存款、企業(yè)債券、基金、流通股股票、可轉(zhuǎn)債等不同投資品種間的平衡。隨著投連險、分紅險和萬能保險等新型壽險產(chǎn)品銷售份額的不斷增長，保險資金直接進入股票市場的規(guī)模將在很大程度上取決于廣大投保人和保險人對股票市場運行周期的判斷，保險資金的風險承受能力也將相應(yīng)提高。

第四，保險資金的盈利模式將呈現(xiàn)多元化趨勢。在投資品種的選擇上，保險資金可介入的品種除了常規(guī)的流通A股、可轉(zhuǎn)債之外，還將介入非流通股的投資，隨著國內(nèi)資本市場的不斷發(fā)展和投資品種的不斷豐富，可供保險資金選擇的余地仍將不斷擴大。目前有關(guān)保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定的相繼出臺，有關(guān)保險資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定將成為這部法規(guī)的核心要點。

三、保險公司對資金運用風險的管理控制

目前，我國保險資金運用主要有三種模式：一是成立獨立的資產(chǎn)管理公司；二是委托專業(yè)機構(gòu)運作；三是在保險公司內(nèi)設(shè)資金運用部門。不論是采用哪種模式，保險公司都是資金運用的決策者和風險承擔者，也是進行風險防范的第一道防線。為保證資金的運作安全，應(yīng)有效的安排組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、管理系統(tǒng)與和風險預(yù)警體系。

1、建立健全分工明確的組織架構(gòu)

保險公司資金運用涉及的機構(gòu)和部門包括董事會、總經(jīng)理室、風險管理、內(nèi)部審計、風險監(jiān)督等諸多機構(gòu)和部門。這些機構(gòu)和部門職責分工不一樣，其協(xié)調(diào)運作是做出科學(xué)投資決策的機制保障。如董事會的職責有負責制定資金運用的總體政策，設(shè)定投資策略和投資目標，選擇投資模式，決定重大的投資交易，審查投資的組合，審定投資效益評估辦法等，總經(jīng)理室的職責是根據(jù)董事會決定的總體政策，負責研究制定具體的經(jīng)營規(guī)定和操作程序，包括多種投資組合的數(shù)量和質(zhì)量比例、制定風險管理人員守則和職責、風險管理評估辦法等，內(nèi)部審計的職責是直接向董事會負責，獨立對所有的投資活動進行審計，及時發(fā)現(xiàn)并糾正公司內(nèi)部控制和運營制度存在的問題，風險管理部門的職責是分析市場情況和風險要素變化，對存在的風險進行評估和控制，研究化解風險的措施，風險監(jiān)督部門的職責是通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，及時、全面、詳細地了解資金運用單位和部門對董事會的投資策略、目標達成與實施過程，投資人員的從業(yè)資格和整體素質(zhì)以及勝任工作情況等。

2、制定嚴密的內(nèi)控制度

資金運用的決策、管理、監(jiān)督和操作程序復(fù)雜，環(huán)節(jié)多，涉及面廣，人員多，風險大。所以有必要沿著控制風險這條主線，制定嚴密的內(nèi)部控制制度。一方面，這些制度必須涵蓋所有的投資領(lǐng)域、投資品種、投資工具及運作的每個環(huán)節(jié)和崗位；另一方面，使每個人能清楚自己的職責權(quán)限和工作流程，做到令行禁止，確保所有的投資活動都得到有效的監(jiān)督、符合既定的程序，保證公司董事會制定的投資策略和目標順利實現(xiàn)。

3、建立資金運用信息管理系統(tǒng)

信息管理是一種重要的風險管理工具。公司要有發(fā)達的信息網(wǎng)絡(luò)，對外要與國內(nèi)外各個資本、債券、貨幣市場連接，讓有關(guān)人員隨時了解市場變化情況；對內(nèi)要與董事、總經(jīng)理室成員、風險管理、審計、監(jiān)督、財務(wù)、業(yè)務(wù)部門聯(lián)接，在系統(tǒng)中及時錄入各種業(yè)務(wù)發(fā)生情況。這些信息要足以為決策者提供第一手決策依據(jù)，為管理者提供及時詳實的分析數(shù)據(jù)，為監(jiān)督者提供全面的全科目資料，為投資操作者提供信息平臺，同時真實記錄交易情況，使準確信息在公司各個機構(gòu)和部門之間充分交流。

4、建立公司評估考核和風險預(yù)警體系

在資金運用的全過程中，有幾組指標評估辦法是保險公司必須關(guān)注和建立的，比如風險評估和監(jiān)控，資金流動性考核評估、資產(chǎn)負債匹配評估、風險要素評估、資金運用效益評估等。此外，還要健全投資風險預(yù)警體系，包括總體及各個投資領(lǐng)域、品種和工具的風險預(yù)警，使投資活動都納入風險管控制度框架內(nèi)，使公司經(jīng)營審慎和穩(wěn)健。

四、加強保險資金運行的監(jiān)管建議

1、為保險資金運用營造好的法制環(huán)境

一是修改《保險法》，進一步拓寬資金運用渠道，并留有一定空間。二是對業(yè)已批準辦理的業(yè)務(wù)，抓緊補充制定各項規(guī)章，如《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定》等。三是對保險投資高管人員、具體操作人員規(guī)定資格條件；對銀行、證券、基金、信托等交易對象限定基本信用等級標準；確定資產(chǎn)委托人、受托人和托管人的職責和標準。四是在拓展投資模式，開放投資領(lǐng)域，增加投資品種和工具之前，要有較長時間的醞釀期，根據(jù)我國國情，借鑒外國經(jīng)驗，反復(fù)討論、論證，必要時還可聽證，聽取多方面意見，制定監(jiān)管法規(guī)規(guī)章。

2、對保險資金運用范圍的劃定

拓寬保險資金運用渠道，并不意味著不限制范圍，全方位地放開。應(yīng)該根據(jù)國際國內(nèi)經(jīng)濟金融運行環(huán)境，結(jié)合保險業(yè)經(jīng)營風險的特殊性，按照保險資金運用的安全性、流動性、盈利性要求，借鑒國外的成功經(jīng)驗，逐步放開保險資金運用領(lǐng)域和范圍?？煽紤]放寬以下限制：一是放寬現(xiàn)有投資品種的比例控制，可考慮進一步放寬購買企業(yè)債券的限制和提高投資股市的比例。二是可在國家重點基礎(chǔ)建設(shè)和實業(yè)投資方面有所突破，特別是對水、電、交通、通訊、能源等的投資。三是在適當?shù)臅r候允許辦理貸款業(yè)務(wù)。四是放開與金融機構(gòu)相互持股的限制，進行股權(quán)投資。五是適度允許投資金融衍生產(chǎn)品，使保險公司通過套期保值有效規(guī)避風險等。放開保險投資渠道要循序漸進，要綜合考慮各種因素，成熟一點放開一點，避免以往那種一放就亂，一抓就死的狀況出現(xiàn)。注意防范保險風險，堅決杜絕因投資不當對保險公司償付能力造成嚴重影響，切實維護被保險人利益。除此之外，對流動性差、風險較高的非上市股票和非質(zhì)押貸款應(yīng)予禁止，同時還應(yīng)禁止對衍生金融產(chǎn)品的投機性投資。

3、按投資比例監(jiān)管

近年來，隨著社會和公眾對保險的需求加大，我國保險業(yè)迅猛發(fā)展，保險險種和產(chǎn)品急劇增多。這些產(chǎn)品因其性質(zhì)、特點、責任周期、成本效益不一樣，具體體現(xiàn)在承擔責任的時間有先有后，規(guī)模有大有小，效益有好有差。相應(yīng)地，用各種產(chǎn)品所形成的保費收入進行投資，其投資渠道、方式、期限等也應(yīng)有所區(qū)別。我國保險業(yè)還處于發(fā)展的初級階段，市場機制不健全，營運欠規(guī)范，資本市場不成熟，資金運用渠道不暢。借鑒國外的監(jiān)管經(jīng)驗與運營慣例，應(yīng)選擇謹慎經(jīng)營和監(jiān)管，在保險資金的運用上進行具體的嚴格的比例限制。一方面，應(yīng)對一些投資類別規(guī)定最高比例限制，如對企業(yè)債券現(xiàn)行規(guī)定不高于20%的投資；投資次級債不超過總資產(chǎn)的8%；直接投資流通股的資金不超過總資產(chǎn)（不含萬能和投連產(chǎn)品）的5%等。將來保險資金投資渠道進一步放開后，對項目投資、質(zhì)押借款、投資金融衍生產(chǎn)品、境外投資等同樣也要進行比例監(jiān)管。另一方面，對單項的投資也要有嚴格的比例限制。如投資一家銀行發(fā)行的次級債比例不超過總資產(chǎn)的1%；投資一期次級債的比例不得超過該期發(fā)行量的20%；投資單一股流通股票按成本價格計算不超過保險資金可投資股票的資產(chǎn)的10%；購買同一公司的債券，投資單個項目的比例，以及對個人貸款等要控制在一定比例范圍內(nèi)；資金存放在單家銀行的比例也要受比例限制，等等?？傊ㄟ^投資比例限制，可以調(diào)整高風險和低風險投資結(jié)構(gòu)，選擇盈利性大、流動性強和安全性高的不同投資方式進行組合，使投資組合更趨優(yōu)化。當然，投資比例限制不是一成不變的，可根據(jù)市場變化及需求對公司的運營情況進行調(diào)整。

【參考文獻】

[1] 史錦華、賈香萍：保險資金入市的效應(yīng)分析及其風險管理[J].保險世界，2006（1）.

[2] 劉新立：我國保險資金運用渠道的拓寬及風險管理[J].財經(jīng)研究，2004（9）.

