擔保公司的管理制度精選(九篇)
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第1篇：擔保公司的管理制度范文
關(guān)鍵詞：融資擔保公司；銀行；政府
一、融資性擔保公司的基本情況
根據(jù)2010年三月由七部委聯(lián)合的《融資性擔保公司管理暫行辦法》的界定，融資性擔保公司是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當被擔保人不履行對債權(quán)人負有的融資性債務(wù)時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。
從發(fā)展情況看，融資性擔保公司主要有四種運作模式。一是政策性擔保模式，即由各級政府出資設(shè)立的國有獨資或控股的擔保機構(gòu)，一般不以盈利為目的。二是商業(yè)性擔保模式，即由個人出資建立，以盈利為目的，完全按照市場化進行運作。三是互擔保模式，即由多家企業(yè)共同出資建立，主要為出資企業(yè)提供擔保服務(wù)。四是混合性擔保模式，即由政府、民營企業(yè)以及個人共同出資組建，以商業(yè)盈利為目的。其中，前兩種模式是我國融資性擔保體系中的主要類型。
融資性擔保公司是社會經(jīng)濟發(fā)展的“助推器”，填補了銀行和企業(yè)之間資本運作風險及信譽的真空。首先，融資性擔保公司的增信功能有效緩解了中小企業(yè)貸款難的局面，使中小企業(yè)能夠獲得銀行機構(gòu)的貸款準入。第二，融資性擔保公司的出現(xiàn)保障了銀行和信用社信貸資金的安全，解決了中小銀行機構(gòu)難貸款的問題，增加了銀行的受益。第三，融資擔保具有經(jīng)濟杠桿作用，可以有效配置社會資源。第四，融資性擔保公司提高了中小企業(yè)的信用觀念，促進了整個社會信用體系的建設(shè)。
二、融資性擔保公司發(fā)展面臨的問題
第一，監(jiān)管缺失，目前，融資性擔保行業(yè)的法規(guī)監(jiān)管領(lǐng)域存在重復監(jiān)管和監(jiān)管空白兩種現(xiàn)象。雖然七部委聯(lián)合了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，對融資性擔保行業(yè)做出了基本規(guī)定，但是多個政府部門已在各自監(jiān)管領(lǐng)域內(nèi)頒布的監(jiān)管章程和管理辦法并未廢止，存在多處內(nèi)容交叉，甚至互有爭議，造成對擔保行業(yè)的重復監(jiān)管。第二，融資性擔保行業(yè)準入門檻低。當前，國家對投資擔保公司設(shè)立的準入門檻較低，致使小型擔保機構(gòu)充斥擔保市場。而且擔保從業(yè)人員基本無準入門檻，專業(yè)素質(zhì)及學歷水平良莠不齊。一些不法分子利用低準入門檻政策申請成立擔保公司，為其違規(guī)經(jīng)營創(chuàng)造條件。
第三，內(nèi)部管理制度不健全。融資性擔保公司缺乏科學、成熟、規(guī)范的工作機制和管理制度，對貸款擔保收費標準、逾期處罰規(guī)定、財務(wù)管理制度、資產(chǎn)評估制度、受保企業(yè)信用評級標準等沒有統(tǒng)一規(guī)定，在處理擔保業(yè)務(wù)中隨意性較強，管理風險較大。
第四，銀保合作不和諧。首先，合作經(jīng)驗不足，相關(guān)制度不健全。融資性擔保公司出現(xiàn)較晚，銀保合作時間不長；同時，銀行的工作重心長期偏重于大企業(yè)，對中小企業(yè)貸款缺乏足夠重視，加之擔保公司自身原因，致使銀保合作頻率較低，合作經(jīng)驗不足。其次，信息披露機制不完善，缺乏雙向交流。最后，風險分擔比例不合理。按照《中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)風險管理暫行辦法》的規(guī)定，擔保機構(gòu)應(yīng)按照“利益共享，風險共擔”的原則，與貸款金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對貸款按比例擔保。但在實際操作中，銀行與擔保機構(gòu)往往無法達成風險分擔協(xié)議，擔保公司不得不承擔全部貸款風險，風險分擔不對等。
