保險公司經(jīng)營管理建議精選(九篇)

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第1篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

關(guān)鍵詞：保險公司，組織結(jié)構(gòu)，設(shè)計

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計是保險公司經(jīng)營管理的一個重要課題，在很大程度上決定了保險公司的經(jīng)營管理效率。筆者對組織結(jié)構(gòu)做出如下定義：組織結(jié)構(gòu)是組織通過專業(yè)化分工與協(xié)作來完成各項任務(wù)的方法總和。組織結(jié)構(gòu)的內(nèi)容包括部門設(shè)置、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計、決策權(quán)分配和管理報告關(guān)系，其中，部門設(shè)置是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的核心。

一、保險公司的經(jīng)營管理活動和影響組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的主要因素

(一)保險公司經(jīng)營管理活動和保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置

保險公司的經(jīng)營管理活動是保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)。保險公司從事風(fēng)險管理業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行程度較高的專業(yè)化分工。其主要經(jīng)營管理活動包括：產(chǎn)品開發(fā)、市場營銷和銷售、承保、再保險、客戶服務(wù)、投資、理賠，以及其他支持性經(jīng)營管理活動。大體而言，保險公司基于這些基本經(jīng)營管理活動所設(shè)置的部門可以分為三類：前臺部門、中臺部門和后臺部門。前臺部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶開發(fā)，包括營銷管理部門和銷售部門。中臺部門管理運(yùn)營環(huán)節(jié)，為前臺部門提供支持服務(wù)，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行管控，為客戶提供售后服務(wù)，具體包括產(chǎn)品開發(fā)部門、客戶服務(wù)部門、核保部門、再保險部門、理賠部門等。后臺部門為整個公司提供支持，具體包括辦公室或行政部、人力資源部、財務(wù)會計部、信息科技部、法律部、企劃部等。

保險公司前臺部門和中臺部門的設(shè)置充分體現(xiàn)出保險行業(yè)的經(jīng)營管理特色和各家保險公司的發(fā)展戰(zhàn)略，也是本文的研究重點(diǎn)。

(二)保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的主要因素

1.公司戰(zhàn)略

公司戰(zhàn)略在很大程度上決定了組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計必須充分體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，并支持公司戰(zhàn)略的實(shí)施。采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的保險公司，其組織結(jié)構(gòu)強(qiáng)調(diào)較高的權(quán)力集中度，較高的資源共享程度，標(biāo)準(zhǔn)的運(yùn)作流程，要求組織結(jié)構(gòu)設(shè)計有利于提高經(jīng)營效率。采用差異化戰(zhàn)略的保險公司，其組織結(jié)構(gòu)相對靈活，權(quán)力集中度較低，部門間橫向協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計注重提高市場反應(yīng)能力和創(chuàng)新能力。另外，一些保險公司依據(jù)自身優(yōu)勢資源，制定了大力發(fā)展特定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，并在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面做出相應(yīng)的安排。

2.信息技術(shù)

信息技術(shù)的發(fā)展對保險公司的經(jīng)營管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，為保險公司進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)變革創(chuàng)造了重要的條件和手段。保險信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于保險核心運(yùn)營系統(tǒng)、數(shù)據(jù)集中、客戶服務(wù)系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)等領(lǐng)域，為保險公司實(shí)現(xiàn)集中化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化管理提供了外部技術(shù)手段。

3.有影響力的外部機(jī)構(gòu)

保險行業(yè)屬于受到政府嚴(yán)格監(jiān)管的行業(yè)，保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計必須符合法律、法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管政策的規(guī)定和要求。母公司或大股東是另一類具有影響力的外部機(jī)構(gòu)。母公司或大股東的資源和偏好也會對保險公司組織結(jié)構(gòu)產(chǎn)生較大的影響。

4.主流的組織結(jié)構(gòu)形式

參考和借鑒同業(yè)主流的組織結(jié)構(gòu)形式是保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的通常做法。主流的組織結(jié)構(gòu)形式一般為行業(yè)內(nèi)公司所普遍采用，并被長期實(shí)踐證明是切實(shí)可行的。一般而言，主流的組織結(jié)構(gòu)形式會不同程度地體現(xiàn)在各家保險公司組織結(jié)構(gòu)之中。

除了上述列出的主要因素之外，保險公司的組織結(jié)構(gòu)還受到組織規(guī)模、經(jīng)營管理環(huán)境、組織的歷史沿革等因素的影響。

二、保險公司組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——國內(nèi)外保險公司的組織結(jié)構(gòu)實(shí)踐

(一)西方保險公司組織結(jié)構(gòu)變革的最新發(fā)展趨勢和動因

自20世紀(jì)90年代以來，西方國家保險市場出現(xiàn)了以下新的發(fā)展趨勢：第一，市場監(jiān)管放松造成市場競爭日趨激烈；第二，消費(fèi)者購買行為發(fā)生演變，越來越多的消費(fèi)者愿意在一家金融機(jī)構(gòu)購買系列金融產(chǎn)品；第三，各家保險公司都在信息技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行了大量的投資，信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。

上述發(fā)展趨勢對西方保險公司的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營管理產(chǎn)生了如下主要影響：

第一，保險公司的管理方式發(fā)生了深刻的變化。一方面，保險公司對中臺部門采用了集中管理的方式；另一方面，保險公司對前臺部門采用了授權(quán)管理的方式。中臺部門職能的集中式管理有利于保險公司共享在承保、理賠領(lǐng)域的資源，取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，降低運(yùn)營成本；而前臺部門的授權(quán)式管理(分權(quán))有利于保險公司降低在營銷和銷售環(huán)節(jié)的控制成本，更加靈活地參與地區(qū)保險市場的競爭。荷蘭AEGON保險集團(tuán)將其組織結(jié)構(gòu)和管理方式的特點(diǎn)描述為“分權(quán)式管理，集中式支持”，即AEGON保險集團(tuán)對各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員授予充分的經(jīng)營自主權(quán)，各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員有權(quán)做出關(guān)于品牌管理、產(chǎn)品組合和分銷渠道管理等領(lǐng)域的決策；同時，在一些控制職能領(lǐng)域，特別是資金管理和風(fēng)險管理領(lǐng)域，由集團(tuán)總部實(shí)施集中管理。

第二，保險公司的組織結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化：大多數(shù)西方保險公司已將原來基于產(chǎn)品線的組織結(jié)構(gòu)變革為基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)。安聯(lián)保險集團(tuán)和蘇黎世金融集團(tuán)在實(shí)施組織變革時，都明確提出使組織結(jié)構(gòu)變得更加“以客戶為中心”，以便于實(shí)施“以客戶為中心”的商業(yè)戰(zhàn)略，提高市場反應(yīng)速度。保險公司建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)不僅迎合了消費(fèi)者購買行為的演變趨勢，而且使各銷售渠道能更好地共享客戶和產(chǎn)品有關(guān)的信息，實(shí)現(xiàn)交叉銷售，更好地了解并滿足客戶多元化的需求。

第三，保險公司的銷售渠道更加趨于多元化。首先，信息技術(shù)的運(yùn)用提高了中臺部門和銷售渠道的整合能力，有效降低了中臺部門和銷售渠道之間的溝通協(xié)調(diào)成本，使保險公司能低成本地利用更多的銷售渠道實(shí)現(xiàn)銷售，如銀行保險渠道。同時，利用信息技術(shù)開發(fā)直接銷售的方式，包括電話營銷和互聯(lián)網(wǎng)營銷因具有明顯的成本優(yōu)勢而變得日益流行。安盛保險在集團(tuán)層次專門設(shè)立了直效營銷(direct marketing)服務(wù)事業(yè)部。AIG集團(tuán)非壽險事業(yè)部下設(shè)了專門從事直效營銷業(yè)務(wù)的AIGDirect。

第四，保險公司的經(jīng)營方式更趨靈活，一些公司選擇了外包部分經(jīng)營管理活動。信息技術(shù)的運(yùn)用提高了保險公司對整個經(jīng)營管理活動價值鏈的控制力。在確保控制力的前提下，西方保險公司開始將更多的不具備競爭優(yōu)勢的經(jīng)營管理活動外包給效率更高的第三方公司。西方保險公司最常外包的經(jīng)營管理職能包括：銷售職能、營銷職能、精算職能、理賠職能和客戶服務(wù)職能。IBM咨詢公司的調(diào)研結(jié)果顯示，80%接受調(diào)研的保險公司經(jīng)理人員完全認(rèn)同或部分認(rèn)同保險公司將與外部第三方公司建立更多的合作關(guān)系的發(fā)展趨勢。

(二)國內(nèi)外保險公司組織結(jié)構(gòu)的比較研究

1.前臺部門設(shè)置

(1)前臺部門設(shè)置的選擇標(biāo)準(zhǔn)

第2篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

摘要：本文從農(nóng)業(yè)保險的歷史和現(xiàn)狀入手，建立農(nóng)業(yè)保險的“五立”模型，并進(jìn)一步就“五立”模型中的主體進(jìn)行博弈分析，探究農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢的原因，并提出可行性的建議。

關(guān)鍵詞：壟斷　五立主體　博弈　委托――　道德風(fēng)險　社會福利　相互保險制　再保險

建國初期我國開設(shè)了農(nóng)業(yè)保險，但由于當(dāng)時保險公司的商業(yè)性企業(yè)行為與保險政策性要求相矛盾，于1953年被停辦。1982年我國重新開辦農(nóng)業(yè)保險，及至現(xiàn)在經(jīng)歷了20多年的發(fā)展，我國的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體有所增加，經(jīng)營狀況也有所改善，專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司如上海安華農(nóng)業(yè)保險有限公司，陽光相互農(nóng)業(yè)保險有限公司相繼成立，但仍未動搖以人保和中華聯(lián)合為主的壟斷局面，農(nóng)業(yè)保險仍落后于農(nóng)業(yè)發(fā)展的有效需求。

鑒于農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位和農(nóng)業(yè)風(fēng)險的極強(qiáng)的破壞性，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險勢在必行，然而從建初期至今農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的緩慢，究其原因可視為各階層為自身利益存在著相互博弈，這里我們稱其為農(nóng)業(yè)保險中的“五立”模型。具體圖形如下：

圖中，在位者――已經(jīng)開始經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司

進(jìn)入者――準(zhǔn)備進(jìn)入農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域但尚未進(jìn)入保險公司

人――保險公司推銷員及其內(nèi)部經(jīng)營人員

加上政府，這五大主體之間就存在通過經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險達(dá)到不同目的相互博弈。

注：我們這里的“五立”并非產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的五力模型，這里指的是在保險市場上相互博弈的五種對立力量。

一、在位者內(nèi)部的動態(tài)博弈

保險中為了提高管理運(yùn)行的效率，采用人展業(yè)模式經(jīng)營，由于公司內(nèi)部管理權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，使得社會透明度較低，管理者追求的長期利潤最大化和人之間的短期行為構(gòu)成了一對難解難分的矛盾，這極易出現(xiàn)“客大欺主”的現(xiàn)象。由于公司，人及之間的信息不對稱，雇主對人的行為和初衷無法考證，易于發(fā)生道德風(fēng)險。在保險公司管理嚴(yán)格時人會收斂其行為，在管理較松懈或公司處于轉(zhuǎn)型期時，人這種短期行為發(fā)生的可能性又會增大，二者之間相互博弈達(dá)到一個動態(tài)的均衡。

二、市場阻撓一完全信息靜態(tài)博弈

眾所周知，農(nóng)業(yè)保險政策性強(qiáng)，壟斷特征明顯，我們將已經(jīng)存在的壟斷保險公司成為“在位者”，虎視眈眈想進(jìn)入的公司稱為“進(jìn)入者”。在位者想保持自己的壟斷地位所以會阻撓進(jìn)入者進(jìn)入，進(jìn)入這有兩種戰(zhàn)略：進(jìn)入或不進(jìn)入；在位者也有兩種戰(zhàn)略：默許或斗爭。由于農(nóng)業(yè)保險技術(shù)系數(shù)較大，信息成本高等因素使得在位者與進(jìn)入者的力量懸殊及農(nóng)業(yè)保險有較強(qiáng)的進(jìn)入壁壘。因此現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險公司“在位者”可以以較低的成本阻撓“進(jìn)入者”進(jìn)人與其競爭。

我們作如下假定：進(jìn)入者進(jìn)入前“在位者”的壟斷利潤為400，進(jìn)入后“在位者”的利潤為200，進(jìn)入者為100，進(jìn)人者的進(jìn)入成本為50(扣除進(jìn)入成本進(jìn)人這可獲得的利益為 8*100=600/8，所以E(uA，公開)