第2篇：保險的風險管理范文

【關(guān)鍵詞】人身風險 風險管理 保險產(chǎn)品

人身是人的身體本身、人的健康、人的生命的集合體。

身體的本身是人的整個生理組織，有時特指軀干和四肢。身體面臨的風險主要是受傷或殘疾，風險來自外在和內(nèi)在，外在方面是指意外傷害的發(fā)生造成的，內(nèi)在方面主要指來身體疾病的侵襲。意外傷害可能來自工作（工傷），也來自日常生活的各種小概率事件（如摔跤、車禍等）。身體疾病則有很多會對身體器官造成損害（腫瘤、心臟病等）。

人的健康是指機體處于正常運作狀態(tài)，沒有疾病。人的健康的主要風險即自身的疾病。疾病種類很多，將醫(yī)治花費巨大且在較長一段時間內(nèi)嚴重影響患者及其家庭的正常工作和生活的疾病稱之為重大疾病，他們對人的健康影響很大。

人的生命是指人存在和活動的能力。生命的風險則是意外死亡和疾病死亡。

綜上，人身風險細分準確的分析了人身面臨的各種風險，我們應(yīng)該如何處理人身面對的風險呢？我們要合理飲食、科學(xué)安排作息、加強鍛煉、年度體檢，減少高風險活動等，即便如此我們也不能那么自信說我們的人身風險處理妥當了。幸運的是現(xiàn)代保險給我們提供了各種處理風險的方法，大量的保險公司開發(fā)了大量的保險產(chǎn)品來應(yīng)對人身風險?，F(xiàn)在將選擇合適的保險產(chǎn)品來處理相應(yīng)的人身風險。

人身風險分為三部分，相應(yīng)的保險產(chǎn)品分為意外傷害保險、健康保險和人壽保險等。

首先，什么是意外傷害保險？意外險（意外傷害保險）是指投保人繳納一定數(shù)額的保險費，保險人承諾于被保險人，在遭遇特定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故，致身體受到傷害而造成殘廢或死亡時，依照合同規(guī)定給付保險金的保險。這里的身體是指被保險人的自然軀體，不包括假肢、假牙、假眼等人工安置的非天然部分。這里所指的造成被保險人意外傷害的災(zāi)害事故應(yīng)具備外來的、突發(fā)的、非本意的和非疾病的四大要素。意外傷害保險的特點是只承擔意外傷害責任，不承擔疾病等其他保險試過的給付義務(wù)。與人壽保險和健康保險相比，被保險人所面臨的風險程度，并不因被保險人的年齡、性別不同而有太大的差異。消費者在選擇意外險時會發(fā)現(xiàn)不論男女，年長年幼所交保費的差別不大。

現(xiàn)在市面上的針對個人的意外險產(chǎn)品可以分為普通意外險、特定意外險兩大類。普通意外險包括意外傷害、意外傷害醫(yī)療和住院津貼，其防范的風險為綜合意外。但是消費者選擇相應(yīng)意外險時，要根據(jù)自身需求，看清保險責任和責任免除，有部分普通意外險并不包括意外傷害醫(yī)療和住院津貼。特定意外險產(chǎn)品主要是旅行意外險和交通意外險。

其次，健康保險（健康險）是以被保險人的身體為保險標的，使被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費用或損失獲得補償?shù)囊环N保險。一般可分為疾病保險、醫(yī)療保險、收入保障保險等。健康保險主要是補償性的給付，強調(diào)對被保險人應(yīng)傷病所致的醫(yī)療花費或收入損失提供補償，這種損失補償?shù)奶卣魇且馔鈧腿藟郾ｋU所不具備的。健康保險的保險費率與被保險人的年齡、健康狀況密切相關(guān)，保險公司往往要求被保險人體檢，規(guī)定觀察期或約定自負額，承保比較嚴格。

（1）疾病保險（重大疾病保險）以疾病為給付保險金條件的保險。即只要被保險人罹患保險條款中列出的某種疾病，無論是否發(fā)生醫(yī)療費用或發(fā)生多少費用，都可獲得保險公司的定額補償。常見的保險產(chǎn)品為重大疾病保險，一般包括《重大疾病保險的疾病定義使用規(guī)范》中的25種重大疾病。

（2）醫(yī)療保險，是以約定的醫(yī)療費用為給付保險金條件的保險。即被保險人在接受醫(yī)療服務(wù)發(fā)生費用時，由保險公司按照一定比例和限額進行補償。醫(yī)療保險主要包括門急意外診醫(yī)療費用、住院醫(yī)療費用等。

（3）收入保障保險以因意外傷害、疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付保險金條件的保險。即被保險人因意外傷害、疾病使工作能力喪失或降低時，由保險公司按照約定的標準補償其收入損失的一種保險。收入保障保險主要包括住院津貼補助等。

健康保險涉及到身體疾病或傷害治療相關(guān)費用，疾病保險、醫(yī)療保險、收入保障保險三個險種互相聯(lián)系，常見的保險中既有單獨的保險也有三者共存的保險。

再次，人壽保險是人身保險中的一個重要的類型，它以人的壽命為保險標的，以生死為保險事故的保險。它主要包括定期壽險、終身壽險和兩全保險。

（1）定期壽險以被保險人在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生死亡事故為前提而由保險人負則給付保險金的人壽保險。如期限滿，被保險人依然生存，保險人不再承擔保險責任，也不退還保險費。該保險費率低，每個人的生命都很重要，特別是對于家庭而言，家中頂梁柱是家庭收入來源，家庭發(fā)展的源泉，死亡事故因保險期限內(nèi)的定期壽險得以化解，彌補個人收入能力喪失，個人的生命價值因此得到一定延續(xù)，給家庭家人一份延續(xù)的呵護。

（2）終身壽險又叫終身死亡保險，它是一種不定期的死亡保險。只要投保人按時繳納保費，自保單生效之日起，被保險人不論何時死亡，保險人都給付保險金。其保險費率較高，保險人總要支付保險金；投保人一般以均衡保費的形式繳納保費，即繳費多少以合同固定，年輕和年老時繳費相同；保單具有現(xiàn)金價值，即保單所有人可以享用保單上的現(xiàn)金價值（一定比例的保險金）。終身壽險產(chǎn)品的特點類似于長期儲蓄，但區(qū)別于長期儲蓄，保險金額固定，到期的不確定。

（3）兩全保險是指被保險人不論在保險期內(nèi)死亡還是生存到保險期屆滿，保險人都給付保險金的保險。在兩全保險中，一般規(guī)定一個保險期限，被保險人在規(guī)定的保險期內(nèi)不是生存就是死亡，二者必居其一。因此，只要投保人按期繳納保費，投保兩全保險總會得到一筆保險金，兩全保險在形式上與儲蓄有相同之處，人們有時也稱它為儲蓄保險。兩全保險既可以保障被保險人在保單期滿后生活的需要，又可以解決由于本人死亡而給家庭經(jīng)濟生活帶來困難的后顧之憂。被保險人能在保險期滿時獲得一筆保險金，能夠用來保障晚年生活，這一點是相比較終身壽險和定期壽險被保險人本人見不到保險金的絕對優(yōu)勢。兩全保險的生存和死亡保障也就必然是更高的保險費率，同樣的保費獲取的保險金額相比較定期壽險要少的多?，F(xiàn)行的保險市場占有率很高的分紅保險，大部分都是兩全保險。

最后，人身風險包括意外傷害、疾病和死亡，相對應(yīng)的人身保險產(chǎn)品是意外傷害保險、健康保險和人壽保險等，通過保險產(chǎn)品的銷售，使得我們個人的風險集中到保險公司，達到“風險集中，風險公擔”，從而降低個人所面臨的風險。人的生命對每一個人都是十分寶貴，我們細分風險，將人身風險認為劃分了三部分，但現(xiàn)實生活中我們無法將風險區(qū)分開來，因此我們需要在認真分析風險的同時，科學(xué)管理，尋求合適的保險產(chǎn)品達到降低自身風險。

保險的本質(zhì)是保障，我們選擇保險是為了更好的分擔我們的風險。消費者理清思想認識，對那些“高回報、高收益”的保險產(chǎn)品理性對待，對意外傷害險、健康保險和定期壽險這中高保障的消費性保險，即不返還保險費的產(chǎn)品要加強重視。消費性的保險才是保障的基礎(chǔ)，而儲蓄性和投資性的保險的產(chǎn)品只有部分的保障功能。

人生中最難防范的風險是意外、和疾病，在結(jié)合保險產(chǎn)品特點基礎(chǔ)上，我們結(jié)合經(jīng)濟狀況優(yōu)先考慮這兩類保險。一般推薦單身消費者購買保險的順序為意外保險、重疾保險、人壽保險；對于家庭中的消費者推薦購買保險的順序為健康保險、意外保險、人壽保險。同時，購買保險還有就基本原則需要謹記，“先保障家長，后保障小孩”，“先考慮保險金額，在考慮保險費用”等。

參考文獻：

第3篇：保險的風險管理范文

關(guān)鍵詞：保險；金融市場；融合；風險管理

隨著保險業(yè)的飛速發(fā)展，大量的保險資金進入金融市場，在活躍市場的同時也為保險公司帶來了豐厚的收益。但是，保險公司傳統(tǒng)的風險管理方式已逐漸無法適應(yīng)風云變幻的市場環(huán)境。保險和金融市場的融合發(fā)展帶來了一些新的風險問題，面對這些新問題，保險公司應(yīng)當做出怎樣的應(yīng)對措施值得我們深入研究。

1保險、金融融合發(fā)展的影響

保險業(yè)的興起使保險資金急劇增長，同時，隨著國家對保險監(jiān)管制度的放松有效促進了保險業(yè)的金融投資活動，進一步加快了保險業(yè)與金融市場的融合，其產(chǎn)生的影響主要表現(xiàn)為：一是促進了保險投資方式的多樣化。金融市場的發(fā)展推出了更多的新型金融工具，這使保險投資方式的選擇變得更加多樣，在選擇投資方式時保險公司可以根據(jù)期望獲得的投資收益、對保險資金安全的需求以及對資金流動性的要求等進行適當選擇，按照公司特點和業(yè)務(wù)需要合理的安排投資組合。二是證券化投資趨勢增強。多樣的保險投資方式給保險公司更大的投資選擇空間，根據(jù)調(diào)查顯示保險公司投資于銀行存款、抵押貸款等貨幣市場工具的比例正逐步縮小。因為貨幣市場工具的投資回報率遠低于股票、債券等資本市場工具，因此保險公司表現(xiàn)出對資本市場工具的投資偏好，投資的證券化趨勢正逐步增強。三是深刻影響了保險經(jīng)營活動。保險公司的承保業(yè)務(wù)是保險資金來源的主要途徑，但是該業(yè)務(wù)盈利能力有限，部分業(yè)務(wù)甚至呈現(xiàn)負增長，投資業(yè)務(wù)的較高回報率使其獲得的收益成為保險公司盈利的重要途徑，同時也成為保險業(yè)發(fā)展的重要支撐。

2融合發(fā)展產(chǎn)生的新風險

2.1投資國債風險

我國現(xiàn)行的利率不是由市場供求關(guān)系形成的市場化利率，其與實際情況存在著一定的利率差，這導(dǎo)致保險金投資獲得的收益可能無法達到市場利率投資收益水平。國債收益率常常高于銀行利率，是保險資金投資的重要選擇之一。但是隨著銀行業(yè)競爭的日益激烈，銀行利率不斷下調(diào)，這導(dǎo)致國債收益率的波動性也不斷增強，投資國債已不再是高端安全的投資行為，其投資風險逐步顯現(xiàn)，任然沿用傳統(tǒng)的債券投資風險管理方式已無法抵御投資國債的風險。

2.2投資股票、基金的風險

隨著國家對保險監(jiān)管政策的逐步放松，保險資金開始向證券市場流入。但是，我國的證券市場發(fā)展起步較晚，許多的法律規(guī)范還不完善、制度還不夠健全，投資股票、基金的風險比較大。此外，我國大多數(shù)的投資者投機心理比較嚴重，這進一步加劇了證券市場股票、基金價格的波動。因此，保險資金不論是直接進入股票市場，還是投資基金，都可能面臨較大的風險，若保險公司不能提前做好風險管理和防范工作，預(yù)留充足的風險準備金，很可能因為投資失利而影響企業(yè)的正常運營。