三、促進融資性擔保公司健康發(fā)展的建議
從擔保公司的角度上講，第一，健全內(nèi)控機制，加強風險防范。擔保公司應(yīng)建立健全、成熟的內(nèi)控機制，保持充足的流動性，加強風險準備金的覆蓋，確定合理的擔保杠桿比率，健全公司治理結(jié)構(gòu)，合理配備從業(yè)人員，增強行業(yè)自律意識，以杜絕違規(guī)經(jīng)營，減少經(jīng)營風險，保證融資性擔保公司健康發(fā)展。第二點要加強信息披露，深化銀保合作。擔保公司應(yīng)定期向銀行公布擔保貸款余額、擔保額度、放大倍數(shù)等相關(guān)信息，提高銀行業(yè)金融機構(gòu)對融資性擔保公司的認可度，促進擔保公司與銀行機構(gòu)深入合作。第三，增強風險抵抗能力，分散經(jīng)營風險擔保公司應(yīng)充分重視擔保行業(yè)協(xié)會的作用，整合社會上各擔保機構(gòu)的力量，建立信息共享機制，提高行業(yè)競爭力及與銀行的談判能力，以謀取和增進共同利益，增強風險抵御能力。
從銀行角度上講，首先樹立戰(zhàn)略眼光，推進銀保合作。中小企業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支柱，銀行有責任支持中小企業(yè)發(fā)展，對整個社會負責。尤其對于中國而言，中小企業(yè)成長潛力巨大，今天的小企業(yè)很可能成為未來國際性的大企業(yè)。銀行需樹立前瞻性眼光，將中小企業(yè)納入戰(zhàn)略規(guī)劃中，一方面降低與擔保機構(gòu)的合作門檻，拓寬合作領(lǐng)域，另一方面落實激勵考核措施，在制定信貸政策時向中小企業(yè)傾斜，調(diào)動信貸人員積極性，從內(nèi)在體制建設(shè)方面鼓勵和支持與擔保公司的合作。其次規(guī)范銀保合作，構(gòu)建和諧合作關(guān)系。銀行應(yīng)建立擔保機構(gòu)擔保貸款業(yè)務(wù)監(jiān)測體系，對擔保機構(gòu)擔保貸款業(yè)務(wù)的種類、金額及違約信息及時監(jiān)控，防范擔保倍數(shù)過度放大和違約風險，切實加強貸款擔保的風險預(yù)警。
立足于政府及監(jiān)管部門，首先要擴大財力支撐，優(yōu)化政策環(huán)境。一是建議政府出臺相關(guān)政策，樹立中小企業(yè)信用擔保財政扶持專項資金，用于擔保機構(gòu)的資金支持。二是建議增加中小企業(yè)局獎勵基金，加大對優(yōu)秀融資性擔保公司的獎勵力度。三是建議政府出資成立再擔保公司，發(fā)揮再擔保機構(gòu)的政策導向作用，促進現(xiàn)有擔保公司擔保功能的擴大和整體信用能力的提升，防范和化解系統(tǒng)性風險，促進擔保行業(yè)健康發(fā)展。其次，推動誠信建設(shè)，防范道德風險。作為監(jiān)管當局，應(yīng)致力于社會誠信建設(shè)，推進社會整體信用水平的提高，為監(jiān)管體制的日臻完善夯實基礎(chǔ)。建議中國人民銀行向擔保公司開放個人及企業(yè)征信系統(tǒng)，允許擔保公司在辦理擔保業(yè)務(wù)過程中查詢被擔保企業(yè)和個人的有關(guān)信息。最后，加快立法進程，完善法規(guī)體系。在認真總結(jié)我國融資性擔保實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，積極推動融資性擔保機構(gòu)立法的完整性和系統(tǒng)性，避免監(jiān)管真空。
四、結(jié)束語
融資性擔保公司是社會信用體系的重要組成部分，應(yīng)引起社會各界的廣泛關(guān)注。擔保公司、銀行、政府及監(jiān)管部門應(yīng)相互配合，促進擔保行業(yè)健康發(fā)展。
參考文獻：
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[2]李寶良. 融資性擔保公司：受限的盈利模式與放松的風險控制[J]. 福建江夏學院學報，2012，04.