四、政府與在位者之間的博弈

為了提高社會福利政府可能會對農(nóng)業(yè)保險進(jìn)行補(bǔ)貼一次及廣大消費(fèi)者對農(nóng)業(yè)保險的消費(fèi)，但另一方面這些補(bǔ)貼在盈余之年以利潤的形似在“在位者”之間分配，這不符合政府對農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼運(yùn)營的初衷，而且不利于形成風(fēng)險保障金低于重災(zāi)風(fēng)險，同時指出的補(bǔ)貼會議稅收的形式轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者使消費(fèi)者的社會福利減少。關(guān)于社會福利在政府和“在位者”之間就會博弈去尋找最佳的均衡點(diǎn)，具體如圖：

如圖所示，起初農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的供給曲線為OA，需求曲線為DI，起初的社會總剩余為MRO，當(dāng)政府在實(shí)行農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼后農(nóng)產(chǎn)品的供給增多，DA繞O點(diǎn)轉(zhuǎn)動至OB整個社會的福利由此增加到OME，然而我們知道，政府對農(nóng)業(yè)的補(bǔ)貼資金來源于社會消費(fèi)者所繳納的稅款，消費(fèi)者繳納稅款使得消費(fèi)者的收入減少，需求曲線由DI變化至D，社會剩余變?yōu)镹KO，最終衡量消費(fèi)者福利是增加還是減少要比較四邊形陰影面積MNFR和三角形OFK面積的大小。在右圖中，從社會總福利增減變化角度來看就是比較社會福利曲線是由原來b，是變化為，還是變化為C。下面我們用具體的函數(shù)表示：

政府對農(nóng)業(yè)保險的補(bǔ)貼會轉(zhuǎn)嫁為消費(fèi)者的稅負(fù)故t對s的偏導(dǎo)為正，稅收的增加會降低消費(fèi)者的需求所以D對t的偏導(dǎo)為負(fù)，補(bǔ)貼的支持會增加保險供給所以S對s的偏導(dǎo)為正，所以W對s的變化符號不確定，反映在上圖中的四邊形陰影面積MNFR和三角形OFK面積的大小。

如果三角形陰影OKF面積大于四邊形陰影MNFR面積，即社會整體福利改善了，反映在圖中社會福利情況由b變化為a，社會福利增加。反之，減少。

1．當(dāng)三角形OKF面積大于四邊形MNFR面積時，社會福利增加，aW/as為正，右圖曲線由b變化之a(chǎn)；2，當(dāng)三角形OKF面積小于四邊形MNFR面積時，社會福利減少，aW/as為負(fù)，右圖曲線由b變化之c；3，當(dāng)三角形OKF面積等于四邊形MNFR面積時，社會福利不變，aW/as為零，圖曲線b沒有變化。根據(jù)以上的論述，我們對我國農(nóng)業(yè)保險今后的發(fā)展完善提出如下的幾點(diǎn)建議：

(一)針對在位者內(nèi)部的博弈分析，可推廣相互保險制，完善農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理，公開理賠信息，以有效防范道德風(fēng)險。在相互保險制中，公司會員是保險人和被保險人的統(tǒng)一體，道德風(fēng)險較少，并且經(jīng)營靈活、成本低，但為了彌補(bǔ)相互保險制公司對可能出現(xiàn)的巨災(zāi)風(fēng)險償付能力有限的缺陷，仍應(yīng)在核保、核賠等問題上把好關(guān)口，以充分防范風(fēng)險。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理的有序完善是降低道德風(fēng)險，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障的有效措施。另外，公開理賠信息，可使農(nóng)戶之間相互監(jiān)督，有效地防范了農(nóng)戶虛報損失、多獲賠償?shù)牡赖嘛L(fēng)險，有利于農(nóng)業(yè)保險運(yùn)行的公開、公平和公正。

(二)根據(jù)在位者和進(jìn)人者的博弈分析，可開放農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域，打破壟斷經(jīng)營機(jī)制，積極采取各項優(yōu)惠政策，鼓勵各種資本類型的保險公司進(jìn)入農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域，形成“百花齊放”、“百家爭鳴”的局面。充分開放農(nóng)業(yè)保險市場，讓眾多保險人在不同的地區(qū)和領(lǐng)域展開充分競爭，才能提高農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理水平，降低農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營成本，從而降低保險費(fèi)率，調(diào)動農(nóng)民投保積極性。

(三)針對同業(yè)間的博弈抗衡，可提高保險公司經(jīng)營和管理的透明度，建立統(tǒng)一的信息共享系統(tǒng)。這一方而便于保險公司之間互相交流學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，提高經(jīng)營管理水平；另一方面，也有利于投保人監(jiān)督保險公司運(yùn)作，提高資金使用效率。

第3篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

關(guān)鍵詞：人壽保險 內(nèi)部控制 問題 措施

一、人壽保險公司內(nèi)控建設(shè)情況及內(nèi)部控制意義

（一）人壽保險公司內(nèi)控建設(shè)情況

經(jīng)過三十多年的持續(xù)快速發(fā)展，我國的保險業(yè)取得了巨大的發(fā)展，機(jī)構(gòu)種類越來越多，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)越來越復(fù)雜，承保覆蓋面越來越廣，社會影響越來越大，伴隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國人壽保險公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制也都得到了一定的發(fā)展，例如2007年中國人壽保險股份有限公司獨(dú)家榮獲香港“2007香港公司管治卓越獎”，中國平安榮獲“中國最佳治理公司獎”。這一系列的榮譽(yù)都表明我國人壽保險公司內(nèi)部控制、企業(yè)風(fēng)險管控水平的提升，但是，2010年7月，新華人壽違規(guī)事件的曝光，充分暴露我國人壽保險公司內(nèi)部控制管理缺陷，公司無法遏制非法挪用資金等違法行為，給公司造成巨大的損失，給保險行業(yè)造成巨大的負(fù)面影響。中國保險監(jiān)督管理委員會在2010年8月頒布了《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》以加強(qiáng)保險公司內(nèi)部控制建設(shè)，提高保險公司風(fēng)險防范能力和經(jīng)營管理水平，促進(jìn)保險公司合規(guī)、穩(wěn)健、有效經(jīng)營，保護(hù)保險公司和被保險人等其他利益相關(guān)者合法權(quán)益，在2012年2月頒布了《保險稽查審計指引》，進(jìn)一步提升了監(jiān)管的有效性。

（二）人壽保險公司內(nèi)部控制意義

內(nèi)控嚴(yán)密是現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征和內(nèi)在要求，也是保險公司改革的根本方向。加強(qiáng)保險公司內(nèi)控建設(shè)是深化保險改革、完善保險監(jiān)管、轉(zhuǎn)變行業(yè)增長方式的重要內(nèi)容。國際上許多國家對內(nèi)控建設(shè)的重視程度越來越高，建立了較為科學(xué)、規(guī)范、先進(jìn)的內(nèi)部控制體系。我國國內(nèi)外金融環(huán)境復(fù)雜，人壽保險公司面臨著承保風(fēng)險、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)風(fēng)險、保費(fèi)管理風(fēng)險、人員素質(zhì)等風(fēng)險，人壽保險公司擁有全面、科學(xué)的內(nèi)部控制機(jī)制才能夠防范和化解公司內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險，進(jìn)而提高克服國內(nèi)外金融風(fēng)險的能力。內(nèi)部控制機(jī)制的有效實(shí)施有利于完善公司組織結(jié)構(gòu)，為公司穩(wěn)定經(jīng)營消除各種管理隱患，進(jìn)而保障人壽保險公司持續(xù)穩(wěn)健地發(fā)展。

二、人壽保險公司內(nèi)部控制存在問題

（一）內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)不合理

我國人壽保險公司大部分組織結(jié)構(gòu)是傳統(tǒng)直線多級管理模式，這種模式導(dǎo)致對基層機(jī)構(gòu)控制弱化。我國人壽保險公司各職能部門內(nèi)部分工不夠明確，強(qiáng)化了部門主管職權(quán)，以致于各職能部門對內(nèi)部控制的反應(yīng)能力和感知力都遲緩，未能從根本上建立起符合企業(yè)發(fā)展需要的公司治理機(jī)制，無法及時防范和化解風(fēng)險。

（二）對內(nèi)部控制重要性認(rèn)識不足

某些人壽保險公司還沒有站在影響公司生存發(fā)展的戰(zhàn)略高度上重視公司內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，重業(yè)務(wù)輕內(nèi)控、重績效輕制度仍然是某些公司的主要問題。一些人壽保險公司仍采用以規(guī)模為發(fā)展目標(biāo)的經(jīng)營指導(dǎo)思想，以業(yè)務(wù)發(fā)展、隊伍建設(shè)為權(quán)重的績效考核體系，導(dǎo)致公司并不關(guān)心內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)能夠為公司帶來的經(jīng)濟(jì)及社會利益，只關(guān)注眼前既得利益，而未認(rèn)識到內(nèi)部控制失效對公司造成的損害將是致命的

（三）業(yè)務(wù)控制機(jī)制不合理、不科學(xué)

對銷售行為缺乏有效的管理、監(jiān)督和控制。銷售缺乏監(jiān)督機(jī)制，某些人壽保險公司的分支機(jī)構(gòu)未能制定合理、科學(xué)的內(nèi)控制度來控制銷售人員的服務(wù)品質(zhì)及其銷售行為。人壽保險公司的保險業(yè)務(wù)具有復(fù)雜多樣性特點(diǎn)，銷售人員的可操作性、靈活性容易威脅到公司客戶資料和保險費(fèi)用的安全性，沒有完善的銷售人員品質(zhì)管理制度，將會出現(xiàn)投保信息虛假、保費(fèi)不真實(shí)、保單假理賠等違規(guī)問題，給客戶和公司造成不必要的損失。

（四）違規(guī)處罰制度執(zhí)行不到位

某些人壽保險公司內(nèi)控部門由于受主客觀因素的影響，對內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，避重就輕，甚至隱瞞包庇違規(guī)問題，在對涉及人員的違規(guī)處罰問題上，采用就低不就高原則，給予違規(guī)人員過度的寬容，陷入“發(fā)現(xiàn)問題――整改問題――再發(fā)現(xiàn)問題――再整改問題”的惡性循環(huán)，無法有效規(guī)范員工的行為，使得貪污挪用資金、違規(guī)辦理業(yè)務(wù)、私設(shè)“小金庫”、系統(tǒng)外出單、篡改客戶信息等違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象有了可乘之機(jī)。

（五）內(nèi)部審計功能未能充分發(fā)揮

保險公司內(nèi)部審計是公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)人員對公司自身經(jīng)營行為開展的檢查和評價的行為。內(nèi)部審計是公司治理和內(nèi)部控制的重要組成部分，是強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險控制的重要措施，盡管國內(nèi)各人壽保險公司總公司、分公司均設(shè)立了獨(dú)立的稽核部門，但是由于長期以來形成的觀念以及組織、人事制度和權(quán)限等方面的原因，造成公司內(nèi)部審計基礎(chǔ)工作薄弱，人員配備不足，專業(yè)知識缺乏，無法充分發(fā)揮內(nèi)部審計的功能，關(guān)鍵風(fēng)險未能及時發(fā)現(xiàn)并遏制，給公司的經(jīng)營管理留下了隱患。

（六）財務(wù)監(jiān)控作用有待加強(qiáng)

我國人壽保險公司基本已實(shí)行全面預(yù)算管理，但因受到財務(wù)人員自身素質(zhì)的限制，某些人壽保險公司的基礎(chǔ)財務(wù)管理水平與管理層的要求有一定的差距，一些公司在管理過程中，財務(wù)控制并沒有起到監(jiān)管及控制業(yè)務(wù)風(fēng)險的作用，而是流于形式或者只是為了完成必要的工作流程。

三、人壽保險公司內(nèi)部控制建設(shè)改進(jìn)的建議措施

（一）完善內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)

人壽保險公司各級機(jī)構(gòu)應(yīng)明確各部門的職能，各部門、各崗位相互監(jiān)督，彼此制約，堅持制度第一，權(quán)力第二，建立扁平化的組織架構(gòu)，減少管理層級，縮短信息反饋的路徑，促進(jìn)公司內(nèi)部的橫向溝通與協(xié)調(diào)，提高對各項風(fēng)險的反應(yīng)能力和感知力，

（二）充分認(rèn)識內(nèi)部控制在公司經(jīng)營中的戰(zhàn)略地位

內(nèi)部控制貫穿于人壽保險公司經(jīng)營管理的全過程，應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略上部署并開展該項工作，要有部署、有檢查、有督導(dǎo)、有考核，公司上下積極主動地開展此項工作，把該項工作作為經(jīng)營管理不可或缺的一部分，常抓不懈，落到實(shí)處，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展提供保障，為經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)保駕護(hù)航。