2.3投資銀行存款的風險

投資銀行存款的風險主要來自存款的信用風險和利率風險。在我國金融市場上，銀行占據(jù)主導(dǎo)地位，政府是銀行存款的重要擔保，因此投資銀行存款的信用風險是極小的。在利率風險方面，保險公司在投資銀行存款時是通過與銀行訂立協(xié)議利率的方式進行的，這種方式有效抵御了一定的利率風險，當銀行利率下調(diào)時保險公司不會因此導(dǎo)致收益的下降。但是協(xié)議利率不是由市場形成的，與市場實際利率可能存在一定的差距，若因市場經(jīng)濟環(huán)境改變導(dǎo)致協(xié)議利率低于市場利率，則會導(dǎo)致保險公司收益的下降。市場通脹的不確定性給保險資金投資銀行存款帶來了一定的風險，但是其風險程度要遠小于投資證券市場。

3抵御新風險的對策

3.1完善保險資金運作管理制度

完善的保險資金運作管理制度是保障資金安全和保值增值的重要保證，因此保險公司應(yīng)當根據(jù)企業(yè)運營情況完善保險資金投資運作管理制度，從投資決策、交易管理、會計核算等方面進行制度約束，防止人為因素導(dǎo)致投資風險。同時，保險公司應(yīng)當樹立科學(xué)的投資理念，把追求長期穩(wěn)定的投資收益作為企業(yè)投資決策的準繩，在保證資金安全和滿足運營流動資金需求的基礎(chǔ)上合理投資，將投資風險控制在合理范圍內(nèi)，通過科學(xué)投資實現(xiàn)預(yù)期投資收益目標。

3.2選擇合適的投資組合

隨著保險投資方式的多樣化發(fā)展，保險公司將面臨更多的投資選擇，伴隨而來的是投資風險的增加。與發(fā)達國家相比，當前我國金融市場還存在不完善、不健全的問題，這增加了投資風險的不確定因素，將保險資金投資于資本市場可能面臨巨大的風險，甚至給企業(yè)帶來嚴重損失。因此，保險公司在選擇投資方式時要從我國的基本國情出發(fā)，將資金保值作為投資決策的首要考慮因素，避免盲目追求高收益，在可承受的風險范圍內(nèi)適度的選擇資本市場投資，合理配置投資結(jié)構(gòu)，在確保實現(xiàn)穩(wěn)定投資回報的基礎(chǔ)上適度的追求高收益。

3.3加強風險管理人才隊伍建設(shè)

市場經(jīng)濟環(huán)境的不斷變化增強了保險資金投資風險的不確定性，這對保險公司的風險管理人員提出了更高的要求，其不僅要求從業(yè)者對多樣的投資業(yè)務(wù)有深入的了解，還要求他們對市場環(huán)境的變化情況能夠及時的掌控。然而，當前保險業(yè)在投資方面和風險管理方面的人才含有量十分有限，在應(yīng)對多樣的投資風險問題時各保險公司則表現(xiàn)得較為被動。因此，保險公司應(yīng)當著力加強風險管理人才隊伍建設(shè)，加強先進風險應(yīng)對辦法的總結(jié)和積累，通過靈活運用多種投資工具分散風險，進而促進企業(yè)整體效益的提升。

參考文獻：

[1]展凱.保險公司風險管理理論與實務(wù)[J].金融經(jīng)濟，2014(8).

第4篇：保險的風險管理范文

關(guān)鍵詞：財產(chǎn) 保險公司 經(jīng)營風險 管理

財產(chǎn)保險公司的運作過程中，必須要保證和客戶之間的協(xié)調(diào)關(guān)系，即便是最少的投保人，依然會對公司的經(jīng)營造成影響。另一方面，公司本身的理賠工作，一定要按照相關(guān)的法律、法規(guī)來完成，現(xiàn)下的很多保險公司，都被冠以不講誠信的標簽，在社會上表現(xiàn)出臭名昭著的現(xiàn)象。財產(chǎn)保險公司作為特殊的一類，主要是針對居民、公司財產(chǎn)進行保護，所以必須將自身的業(yè)務(wù)水平、社會口碑有所改善，否則將會在今后的工作中造成極為嚴重的隱患。

一、財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營風險

（一）承保質(zhì)量低、缺乏風險選擇

對于財產(chǎn)保險公司而言，其在初期的發(fā)展過程中，都是以經(jīng)濟利益為主的，因此會要求自身的銷售人員，在外推廣業(yè)務(wù)的過程中，通過各種手段和方法來拉攏客戶，并沒有針對性的鎖定目標群體，由此造成了承保質(zhì)量較低的風險[1]。除此之外，在合同簽署的過程中，有時會表現(xiàn)出草率的現(xiàn)象，未對后續(xù)工作可能出現(xiàn)的問題進行深入的分析，以至于在今后的發(fā)展上造成了很大的挑戰(zhàn)。另一方面，財產(chǎn)保險公司在經(jīng)營的過程中，在發(fā)生風險的時候，并沒有積極的采取手段來防范治理，而是通過簡單的手段來維護自己的利益，甚至是出現(xiàn)了突然“跑路”的現(xiàn)象，公司在一夜之間“人去樓空”，不僅給投保人造成了很大的損失，同時還在社會上掀起了很大的波瀾，最終所造成的惡劣影響，難以在短期內(nèi)消除。

（二）制度管理的整體完善不夠

在現(xiàn)階段的發(fā)展中，很多財產(chǎn)保險公司的進步，雖然在表面上得到了較多的榮譽，自身的工作也比較負責?？墒菑恼{(diào)查的結(jié)果來看，很多投保人都在反應(yīng)，認為財產(chǎn)保險公司的制度管理非常不充足[2]。例如，基層的投保人在理賠過程中，將會遭遇很多的阻礙，財產(chǎn)保險公司內(nèi)部的各個部門，互相推脫責任，沒有按照規(guī)定的合同內(nèi)容來進行理賠。同時，公司內(nèi)部的負責人，直接對這樣的事情視而不見，一直要鬧到人盡皆知的地步，再加上地方相關(guān)部門過問以后，才能為投保人進行理賠。相反的，如果投保人本身擁有一定的“背景”，則很容易在財產(chǎn)保險公司拿到應(yīng)有的理賠，甚至有人會“貢獻”更多，這種制度缺陷所造成的惡劣后果，已經(jīng)對保險行業(yè)構(gòu)成了嚴重的危機。

二、財產(chǎn)保險公司經(jīng)營風險的管理對策

（一）樹立風險意識、防范意識

從客觀的角度來分析，財產(chǎn)保險公司的存在，主要是為了幫助投保人進行意外的保障。但是對于自身而言，也需要樹立較高的風險意識、防范意識。首先，財產(chǎn)保險公司在日常的經(jīng)營當中，必須對自身所的險種進行分析，觀察收益情況、理賠情況、后續(xù)發(fā)展情況等，及時的剔除不良險種，保留雙方都能夠獲益的險種[3]。其次，在初步經(jīng)營的時候，一定要與投保人進行良好的溝通，特別是中小型公司以及各大公司的分部，現(xiàn)階段的多數(shù)投保人都存在很強的猜忌心理和不信任心理，這不能完全歸結(jié)于投保人本身的問題，而是財產(chǎn)保險公司之前的工作不夠優(yōu)秀，需要在日后積極的改善。第三，任何一個財產(chǎn)保險公司，都應(yīng)該將國家的法律法規(guī)作為工作的底線，盡量與投保人進行和平解決問題，減少國家相關(guān)部門的干預(yù)，避免在社會上引起強烈的輿論壓力。

（二）提高承保質(zhì)量

現(xiàn)代社會發(fā)展中，雖然保險是一種必要性的東西，但并非所有的財產(chǎn)保險公司都值得信賴，即便是一些大型的財產(chǎn)保險公司，依然做出了很面的工作，之前的工作成果遭到了很大的打擊。本文認為，財產(chǎn)保險公司想要在今后的發(fā)展中取得更好的成就，有必要將承保質(zhì)量進行提升，將自身的信譽度提升，及時的扭轉(zhuǎn)行業(yè)內(nèi)的地位，要對投保人負有相應(yīng)的責任。承保質(zhì)量的高低直接影響到賠付率和企業(yè)利潤。要通過展業(yè)對風險進行選擇，在此基礎(chǔ)上對承保標的作進一步分析、審核。核保是承保的首要環(huán)節(jié)，要盡快建立核保人制度和核保檢驗工作目標責任制，對可保財產(chǎn)嚴格進行風險識別、衡量、控制。要提高對標的風險的評估能力，通過風險評估確定承保范圍。

三、結(jié)束語

本文對財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營風險管理展開討論，從現(xiàn)階段的工作來看，很多地方的財產(chǎn)保險公司都有所轉(zhuǎn)變，那些沒有改善的公司，容易被淘汰，因為會對當?shù)氐拿裆l(fā)展上造成負面的影響。財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營風險比較多，自身的各項工作執(zhí)行，都應(yīng)該從長遠的角度出發(fā)，否則很難保證在今后的工作上取得更好的成績。日后，必須加強對財產(chǎn)保險公司的監(jiān)督，及時的完善工作體系。

參考文獻：

[1]于函，姚世澤，陳蓉，楊悅，陸燕華.財產(chǎn)保險公司經(jīng)營風險實證分析[J].中國科技投資，2013，Z4：26-27

第5篇：保險的風險管理范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)；風險管理；轉(zhuǎn)型；保險；大數(shù)據(jù)

引言：

當今處于科技發(fā)展和保險業(yè)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，在這種前所未有的新形勢下，全面貫徹落實“新國十條”，推進企業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)化建設(shè)，是一次徹底的變革與大的革命?？萍嫉闹匾獞?yīng)用與發(fā)展，給公司帶來了極其重要的機遇，將公司帶上一個全新的高速發(fā)展平臺的同時，也伴隨了巨大的挑戰(zhàn)與風險。為更好的順應(yīng)形勢發(fā)展要求，成功實現(xiàn)企業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)化轉(zhuǎn)型，企業(yè)必須在做好業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)營、擴大企業(yè)保費規(guī)模、提升業(yè)務(wù)品質(zhì)的基礎(chǔ)上，以互聯(lián)網(wǎng)為技術(shù)手段，依托高科技信息管理平臺，把新形勢下的業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸、風險防范、漏洞危機、全新違法犯罪等內(nèi)容作為重點監(jiān)測內(nèi)容，有效保障公司的成功轉(zhuǎn)型，保持公司的核心競爭力。

一、風險管理為導(dǎo)向的主要內(nèi)容

（一）精準投入，有的放矢

1.做好互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)型的第一步，先明確公司市場定位及目標人群，更快的適應(yīng)新的互聯(lián)網(wǎng)市場運行環(huán)境，開拓新的獲客渠道及方式，取得一定的企業(yè)保費規(guī)模和經(jīng)濟效益。為有效突破國內(nèi)原有的保險營銷模式，公司一定要明確市場定位，牢牢把握“全面推進，重點突出”的主線，明確主攻的險種及尋找合適的客戶群體。