第2篇：擔保公司的管理制度范文
【關(guān)鍵詞】擔保機構(gòu) 銀行 風險 建議
為有效擴大擔保行業(yè)規(guī)模，促進擔保業(yè)務(wù)的有序發(fā)展，近年來人民銀行、銀監(jiān)局等相關(guān)部門頒布了一系列關(guān)于銀擔合作、擔保公司發(fā)展等方面的規(guī)章制度，有力地促進了擔保業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)的雙贏發(fā)展，但從目前情況來看，由于諸多原因的限制，使得銀擔合作業(yè)務(wù)的風險漸顯，本文將著重分析銀擔合作的風險，進而尋求銀擔合作雙贏的有效路徑。
一、基本情況
近年來，張掖市融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營管理逐漸規(guī)范，風險管控能力和穩(wěn)健性有所加強。在《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會等七部委〔2010〕3號令）下發(fā)后，全市從事融資性擔保業(yè)務(wù)的擔保機構(gòu)對照《辦法》的相關(guān)規(guī)定，著力規(guī)范自身經(jīng)營行為，逐步樹立審慎經(jīng)營意識，加強合規(guī)性建設(shè)，風險管控能力和經(jīng)營穩(wěn)健性有所增強。目前，銀擔合作繼續(xù)改善，為中小企業(yè)提供的融資性擔保業(yè)務(wù)有所增加。3月末，全市中小企業(yè)貸款余額達698694萬元，重點支持了河西水電、張掖市龍達鐵合金冶煉、西興能源、九天商貿(mào)、華瑞麥芽以及源博農(nóng)牧業(yè)開發(fā)公司等100多家中小型企業(yè)。目前，全市與融資性擔保機構(gòu)有業(yè)務(wù)合作的銀行業(yè)金融機構(gòu)有6家。也有部分金融機構(gòu)由于擔保公司注冊資金未達標、風險保證金不足、融資成本偏高等因素未開展此項業(yè)務(wù)。發(fā)放融資性擔保貸款的金融機構(gòu)對擔保公司主要有以下要求：一是擔保公司準入后須向金融機構(gòu)交一部分風險保證金，金額為注冊資本的10%；二是向金融機構(gòu)繳納單筆貸款金額的10%—20%作為風險保證金。
二、存在問題
（一）融資性擔保貸款存在的問題
1.未建立有效的準入及退出機制
目前，雖然有的行已經(jīng)著手對擔保公司的準入、退出進行規(guī)范。但是缺乏一套系統(tǒng)科學的準入和退出條件和指標，大都只是對信用等級、信用記錄、資本金以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等進行一些大致規(guī)定。并且，在準入、退出的流程、權(quán)責管理上也不夠成熟。
2.對擔保公司調(diào)查缺乏有效的方法和手段
目前，對擔保公司的擔保額度核定主要依據(jù)其注冊資本額度、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)質(zhì)量狀況和在保余額。但是，金融機構(gòu)核實擔保公司注冊資本的真實性和資產(chǎn)流動性存在較大難度。
3.對擔保公司的日常監(jiān)管難以到位
如與農(nóng)發(fā)行發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系的擔保公司通常具有異地擔保和分支機構(gòu)較多的特點，對日常監(jiān)管造成較大的影響。由于擔保公司在多家金融機構(gòu)開立銀行賬戶，資金也散布在各個機構(gòu)和被擔?？蛻羲诘拈_戶行。任何一家開戶行要想短時間內(nèi)掌握擔保公司的資金情況都比較困難。
（二）中小企業(yè)貸款存在的問題
1.造成中小企業(yè)貸款難的根本原因是金融信譽問題
中小企業(yè)大多數(shù)是創(chuàng)業(yè)時間不長，缺乏歷史信用記錄，而且其內(nèi)部管理制度和財務(wù)制度不健全，缺乏反映企業(yè)資金的具體信息。這就形成了中小企業(yè)與銀行等金融機構(gòu)之間信息的不對稱，而在簡單的信貸業(yè)務(wù)中，銀行批準、發(fā)放貸款，主要考慮的是發(fā)放出去的貸款能否按期收回，即企業(yè)是否會按期還本付息，履行諾言。判斷企業(yè)能否履行還款義務(wù)的最好依據(jù)是過去的還款記錄，但大多數(shù)中小企業(yè)在歷史還款記錄方面是空白的，從而使得銀行及金融機構(gòu)無證可考。加之我國社會信用體系發(fā)展的滯后，金融機構(gòu)在考察企業(yè)信用行動方面，缺乏必要的數(shù)據(jù)支持，這也成為金融機構(gòu)無法向中小企業(yè)提供貸款的原因。