（三）建立健全內(nèi)部審計監(jiān)督機(jī)制

一是不斷提升審計人員、財務(wù)人員的道德修養(yǎng)和專業(yè)素質(zhì)，建立和完善激勵機(jī)制、考核機(jī)制，充分調(diào)動員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性。二是建立權(quán)威獨(dú)立的內(nèi)部審計監(jiān)督系統(tǒng)，切實(shí)保證審計部門的獨(dú)立性。實(shí)現(xiàn)審計委員會對各機(jī)構(gòu)審計部門的垂直管理。三是強(qiáng)化各職能部門、各崗位及內(nèi)部審計責(zé)任。明確各部門、各崗位在制定、執(zhí)行內(nèi)部控制方面的責(zé)任，同時，可以借鑒國外的外部復(fù)審制度，在必要時聘請會計師事務(wù)所獨(dú)立第三方，對內(nèi)部審計工作進(jìn)行復(fù)查，建立審計人員問責(zé)機(jī)制，促進(jìn)審計人員有效履行職責(zé)，遏制審計人員的行為。四是切實(shí)執(zhí)行公司的違規(guī)處罰制度，員工的任何行為都不應(yīng)當(dāng)威脅到公司的合規(guī)經(jīng)營。

（四）建立完善管理信息系統(tǒng)

從公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和信息需求出發(fā)，制定和調(diào)整信息系統(tǒng)建設(shè)，充分利用科技手段，通過程序開發(fā)將內(nèi)控制度嵌入各管理系統(tǒng)中，形成內(nèi)控制度執(zhí)行的剛性約束。

綜上所述，我國人壽保險公司的內(nèi)部控制建設(shè)仍不完善，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，內(nèi)部控制的重要性將日益突出。因此，提高和完善公司內(nèi)部控制建設(shè)對于維護(hù)整個保險業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展起著關(guān)鍵性的作用，它將為保險業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。

參考文獻(xiàn)：

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[2]楊莉紅.淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要保障[J].內(nèi)控研究期刊，2009，93（75）

[3]朱榮恩.企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范與案侈[M].北京：中國時代經(jīng)濟(jì)出版社，2009

第4篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

[關(guān)鍵詞] 保險公司，治理結(jié)構(gòu)，監(jiān)管，董事會，監(jiān)事會

改革開放以來，我國保險業(yè)蓬勃發(fā)展，保費(fèi)收入年均增長34%，是國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的行業(yè)之一。目前，保險公司總資產(chǎn)已經(jīng)突破1.9萬億元。全面建設(shè)小康社會和完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的宏偉目標(biāo)對保險業(yè)的發(fā)展提出了新的更高的要求，在這種新的形勢下，加強(qiáng)保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管，建立現(xiàn)代保險企業(yè)，對于進(jìn)一步促進(jìn)保險業(yè)改革發(fā)展具有十分重要的意義。國際保險監(jiān)督官協(xié)會(1ais)于 2004年1月的保險公司治理的核心原則指出，公司治理結(jié)構(gòu)和保險公司決策程序是保險監(jiān)管的關(guān)鍵組成部分，根據(jù)這一理念，把政府監(jiān)管與公司治理結(jié)構(gòu)結(jié)合起來，既有利于通過監(jiān)管督促保險公司不斷完善治理結(jié)構(gòu)，也有利于從根本上防范風(fēng)險。

一、我國保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管當(dāng)前存在的主要問題

(一)國有保險公司與股份制保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管存在的共性問題

1.法律法規(guī)滯后

近年來，隨著我國法制建設(shè)的不斷深入，《公司法》、《保險法》以及一系列保險公司管理規(guī)定對于公司治理結(jié)構(gòu)中股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的職責(zé)范圍都有明確規(guī)定，但是由于保險公司發(fā)展迅速，現(xiàn)實(shí)問題層出不窮，相關(guān)法律法規(guī)存在一定的滯后性，譬如對在實(shí)踐中已有多家保險公司實(shí)行、業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)同的首席執(zhí)行官(ceo)制度，就沒有明確的說法。對于現(xiàn)實(shí)中保險公司治理結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)的新問題、新情況，相關(guān)法律法規(guī)應(yīng)及時予以體現(xiàn)，以與現(xiàn)實(shí)發(fā)展情況相適應(yīng)。

2.獨(dú)立董事問題

目前我國保險公司中，無論是國有還是股份制，大多都聘請了獨(dú)立董事，作為公司利益共同體的重要代表，獨(dú)立董事代表的是公眾的利益和公開、公正、公平的原則。但目前獨(dú)立董事制度都面臨著嚴(yán)峻的問題：一是獨(dú)立董事主要由大股東決定聘請，是否決定聘請以及聘請后的薪資問題都由大股東決定，使得獨(dú)立董事在一定程度上受制于大股東，從而很難代表中小股東的利益，也很難對公司經(jīng)營活動發(fā)表客觀的獨(dú)立意見，獨(dú)立董事身份尷尬；二是大多數(shù)獨(dú)立董事來自院校和研究機(jī)構(gòu)或政府部門，缺乏保險公司實(shí)際操作經(jīng)驗，很難對公司經(jīng)營活動起科學(xué)決策和監(jiān)督作用，影響監(jiān)督的有效性。“花瓶”獨(dú)董的現(xiàn)象不乏存在。最近一家主要媒體對各行業(yè)上市公司抽樣調(diào)查顯示，33.3%的獨(dú)立董事在董事會表決時從未投過棄權(quán)票或反對票，35%的獨(dú)立董事從未發(fā)表過與上市公司大股東有分歧的獨(dú)立意見。獨(dú)立董事的作用受到廣泛質(zhì)疑。

3.公司治理結(jié)構(gòu)中的激勵機(jī)制問題

目前在境外上市的保險公司中，有的嘗試實(shí)施虛擬股票期權(quán)或股票升值收益權(quán)進(jìn)行期權(quán)激勵，但是國內(nèi)相關(guān)法律和法規(guī)對高管人員實(shí)施中長期激勵計劃并無明確規(guī)定，更談不上相關(guān)配套規(guī)定，在現(xiàn)實(shí)中很難操作。在保險市場競爭異常激烈的形勢下，很多公司為了穩(wěn)定高管團(tuán)隊，使用提高年薪的辦法，加大了公司的治理成本。還有一些保險公司實(shí)行員工持股計劃，但是由于人人平等，持股量小，達(dá)不到激勵員工的目的。

(二)我國國有保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管當(dāng)前存在的主要問題

1.股權(quán)控制問題

目前，在我國國有保險公司中，大股東是國家，國有股占比過高，股權(quán)性質(zhì)單一，國有股占有絕對的控制地位。政府作為國有股權(quán)的代表對公司實(shí)行控制，政府作為國有資產(chǎn)的所有者，尚未尋找到高效率地行使所有權(quán)的方式，目前通過層層委托授權(quán)經(jīng)營者管理，而委托人并不是真正的產(chǎn)權(quán)所有者，不享有產(chǎn)權(quán)剩余索取權(quán)，原國有公司存在的問題沒有得到根本解決。同時公司經(jīng)營者的績效評估體系復(fù)雜且目標(biāo)多元化，其人事任免權(quán)又另屬一套體系，政府作為國有資產(chǎn)出資人對公司的人事安排干預(yù)過多，從公司總經(jīng)理到部門經(jīng)理都由政府主管部門任命。因此難以跳出官本位的束縛，使市場意識和進(jìn)取意識弱化，從而成為影響國有保險公司發(fā)展的重要阻礙。在國有獨(dú)資保險公司中，不設(shè)立股東會，董事會成員由政府委派。由于各級政府部門的利益不一致，又不能代表國家行使所有者的權(quán)利，最終導(dǎo)致所有者缺位。政府官員干涉和控制公司正常的經(jīng)營活動，使保險公司的經(jīng)營自主權(quán)得不到落實(shí)，使國家的所有者權(quán)益得不到落實(shí)，國有資產(chǎn)保值增值的壓力較大。

2.董事會及監(jiān)事會的作用得不到正常發(fā)揮

在國有保險公司中，董事長及董事會的權(quán)力較小，凡是需要公司董事會做決策的事都由政府部門管理，國有保險公司不能成為獨(dú)立的市場主體。從公司總經(jīng)理到部門經(jīng)理都由政府主管部門任命，公司的經(jīng)營決策難以通過經(jīng)理層的經(jīng)營活動充分、有效地貫徹下去。同時監(jiān)事會的監(jiān)督職能尚未得到有效地行使，監(jiān)事會成員的監(jiān)督水平、監(jiān)督的積極性和責(zé)任感有待于通過制度建設(shè)得到進(jìn)一步的加強(qiáng)。

3.沒有建立經(jīng)營管理人員有效的激勵和約束機(jī)制

高層經(jīng)營管理人員大多由政府而非董事會任命，他們的級別、工資、獎金和福利等與他們的經(jīng)營業(yè)績的好壞無關(guān)，這就抑制了經(jīng)理層經(jīng)營管理的積極性。同時，公司經(jīng)理在經(jīng)營的過程中，有可能追求自身利益的最大化，而損害資產(chǎn)所有者的利益。

(三)我國股份制保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管當(dāng)前存在的主要問題

1.尚未完全實(shí)現(xiàn)投資主體多元化

近年來，我國保險業(yè)通過多種籌資方式，逐步實(shí)現(xiàn)了保險公司投資主體的多元化，如推進(jìn)規(guī)范上市。但是投資主體的多元化背后仍然存在一些問題。如某財產(chǎn)保險股份有限公司擁有股東63家，大多是國有企業(yè)。國有股東行使自己權(quán)利的積極性不高，股東大會表決流于形式，尚未形成對董事會具有強(qiáng)有力的制約機(jī)制。另一個問題是，有些股東通過關(guān)聯(lián)股東，間接控制股份制保險公司。如有些企業(yè)通過其附屬公司的關(guān)聯(lián)交易控制股份制保險公司的股份，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了國家對金融企業(yè)單一股東持股限額10%的限制，容易造成少數(shù)股東大權(quán)獨(dú)攬的局面，從而損害中小股東的利益。

2.董事會及監(jiān)事會職能未得到正確發(fā)揮

建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善公司治理結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵是加強(qiáng)董事會自身建設(shè)、充分發(fā)揮董事會的各項職能。目前在我國股份制保險公司中董事會的職權(quán)和責(zé)任還不明確。董事會存在的主要問題是董事長權(quán)力絕對化，沒有真正做到集體決策。因為在股份制保險公司中獨(dú)立董事尚未得到普及，即使引入獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事同內(nèi)部董事在薪酬及是否聘請等方面一樣受制于董事長，在很大程度上是由董事長來決定和控制的。同時獨(dú)立董事的作用未得到合理發(fā)揮就使得董事會成員和經(jīng)理的經(jīng)營活動往往偏離股東的利益，形成“內(nèi)部人控制”。監(jiān)事會存在同樣的問題，監(jiān)事在薪資、聘用等方面受制于董事會，難以有效地行使監(jiān)事的權(quán)力，無法實(shí)現(xiàn)對董事會及經(jīng)理層經(jīng)營活動的有效監(jiān)督。

3.經(jīng)理層的職能未能很好地實(shí)現(xiàn)

目前股份制保險公司中經(jīng)理層的激勵機(jī)制沒有得到完害，股票期權(quán)等激勵措施沒有法律依據(jù)，實(shí)踐中還有待于摸索。激勵機(jī)制的不健全導(dǎo)致經(jīng)理層的利益與股東利益相脫節(jié)，影響其職能的發(fā)揮。此外，有些保險公司中董事長與經(jīng)理由一人擔(dān)任，影響董事會對經(jīng)理層的監(jiān)督，也影響了經(jīng)理層職能的有效發(fā)揮。

二、保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的相關(guān)對策

(一)國有保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的相關(guān)對策

1.產(chǎn)權(quán)配置創(chuàng)新，優(yōu)化國有股權(quán)結(jié)構(gòu)

引入多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行股份制改造。在保持股權(quán)“國有”性質(zhì)不變的前提下，通過產(chǎn)權(quán)流通、股權(quán)置換等多種形式，多方引入國有機(jī)構(gòu)投資者，如社?；?、國有(控股)企業(yè)等，從而優(yōu)化國有股權(quán)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)股權(quán)相對分散，形成多元化。將國家獨(dú)資的股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)閲页止?、國有法人持股、民營企業(yè)持股、外資企業(yè)持股的多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)。這樣一方面可以解決國有獨(dú)資保險公司資本金不足的問題，另一方面可以克服國有獨(dú)資保險公司所有者“非人格化”的缺陷。在多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)下，各方面的股東出于自身利益考慮，將強(qiáng)化對公司董事會和經(jīng)理人員的監(jiān)督和約束。