2.在明確市場定位的基礎(chǔ)上，企業(yè)要建立適合網(wǎng)絡(luò)營銷的產(chǎn)品。區(qū)別于傳統(tǒng)保險業(yè)務(wù)的線下客戶接觸與體驗，互聯(lián)網(wǎng)的廣泛普及與應(yīng)用，使客戶更多的通過網(wǎng)絡(luò)來進行遠距離接觸及感受，在這種方式下，客戶的體驗與忠誠度更為重要。企業(yè)不僅要實現(xiàn)傳統(tǒng)產(chǎn)品的網(wǎng)絡(luò)化銷售，減少產(chǎn)品的中間渠道獲取成本，將業(yè)務(wù)員的傭金讓利給客戶，讓客戶切實體會到實惠，企業(yè)還要充分利用網(wǎng)絡(luò)最大的一個特點，即透明化及信息的相對對稱性，充分做好客戶的體驗與口碑宣傳，這對網(wǎng)絡(luò)保單的銷量至關(guān)重要。長遠來看，必須要做到傳統(tǒng)產(chǎn)品的改頭換面，創(chuàng)建適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)渠道的個性化網(wǎng)銷產(chǎn)品，包括承保標的、費率的厘定、保險責任的設(shè)計等，都要做出很大變革。

3.相應(yīng)的客戶自助下單投保的流程、理賠的流程改造，最關(guān)鍵的是要建立一個完善的互聯(lián)網(wǎng)營銷平臺及在線客戶服務(wù)體系。包括PC端公司官網(wǎng)的建設(shè)、APP端移動應(yīng)用的開發(fā)、微信微博公眾號平臺的建設(shè)等營銷平臺。在承保端、理賠端，是與客戶接觸最為緊密的一個環(huán)節(jié)，直接影響了客戶的留存率。將互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，全面應(yīng)用于保單承保、理賠的全流程，實現(xiàn)流程改造與系統(tǒng)智能化升級，能極大的提高客戶體驗與滿意度。

（二）強化監(jiān)管，合法經(jīng)營

1.互聯(lián)網(wǎng)金融以互聯(lián)網(wǎng)為載體，很重要的一個風險是安全性風險，涉及到信息安全、數(shù)據(jù)安全、技術(shù)安全等，存在著一定的法律風險、聲譽風險、系統(tǒng)風險，不僅對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)及客戶本身產(chǎn)生直接影響，而且也容易造成客戶賬戶安全和個人信息的泄漏及盜取。而且容易到處傳播的計算機病毒，正是充分利用了互聯(lián)網(wǎng)快速擴散的特性，結(jié)合利用計算機操作系統(tǒng)本身的系統(tǒng)漏洞，更是將數(shù)以億萬計的客戶信息及資產(chǎn)信息，完全暴露在黑客的魔掌之下。

2.互聯(lián)網(wǎng)時代的交易風險更是不容小覷。在互聯(lián)網(wǎng)形式下，套現(xiàn)、洗錢等方面的風險更加隱蔽，涉及金額也更加巨大，極易形成資金和信息的體外循環(huán)，游離于監(jiān)管之外。而且互聯(lián)網(wǎng)交易的確給投資者帶來了很大的便利，但也存在交易信息被泄漏或被竊取的風險，將使投資者有可能遭受到重大的損失。因此，必須加強對業(yè)務(wù)的全流程監(jiān)管和穿透核查，不留空白和套利空間，才能切實保護好投資者和交易者的應(yīng)有利益。

3.企業(yè)在做好外部風險管控的同時，也要做好自我風險管控。對互聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型下的外部監(jiān)管、行業(yè)自律，甚至一些其他金融機構(gòu)的監(jiān)管規(guī)定，要嚴格遵照執(zhí)行并定期做好自查工作，對監(jiān)管重點打擊的風險行為進行嚴格把控及嚴厲查處。同時要建立一套完善的內(nèi)部管理制度體系，對傳統(tǒng)的組織架構(gòu)進行變革，對原有的控制方式進行調(diào)整，在做好組織建設(shè)、人員管理、制度建設(shè)的同時，進一步做好風險監(jiān)測體系的建設(shè)，防范互聯(lián)網(wǎng)金融風險。

（三）風險評估，內(nèi)控落地

1.開展全面風險評級。進行互聯(lián)網(wǎng)運營的風險評估工作，并制定相應(yīng)管控方案，公司時刻處于變化之中，所面臨的風險也在隨時變動，尤其是處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的特殊時期，更面對著之前傳統(tǒng)經(jīng)營理念下不存在的新風險。公司必須在新的運營環(huán)境下，依托先進的風險評級工具，將公司整體的風險評級的計算因子，細分為一級、二級等多個模塊的子風險因子，再辨識關(guān)鍵風險指標并設(shè)置不同的評分權(quán)重，結(jié)合考慮固有風險、剩余可接受風險的基礎(chǔ)上，對公司整體風險工作進行評估。并根據(jù)識別出的風險由各業(yè)務(wù)部門具體落實到實際的工作流程中去。

2.風險管控落地實施。進行內(nèi)部控制體系框架的建立與完善，并進行定期檢視、檢查。從coso內(nèi)部控制框架出發(fā)，從控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督五大方面建立整個內(nèi)部控制框架，尤其要重點關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)型形式下出現(xiàn)的新風險。比如互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用下，存在商業(yè)機密泄漏的風險。在此風險大類下有對應(yīng)的一級風險、二級風險，子風險是客戶信息等機密資料的泄漏，可以通過采用一系列的具體控制措施來實現(xiàn)管控，包括對涉及客戶機密信息的表格進行屏蔽、對前臺訪問控制的人員進行角色限制、對后臺數(shù)據(jù)庫表進行單獨授權(quán)及臨時權(quán)限收回、對機密數(shù)據(jù)的表格進行存檔控制等內(nèi)容。

（四）科技引領(lǐng)，智能應(yīng)用

1.將風險管理內(nèi)嵌入企業(yè)業(yè)務(wù)流程管理中，實現(xiàn)事前預(yù)警、事中控制。企業(yè)需要建立一套高科技、全系統(tǒng)化流程的風險管理信息系統(tǒng)。例如，在承保環(huán)節(jié)，通過該車輛歷史出險記錄的調(diào)取及分析，系統(tǒng)自動彈出窗口提示該車輛保險費率需要適當上浮，或者提醒核保人員預(yù)防該車輛投保人的道德風險隱患。在理賠環(huán)節(jié)，系統(tǒng)對于多次出險可疑車輛進行窗口彈屏提示，引起理賠案件處理人員的警覺，從而有效打擊擴大損失、虛假賠案等惡意行為。

2.做好日常管理與定期檢查，實現(xiàn)事后查處。在車險理賠環(huán)節(jié)，通過在承保車輛上安裝電子設(shè)備，實現(xiàn)對車輛及駕駛員的靜態(tài)、動態(tài)信息提取和保存，通過定期對出險集聚地、出險頻度高發(fā)的人或地等信息進行匯總分析，監(jiān)督車輛駕駛員的行為風險和道德風險，對出險案件進行嚴密管控，對涉及的違規(guī)行為進行嚴厲懲處，使保險事故管理變被動為主動，從而降低理賠成本。

3.大數(shù)據(jù)分析與應(yīng)用。保險行業(yè)的數(shù)據(jù)種類繁多、紛繁復(fù)雜，首先必須建立一個大數(shù)據(jù)平臺進行數(shù)據(jù)整合，統(tǒng)一數(shù)據(jù)存儲和傳遞標準，將承保、理賠、單證、產(chǎn)險、壽險、財務(wù)、銷管、人事、中介等各種數(shù)據(jù)進行搜集整合，對不同系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行打通處理。其次在數(shù)據(jù)整合的基礎(chǔ)上，通過對歷史數(shù)據(jù)及經(jīng)驗積累的分析研究，輔之以有效的算法和模型，利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)手段及數(shù)據(jù)分析應(yīng)用工具，建立符合公司實際需要的數(shù)據(jù)分析模型，識別可能存在的風險及領(lǐng)域，有效打擊違法犯罪行為。

二、保險企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化的重要意義

（一）互聯(lián)網(wǎng)與保險的結(jié)合，使保險業(yè)呈現(xiàn)出全新的發(fā)展態(tài)勢。互聯(lián)網(wǎng)為傳統(tǒng)的保險業(yè)注入了新元素、新活力，拓展了保險業(yè)的發(fā)展空間，實現(xiàn)了保險覆蓋面的擴大和保險滲透率的提升。網(wǎng)絡(luò)和移動溝通工具形態(tài)的日益多元化使得保險公司和客戶的互動方式更加多元，搜索平臺、網(wǎng)頁、及時溝通軟件、微博、微信等社交媒體的日益發(fā)展決定了營銷環(huán)節(jié)的多元化。信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)也進一步提高了與客戶服務(wù)、理賠工作的融合程度，將實現(xiàn)自動報價、自動核保、自動承保、自助理賠、網(wǎng)上自動交易等，是互聯(lián)網(wǎng)保險的核心競爭能力。

（二）互聯(lián)網(wǎng)對保險行業(yè)最大的顛覆，是從“客戶思維”到“用戶思維”的改變，產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計由“以產(chǎn)品為核心”開始真正向“以客戶為核心”轉(zhuǎn)變。傳統(tǒng)“客戶思維”模式下，關(guān)鍵因素是產(chǎn)品包裝、價格優(yōu)勢、渠道實力和促銷策略等。新型“用戶思維”模式下，個性化的產(chǎn)品、極致的消費體驗、簡約的形式、跨界的資源整合以及大數(shù)據(jù)的分析運用等能力，成為競爭的關(guān)鍵。保險公司官網(wǎng)直銷、綜合性電商、網(wǎng)上保險超市和保險垂直搜索已經(jīng)成為保險網(wǎng)銷的四大重要渠道，在智能互聯(lián)時代下，保險營銷將會推陳出新，創(chuàng)造出適應(yīng)用戶需求、動態(tài)溝通、價值傳遞和數(shù)據(jù)決策的新模式。

（三）互聯(lián)網(wǎng)最有價值的核心優(yōu)勢就是其所擁有的大數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)已經(jīng)成為一種商業(yè)資本、一項重要的經(jīng)濟投入，可以創(chuàng)造新的經(jīng)濟利益。掌握了互聯(lián)網(wǎng)的大數(shù)據(jù)，保險企業(yè)就可以及時地捕捉客戶需求和市場行情，針對市場的多層次需求開發(fā)針對用戶特征的定制化產(chǎn)品。堅持科技創(chuàng)新牽引金融創(chuàng)新，積極推動傳統(tǒng)保險業(yè)務(wù)與信息技術(shù)的融合，加快推進高科技信息系統(tǒng)建設(shè)，大力發(fā)展和引進互聯(lián)網(wǎng)金融、大數(shù)據(jù)金融等新型業(yè)務(wù)模式，形成科技、保險緊密關(guān)聯(lián)、彼此支撐、良性互動、整體推進的發(fā)展格局。

第6篇：保險的風險管理范文

關(guān)鍵詞：保險公司；財務(wù)風險管理

中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-0-01

一、問題引入

黨的十報告指出：保險業(yè)要在完善社會管理體系中建功立業(yè)，通過引入保險機制參與社會管理，推進各種與公眾利益密切相關(guān)的責任保險發(fā)展，減輕政府的社會管理壓力。保險公司作為朝陽行業(yè)，迎來了快速發(fā)展期。隨著行業(yè)競爭的不斷加劇，企業(yè)面臨著越來越復(fù)雜的內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境，對企業(yè)的財務(wù)管理工作也提出了更高的要求。財務(wù)管理作為一種重要的保險企業(yè)管理工具，在現(xiàn)代保險企業(yè)生產(chǎn)決策、目標考核、績效評價方面發(fā)揮著重要的作用，是保險企業(yè)實現(xiàn)順利健康發(fā)展，不斷發(fā)展壯大的重要保障。