2.抵押擔保難是造成中小企業(yè)貸款難的直接原因
我市大多數(shù)中小企業(yè)特別是個體企業(yè)及私營企業(yè)存在經(jīng)營規(guī)模小、負債高，自身的固定資產(chǎn)很少，靠租賃取得的廠房、設(shè)備進行生產(chǎn)經(jīng)營等，不能滿足銀行關(guān)于抵押貸款抵押物的要求，而且，中小企業(yè)多采用掛靠、合作經(jīng)營方式，企業(yè)的固定資產(chǎn)、不動產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)都不明確，這也構(gòu)成了抵押的障礙。
3.銀行信貸管理體制不完善是中小企業(yè)貸款難的重要原因
商業(yè)銀行在信貸管理中推行的授權(quán)授信制度，以及資信評估制度主要針對的是大中型企業(yè)，使信貸資金流向大中型企業(yè)的意愿得以強化，而且近年來，銀行信貸資金向“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”集中有進一步強化的趨勢。同時，中小企業(yè)貸款具有數(shù)額小、頻率高、時間急等特點，銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本相對較高，直接影響到銀行貸款的積極性。
三、相關(guān)建議
（一）建立風險補償機制
融資性擔保公司與銀行的合作初衷是為了有效分散金融風險，而不是轉(zhuǎn)接銀行信貸風險，因此建議建立合理的風險補償機制和風險分擔方式，在充分滿足共贏的前提下盡量提高擔保公司的擔保額度。而擔保額度一方面可以促進擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)量的擴張，另一方面也使得銀行信貸規(guī)模擴大，提高了經(jīng)濟效益。
（二）銀行嚴格把握準入原則
商業(yè)銀行在與擔保公司合作的時候，應(yīng)該注意把握風險可控的原則，重點支持具備一定資金實力且業(yè)務(wù)發(fā)展良好、風險防控制度完善的擔保公司，且在合作伊始要嚴格進行資格審查，尤其要充分了解擔保公司的資金實力、公司背景、合規(guī)性以及注冊資本是否屬實等。
（三）完善融資性擔保公司相關(guān)扶持政策
建議相關(guān)部門要建立健全信用擔保相關(guān)法律法規(guī)，由于不能受到法律的保護，擔保公司發(fā)展中的法律保障越來越欠缺，一定程度上阻止了擔保業(yè)的健康發(fā)展，因此為了更好地完善擔保公司經(jīng)營模式，建議相關(guān)部門能夠建立和完善相關(guān)的扶持政策和法律基礎(chǔ)。
第3篇：擔保公司的管理制度范文
一、擔保公司所面臨的風險
（一）外部風險：政策風險與市場風險
國家政策會隨著國家經(jīng)濟發(fā)展情況、整體環(huán)境的變化而進行相應(yīng)的調(diào)整，如進行貨幣政策、金融政策的調(diào)整，這些政策的調(diào)整都會對擔保公司造成一定的影響。如我國去年針對擔保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了建立健全中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)外部監(jiān)管體系、健全再擔保制度，完善風險分散機制等，為擔保公司的發(fā)展奠定了良好的政策基礎(chǔ)。
另一方面，社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展具有穩(wěn)定性，但不可否認的是，整體經(jīng)濟環(huán)境也在不斷地發(fā)生著變化。如2008年席卷全球的次貸經(jīng)濟危機，給許多中小型擔保公司造成毀滅性的損害，甚至導致了一大批中小型擔保公司的破產(chǎn)，至今許多擔保公司仍處于公司恢復過程中。
（二）內(nèi)部風險：公司管理風險及信用風險
我國擔保行業(yè)的發(fā)展時間不長，許多擔保公司在公司的管理結(jié)構(gòu)上尚未形成現(xiàn)代化企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)，存在著管理不當?shù)默F(xiàn)象。如有部分小型的擔保公司在進行擔保決策時，沒有通過股東大會進行，而是僅由個別股東單獨進行決策，影響了公司的生產(chǎn)與運營。另一方面來看，擔保公司中的專業(yè)人員數(shù)量不多，導致了擔保業(yè)務(wù)在具體的執(zhí)行過程中缺乏相關(guān)的專業(yè)性，業(yè)務(wù)熟悉程度也不夠，給公司帶來了一定的風險。