2.加強(qiáng)董事會的職能，完善監(jiān)事會的監(jiān)督職能

中國保監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)曾強(qiáng)調(diào)，公司董事會的建設(shè)是公司治理的核心，應(yīng)該從六個方面加強(qiáng)：一是保險公司應(yīng)當(dāng)在董事會下設(shè)審計與風(fēng)險管理委員會；二是建立董事資格審查制度；三是加強(qiáng)對董事的風(fēng)險教育；四是建立董事追究制度；五是建立監(jiān)管部門與股東之間的監(jiān)管信息反饋機(jī)制；六是建立外部審計報告制度。國有保險公司的董事會職能也可以從以上幾個方面加強(qiáng)。

同時應(yīng)盡快完善監(jiān)事會的監(jiān)督職能。按照相關(guān)法律規(guī)定，監(jiān)事會要檢查國有保險公司貫徹執(zhí)行國家有關(guān)保險、經(jīng)濟(jì)的法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度的情況；檢查國有保險公司的財務(wù)，查閱其財務(wù)會計資料及與其經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證其財務(wù)報告、資金營運(yùn)報告的真實(shí)性、合法性；核查國有保險公司的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資產(chǎn)保值增值、資金營運(yùn)等情況；檢查國有保險公司的董事、經(jīng)理等主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營行為，并可根據(jù)國有保險公司年初確定的經(jīng)營目標(biāo)、保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對國有保險公司的考核評價辦法等對主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理業(yè)績進(jìn)行評價，提出獎懲、任免建議；通過提出專項檢查任務(wù)等方式，指導(dǎo)國有保險公司的內(nèi)部審計、稽核、監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門開展工作。實(shí)踐中，應(yīng)保證監(jiān)事會按照以上規(guī)定對國有保險公司進(jìn)行監(jiān)督。

3.建立管理人員有效的激勵機(jī)制

可以對員工持股計劃進(jìn)行創(chuàng)新，激發(fā)管理人員的工作熱情。合理拉開檔次，根據(jù)員工職位、工作年限和貢獻(xiàn)大小等確定相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，通過建立等級梯次，鼓勵員王提升的積極性。同時可以完善實(shí)踐中某些保險公司已經(jīng)實(shí)施的股票期權(quán)計劃，從法律上對此制度加以肯定，并制定配套政策措施，以便于該制度的有效實(shí)施。

(二)股份制保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的相關(guān)對策

1.實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，并保持股權(quán)結(jié)構(gòu)的清晰

投資主體多元化，可以避免股權(quán)過分集中，降低決策風(fēng)險，股權(quán)清晰簡單而適當(dāng)集中可以確保董事會作用的有效發(fā)揮，為推動公司的快速穩(wěn)健發(fā)展，奠定良好的基礎(chǔ)。股東企業(yè)要規(guī)范、透明，確保質(zhì)量。規(guī)范、透明的股東企業(yè)會為公司治理結(jié)構(gòu)的形成提供許多先天的優(yōu)勢。股東的價值觀念和管理理念要一致。股東投資的價值觀念往往決定公司的商業(yè)運(yùn)作模式，直接影響公司經(jīng)營指導(dǎo)思想和策略。實(shí)踐表明，目前許多公司出現(xiàn)的問題以及暴露出來的摩擦與分歧，在很多方面來源于對保險行業(yè)特別是壽險公司經(jīng)營規(guī)律、發(fā)展道路缺乏了解。股東企業(yè)行業(yè)背景差距太大，投資價值觀念和管理理念不一致，為日后合作和發(fā)展埋下隱患。

2.正確發(fā)揮董事會職能

一是建立董事審查和問責(zé)制度。從監(jiān)管的角度來看，建立該制度的目的是為了保證高素質(zhì)、有經(jīng)驗的人員進(jìn)入董事會，確保董事能公正負(fù)責(zé)地履行職責(zé)，從而保證董事會決策的科學(xué)性。應(yīng)考察擬任董事的行業(yè)背景工作能力、業(yè)務(wù)能力，以及董事的忠誠度、代表性、職務(wù)與職責(zé)權(quán)限，使真正的內(nèi)行和對于公司的發(fā)展管理具有規(guī)劃能力、同時具有發(fā)言權(quán)的股東代表進(jìn)入董事會。董事問責(zé)制度是指對于在公司經(jīng)營不當(dāng)?shù)臅r候，未能提出可靠的調(diào)整意見的董事，應(yīng)該考慮基于保護(hù)股東、投保人等公眾利益的理由，向法院申請取消其擔(dān)任董事的資格，強(qiáng)化對董事的問責(zé)機(jī)制。要設(shè)立有法律地位的、有關(guān)公司董事責(zé)任的聲明，要強(qiáng)化對公司董事的訓(xùn)練。

二是廣泛設(shè)立獨(dú)立董事，避免內(nèi)部人控制。在股份制保險公司中，應(yīng)該設(shè)立不屬于“內(nèi)部人”的獨(dú)立董事。獨(dú)立董事制度的引入是非常必要的，但同時也要避免流于形式。真正發(fā)揮獨(dú)立董事的作用要在借鑒國外經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，從監(jiān)管制度上加以規(guī)范，明確獨(dú)立董事的職責(zé)和法律責(zé)任。獨(dú)立董事的主要任務(wù)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動，維護(hù)股東利益，參與董事會的重大決策，為公司提供咨詢、意見、考評董事會的工作績效，并決定其報酬。獨(dú)立董事在董事會中具有否決權(quán)，被獨(dú)立董事否決的議案如果再議時，要由全體董事的2／3以上同意才能通過。并且要在公開披露的決議中列明獨(dú)立董事的意見。對股份制保險公司經(jīng)營中存在的問題，以及有關(guān)信息，獨(dú)立董事應(yīng)該能夠及時獲得。獨(dú)立董事如果沒有履行相應(yīng)的職責(zé)，應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任。

三是應(yīng)建立董事會議事制度。全面、高效地行使董事會的各項職能必須有完善的董事會議事制度和規(guī)則，并且要嚴(yán)格遵守和貫徹。董事會議題要務(wù)實(shí)，每次董事會會議都確定專項議題，進(jìn)行專項討論，解決具體問題，避免形式主義，走過場。建立追蹤和整改制度。每次董事會議應(yīng)將上次董事會責(zé)成落實(shí)的事項，向本次董事會進(jìn)行報告，強(qiáng)化對董事會發(fā)展戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行。

四是董事會應(yīng)設(shè)立專門的委員會，如執(zhí)行委員會、審計委員會、薪酬委員會等，這些委員會的主要負(fù)責(zé)人應(yīng)由外部董事?lián)巍?zhí)行委員會應(yīng)對公司的總體業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督，就有關(guān)公司總體方向的一切重大事項向董事長提出建議。審計委員會審查公司的內(nèi)部財務(wù)狀況。公司稽核部門直接向?qū)徲嬑瘑T會負(fù)責(zé)，并有一套完整的審計追蹤反饋系統(tǒng)，追蹤整改情況。會計師事務(wù)所的年度外部審計是公司審計監(jiān)督體系的重要補(bǔ)充，這對于具有公眾性質(zhì)的保險公司來說尤為重要。如太平人壽就把內(nèi)部審計、董事會審計和公眾會計師事務(wù)所審計三種方式相結(jié)合，發(fā)揮監(jiān)事會在稽核審計中的作用，嚴(yán)格按香港上市規(guī)則要求披露信息，確保了公司經(jīng)營管理和財務(wù)狀況的透明度。薪酬委員會應(yīng)根據(jù)董事會決定的薪酬政策，確定應(yīng)付給董事和由董事會任命的高級管理人員的報酬。

3.正確發(fā)揮經(jīng)理層的職能

一是建立對經(jīng)理層有效的激勵機(jī)制。建立合理的報酬制度，將公司經(jīng)理的利益與股東的利益結(jié)合起來?？梢钥紤]采取對經(jīng)營者和骨干人員實(shí)行認(rèn)股權(quán)證、股票期權(quán)等激勵辦法，使他們的利益與公司的利益聯(lián)系在一起。也可以通過外部評價的方式，實(shí)現(xiàn)對經(jīng)理活動的監(jiān)督。

二是確保董事會對于經(jīng)理層的監(jiān)督。主要體現(xiàn)在：全面監(jiān)督他們執(zhí)行董事會制定的經(jīng)營目標(biāo)、重大方針和經(jīng)營管理原則的情況；掌握高層經(jīng)理的任免、報酬與獎懲；防止個別股東、董事以及經(jīng)理人員濫用公司資產(chǎn)和進(jìn)行私下交易；設(shè)立財務(wù)控制與風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，確保公司的會計和財務(wù)報告的真實(shí)性，監(jiān)察主要的資本支出、資產(chǎn)售出、收購和兼并；監(jiān)督信息披露的過程，保證信息披露的全面和及時；董事會成員與經(jīng)理、副經(jīng)理不能高度重合，一般情況下董事長與經(jīng)理應(yīng)分設(shè)，削弱關(guān)鍵人物的過度權(quán)利。

第5篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司;分支機(jī)構(gòu);經(jīng)營風(fēng)險;問題;對策

一、財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險管理中存在的問題分析

1.風(fēng)險控制基礎(chǔ)工作不足。在財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)常規(guī)化運(yùn)營過程中，由于自身基礎(chǔ)工作效果不足，會導(dǎo)致整體工作漏洞頻繁出現(xiàn)。其中，盡管承保管理機(jī)制和承保業(yè)務(wù)流程已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了有效的建立，但是，執(zhí)行力度不足的問題較為明顯。其一，基本文件和保險材料管理問題，包括投保單要素不全、費(fèi)率管理失效、低價攀比、無原則費(fèi)率折扣、批單不規(guī)范以及隨意開具特約補(bǔ)單等。整個基礎(chǔ)工作模型中，相關(guān)工作無法實(shí)現(xiàn)規(guī)范性和標(biāo)準(zhǔn)性。也就導(dǎo)致相關(guān)管理結(jié)構(gòu)存在了嚴(yán)重的缺失。第二，核保技術(shù)還存在一定的問題，在風(fēng)險控制方面，核保人的素質(zhì)不足加之文化層次的問題，有些風(fēng)險評估項目甚至只是依靠主觀印象和主觀判斷。并且，由于粗放經(jīng)營的理念，導(dǎo)致一部分分支機(jī)構(gòu)只重視業(yè)務(wù)水平，確忽略了業(yè)務(wù)的實(shí)際質(zhì)量，風(fēng)險控制模型和核保結(jié)構(gòu)無法得到有效處理。

2.運(yùn)營管理水平不足。運(yùn)營管理水平主要集中在財務(wù)管理方面，由于收費(fèi)管理結(jié)構(gòu)和相關(guān)運(yùn)行維度存在缺失，就導(dǎo)致現(xiàn)金流管理模型出現(xiàn)了較為嚴(yán)重的問題。其一，財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理體系建立過程中，管理模型較為松散，直到年底才開始進(jìn)行盈余核算，就導(dǎo)致一部分分支結(jié)構(gòu)出現(xiàn)賠款完成但是保費(fèi)沒有收齊的問題，加之營銷服務(wù)部和部分銀行賬戶結(jié)算的差異后者是時間前后，就會使得財務(wù)管理效果不佳。其二，在實(shí)際管理機(jī)制建立過程中，由于退費(fèi)和手續(xù)費(fèi)管理模型處在漏洞，就導(dǎo)致整體管理結(jié)構(gòu)和管理模型失去實(shí)際效果。其三，銀行未達(dá)賬管理也會導(dǎo)致問題的出現(xiàn)，其中，為營銷服務(wù)部和點(diǎn)開立的銀行賬戶若是不能得到有效管理和調(diào)控，就會出現(xiàn)賬務(wù)不符以及管理不善的問題。銀行對賬單或?qū)~單不全也是較為常見的問題，需要結(jié)合數(shù)據(jù)參數(shù)和管理維度沒有得到細(xì)化處理，未達(dá)賬清理不及時等也導(dǎo)致整體運(yùn)行維度和管控結(jié)構(gòu)失去實(shí)效性。