但是，與此同時保險企業(yè)的財務(wù)風險也已經(jīng)成為保險企業(yè)發(fā)展中所必須面臨的潛在風險因素。所謂財務(wù)風險，即作為會計主體的保險企業(yè)為完成各項生產(chǎn)經(jīng)營活動而實施相關(guān)財務(wù)活動，在實施過程中由于不確定因素或者難以控制的因素造成保險企業(yè)的財務(wù)工作未能完全按照預(yù)定的財務(wù)目標進行，進而導(dǎo)致可能發(fā)生損失，致使保險企業(yè)經(jīng)濟利益受損的可能性。強化財務(wù)管理，規(guī)避財務(wù)風險對于保險企業(yè)順利有序發(fā)展具有重要意義，但是在日常的財務(wù)管理工作中往往因內(nèi)部控制制度制定時考慮不全面，或者制度制定本身沒有問題但在執(zhí)行時因人為因素影響而出現(xiàn)執(zhí)行走樣，都可能導(dǎo)致企業(yè)陷入巨大財務(wù)風險，這些都不利于保險企業(yè)的順利健康有序發(fā)展，并嚴重制約著保險企業(yè)的財務(wù)管理水平和管理效率。

二、完善保險企業(yè)財務(wù)風險管理的幾點建議

1.強化財務(wù)風險管控意識和管控水平，調(diào)動全體員工的積極性，全員參與財務(wù)風險管理

在日常的生產(chǎn)管理中，首先應(yīng)強化保險企業(yè)管理層財務(wù)風險管控意識和水平，并不斷加大對財務(wù)人員的財務(wù)風險理念教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。進一步明確責任，細化職責分工，將財務(wù)風險管控工作逐級逐項落實，最大程度上減少財務(wù)風險發(fā)生的可能性。保險企業(yè)發(fā)生財務(wù)風險很大程度上是由于保險企業(yè)管理層缺乏風險管控意識，沒有有效的風險管控手段，有必要提高財務(wù)人員的風險防控水平，增強財務(wù)人員及時發(fā)現(xiàn)運營過程中財務(wù)風險的能力。

企業(yè)財務(wù)管理不光是財務(wù)部門的職責，也不是僅依靠公司高管就能實現(xiàn)，需要依靠全體員工的集體智慧和強有效的執(zhí)行力才能實現(xiàn)財務(wù)管理目標。保險企業(yè)一般采取集團化模式運作，企業(yè)管理層級多，戰(zhàn)線長，基層人員往往更清楚企業(yè)經(jīng)營過程中存在的風險點，在政策制定及實施過程中應(yīng)積極聽取基層員工的意見和建議，鼓勵員工建言獻策，及時識別財務(wù)風險，未雨綢繆，有效應(yīng)對。形成人人參與管理，事事有人負責的有序發(fā)展狀態(tài)。

2.強化內(nèi)部控制，增強內(nèi)部牽制，建立不相容崗位相互分離機制

保險公司作為非銀行金融機構(gòu)，現(xiàn)金流入流出量巨大，保險業(yè)務(wù)包括客戶開拓——出單——繳費——承?！碣r查勘——保險給付等眾多環(huán)節(jié)，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能造成嚴重的財務(wù)后果，必須強化內(nèi)部控制制度的設(shè)立和有效實施，增強內(nèi)部牽制。

在日常管理中不相容崗位的設(shè)立能有效防范財務(wù)風險，如：出納人員不得兼任應(yīng)收應(yīng)付臺賬的登記與保管工作，不得兼任財務(wù)檔案的保管工作，營運與財務(wù)崗位分離，單證管理與資金管理相互分離都是較好的管理手段。同時還需加大經(jīng)濟事項的復(fù)核力度，加強內(nèi)部牽制，定期輪崗和對重要崗位設(shè)立AB崗也能及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險點。

3.設(shè)立專業(yè)的內(nèi)部審計機構(gòu)，并保障其應(yīng)有的權(quán)限與獨立性

確保內(nèi)部審計機構(gòu)在開展審計活動工作時，不會受到各部門的掣肘，保障內(nèi)部審計工作客觀、公正、有效地開展，準確直觀的反映單位的財務(wù)管理狀況。針對管理控制中的較為薄弱環(huán)節(jié)，進一步創(chuàng)新控制制度和控制方法，完善制衡機制。

4.推行全面預(yù)算管理

企業(yè)應(yīng)當強化預(yù)算的事前、事中以及事后的控制，及時審核控制和反饋分析。應(yīng)當堅持以進度控制為主線，對預(yù)算的執(zhí)行情況實時監(jiān)控，重點控制關(guān)鍵的業(yè)績指標和盈利水平指標預(yù)算。并避免重結(jié)果、輕過程的弊病，結(jié)合實際運行過程實施指標控制，保證各項預(yù)算費用支出的可控性，增強企業(yè)把控能力。并及時召開預(yù)算分析會，對預(yù)算的實施情況及時分析，尋找差距，糾正偏差，針對性提出具體的解決方案，并切實落實責任，保證預(yù)算管理的效率。在此基礎(chǔ)上強化預(yù)算考核，對于推進預(yù)算管理的落實，發(fā)揮預(yù)算的約束作用具有積極意義。要分解落實責任，實現(xiàn)分層考核，確?？己艘庖姷恼鎸嵖煽?，將考核部門與執(zhí)行部門相分離，保障考核部門的獨立型和客觀性。并設(shè)置科學(xué)的考核標準，既要重點突出又要詳細可操作，根據(jù)不同的指標性質(zhì)和重要程度，實施月度、季度或年度考核。

總之，保險企業(yè)應(yīng)當積極結(jié)合企業(yè)自身及行業(yè)特點，完善財務(wù)管理制度，有效規(guī)避財務(wù)風險，提升財務(wù)管理水平，促進保險企業(yè)健康有序發(fā)展。積極發(fā)揮財務(wù)管理在現(xiàn)代保險企業(yè)管理中的積極作用，只有強化財務(wù)管理工作，才能有效應(yīng)對不斷變化的市場環(huán)境，規(guī)避各種財務(wù)風險對保險企業(yè)的沖擊和影響。

參考文獻：

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[3]劉欣.我國民營保險企業(yè)財務(wù)管理問題探析[J].中小企業(yè)科技，2011（10）.

第7篇：保險的風險管理范文

【關(guān)鍵詞】保險資金 基礎(chǔ)設(shè)施投資 風險管理

一、保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施的現(xiàn)狀和前景

保險資金的管理水平直接關(guān)系著保險企業(yè)的核心競爭力，保險資金的投資收益已經(jīng)成為保險業(yè)主要的利潤來源。保險資金的投資應(yīng)用可以增強保險企業(yè)的償付能力，同時也是保險業(yè)防范和化解風險以及實現(xiàn)綜合金融經(jīng)營的重要途徑。我國保險資金最早只能投資于標準化資產(chǎn)，隨著保險業(yè)的發(fā)展，保險資金的可投資范圍不斷擴大，非標準化的另類投資開始出現(xiàn)。目前我國保險資金的另類投資主要包括各類資產(chǎn)支持計劃，產(chǎn)業(yè)投資，直接股權(quán)投資等。另類投資是保險資金參與基礎(chǔ)設(shè)施投資的重要渠道。2014年8月13日公布的《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》明確指出：“要充分發(fā)揮保險資金長期投資的獨特優(yōu)勢，在保證安全性、收益性前提下，創(chuàng)新保險資金運用方式，提高保險資金配置效率。鼓勵保險資金利用債權(quán)投資計劃、股權(quán)投資計劃等方式，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)化建設(shè)等民生工程和國家重大工程”

保監(jiān)會的保險統(tǒng)計數(shù)據(jù)報告顯示，2015年我國保險企業(yè)原保險保費收入24282.52億元，同比增長20.00%。資金運用余額111795.49億元，較年初增長19.81%，其中銀行存款24349.67億元，占比21.78%；債券38446.42億元，占比34.39%；股票和證券投資基金16968.99億元，占比15.18%；其他投資32030.41億元，占比28.65%。2016年1-7月，原保險保費收入20830.47億元，同比增長35.41%。資金運用余額125638.28億元，較年初增長12.38%。其中，銀行存款21774.80億元，占比17.33%；債券42537.03億元，占比33.86%；股票和證券投資基金17232.38億元，占比13.72%；其他投資44094.07億元，占比35.10%。相比于2015年，2016年1～7月的數(shù)據(jù)顯示我國保險資金利用效率顯著提升趨勢，銀行存款占比降低，其他投資比例不斷提升到。

2016年7月3日，保監(jiān)會了《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施管理辦法》，同時廢止《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施試點管理辦法》?！侗ｋU資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施管理辦法》拓寬了保險資金可投資基礎(chǔ)設(shè)施的范圍，同時肯定了2013年起實施的基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃從審批制改為注冊制的實踐，進一步簡化保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施的行政流程程序。明確規(guī)定了保險資金可投資于PPP項目，同時對可投PPP項目提出了具體的要求。

《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施管理辦法》的實施，為保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了法律依據(jù)，同時也為拓寬了保險資金的投資渠道。同時，保險資金也可以為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供持續(xù)穩(wěn)定的資金來源。

二、保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的主要路徑

保監(jiān)會對保險資金的運用有具體的政策規(guī)定，總體上來看，保險資金的監(jiān)管呈現(xiàn)出不斷寬松的趨勢，保險資金可投資范圍不斷拓寬，行政許可全面放開，制度成本不斷降低。對于保險資金參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保監(jiān)會了一系列的政策支持保險機構(gòu)積極參與。我國保險資金當前主要通過間接形式參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。面對保險資金參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的各種問題，保監(jiān)會不斷調(diào)整政策時效性，并于2016年7月3日了《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施管理辦法》，同時廢止《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施試點管理辦法》?！侗ｋU資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施管理辦法》進一步拓寬了可投資基礎(chǔ)設(shè)施項目的范圍，對控股股東的資質(zhì)和信用要求以及債券擔保要求進一步放松，對擬投資項目的投標要求全面放開，同時全面放開了項目的行政許可。該辦法的出臺無疑對保險資金投資基礎(chǔ)項目提供了重大的利好信號。明確提出保險資金可以參與PPP合作項目，對緩解保險機構(gòu)的資產(chǎn)配置壓力，推動保險資金參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)揮著重要的作用。