3.風(fēng)險管理環(huán)節(jié)模糊。在風(fēng)險管理環(huán)節(jié)建立時，相關(guān)監(jiān)管部門的建立模型和應(yīng)用價值存在一定的缺失，不僅僅是法律體系還是經(jīng)營管理維度，都不能完全貼合其實(shí)際需求，使得管理力度處在嚴(yán)重的落后狀態(tài)，也會導(dǎo)致整體管理環(huán)節(jié)模糊，且管理力度不足的問題相繼出現(xiàn)。另外，風(fēng)險管理環(huán)節(jié)中信息化管理模型也存在不足，相關(guān)控制模型和控制維度之間缺乏實(shí)際管理效果，信息化處理機(jī)制不能完全貼合風(fēng)險管理的具體要求。

二、財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險管理優(yōu)化措施分析

1.提升風(fēng)險控制水平。在風(fēng)險控制管理機(jī)制建立過程中，把防范和化解經(jīng)營風(fēng)險放在各項經(jīng)營活動的首位，要積極踐行切實(shí)有效的風(fēng)險管理模型，提升風(fēng)險管控機(jī)制和風(fēng)險分散體系的運(yùn)行維度，積極踐行廣泛性以及負(fù)債性管理模型，確保經(jīng)營管理體系的完整度。在日常風(fēng)險管理過程中，財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)要結(jié)合實(shí)際情況積極踐行有效的管理措施和控制維度，切實(shí)維護(hù)管理模型和管理要求之間的穩(wěn)定性，并積極深化管控體系的綜合價值，確保管理層級結(jié)構(gòu)和管理要求之間的契合性。由于財產(chǎn)保險公司還擔(dān)著承保項目的和自身經(jīng)營雙重風(fēng)險，這就需要相關(guān)部門結(jié)合實(shí)際需求和管理模型，積極落實(shí)保險公司的相關(guān)規(guī)定和要求，從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營，把經(jīng)營風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)。在實(shí)際管理機(jī)制中，踐行可調(diào)控、可承受的管理行為以及風(fēng)險控制維度，才是全部經(jīng)營活動正常運(yùn)作的必要條件。正是基于此，新時期財產(chǎn)保險公司分析分支機(jī)構(gòu)要積極踐行高效控制模型，實(shí)現(xiàn)有效益、有質(zhì)量的健康發(fā)展，只有真正提升整體管理維度和管控措施的實(shí)際價值，才能達(dá)到業(yè)務(wù)發(fā)展的質(zhì)量和效益協(xié)調(diào)增長，建立健全更加系統(tǒng)化的產(chǎn)業(yè)管理良性循環(huán)。

2.提升全員經(jīng)營管理水平。管理體系要將管理水平優(yōu)化作為重要參數(shù)，也是整體管理效果升級的重要路徑。在常規(guī)化管理體系建立和應(yīng)用過程中，由于財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)的常規(guī)化經(jīng)營風(fēng)險存在隱蔽性和滯后性特征，這就需要相關(guān)部門管理人員結(jié)合實(shí)際需求進(jìn)行系統(tǒng)化分析，提升整體管理維護(hù)過程的實(shí)際效果，并且深度貫徹落實(shí)有效的處理措施和管理機(jī)制。因此，就要求保險公司分支機(jī)構(gòu)在實(shí)際管理措施和管理范圍建立時，確保經(jīng)營風(fēng)險管理的全員性和全過程化，從多元化角度分析，對不同項目進(jìn)行區(qū)分處理和綜合管控，真正將防范、化解以及控制措施落實(shí)到不同崗位的不同負(fù)責(zé)人身上。與此同時，相關(guān)管理人員和管理部門要結(jié)合外部經(jīng)營環(huán)境以及企業(yè)內(nèi)部運(yùn)行體系，對相關(guān)維度進(jìn)行細(xì)化處理和更新后，集中研究落實(shí)有效的處理措施，確保能進(jìn)一步提高保險公司分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營主動權(quán)，落實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本要求。

3.優(yōu)化風(fēng)險管理環(huán)節(jié)。其一，要積極防范承保風(fēng)險，在實(shí)際管理機(jī)制和管理措施建立過程中，相關(guān)管理部門要高度重視業(yè)務(wù)的理性選擇，結(jié)合其實(shí)際情況建構(gòu)有效的管理條款和規(guī)范要求，并且深度強(qiáng)化對招投標(biāo)的風(fēng)險預(yù)測。將相關(guān)預(yù)測名目進(jìn)行細(xì)化分析，進(jìn)一步積極強(qiáng)化核保隊伍的綜合水平，提高核保技術(shù)的落實(shí)體系。其二，相關(guān)管理人員要積極踐行更加有效的處理機(jī)制，規(guī)范理賠管理項目的同時，有效填補(bǔ)相關(guān)項目設(shè)計中出現(xiàn)的各種漏洞。管理人員只有從根本上升級和優(yōu)化防欺詐工作水平，才能更加系統(tǒng)化的升級管理維度，提高財產(chǎn)保險公司的實(shí)際管理效果。其三，部門控制人員要重視防災(zāi)防損服務(wù)的綜合質(zhì)量，積極踐行更加系統(tǒng)化的控制維度和處理機(jī)制，確保分保技術(shù)得以有效運(yùn)用。值得注意的是，對于風(fēng)險管理來說，要著重提防巨災(zāi)風(fēng)險，降低風(fēng)險發(fā)生的頻率和程度。其四，相關(guān)部門管理人員要健全內(nèi)控機(jī)制的具體要求和管理維度，切實(shí)維護(hù)管控體制，借助有效的處理措施和管控模型，完善管理體制和管理服務(wù)質(zhì)量的基礎(chǔ)上，建立嚴(yán)格的授權(quán)授信制度。只有綜合提升整體管理模型，才能升級經(jīng)營風(fēng)險管理項目的實(shí)際效果。

三、結(jié)語

總而言之，我國財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)要想從根本上提高整體管理效果，就要針對相關(guān)問題進(jìn)行集中處理和高度管控，確保管理維度和管理模型的系統(tǒng)化升級和項目優(yōu)化，提高管理效能的同時，強(qiáng)化業(yè)務(wù)水平以及業(yè)務(wù)經(jīng)營項目的綜合水平。相關(guān)部門要進(jìn)一步深化信息化技術(shù)，規(guī)范經(jīng)營活動的市場價值和應(yīng)用價值，提高財產(chǎn)管理效果的嚴(yán)密性和科學(xué)價值，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實(shí)基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

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第6篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

1.成本核算方法存在缺陷

當(dāng)前財產(chǎn)保險公司在進(jìn)行成本核算的過程中，成本核算方法的不當(dāng)造成財產(chǎn)保險公司的成本支出得不到有效的控制。財產(chǎn)保險公司主要是對分險種的成本費(fèi)用以及損益的核算方法存在不足。首先是財產(chǎn)保險公司的成本核算只是對直接變動費(fèi)用進(jìn)行核算，而對于間接費(fèi)用的核算缺乏有效的追蹤和管理，造成成本核算的結(jié)果缺乏科學(xué)性。其次是財產(chǎn)保險公司對營業(yè)費(fèi)用的管理和分類存在不完善的地方，沒有實(shí)施詳盡的賬務(wù)細(xì)則處理。財產(chǎn)保險公司在業(yè)務(wù)成本支出方面采用的分險種核算的方案，是一種粗糙的核算方法，雖然能夠?qū)δ骋浑U種的成本情況進(jìn)行掌握，但是缺乏對財產(chǎn)保險公司不同險種的成本對比分析。通過成本對比分析能夠有效的掌握公司的成本情況并加以控制。最后，保險公司在險種的營業(yè)費(fèi)用方面的分配缺乏科學(xué)性，這不利于財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本支出的有效控制。

2.缺乏成本約束和成本考核激勵機(jī)制

財險公司在成本管理活動中，缺乏有效的成本約束和成本考核激勵機(jī)制，這造成財產(chǎn)保險公司的成本管理效率欠佳，造成業(yè)務(wù)成本控制機(jī)制難以落實(shí)。在財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營管理活動中，由于財產(chǎn)保險公司尚未建立完善的成本管理制度和內(nèi)部控制制度，財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本核算和業(yè)務(wù)成本管理得不到有效的監(jiān)督和約束，財產(chǎn)保險公司在成本支出和成本核算方面存在一些漏洞，得不到有效的控制，增加了公司的成本支出。另外，由于缺乏有效的成本考核激勵機(jī)制，財產(chǎn)保險公司的管理人員和業(yè)務(wù)人員在營銷和銷售的過程中，缺乏有效的成本觀念，員工缺乏開展成本控制的激勵機(jī)制，使得員工在工作的過程中不注重業(yè)務(wù)成本的控制，加大了財產(chǎn)保險公司經(jīng)營管理的成本，影響公司的整體競爭優(yōu)勢。

二、財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本管理的措施建議

1.強(qiáng)化財險業(yè)務(wù)成本控制意識

財產(chǎn)保險公司重視市場開拓和保費(fèi)增長而忽視了業(yè)務(wù)成本管理的不良現(xiàn)象影響到財險公司的長遠(yuǎn)健康發(fā)展，因此，財產(chǎn)保險公司必須強(qiáng)化業(yè)務(wù)成本管理，從公司的高層到基層員工，加強(qiáng)業(yè)務(wù)成本控制意識。保險公司的管理者不僅應(yīng)該認(rèn)識到市場開拓和業(yè)績增長的重要性，更應(yīng)該注重業(yè)務(wù)成本管理的作用。將精力投入到保險服務(wù)業(yè)務(wù)的開展，而忽視了內(nèi)部管理的強(qiáng)化和業(yè)務(wù)成本的控制，這反映了財產(chǎn)保險公司的服務(wù)管理效益的缺陷，影響企業(yè)的高速平穩(wěn)發(fā)展，造成財產(chǎn)保險公司的風(fēng)險隱患。因此，財產(chǎn)保險公司應(yīng)該重視成本管理，公司高層應(yīng)該著手制定財產(chǎn)保險的成本管理策略，堅持業(yè)務(wù)增長和業(yè)務(wù)成本控制的結(jié)合，加強(qiáng)對成本預(yù)算管理，制定和實(shí)施科學(xué)的成本管理計劃。公司的員工應(yīng)該切實(shí)的落實(shí)公司所制定和實(shí)施的成本管理戰(zhàn)略，提高業(yè)務(wù)增長過程中的業(yè)務(wù)成本控制，促進(jìn)財產(chǎn)保險公司的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。

2.完善業(yè)務(wù)流程管理，有效控制業(yè)務(wù)成本

為了有效的控制財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本，必須重視對業(yè)務(wù)流程的管理。財產(chǎn)保險的理賠支出是財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本量最大的項目支出，因此，為了提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)濟(jì)效益，必須重視對理賠支付環(huán)節(jié)的成本控制。有效的控制理賠量是促進(jìn)保險公司業(yè)務(wù)績效提升的關(guān)鍵所在?？刂曝敭a(chǎn)保險的理賠量應(yīng)該從以下幾個方面著手：首先是對承保質(zhì)量的把控。提高承保質(zhì)量，能夠防止公司遭受蒙騙和騙保，給公司帶來不必要的損失。因此，在財險業(yè)務(wù)的開展中，不要盲目的為了追求市場業(yè)務(wù)拓展而忽視了對承保業(yè)務(wù)質(zhì)量的完善。保險業(yè)務(wù)人員在公司的過程中，應(yīng)該重視對承保質(zhì)量的控制，完善承保流程管理，切實(shí)有效的降低財產(chǎn)保險公司的承保風(fēng)險，促進(jìn)財險保險公司的業(yè)務(wù)成本的有效控制。其次是加強(qiáng)對理賠環(huán)節(jié)的控制。把握好理賠環(huán)節(jié)，控制災(zāi)害事故，防止出現(xiàn)錯賠、騙保情況的發(fā)生。保險公司應(yīng)該重視對保險風(fēng)險的深入的分析和調(diào)查，建立完善的理賠流程，加強(qiáng)保險監(jiān)督檢查工作。在進(jìn)行理賠案件處理的過程中，應(yīng)該依據(jù)現(xiàn)場勘查結(jié)果，對案件進(jìn)行科學(xué)細(xì)致的分析，切實(shí)履行審批制度，合法、合理的控制財產(chǎn)保險的支付成本，促進(jìn)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)成本的控制。