在實務(wù)中，我國保險資金主要通過專業(yè)的資產(chǎn)管理機構(gòu)作為受托人，通過受托人發(fā)起設(shè)立信托型的投資計劃，保險機構(gòu)將保險資金投向信托計劃，從而達到間接投資基礎(chǔ)設(shè)施的目的。我國當前投資于各類基礎(chǔ)設(shè)施項目的投資計劃已超萬億元人民幣。投資計劃類型主要包括受托人設(shè)立的債權(quán)型投資計劃、股權(quán)型投資計劃、項目資產(chǎn)支持計劃等。越來越多的銀行理財資金、企業(yè)年金等還將債權(quán)投資計劃作為資金配置的重要金融產(chǎn)品，這也使得債權(quán)投資計劃成為部分保險資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)和重要收入來源。

在經(jīng)濟新常態(tài)下，隨著“一帶一路”等國家發(fā)展戰(zhàn)略的實施，以及我國城鎮(zhèn)化進程不斷推進，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目擁有巨大的發(fā)展?jié)摿Γ瑫r也伴隨著大量的資金需求，特別是資本密集型的基礎(chǔ)設(shè)施項目需要巨額的中長期的資金需求。保險業(yè)本身的特點決定了其可以提供期限較長且較穩(wěn)定的大量資金，因此保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施有著天然的優(yōu)勢。

通過股權(quán)投資計劃募集的保險資金，信托發(fā)起人直接成為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)公司的股東，并通過委派董事與監(jiān)事等參與目標公司的管理。股權(quán)投資計劃要充分關(guān)注目標公司的公司治理機構(gòu)、核心資產(chǎn)劃分、項目運行效率等，在保證資金安全的情況下，努力提高資金使用效率，提高保險資金的收益。以平安資產(chǎn)發(fā)起設(shè)立并投向京滬高鐵股份有限公司的股權(quán)投資計劃為例，雖然通過股權(quán)投資計劃成為京滬高鐵股份有限公司的第二大股東，但由于京滬高鐵股份有限公司本身存在的公司治理結(jié)構(gòu)等諸多問題，作為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，其發(fā)展和盈利卻不容樂觀，這無疑會影響保險資金等社會資本投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的熱情。

以債權(quán)投資計劃形式投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。當前，大量基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目主要通過地方政府設(shè)立的融資平臺為主要的投融資主體，隨著地方政府債務(wù)規(guī)模的不斷擴大，債務(wù)風險不斷提升，地方政府債務(wù)平臺融資的模式難以為繼。特別是資金投向回收期長、公益型基礎(chǔ)設(shè)施項目，項目的收益及現(xiàn)金流不足以償還債務(wù)，大部分項目需要地方的土地出讓金等土地財政的支持，而隨著新常態(tài)下部分二、三線城市土地出讓金的大幅減少，債權(quán)性投資計劃面臨著越來越大的風險。

相對于從銀行取得的貸款融資，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)企業(yè)通過債權(quán)投資計劃融資更少的受到國家信貸政策的影響。同時基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中引入債權(quán)投資計劃能夠更靈活便捷的募集資金，拓寬融資渠道，減低項目資金的不確定性，減低財務(wù)風險。在信用等級較高的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目中，債權(quán)型投資計劃的利率水平往往較低，甚至低于同期限的銀行貸款利率，這就有利于降低基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的融資成本。保險資金本身期限結(jié)構(gòu)的特點，使得債權(quán)型投資計劃對大型基礎(chǔ)設(shè)施項目有著天然的適用性。保險機構(gòu)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)單位通過明確各方職責，明確債權(quán)投資計劃的期限、結(jié)構(gòu)、額度等共同保證項目的順利進行。同時項目的順利進行也客觀上保證了債權(quán)投資計劃的合同履約。

以項目資產(chǎn)支持計劃形式投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。保監(jiān)會印發(fā)的《資產(chǎn)支持計劃業(yè)務(wù)管理暫行辦法》為保險資金通過項目資產(chǎn)支持計劃參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了指導(dǎo)。暫行辦法主要從資產(chǎn)證券化原理，保險資金配置要求，業(yè)務(wù)發(fā)行資質(zhì)與市場化機制，項目風險管理等方面做出了具體的規(guī)定。通過項目資產(chǎn)支持計劃等金融創(chuàng)新，使得保險資金以更加靈活的形式參與到基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中。

三、保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的風險管理

在當前我國經(jīng)濟從高速增長到中高速增長的新常態(tài)的背景下，保險資金投資的快速發(fā)展面臨的市場風險和信用風險不斷提高。我國經(jīng)濟總體上正處于調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變方式、去產(chǎn)能的調(diào)整期，保險資金投資面臨著更大的市場風險。保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不可避免要面對消化過剩產(chǎn)能，處理地方債務(wù)平臺危機等問題。在保險資金投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中，加強風險管理，保證保險資金的安全至關(guān)重要。

（一）設(shè)立專門的基礎(chǔ)設(shè)施投資風險管理部門

保險資金的運用首先要考慮安全性。保險資金一般通過間接形式參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在資金的運作上，投資于基礎(chǔ)設(shè)施的資產(chǎn)管理計劃應(yīng)該與其他類別的投資資金相互隔離，資金配置不能互相調(diào)撥。同時保險機構(gòu)還應(yīng)設(shè)立專門的基礎(chǔ)設(shè)施投資部門，針對項目的評估、審批、額度等設(shè)置規(guī)范標準，避免風險。設(shè)置嚴格的風險隔離和風險反饋機制，避免風險擴散。

（二）合理創(chuàng)建基礎(chǔ)設(shè)施投資風險組合

保險資金投資于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)可以通過合理分配股權(quán)投資計劃、債權(quán)投資計劃、資產(chǎn)支持計劃的比例來分散風險，提高收益。根據(jù)不同基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的風險及收益特點，使用不同的投資工具組合，避免資金的投向過度集中。積極引進戰(zhàn)略投資者，加強與其它金融機構(gòu)的密切合作，積極化解風險。通過積極靈活的配置不同類型的投資計劃，靈活操作，尋找最佳的組合配置。

（三）加強制度建設(shè)和風險團隊建設(shè)，不斷提高風險管理水平

相比于信托、私募基金等，保險資金對于安全性的要求更高?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)本身又具有流動性差、投資期限長、透明度低的特點，具有較大的風險。因此相對于債券、股票等公開交易的金融工具，基礎(chǔ)設(shè)施項目的投資需要更高的投資管理能力和風險管理水平。保險機構(gòu)在項目儲備、盡職調(diào)查、交易設(shè)計審批等環(huán)節(jié)加強制度建設(shè)，努力化解管理風險。保險機構(gòu)可以積極的引進專業(yè)化的基礎(chǔ)設(shè)施投資隊伍，加強人才培養(yǎng)，針對各類基礎(chǔ)設(shè)施投資的特點對項目進行風險甄別，選擇合適的投資項目。培養(yǎng)投資團隊的風險意識和管理水平，借鑒國外成熟市場發(fā)展經(jīng)驗，結(jié)合自身特點，不斷提升團隊的風險管理能力，培養(yǎng)高水平風險管理人才。

（四）加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新與規(guī)范

隨著保監(jiān)會的《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施管理辦法》明確規(guī)定了保險資金可以參與政府和社會資本合作模式（Public-Private-Partnership，PPP），利率市場化不斷深入，規(guī)模較大、市場化程度較高的經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施項目更可能選擇PPP模式融資。保險機構(gòu)應(yīng)該緊盯市場趨勢，順應(yīng)市場變化，創(chuàng)新產(chǎn)品形態(tài)和交易形式，通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，直接對接優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)設(shè)施投資項目，提高投資收益，降低投資風險，發(fā)揮保險資金在穩(wěn)定提供中長期資金支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上的比較優(yōu)勢。同時，保險機構(gòu)還要加強業(yè)務(wù)規(guī)范，加強同住建、財政、稅務(wù)等政府相關(guān)部門的溝通與合作，積極推動保險資金參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)相關(guān)政策的出臺。同時，在實踐中，要加強業(yè)務(wù)規(guī)范，強化信息披露制度，加強風險監(jiān)控，確保保險資金的安全。

參考文獻

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第8篇：保險的風險管理范文

【關(guān)鍵詞】 保險 風險 減量 管理模式

一、引言

進入21世紀，全球氣候異常變化，世界金融市場動蕩，災(zāi)害與事故頻發(fā)，一系列極端事件開始拷問人類社會發(fā)展中的一個哲學(xué)命題：如何平衡發(fā)展中的“利益”與“風險”。一方面工業(yè)革命、科技創(chuàng)新、金融變革徹底改變了人類日常生活方式，將幸福帶到千家萬戶，另一方面資源消耗、環(huán)境污染、利益爭奪增加了全球自然生態(tài)和經(jīng)濟社會風險。利益與風險，無視天平的任何一端，人類發(fā)展都會失衡。從美國次貸危機到歐債危機，從汶川大地震到日本海嘯和福島核泄漏事件，都深刻預(yù)示著：一個單純的逐利時代將結(jié)束，一個理性的避險時代將開始。新時代背景下，保險業(yè)作為社會專業(yè)化的風險管理行業(yè)將會迎來怎樣的發(fā)展契機和深刻變革？

二、新時代背景下的社會經(jīng)濟發(fā)展特征

世界文明史將進入一個新時代。17世紀大航海創(chuàng)造了貿(mào)易經(jīng)濟，19世紀工業(yè)革命創(chuàng)造了規(guī)模經(jīng)濟，20世紀信息革命創(chuàng)造了互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟，21世紀當人類陶醉于所取得的成果時，自然災(zāi)害、金融危機將財富撕得粉碎，重新審視發(fā)展模式，人類忽略了天平的另一端：風險。這種風險來自環(huán)境污染，來自資源枯竭，來自社會矛盾。重新增加風險砝碼，平衡財富與風險的關(guān)系，從兩個維度審視經(jīng)濟發(fā)展方式，一個風險經(jīng)濟時代即將到來。風險經(jīng)濟時代衡量人類在單位風險增加下所取得的經(jīng)濟成果，改變原來只注重結(jié)果而不注重代價的理念，突出“成本效益”理念和“又好又快”發(fā)展思路。

伴隨全球氣候異常變化和中國經(jīng)濟高速發(fā)展，我國重大自然災(zāi)害和安全事故頻繁發(fā)生，從汶川地震到舟曲泥石流，給人民生命財產(chǎn)造成巨大傷害，帶來巨大損失。據(jù)統(tǒng)計，50年代我國災(zāi)害發(fā)生頻率為12.5%，80年代為70%，2005年以后幾乎年年遭災(zāi)。目前中國繼日本、美國后已成為世界上災(zāi)害損失最為嚴重的第三位國家。我國正全面進入風險社會，災(zāi)害事故已成為制約經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的重要因素。為此我國經(jīng)濟社會面臨深刻轉(zhuǎn)型，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，構(gòu)建資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的和諧社會已成為時代主旋律。