3.加強(qiáng)財務(wù)管理，明確各項費(fèi)用開支

財產(chǎn)保險公司的各項業(yè)務(wù)費(fèi)用的開支中，營業(yè)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)等支出占據(jù)了很大比重，而且公司的理賠支出存在許多不確定性因素，因此，為了有效的控制業(yè)務(wù)成本，必須重視完善財務(wù)管理活動，控制各項費(fèi)用的支出。首先，保險公司應(yīng)該建立完善的財務(wù)管理制度，實(shí)施費(fèi)用支出計劃，規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理活動中各項費(fèi)用支出的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，促進(jìn)財務(wù)管理制度的有效落實(shí)。另外，應(yīng)該加強(qiáng)對財產(chǎn)保險公司的費(fèi)用的預(yù)算管理與控制，制定完善的預(yù)算計劃并執(zhí)行，加強(qiáng)對費(fèi)用審批制度的完善和履行，促進(jìn)費(fèi)用管理得到有效的控制。另外，應(yīng)該加強(qiáng)對各項保費(fèi)的手續(xù)費(fèi)的提取比例的控制，加強(qiáng)對財產(chǎn)保險的各項管理成本費(fèi)用的控制。公司應(yīng)當(dāng)依照業(yè)務(wù)險種的特點(diǎn)、拓展領(lǐng)域以及操作難易程度實(shí)施合理的手續(xù)費(fèi)提取比例，加強(qiáng)對各項營業(yè)費(fèi)用的監(jiān)督與控制，促進(jìn)財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本管理的有效落實(shí)。

4.改善公司成本費(fèi)用管理的方法

為了進(jìn)一步提高公司業(yè)務(wù)成本管理水平，必須加強(qiáng)成本費(fèi)用管理工作，在企業(yè)經(jīng)營業(yè)績不受影響的前提下有效的降低業(yè)務(wù)成本。首先是確定明確的業(yè)務(wù)成本管理目標(biāo)，對公司業(yè)務(wù)成本費(fèi)用管理實(shí)施預(yù)算計劃。其次，實(shí)施業(yè)務(wù)成本費(fèi)用考核辦法。明確和擴(kuò)大年度經(jīng)營目標(biāo)的考核范圍，將業(yè)務(wù)成本費(fèi)用指標(biāo)納入到考核范圍當(dāng)中，從而有效的提高成本費(fèi)用的控制力度。另外，降低財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本費(fèi)用的方法還有：開發(fā)新的財產(chǎn)保險險種，改善保險險種的結(jié)構(gòu)，將一些處于虧損狀態(tài)的險種業(yè)務(wù)切除，擴(kuò)大盈利性的險種業(yè)務(wù)。降低保險的賠付水平。在保險賠付過程中，應(yīng)該在不影響公司形象和不損害客戶利益的條件下，提高對賠付案件的審核力度。再次，改善保險理賠的鑒定手段，利用高科技手段，提高事故勘察和監(jiān)測的效率。最后，應(yīng)該加強(qiáng)對保險銷售人員和保險理賠人員的專業(yè)培訓(xùn)，促進(jìn)保險業(yè)務(wù)人員素質(zhì)的提升。

三、結(jié)束語

第7篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

(一)保險信用法制建設(shè)有所加強(qiáng)

一是《保險法》強(qiáng)調(diào)了誠實(shí)信用原則在保險業(yè)發(fā)展中的突出地位。修改后的《保險法》著重突出了對誠信原則的保護(hù)和運(yùn)用。在總則中增加了一條“保險活動當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則”作為第5條；在分則中也對保險市場的各行為主體圍繞誠信原則進(jìn)行了規(guī)范。二是相關(guān)法規(guī)充分體現(xiàn)了誠信原則。如《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》中規(guī)定，“不得對客戶進(jìn)行欺騙、誤導(dǎo)和故意隱瞞”；《保險公司高級管理人員任職資格管理規(guī)定》中規(guī)定，高管人員不得“進(jìn)行虛假宣傳，誤導(dǎo)投保人、被保險人、損害被保險人利益”等等。保險信用法制建設(shè)的加強(qiáng)為我國保險業(yè)誠信體系建設(shè)提供了法律保障。

(二)保險誠信體系建設(shè)初步展開

作為保險業(yè)發(fā)展的基石，誠信日益受到保險業(yè)內(nèi)的重視，誠信體系建設(shè)也已初步展開。2003年全國保險工作會議強(qiáng)調(diào)，“越是加快發(fā)展，越要注重誠信，搞好服務(wù)，樹立良好的行業(yè)形象”。全國各地保監(jiān)辦、保險行業(yè)協(xié)會圍繞保險誠信體系建設(shè)做了大量卓有成效的工作。

(三)保險誠信經(jīng)營理念得到認(rèn)同

各保險公司在經(jīng)營理念中，均能突出強(qiáng)調(diào)誠信。如中國人保幾十年來秉承“穩(wěn)健經(jīng)營，篤守信譽(yù)”的經(jīng)營思想指導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展；中國人壽以“誠信負(fù)責(zé)，穩(wěn)健發(fā)展”為企業(yè)宗旨；泰康人壽認(rèn)為“誠信在保險行業(yè)至高無上”；新華人壽在各分公司、中心支公司建立“信用體系建設(shè)實(shí)施小組”，領(lǐng)導(dǎo)公司的信用體系建設(shè)；平安保險公司經(jīng)國際權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證，獲得了AAA級信用等級證書。由此可見，誠信在保險業(yè)發(fā)展中具有核心地位的理念已為保險業(yè)界廣泛認(rèn)同，這為保險業(yè)誠信體系建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。

(四)營銷員的誠信狀況有所改善

保險營銷員曾一度以總體素質(zhì)較低，誠信水平不高，社會形象較差出現(xiàn)在社會公眾面前。經(jīng)過近年來的治理，營銷員的誠信水平有所提高，誠信狀況有所改善，誤導(dǎo)、欺瞞現(xiàn)象明顯減少，失信行為初步得到控制。營銷員隊伍數(shù)量龐大，且直接面對公眾，因而可以說他們的誠信狀況從某種意義上代表保險行業(yè)的整體誠信水平。營銷員的誠信狀況好轉(zhuǎn)在一定程度上說明我國保險業(yè)誠信體系建設(shè)已初見成效。

二、目前我國保險業(yè)誠信體系建設(shè)中存在的問題及其成因分析

(一)存在問題

1.造假問題屢禁不止。假數(shù)據(jù)、假賬本、假報表、假保單、假收據(jù)現(xiàn)象在保險經(jīng)營過程中屢見不鮮。保監(jiān)會自成立以來，始終將打假作為一項重要工作，2002年甚至開展專項“打假”活動。盡管如此，造假問題并未得到根本性解決。

2.惜賠現(xiàn)象時有發(fā)生。一些保險公司理賠手續(xù)繁瑣，服務(wù)不到位，個別案件拒賠不合理，客觀上表現(xiàn)出惜賠現(xiàn)象，在客戶中造成不良影響，在社會中形成“投保易、索賠難”、“收款快、賠款慢”的惡劣印象。

3.誤導(dǎo)問題并未根治。由于營銷機(jī)制的不完善，營銷員誤導(dǎo)問題只能在某種程度上有所減輕，實(shí)質(zhì)上并未得到解決。尤其在一些中小城市，在一些風(fēng)險意識、保險意識、投資意識較差的客戶中，誤導(dǎo)、欺瞞現(xiàn)象并不罕見。

4.道德風(fēng)險防范困難。近年來，我國保險知識普及程度有所提高，但有的人在了解保險后，竟打起了騙保騙賠的主意。投保時不履行如實(shí)告知義務(wù)的現(xiàn)象屢見不鮮，騙賠手段更是五花八門。2002年以來，發(fā)生在全國各地的“車貸險”騙賠案使財產(chǎn)險公司蒙受了巨大損失；而在壽險方面，一些邊遠(yuǎn)地區(qū)的保險公司被迫停辦醫(yī)療險正是因為無力解決投保人無病卻常年稱病住院問題。

(二)原因分析

1.社會信用基礎(chǔ)薄弱影響了保險業(yè)誠信體系建設(shè)。我國社會信用體系建設(shè)處在剛剛起步階段，征信數(shù)據(jù)采集困難，數(shù)據(jù)開放沒有明確規(guī)定，信用資料數(shù)據(jù)庫建立滯后，信用法規(guī)缺乏，失信行為得不到有效懲治。薄弱的社會信用基礎(chǔ)勢必影響保險業(yè)誠信體系建設(shè)。

2.保險信用法規(guī)建設(shè)滯后阻礙了保險業(yè)誠信體系建設(shè)。盡管我國保險信用法制建設(shè)有所進(jìn)展，但與現(xiàn)實(shí)的保險經(jīng)營活動相比仍顯滯后及不完善。高速發(fā)展的保險業(yè)帶來許許多多新現(xiàn)象、新問題，有些問題是直指誠信的，比如“回傭”。一方不“回傭”，而另一方“回傭”，客戶就會被奪走，從而造成遵紀(jì)守法卻遭受了損失，違規(guī)失信卻增加了收益的局面。這些問題如果得不到及時有效的解決，勢必助長失信毀約的歪風(fēng)蔓延。

3.保險誠信管理制度缺失制約了保險業(yè)誠信體系建設(shè)。制度缺失一方面表現(xiàn)為剛性管理制度缺失；另一方面則表現(xiàn)為必要信息采集制度缺失。剛性管理制度缺失削弱了誠信的制約機(jī)制。人性弱點(diǎn)是天然存在的，商務(wù)領(lǐng)域僅僅靠道德良心是不夠的。如果沒有剛性的信用管理機(jī)制，管理者就不得不為人的素質(zhì)及品質(zhì)傷腦筋。如營銷員挪用保費(fèi)問題，如果沒有制度能保證營銷員不接觸現(xiàn)金，那么這個問題將永遠(yuǎn)存在。信息不對稱則客觀上為失信行為提供了條件。對于保險人來說，投保人的每次投保資料都是新的，其真實(shí)準(zhǔn)確與否無從評估。在廣州的“車貸險”騙賠案中，曾經(jīng)發(fā)現(xiàn)一家保險公司的6個支公司同時為一部車辦理了保證保險。廣州保監(jiān)辦在一份調(diào)研報告中指出，“車貸險”騙保之所以能夠得逞，其中一項重要原因是“各保險公司尚未共享有關(guān)汽車消費(fèi)貸款保證保險的投保人及汽車經(jīng)銷商的信息，保險公司各自為政，給投保人騙貸或一車多貸以可乘之機(jī)”。對于投保人來說，由于信息披露不充分，投保人無法掌握保險公司的真實(shí)經(jīng)營狀況，無法比較選擇適合自己的保險產(chǎn)品，只能道聽途說地片面了解保險。

4.保險公司經(jīng)營管理體制陳舊落后不利于保險業(yè)誠信體系建設(shè)。目前國內(nèi)一些保險公司的經(jīng)營思想仍停留在盲目擴(kuò)大保費(fèi)規(guī)模上，上級公司對下級的考核體系突出強(qiáng)調(diào)保費(fèi)收入。完成保費(fèi)收入指標(biāo)(且不論這個指標(biāo)是否經(jīng)過科學(xué)測算，是否實(shí)事求是)不但有物質(zhì)獎勵，還可能加官晉爵，否則，就會遭到懲罰，甚至丟掉“烏紗帽”。同時，基層公司可支配的費(fèi)用也僅僅唯系于保費(fèi)收入，多收多花，少收少花，不收不花。這種政策導(dǎo)向驅(qū)使基層公司以保費(fèi)規(guī)模最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，為達(dá)目的，在競爭中任意抬高手續(xù)費(fèi)、降低費(fèi)率，弱化對營銷員的誠信教育等，無暇顧及公司的社會形象、整體利益和長遠(yuǎn)發(fā)展。

5.保險營銷機(jī)制不完善困擾著保險業(yè)誠信體系建設(shè)。我國保險營銷員的數(shù)量占從業(yè)人員總數(shù)的80％，這支銷售大軍對我國保險業(yè)的發(fā)展尤其是壽險業(yè)的發(fā)展具有推動作用。然而，現(xiàn)行的營銷機(jī)制隨著市場的擴(kuò)大，其弊端也日益暴露，主要表現(xiàn)為缺乏對營銷員的保障制度，缺乏長效激勵制度，對營銷員的考核以業(yè)績?yōu)橹?、傭金提取不合理等等。這些問題誘發(fā)營銷員產(chǎn)生背信棄義、誤導(dǎo)欺瞞客戶行為。

三、進(jìn)一步完善我國保險業(yè)誠信體系的構(gòu)想

(一)把握社會信用體系建設(shè)契機(jī)，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)奠定基礎(chǔ)

保險業(yè)的發(fā)展離不開經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，更離不開社會的進(jìn)步。建設(shè)保險業(yè)誠信體系，必須結(jié)合強(qiáng)化社會信用意識，改善社會信用環(huán)境。目