三、我國保險業(yè)需要風險管理模式的變革

保險因風險而生，也必將因風險而發(fā)展。后危機時代，國際資本市場風險加劇，自然災(zāi)害風險上升，保險業(yè)“投資+承?！钡碾p輪驅(qū)動經(jīng)營模式面臨壓力，尤其是2008年以來資本市場回報率大幅下降，投資收益率銳減，冰凍雨雪、汶川地震、玉樹地震、舟曲泥石流等重大自然災(zāi)害發(fā)生，保險業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展面臨嚴峻挑戰(zhàn)。在此背景下，保險業(yè)轉(zhuǎn)變投資獨大的盈利模式，回歸商業(yè)本原、回歸承保盈利是大勢所趨。保險經(jīng)營的邏輯是不斷把社會各種風險納入企業(yè)經(jīng)營，通過專業(yè)化的運作，在全社會有效分擔風險、化解風險，在增加社會總福利的同時，實現(xiàn)企業(yè)自身價值。保險這種風險經(jīng)營的本質(zhì)，決定了保險業(yè)經(jīng)營必須立足于管理風險的根本任務(wù)，研究經(jīng)濟社會的風險特征和演變規(guī)律，不斷進行保險經(jīng)營模式創(chuàng)新，不斷提供新的產(chǎn)品和服務(wù)，在保障國計民生中實現(xiàn)自身發(fā)展。保險業(yè)也只有不斷地撲捉時代的風險變化，總結(jié)和認識風險規(guī)律，創(chuàng)新風險管理模式，平衡風險與發(fā)展關(guān)系，才能實現(xiàn)永續(xù)經(jīng)營和科學(xué)發(fā)展。

風險管理模式創(chuàng)新是保險業(yè)回歸商業(yè)本原、實現(xiàn)承保盈利的需要，是走重效益、重品質(zhì)發(fā)展之路的需要，是打造有競爭力保險產(chǎn)品和服務(wù)的需要。目前我國保險業(yè)的風險管理創(chuàng)新工作存在以下問題：一是基礎(chǔ)性工作亟待開展?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的積累、整合、分析工作尚不系統(tǒng)，許多風險區(qū)劃和純風險損失率厘定工作有待開展。二是產(chǎn)學(xué)研脫節(jié)。大部分科研機構(gòu)、高校不了解保險公司需求，科研成果缺乏在保險公司內(nèi)部的應(yīng)用推廣機制和平臺。三是微觀研究明顯滯后于宏觀研究。許多實際保險業(yè)務(wù)的風險評估技術(shù)方法有待于建立和突破。四是交叉學(xué)科研究薄弱。保險業(yè)務(wù)涉及工程、建筑、農(nóng)業(yè)、制造等多領(lǐng)域，風險管理工作亟待相關(guān)專業(yè)人才參與和支持。為此，加快保險業(yè)的風險管理創(chuàng)新需要社會支持和多方投入，尤其是加強數(shù)據(jù)、定量分析技術(shù)、安全技術(shù)、防災(zāi)技術(shù)等基礎(chǔ)性研究，同時建立高效的產(chǎn)學(xué)研融合機制，打造科研成果向保險業(yè)實際生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化的孵化器，培養(yǎng)理、工、農(nóng)、醫(yī)等與保險交叉領(lǐng)域研究人才。

四、保險的風險減量管理模式創(chuàng)新開啟變革之門

面對時代新變化、我國新形勢、行業(yè)新問題，中國保險企業(yè)如何推進自身轉(zhuǎn)型和調(diào)整結(jié)構(gòu)，如何創(chuàng)造性地服務(wù)經(jīng)濟社會，探索未來發(fā)展新的引擎，根本在于創(chuàng)新。未來十年，中國保險業(yè)無論從經(jīng)營理念還是管理技術(shù)都面臨深刻變革，保險產(chǎn)品、服務(wù)、銷售、理賠都面臨轉(zhuǎn)型升級，以風險減量管理為方向的商業(yè)模式創(chuàng)造正成為新的孵化器和助推器。

1、保險風險減量管理的理念及商業(yè)邏輯

當前保險機制是一種風險的存量管理，保險企業(yè)被動接受客觀存在的風險總量，然后在全社會分擔。未來保險業(yè)將出現(xiàn)風險管理模式的新變革，即風險減量管理模式的創(chuàng)新與應(yīng)用，也就是說，保險經(jīng)營過程不單單被動分散風險，還利用成功的商業(yè)模式主動而有效地削減各類風險。美國法瑞特（FM Global）成功利用工程師隊伍對保險客戶進行防災(zāi)減災(zāi)，綜合賠付率在75%以下，實現(xiàn)遠遠高于同業(yè)的利潤水平。舉一個通俗的例子，依據(jù)大數(shù)法則，10元的保險費用等于10元的期望損失，如果保險公司拿出1元投入風險減量管理而使期望損失降至8元，那么保險公司獲得1元超額利潤。實現(xiàn)超額利潤的關(guān)鍵是能否成功打造減災(zāi)管理的商業(yè)模式，即實現(xiàn)“保單先行，減災(zāi)跟進”的商業(yè)模式。為此保險公司不但要依靠精算師，還要依靠工程師，大力投入災(zāi)害研究和減災(zāi)防損研發(fā)，動態(tài)削減制約經(jīng)濟社會發(fā)展的致災(zāi)因子，改良社會生產(chǎn)和環(huán)境生態(tài)的孕災(zāi)環(huán)境，提高國民經(jīng)濟承災(zāi)體抗風險水平，建立風險減量管理的商業(yè)模式。

2、科學(xué)技術(shù)是實現(xiàn)保險風險減量管理的手段

科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，開展保險的風險減量管理模式創(chuàng)新需要科技支撐。未來，以技術(shù)革命為依托的風險管理服務(wù)變革，將重塑保險服務(wù)理念，壓縮保險服務(wù)時空距離，再造保險服務(wù)流程，降低保險服務(wù)成本。從互聯(lián)網(wǎng)時代進入物聯(lián)網(wǎng)時代，人們將實現(xiàn)與周邊世界無障礙的全接觸，那時保險客戶需要全方位的風險感知提示和風險解決方案。如果沒有具體的科技支撐和技術(shù)手段，保險的風險減量管理只能是設(shè)想或者流于淺顯的表面工作。保險公司可以通過新技術(shù)應(yīng)用突破服務(wù)邊界，打造一條高科技、個性化、交互式的保險服務(wù)之路，作為風險管理專家，量體裁衣為客戶定制風險減量解決方案，超越保險產(chǎn)品賣方身份，成為客戶的風險顧問和合作伙伴。與此同時，保險公司將突破傳統(tǒng)的風險管理經(jīng)營模式，打造高效、智能、現(xiàn)代化的服務(wù)管理流程。比如，利用飛機航拍、衛(wèi)星遙感等先進科技手段，對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)進行升級改造，打造一個從地面到天空三維一體化的承保理賠新模式。通過云計算等信息共享和信息共建技術(shù)，建立風險智庫，與保險具體業(yè)務(wù)融合，在數(shù)據(jù)、模型、知識和方法的支持下，實現(xiàn)管理決策的科學(xué)化和智能化。利用3G通信技術(shù)，構(gòu)建個體全能展業(yè)平臺，只通過一個終端為客戶提供全面風險管理服務(wù)，實現(xiàn)保險服務(wù)一體化、數(shù)字化和便捷化。

3、風險減量管理創(chuàng)新引領(lǐng)保險業(yè)進入價值經(jīng)營時代

以風險減量管理為代表的保險經(jīng)營模式創(chuàng)新將引領(lǐng)我國保險業(yè)邁入新的價值經(jīng)營時代。當前和未來很長一段時間，我國保險業(yè)處在轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)的時期，如何實現(xiàn)由粗放式增長向內(nèi)涵式增長轉(zhuǎn)變是一個關(guān)鍵性難題。筆者認為，破題之法是創(chuàng)新經(jīng)營模式，尋找新的增長引擎。以風險減量管理為切入點的經(jīng)營模式創(chuàng)新將推動保險業(yè)實現(xiàn)轉(zhuǎn)型，由價格競爭進入到價值經(jīng)營時代。馬克思認為商品經(jīng)濟基本規(guī)律是價格圍繞價值上下波動，保險業(yè)如果單純圍繞價格競爭必然出現(xiàn)巨大波動風險，只有實現(xiàn)價值經(jīng)營，抓住商業(yè)本質(zhì)，才能走上可持續(xù)發(fā)展的道路。2008年保監(jiān)會70號文件開啟了轉(zhuǎn)變之路，建立有序的市場規(guī)則，結(jié)束非理性價格競爭，使保險企業(yè)開始回歸價值經(jīng)營，開始注重有效益發(fā)展、有品質(zhì)發(fā)展、又好又快發(fā)展。未來，我國保險業(yè)將經(jīng)歷三個階段：一是我國保險業(yè)從價格競爭轉(zhuǎn)變?yōu)閮r值競爭的階段。中國保險企業(yè)首先擺脫單純依靠價格競爭的傳統(tǒng)增長方式，參與到全球保險產(chǎn)業(yè)鏈的價值競爭，進入高附加值、高技術(shù)領(lǐng)域。各企業(yè)將通過整合內(nèi)部資源，吸收國際先進保險管理理念和技術(shù)，革新原有業(yè)務(wù)，不斷為被保險人提供超預(yù)期的風險保障服務(wù)，進入到產(chǎn)業(yè)鏈競爭的高端領(lǐng)域。二是我國保險業(yè)從價值競爭轉(zhuǎn)變?yōu)閮r值創(chuàng)造的階段。中國保險企業(yè)在充分參與全球保險業(yè)價值競爭的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新保險服務(wù)理念和服務(wù)技術(shù)，將先進的科學(xué)技術(shù)和科學(xué)發(fā)明轉(zhuǎn)化為新的商業(yè)模式，為傳統(tǒng)保險產(chǎn)業(yè)鏈開辟新區(qū)域，滿足日益增長的保險需求，為客戶創(chuàng)造保險服務(wù)的新價值。三是我國保險業(yè)開始價值鏈的延伸拓展階段。我國保險行業(yè)通過不斷理念創(chuàng)新和模式創(chuàng)新，使保險成為社會的全面風險管理者。那時，保險業(yè)的業(yè)務(wù)模式不僅僅局限于賣保險，還包括減災(zāi)技術(shù)和服務(wù)的提供，以及風險教育、培訓(xùn)、救援和安全制度建立等，其全面風險管理服務(wù)將滲透于社會經(jīng)濟各領(lǐng)域，產(chǎn)業(yè)鏈不斷延伸。未來幾十年，保險業(yè)將通過自身的經(jīng)營模式變革，不斷影響著社會生產(chǎn)方式和居民生活方式，在國家防災(zāi)減災(zāi)體系中發(fā)揮不可替代的作用，形成集“風險分擔”和“風險減量”于一體的新的功能格局。

（注：基金項目：國家社科基金項目《城鄉(xiāng)居民收入差距的非參數(shù)統(tǒng)計分析及政策調(diào)整研究》（10CJY017）、北京市優(yōu)秀人才培養(yǎng)資助項目《收入分布視角下北京市居民收入分配格局變遷及政策優(yōu)化研究》（2011D005002000002）。）

【參考文獻】

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[3] 楊林：結(jié)構(gòu)風險防范，保險公司有所為[N].中國保險報，2009-12-25.

第9篇：保險的風險管理范文

關(guān)鍵詞：水電工程；工程保險；風險管理

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引言

隨著我國國民經(jīng)濟的發(fā)展，我國的水電工程建設(shè)項目越來越多，投資規(guī)模逐年增加，新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備的不斷研發(fā)利用，導(dǎo)致項目工程建設(shè)過程中面臨的各種風險也日見增多。有的風險會造成工期的拖延；有的風險會造成施工質(zhì)量低劣從而嚴重影響建筑物的使用功能，甚至危害到人民生命財產(chǎn)的健康；有的風險會使企業(yè)經(jīng)營處于破產(chǎn)邊緣。因此對于參建各方如何承擔風險、化解風險，成為工程項目風險管理不得不關(guān)注的重點問題。在工程項目風險管理的眾多方式之中，工程保險作為一種市場化的經(jīng)濟手段，通過合同的形式實現(xiàn)項目風險在財務(wù)上的轉(zhuǎn)移，已經(jīng)被實踐證明是十分有效的風險管理方法，其對水電工程項目風險的轉(zhuǎn)移化解作用受到越來越多的關(guān)注。

一、工程保險在水電工程風險管理中的重要性

工程保險是風險管理最重要的轉(zhuǎn)移技術(shù)，也是最有效的工程風險管理手段之一。風險管理人員可以通過風險回避、損失控制、風險自留以及合同轉(zhuǎn)移等方式，對建設(shè)項目的風險進行控制，這就是工程保險。雖然投保者將為這種服務(wù)付出額外的一筆工程保險費，但是由于因此提高了損失控制效率，以及損失發(fā)生后能得到及時補償，使得項目實施能穩(wěn)定地進行，從而最終保證了項目進度和質(zhì)量，而且還降低了總的工程成本。

工程保險是風險管理的重要基礎(chǔ)，在實施過程中總是與風險控制和風險保留等對策有著密切的聯(lián)系。風險管理人員在識別和衡量了潛在損失后，可以以工程保險為基礎(chǔ)，也就是以各種保險保障為核心設(shè)計總體風險管理計劃，這種方法稱為工程保險方法.基本步驟是:首先準備一份能夠最完警地補償這些損失的保險保障清單。清單中的保險保障主要根據(jù)潛在損失的嚴重程度。然后，依據(jù)工程項目特點及其總體目標，進行保險合同(關(guān)于保險費率、承保范圍、免賠率)分析，檢查各類厘定保險合同，以確定這些損失中哪些可以用其它對策更好地處理，以達到用最少的費用獲得最完備的保障目的。

實施工程保險有利于預(yù)防風險事故的發(fā)生。工程投保后，一方面由于保險機構(gòu)參加于建設(shè)工程的質(zhì)量和安全控制，使得監(jiān)控的層次增加了，監(jiān)控的實力得到了強化。保險機構(gòu)根據(jù)自身利益的需要，不可能去承保明知會有賠償事故的工程，也不可能承保了工程后就放任不管。在訂立保險合同時，他們會運用自身專業(yè)優(yōu)勢，密切關(guān)注工程的各個環(huán)節(jié)，追蹤整個施工過程，將有可能出現(xiàn)賠償事故的因素重點防范，落實確保工程質(zhì)量的對策，帶動建設(shè)工程各方共同狠抓質(zhì)量和安全。另一方面，由于工程保險都有一定的免賠額，投保方不可能對投保的工程質(zhì)量和安全琉于管理，相反地，為減少不必要的損失，也會嚴密追蹤工程實施情況，與保險機構(gòu)形成合力，將事故的隱患消除在萌芽之中。由此可見，進行工程保險對于確保工程質(zhì)量和安全，預(yù)防風險事故的發(fā)生，增加了一道牢靠的“保險”。

二、水電工程建設(shè)項目風險的特點

水電工程建設(shè)是按照水電工程設(shè)計內(nèi)容和要求進行水電工程項目的建筑與安裝工程。由于水電工程項目的復(fù)雜性、多樣性，項目及其建設(shè)有其自身的特點及規(guī)律，風險產(chǎn)生的因素也是多種多樣的，各種因素之間又錯綜復(fù)雜，水電生產(chǎn)行業(yè)有不同于其他行業(yè)的特殊性，從而導(dǎo)致水電行業(yè)風險的多樣性和多層次性。因此，水電工程與其他工程相比，具有以下顯著特征：

1、多樣性。水利水電建設(shè)系統(tǒng)工程包括水工建筑物、水輪發(fā)電機組、水輪機組輔助系統(tǒng)、輸變電及開關(guān)站、高低壓線路、計算機監(jiān)控及保護系統(tǒng)等多個單位工水利程。

2、固定性。水電工程建設(shè)場址固定，不能移動，具有明顯的固定性。

3、獨特性。與工民建項目相比，水電工程項目體型龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜，而且建造時間、地點、地形、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)條件、材料供應(yīng)、技術(shù)工藝和項目目標各不相同，每個水電工程都具有獨特的唯一性。

4、嚴格性。水電工程主要承擔發(fā)電、蓄水和泄洪任務(wù)，施工隊伍必須要具備國家認定的專業(yè)資質(zhì)，按照國家規(guī)程規(guī)范標準進行施工作業(yè)。

5、復(fù)雜性。水電工程的地質(zhì)條件相對復(fù)雜，必須由專業(yè)的勘察設(shè)計部門進行專門的設(shè)計研究。

6、不可逆轉(zhuǎn)性。水電工程建設(shè)基本是露天作業(yè)，易受外界環(huán)境因素影響。為了保證質(zhì)量，在寒冬或酷暑季節(jié)需分別采保暖或降溫措施。同時，施工流域易受地表徑流變化、氣候因素、電網(wǎng)調(diào)度、電網(wǎng)運行及洪水、地震、臺風、海嘯等其他不可抗力的影響。

7、對環(huán)境影響巨大性。對環(huán)境的巨大影響。大容量水庫、高水頭電站的安全生產(chǎn)管理工作，直接關(guān)系到施工人員和下游人民群眾的生命和財產(chǎn)安全。

8、因素多維性。水電工程建設(shè)道路交通不便，施工準備任務(wù)量大，交叉作業(yè)多，施工干擾較大；防洪度汛任務(wù)繁重。

三、工程風險管理與工程保險的作用

1、工程風險是不定因素，由于其發(fā)生時間無法預(yù)測以及對結(jié)果無法預(yù)判，因此工程風險對于整體工程來說有兩個方面影響：一方面是好處另一方面也可能是有害處。為了阻止或者降低工程風險的出現(xiàn)，這就需要對整體工程所出現(xiàn)的風險進行預(yù)測、評估、及時有效的處理方案等等，為快速、有效、安全完成工程提供較高的保障，這就是工程風險管理。

2、工程保險就是把工程項目中的所有重大風險轉(zhuǎn)移到保險公司所設(shè)立的綜合型險種。保險公司將對工程項目中保險責任范圍內(nèi)一切由于自然災(zāi)害或意外所造成被保險人的經(jīng)濟利益損失進行經(jīng)濟賠償。一般來說保險公司會根據(jù)保險范圍以及實際情況對被保者的物質(zhì)、經(jīng)濟、人身進行有效的提供有效的保障。而工程保險在風險管理中的主要作用有：首先，在工程項目中小額的資金損失，企業(yè)可以通過較大的資金優(yōu)勢對造成的影響進行處理，但是當遇到較大金額風險出現(xiàn)時，由于各方面原因造成的資金周轉(zhuǎn)問題都可以通過保險公司來轉(zhuǎn)移工程風險，降低企業(yè)的受影響程度，充分體現(xiàn)了補償功能的作用，所以可以高效穩(wěn)固的保證工程順利的進行。其次在工程保險中，保險公司為了讓受益人可以更加細致的了解保險的內(nèi)容同時，充分利用工程保險的優(yōu)勢降低受保人的風險發(fā)生幾率以及受損情況的降低，保險公司需要和被保人分享風險管理以及工程保險經(jīng)驗。這樣不僅可以提高企業(yè)對工程保險的認識，更可以通過對工程保險認知的學(xué)習，增加自身對風險防患的意識，提高受益人風險管理的水平，做到互惠互利。

四、基于工程保險在水電工程項目中的風險管理探討

工程保險作為水電工程項目中風險管理的有效手段，能夠適應(yīng)工程技術(shù)復(fù)雜、規(guī)模巨大、風險集中及多樣化的特殊要求，現(xiàn)已成為水電工程項目建設(shè)風險管理的重要途徑。

1、減少工程風險的不確定性

在水電工程保險業(yè)務(wù)中，施工企業(yè)作為投保人，往往因為缺乏風險管理經(jīng)驗、資料或忙于施工管理工作，在事故發(fā)生前很難對施工安全進行系統(tǒng)的風險管理。

水電施工單位為了減少事故的發(fā)生，必須得到風險管理服務(wù)的需求。對于施工企業(yè)，可以通過保險將自己無力防范或無法回避的風險轉(zhuǎn)移給保險人，從而減少風險的影響。對于保險公司而言，由于其承擔了大量的保險業(yè)務(wù)，因而對個別風險的不確定性,從大范圍角度來看，可以表現(xiàn)出一定的確定性，根據(jù)大數(shù)定律可以對期望損失做出比較準確地判斷。同時保險公司作為一種專門處理風險的機構(gòu)，其風險管理水平比一般的業(yè)主和建筑施工單位要高，他們?yōu)樗姽こ淌┕て髽I(yè)提供各種風險管理服務(wù)，采取各種防范和應(yīng)急措施，從而大大降低了工程風險的不確定性。

2、提高項目各參與方的風險防范和管理能力

工程保險中的保險公司作為保險人，追求利潤的最大化是其主要目的，不僅極不希望事故的發(fā)生，而且希望簽單前就能夠?qū)λ斜９こ套龀稣_的風險評估，以確定是否承保及合理地厘定保費，在簽單后，能夠監(jiān)督保險合同執(zhí)行情況、提供風險管理服務(wù)，幫助投保人控制風險事故的發(fā)生。因此水電工程施工企業(yè)在投保建設(shè)工程后，保險公司會向投保方提供各種風險管理服務(wù)，包括安全、防災(zāi)的教育培訓(xùn)，現(xiàn)場的各項檢查，傳授有關(guān)風險防范的經(jīng)驗等，從而使項目各參與方的風險防范和管理水平得到提高。此外，水電工程投保后，一旦發(fā)生自然災(zāi)害或意外事故，保險公司要對事故進行客觀分析，明確事故原因、性質(zhì)，劃清各方責任，對各種原因?qū)κ鹿十a(chǎn)生的影響進行評價。由于保險人介入工程過程控制，將起到增強工程參與各方的風險意識和責任意識，有效控制工程質(zhì)量，規(guī)范建筑市場秩序的作用。

結(jié)束語

總而言之，在水電工程建設(shè)過程中，因外界條件干擾大，風險復(fù)雜，受自然災(zāi)害或意外事故而引起的危險程度高，而且在建工程抗災(zāi)能力差，風險事故較多，一旦發(fā)生這類損失，不僅給工程本身造成巨大的物質(zhì)財富損失，甚至可能殃及鄰近人員與財物。因此，風險管理和保險安排就顯得異常重要。在水電建設(shè)工程中，業(yè)主主要是通過工程保險，與承包人、供貨商、服務(wù)商簽訂合同和留足風險費用等措施，合理地轉(zhuǎn)移和消化工程建設(shè)過程中的風險。

參考文獻