前，我國信用體系建設(shè)初步展開。十六屆三中全會提出：要“建立健全社會信用體系”，“形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會信用制度”；國家六部委于2003年9月聯(lián)合出臺了《關(guān)于開展社會誠信宣傳教育的工作意見》；北京、上海、深圳、福建等省市正在進(jìn)行社會信用體系建設(shè)試點(diǎn)。可以說，保險業(yè)誠信體系建設(shè)恰逢其時。保險業(yè)應(yīng)把握契機(jī)，一方面不斷完善自身的誠信體系建設(shè)，一方面為全社會的信用建設(shè)做出貢獻(xiàn)。

(二)加強(qiáng)保險信用法制建設(shè)，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)提供保障

要進(jìn)一步完善我國保險法律法規(guī)建設(shè)，從法律高度保護(hù)誠實(shí)守信行為，嚴(yán)厲懲戒毀約失信行為。要在保險業(yè)內(nèi)逐步形成“有信者昌，無信者痛”的氛圍。保險監(jiān)管部門要統(tǒng)籌全行業(yè)的信用法制建設(shè)，并制定具體措施促進(jìn)落實(shí)。現(xiàn)階段，應(yīng)盡快出臺《保險違規(guī)行為處罰辦法》、《保險營銷員管理辦法》、《保險信用管理辦法》等法規(guī)。

(三)建立保險誠信管理制度，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)創(chuàng)造條件

1.要建立剛性的誠信管理制度。對經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)都要考慮制約制衡機(jī)制，用制度保證誠信得以實(shí)現(xiàn)。在制度建立上，某壽險公司的做法值得借鑒。該公司明確規(guī)定營銷員不得收取客戶的現(xiàn)金作保費(fèi)，必須由客戶將保費(fèi)存入銀行，公司直接與銀行結(jié)算。這種做法從制度上保證了收費(fèi)環(huán)節(jié)的誠信行為，大大減少了營銷員挪用、詐騙保費(fèi)的可能性。

2.要建立信息采集及披露制度。對投保人信息的采集及披露，可以參照英國做法，由行業(yè)協(xié)會進(jìn)行。在投保人投保時，保險公司有權(quán)通過行業(yè)協(xié)會獲得該投保人的資信狀況、履約守諾及遵紀(jì)守法情況。由于目前我國尚未建立個人征信數(shù)據(jù)的管理制度，現(xiàn)階段可由行業(yè)協(xié)會采集投保人的投保及理賠記錄。對保險人的信息披露，除在指定刊物上定期詳細(xì)如實(shí)公開其經(jīng)營管理狀況外，各保險公司還應(yīng)建立與社會公眾溝通的平臺，如專線服務(wù)電話、專業(yè)網(wǎng)站等，對投保人提出的有關(guān)公司的任何問題，只要不涉及商業(yè)秘密，均應(yīng)如實(shí)全面解答。

(四)改革保險公司經(jīng)營管理體制，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)注入動力

經(jīng)濟(jì)主體只有考慮長遠(yuǎn)利益，才有積極性建立一個不欺騙的信譽(yù)。而要使經(jīng)濟(jì)主體重視長遠(yuǎn)利益，必須有明晰的產(chǎn)權(quán)。因為產(chǎn)權(quán)制度直接決定著信譽(yù)的收益權(quán)，如果收益權(quán)歸別人所有，沒有人會為別人的未來收益而犧牲自己的眼前利益。所以，可以把經(jīng)濟(jì)主體建立信譽(yù)的積極性歸結(jié)為產(chǎn)權(quán)問題。當(dāng)企業(yè)的市場價值與決策者的利益無關(guān)時，作為“經(jīng)濟(jì)人”的決策者沒有理由重視企業(yè)的信譽(yù)。因而，國有保險公司的股份制改造，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)和科學(xué)的決策機(jī)制、高效的激勵約束機(jī)制，參照國際慣例建立企業(yè)運(yùn)行機(jī)制是保險業(yè)誠信體系建設(shè)的動力所在。

第8篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險 現(xiàn)狀 發(fā)展趨勢 問題。

在財產(chǎn)保險產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展的情況下， 我們?nèi)匀灰逍颜J(rèn)識到該產(chǎn)業(yè)的存在的問題依然值得重視，在現(xiàn)狀基礎(chǔ)之上及時進(jìn)行改善，使財產(chǎn)保險產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展朝好的方向發(fā)展。

一、財產(chǎn)保險業(yè)現(xiàn)狀以及存在的問題。

（一）中國財產(chǎn)保險行業(yè)現(xiàn)狀。

現(xiàn)階段，我國共有 52 家各類財產(chǎn)保險公司，市場整體格局主要以中國商業(yè)保險公司為主、國內(nèi)外保險公司并存、多家保險公司競爭。 由于我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展， 不斷擴(kuò)大對外開放程度， 尤其是在我國加入WTO 之后 ，商業(yè)保險市場得到進(jìn)一步放開 ，使得大量的外資保險機(jī)構(gòu)涌入我國市場，對國內(nèi)保險公司產(chǎn)生了巨大的沖擊。 目前，我國財產(chǎn)保險企業(yè)面臨的首要任務(wù)就是如何面對這一挑戰(zhàn)， 解決在發(fā)展中存在的問題，邁過影響該產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的這道坎。

（二）中國財產(chǎn)保險行業(yè)存在的問題。

在財產(chǎn)保險國內(nèi)市場競爭激烈的情況下， 我國財產(chǎn)保險行業(yè)依然存在許多問題：

1、險種結(jié)構(gòu)缺乏合理性，企業(yè)經(jīng)營模式粗放。

長久以來，我國財產(chǎn)保險公司的企業(yè)經(jīng)營模式比較粗放，其中考核指標(biāo)僅僅局限于業(yè)務(wù)增長速度與市場份額上， 而且很多保險公司只追求不斷擴(kuò)大規(guī)模、搶占財產(chǎn)保險市場，使企業(yè)經(jīng)營成本不斷上升，盡管許多財險公司保費(fèi)收入有所提高，但是，在賠款支出方面卻高于保費(fèi)增長。 對經(jīng)營成本與賠付風(fēng)險沒有足夠的重視，只忙盲目追求保費(fèi)收入的增長，往往不能夠獲得較大的經(jīng)濟(jì)效益。

2、保險監(jiān)管能力和水平不足，內(nèi)控制度不完善。

一方面，保險監(jiān)管框架性的制度還夠不完善，一部分制度針對性和操作性還比較低。 在財產(chǎn)保險業(yè)市場競爭越來越激烈的情況下，各保險公司為了經(jīng)濟(jì)利益，規(guī)模不斷擴(kuò)大、不斷爭取客戶與保費(fèi)收入，導(dǎo)致了采用高手續(xù)費(fèi)、高返還、低費(fèi)率的惡性競爭。 另一方面，沒有對內(nèi)控制度建設(shè)引起足夠的重視，無法落實(shí)相應(yīng)的制約與處罰措施。

3、經(jīng)營機(jī)制與管理水平較落后。

發(fā)展過程中，因為保險公司經(jīng)營機(jī)制一直得不到完善，企業(yè)無法處理社會效益與經(jīng)濟(jì)效益之間產(chǎn)生的矛盾。 同時，公司管理水平有限，不能合理設(shè)置部門以及崗位，內(nèi)外勤結(jié)構(gòu)失衡等情況比較多，在公司內(nèi)部未能形成有效的承保、理賠、續(xù)保的日常運(yùn)營制度體系，缺乏風(fēng)險評估，以致承保質(zhì)量不高，理賠力量不足，理賠人員業(yè)務(wù)水平有待提高，只能履行日常查勘定損職責(zé)，導(dǎo)致理賠不準(zhǔn)確、不及時的情況的發(fā)生。

二、對現(xiàn)存問題的解決對策。

通過對財產(chǎn)保險行業(yè)存在的問題進(jìn)行分析，結(jié)合行業(yè)實(shí)際情況，提出以下解決對策，以助于問題的解決。

（一）對保險業(yè)監(jiān)管體系與監(jiān)管制度進(jìn)行完善。

建立健全財產(chǎn)保險行業(yè)監(jiān)管體系與制度：保監(jiān)會監(jiān)管為主體，保險公司自我約束為基礎(chǔ)和以社會監(jiān)督與行業(yè)自律為補(bǔ)充。 從而達(dá)到以下目標(biāo)：第一，營造一個比較寬松的經(jīng)營氛圍，保障市場主體和中介機(jī)構(gòu)公平競爭。 第二，要強(qiáng)化內(nèi)控制度，對各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程與管理制度進(jìn)行完善。 最后，好要以以效益監(jiān)管作為導(dǎo)向，不斷加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)工作。

（二）努力轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式 ，改善險種結(jié)構(gòu)。

主動開拓保險市場，擴(kuò)展新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，特別注意要優(yōu)化險種結(jié)構(gòu)，以利潤作為重點(diǎn)考核指標(biāo)；對保險業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，發(fā)展質(zhì)量好、盈利性強(qiáng)的財產(chǎn)險業(yè)務(wù)。

（三）提高理賠服務(wù)水平。

提高理賠服務(wù)水平主要從以下三個方面入手：首先，建立健全理賠服務(wù)考核體系；其次，采取限時反饋事故處理意見與建議，通過簡易處理程序進(jìn)行快捷賠付，盡量縮短理賠周期；最后，要建立突發(fā)事件應(yīng)急處置制度。

（四）改革財產(chǎn)保險業(yè)體制。

為了財險公司的穩(wěn)健經(jīng)營，防范化解風(fēng)險，一方面要建立一個產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確的經(jīng)營管理制度。 此外，保險公司還要堅持商業(yè)保險原則，建立與完善承保與理賠兩頭同等重視、財務(wù)監(jiān)督與內(nèi)部管理相結(jié)合的經(jīng)營體系，廣泛推行承諾服務(wù)，加強(qiáng)理賠真實(shí)性、合法性和及時性的工作力度；加強(qiáng)資金與費(fèi)用管理力度，提升企業(yè)內(nèi)部理財技能與實(shí)效，以應(yīng)對保險市場的不斷變化。

（五）實(shí)施人才戰(zhàn)略。

建立健全一個良好的吸引人才、留住人才的選人用人機(jī)制，要做到人盡其才、才盡其能、能有所酬，重視人才的培訓(xùn)與培養(yǎng)，千方百計提升現(xiàn)有員工的整體素質(zhì)，特別要注意的是，加強(qiáng)中高級管理人員的培訓(xùn)力度，為公司經(jīng)營管理水平的提高打下堅實(shí)的基礎(chǔ)。

（六）實(shí)施創(chuàng)新戰(zhàn)略。

在新的發(fā)展形勢下，創(chuàng)新主要內(nèi)容就是要在經(jīng)營決策、市場企劃及服務(wù)和管理方面新的突破。 要用戰(zhàn)略眼光，世界觀以及戰(zhàn)略思維來對新事物、新問題進(jìn)行研究，創(chuàng)新和決策是要有前瞻性思維。

三、結(jié)束語。

只有對我國財產(chǎn)保險行業(yè)現(xiàn)狀進(jìn)行深入認(rèn)識， 采取相應(yīng)措施進(jìn)行改善，在財產(chǎn)保險公司的共同努力下，不斷創(chuàng)新，我國財產(chǎn)保險市場將日趨成熟，在國際市場上充滿競爭力。

參考文獻(xiàn)

[1]易蘭。加強(qiáng)合規(guī)性 ，促進(jìn)財險行業(yè)可持續(xù)發(fā)展 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 .2011.

第9篇：保險公司經(jīng)營管理建議范文

摘要：近年來，我國財產(chǎn)保險市場不斷的發(fā)展和壯大，但是當(dāng)前的財產(chǎn)保險公司的發(fā)展并沒有滿足市場化發(fā)展的需求，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)管理存在嚴(yán)重的滯后性。本文通過對財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本管理現(xiàn)狀進(jìn)行探討，分析財產(chǎn)保險公司在業(yè)務(wù)成本管理方面的現(xiàn)狀、問題和原因，為財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本管理提供有效的應(yīng)對措施，以促進(jìn)財產(chǎn)保險公司經(jīng)濟(jì)效益的提高。

關(guān)鍵詞 ：財產(chǎn)保險；業(yè)務(wù)成本；成本管理；措施

我國保險行業(yè)近年來面臨著良好的發(fā)展環(huán)境和條件，尤其是財產(chǎn)保險業(yè)具有十分巨大的發(fā)展?jié)摿涂臻g，財產(chǎn)保險市場規(guī)模和收入都不斷的擴(kuò)大。當(dāng)前財產(chǎn)保險公司在發(fā)展的過程中重視業(yè)務(wù)的擴(kuò)張而忽視了加強(qiáng)內(nèi)部管理，財產(chǎn)保險公司在發(fā)展的過程中業(yè)務(wù)成本管理存在嚴(yán)重的問題，制約了財產(chǎn)保險公司的盈利能力的提升和市場競爭優(yōu)勢的維持，因此，研究財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本管理具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，有助于推動財產(chǎn)保險公司順應(yīng)市場發(fā)展，提高自身的管理和經(jīng)營效率。

一、財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本管理存在的問題

1.缺乏成本管理觀念意識

財產(chǎn)保險公司長期以來在經(jīng)營和發(fā)展的過程中多重視保險業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，而忽視了業(yè)務(wù)成本管理。公司的經(jīng)營管理者和員工普遍缺乏業(yè)務(wù)成本管理意識，盲目的追求保費(fèi)的增長，追求業(yè)績和利潤的突破增長，而對于業(yè)務(wù)成本的控制存在嚴(yán)重的忽視。另外，許多財險分支機(jī)構(gòu)，為了追求銷售業(yè)績的增長和保費(fèi)增長考核指標(biāo)，盲目的加大了成本開支，這種盲目的、無序的業(yè)務(wù)擴(kuò)展和無序競爭造成公司的業(yè)務(wù)成本費(fèi)用的增加，給財產(chǎn)保險公司的盈利能力帶來負(fù)擔(dān)。財產(chǎn)保險公司增加成本擴(kuò)大保費(fèi)業(yè)務(wù)的短視行為，歸根結(jié)底是公司的管理層對業(yè)務(wù)成本管理意識的淡薄，這不利于財產(chǎn)保險公司的有序競爭和良性發(fā)展。

2.財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本管理制度落后

當(dāng)前我國財產(chǎn)保險公司在成本管理制度的建設(shè)方面嚴(yán)重的落后于保險業(yè)的發(fā)展，我國財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本管理制度建設(shè)的不足主要表現(xiàn)為以下方面。首先，我國財產(chǎn)保險公司的成本管理基礎(chǔ)嚴(yán)重薄弱，缺乏規(guī)范的成本預(yù)測分析和成本計劃。其次，財產(chǎn)保險的成本核算重心偏向于財務(wù)成本核算，而忽視了業(yè)務(wù)成本核算和管理成本的核算。再次，財產(chǎn)保險公司的成本管理手段相對落后，信息化技術(shù)的運(yùn)用不足，導(dǎo)致成本信息不能得到及時的、全面的反映。財產(chǎn)保險公司的成本管理和控制的理念在保險公司的發(fā)展和市場競爭環(huán)境中得不到有效的運(yùn)用，相關(guān)的成本管理制度得不到落實(shí)，造成財產(chǎn)保險公司的成本管理和控制無章可循，財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本管理方法得不到靈活的、有效的運(yùn)用，業(yè)務(wù)成本管理無法適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求，影響了財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營發(fā)展。

3.成本核算方法存在缺陷

當(dāng)前財產(chǎn)保險公司在進(jìn)行成本核算的過程中，成本核算方法的不當(dāng)造成財產(chǎn)保險公司的成本支出得不到有效的控制。財產(chǎn)保險公司主要是對分險種的成本費(fèi)用以及損益的核算方法存在不足。首先是財產(chǎn)保險公司的成本核算只是對直接變動費(fèi)用進(jìn)行核算，而對于間接費(fèi)用的核算缺乏有效的追蹤和管理，造成成本核算的結(jié)果缺乏科學(xué)性。其次是財產(chǎn)保險公司對營業(yè)費(fèi)用的管理和分類存在不完善的地方，沒有實(shí)施詳盡的賬務(wù)細(xì)則處理。財產(chǎn)保險公司在業(yè)務(wù)成本支出方面采用的分險種核算的方案，是一種粗糙的核算方法，雖然能夠?qū)δ骋浑U種的成本情況進(jìn)行掌握，但是缺乏對財產(chǎn)保險公司不同險種的成本對比分析。通過成本對比分析能夠有效的掌握公司的成本情況并加以控制。最后，保險公司在險種的營業(yè)費(fèi)用方面的分配缺乏科學(xué)性，這不利于財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本支出的有效控制。

4.缺乏成本約束和成本考核激勵機(jī)制

財險公司在成本管理活動中，缺乏有效的成本約束和成本考核激勵機(jī)制，這造成財產(chǎn)保險公司的成本管理效率欠佳，造成業(yè)務(wù)成本控制機(jī)制難以落實(shí)。在財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營管理活動中，由于財產(chǎn)保險公司尚未建立完善的成本管理制度和內(nèi)部控制制度，財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本核算和業(yè)務(wù)成本管理得不到有效的監(jiān)督和約束，財產(chǎn)保險公司在成本支出和成本核算方面存在一些漏洞，得不到有效的控制，增加了公司的成本支出。另外，由于缺乏有效的成本考核激勵機(jī)制，財產(chǎn)保險公司的管理人員和業(yè)務(wù)人員在營銷和銷售的過程中，缺乏有效的成本觀念，員工缺乏開展成本控制的激勵機(jī)制，使得員工在工作的過程中不注重業(yè)務(wù)成本的控制，加大了財產(chǎn)保險公司經(jīng)營管理的成本，影響公司的整體競爭優(yōu)勢。

二、財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本管理的措施建議

1.強(qiáng)化財險業(yè)務(wù)成本控制意識

財產(chǎn)保險公司重視市場開拓和保費(fèi)增長而忽視了業(yè)務(wù)成本管理的不良現(xiàn)象影響到財險公司的長遠(yuǎn)健康發(fā)展，因此，財產(chǎn)保險公司必須強(qiáng)化業(yè)務(wù)成本管理，從公司的高層到基層員工，加強(qiáng)業(yè)務(wù)成本控制意識。保險公司的管理者不僅應(yīng)該認(rèn)識到市場開拓和業(yè)績增長的重要性，更應(yīng)該注重業(yè)務(wù)成本管理的作用。將精力投入到保險服務(wù)業(yè)務(wù)的開展，而忽視了內(nèi)部管理的強(qiáng)化和業(yè)務(wù)成本的控制，這反映了財產(chǎn)保險公司的服務(wù)管理效益的缺陷，影響企業(yè)的高速平穩(wěn)發(fā)展，造成財產(chǎn)保險公司的風(fēng)險隱患。因此，財產(chǎn)保險公司應(yīng)該重視成本管理，公司高層應(yīng)該著手制定財產(chǎn)保險的成本管理策略，堅持業(yè)務(wù)增長和業(yè)務(wù)成本控制的結(jié)合，加強(qiáng)對成本預(yù)算管理，制定和實(shí)施科學(xué)的成本管理計劃。公司的員工應(yīng)該切實(shí)的落實(shí)公司所制定和實(shí)施的成本管理戰(zhàn)略，提高業(yè)務(wù)增長過程中的業(yè)務(wù)成本控制，促進(jìn)財產(chǎn)保險公司的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。

2.完善業(yè)務(wù)流程管理，有效控制業(yè)務(wù)成本

為了有效的控制財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本，必須重視對業(yè)務(wù)流程的管理。財產(chǎn)保險的理賠支出是財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本量最大的項目支出，因此，為了提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)濟(jì)效益，必須重視對理賠支付環(huán)節(jié)的成本控制。有效的控制理賠量是促進(jìn)保險公司業(yè)務(wù)績效提升的關(guān)鍵所在。控制財產(chǎn)保險的理賠量應(yīng)該從以下幾個方面著手：首先是對承保質(zhì)量的把控。提高承保質(zhì)量，能夠防止公司遭受蒙騙和騙保，給公司帶來不必要的損失。因此，在財險業(yè)務(wù)的開展中，不要盲目的為了追求市場業(yè)務(wù)拓展而忽視了對承保業(yè)務(wù)質(zhì)量的完善。保險業(yè)務(wù)人員在公司的過程中，應(yīng)該重視對承保質(zhì)量的控制，完善承保流程管理，切實(shí)有效的降低財產(chǎn)保險公司的承保風(fēng)險，促進(jìn)財險保險公司的業(yè)務(wù)成本的有效控制。其次是加強(qiáng)對理賠環(huán)節(jié)的控制。把握好理賠環(huán)節(jié)，控制災(zāi)害事故，防止出現(xiàn)錯賠、騙保情況的發(fā)生。保險公司應(yīng)該重視對保險風(fēng)險的深入的分析和調(diào)查，建立完善的理賠流程，加強(qiáng)保險監(jiān)督檢查工作。在進(jìn)行理賠案件處理的過程中，應(yīng)該依據(jù)現(xiàn)場勘查結(jié)果，對案件進(jìn)行科學(xué)細(xì)致的分析，切實(shí)履行審批制度，合法、合理的控制財產(chǎn)保險的支付成本，促進(jìn)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)成本的控制。

3.加強(qiáng)財務(wù)管理，明確各項費(fèi)用開支

財產(chǎn)保險公司的各項業(yè)務(wù)費(fèi)用的開支中，營業(yè)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)等支出占據(jù)了很大比重，而且公司的理賠支出存在許多不確定性因素，因此，為了有效的控制業(yè)務(wù)成本，必須重視完善財務(wù)管理活動，控制各項費(fèi)用的支出。首先，保險公司應(yīng)該建立完善的財務(wù)管理制度，實(shí)施費(fèi)用支出計劃，規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理活動中各項費(fèi)用支出的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，促進(jìn)財務(wù)管理制度的有效落實(shí)。另外，應(yīng)該加強(qiáng)對財產(chǎn)保險公司的費(fèi)用的預(yù)算管理與控制，制定完善的預(yù)算計劃并執(zhí)行，加強(qiáng)對費(fèi)用審批制度的完善和履行，促進(jìn)費(fèi)用管理得到有效的控制。另外，應(yīng)該加強(qiáng)對各項保費(fèi)的手續(xù)費(fèi)的提取比例的控制，加強(qiáng)對財產(chǎn)保險的各項管理成本費(fèi)用的控制。公司應(yīng)當(dāng)依照業(yè)務(wù)險種的特點(diǎn)、拓展領(lǐng)域以及操作難易程度實(shí)施合理的手續(xù)費(fèi)提取比例，加強(qiáng)對各項營業(yè)費(fèi)用的監(jiān)督與控制，促進(jìn)財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本管理的有效落實(shí)。

4.改善公司成本費(fèi)用管理的方法

為了進(jìn)一步提高公司業(yè)務(wù)成本管理水平，必須加強(qiáng)成本費(fèi)用管理工作，在企業(yè)經(jīng)營業(yè)績不受影響的前提下有效的降低業(yè)務(wù)成本。首先是確定明確的業(yè)務(wù)成本管理目標(biāo)，對公司業(yè)務(wù)成本費(fèi)用管理實(shí)施預(yù)算計劃。其次，實(shí)施業(yè)務(wù)成本費(fèi)用考核辦法。明確和擴(kuò)大年度經(jīng)營目標(biāo)的考核范圍，將業(yè)務(wù)成本費(fèi)用指標(biāo)納入到考核范圍當(dāng)中，從而有效的提高成本費(fèi)用的控制力度。另外，降低財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)成本費(fèi)用的方法還有：開發(fā)新的財產(chǎn)保險險種，改善保險險種的結(jié)構(gòu)，將一些處于虧損狀態(tài)的險種業(yè)務(wù)切除，擴(kuò)大盈利性的險種業(yè)務(wù)。降低保險的賠付水平。在保險賠付過程中，應(yīng)該在不影響公司形象和不損害客戶利益的條件下，提高對賠付案件的審核力度。再次，改善保險理賠的鑒定手段，利用高科技手段，提高事故勘察和監(jiān)測的效率。最后，應(yīng)該加強(qiáng)對保險銷售人員和保險理賠人員的專業(yè)培訓(xùn)，促進(jìn)保險業(yè)務(wù)人員素質(zhì)的提升。

結(jié)束語

財產(chǎn)保險公司能否健康、持續(xù)、平穩(wěn)、高效的發(fā)展，離不開有效的業(yè)務(wù)成本管理，業(yè)務(wù)成本管理對于財產(chǎn)保險公司而言具有十分重要的意義，加強(qiáng)業(yè)務(wù)成本管理可以有效的降低公司運(yùn)營成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，提高公司的綜合競爭力。財產(chǎn)保險公司在經(jīng)營管理的過程中，應(yīng)該重視加強(qiáng)各項業(yè)務(wù)管理以及財務(wù)管理活動，有效的把控保險理賠環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用控制，控制財產(chǎn)保險公司的成本費(fèi)用，提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)財產(chǎn)保險公司的持續(xù)競爭實(shí)力的提升。

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