擔保公司所面臨的信用風險指的是被擔保公司出現(xiàn)了違約行為所造成的風險。被擔保公司一旦出現(xiàn)了違約行為，許多擔保公司缺乏相應(yīng)的風險防控能力，容易出現(xiàn)無法進行相關(guān)債務(wù)償還的情況，影響了擔保公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營。與此同時，由于擔保公司需要進行大額的債務(wù)的償還，難以再承擔較大數(shù)額的擔保，其社會信用程度也會相對降低，造成客戶流失的現(xiàn)象發(fā)生。
二、加強擔保公司風險管控能力的措施
（一）積極應(yīng)對之政策跟進
對于擔保公司所面臨的外部風險，無法通過公司自身的改進來進行風險的管控，因此，擔保公司應(yīng)當積極應(yīng)對，緊密跟進相關(guān)的政策及市場環(huán)境變化，及時制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。
我國法律法規(guī)的變動、金融政策的變化都對擔保公司的發(fā)展產(chǎn)生較大的影響，擔保公司應(yīng)當深入領(lǐng)會政策精神，消化政策內(nèi)涵，結(jié)合當前的政策對公司所面臨的外部風險進行風險等級的評定。
（二）體系建設(shè)之風險防范體系
風險的防范體系可以由立項前風險的測評、項目反擔保、立項后風險的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督和代償控制四個方面的內(nèi)容組成。
1.立項前的風險測評。風險測評主要包括盡職調(diào)查和征信調(diào)查兩個部分。融資擔保公司可以通過盡職調(diào)查和征信調(diào)查對委托人的風險程度進行調(diào)查，并且實行打分機制。從0～100分設(shè)定分數(shù)段來劃分不同風險程度。如果打分越高則說明該項目風險程度比較低，項目施行的可能性越高；反之，打分越低，此項目的發(fā)生風險的可能性就會越高；若低于六十分，則該項目不予受理。
2.項目反擔保。項目立項后，立即執(zhí)行項目反擔保程序，對于委托方的抵押資產(chǎn)進行權(quán)屬檢查和未來可變現(xiàn)能力的評估。以預(yù)防和應(yīng)對未來可能發(fā)生的信用風險和代償危機。
3.風險的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督。項目立項后，風險的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督工作主要是在項目立項后到結(jié)項前這一段時間內(nèi)，對委托方的實時情況和財務(wù)狀況進行觀測，并依據(jù)項目風險值設(shè)立預(yù)警機制，一旦發(fā)生突發(fā)的臨時的狀況或者對未來預(yù)期的劇烈下降，達到風險警戒線，則會觸發(fā)預(yù)警。
4.風險代償?shù)目刂?。對于代償控制是在項目委托方出現(xiàn)經(jīng)濟困難或者其他情況導致的違約行為，如果已經(jīng)不可避免地會發(fā)生該情況，需要考慮的就是如何能夠?qū)⒈竟镜膿p失降到最低限度。同時做到積極追償損失金額和處置反擔保抵押資產(chǎn)，度過企業(yè)危機。
（三）戰(zhàn)略制定之風險管理戰(zhàn)略
為了進一步加強擔保公司的風險管控能力，需要制定符合公司發(fā)展需要的風險管理戰(zhàn)略。風險管理戰(zhàn)略有利于擔保公司對外部風險造成的影響進行及時的應(yīng)對，也有利于對公司內(nèi)部風險進行防控，降低風險發(fā)生的可能。
風險管理戰(zhàn)略的制定需要注意以下幾個方面的內(nèi)容：其一，風險管理戰(zhàn)略的制定需要對公司相關(guān)的信息進行了解，包括資金流動情況、公司的擔保責任余額、公司風險準備金數(shù)額、公司代償損失率等內(nèi)容，在了解這些信息的前提下，結(jié)合公司當前的管理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)公司的管理與經(jīng)濟收益的平衡。
其二，對公司管理結(jié)構(gòu)進行明晰，明確的公司管理結(jié)構(gòu)是確保風險管理得到有效執(zhí)行的保障。因此，必須建立現(xiàn)代化企業(yè)管理結(jié)構(gòu)，使得擔保公司在進行決策時，經(jīng)過了合法、合理的結(jié)構(gòu)審批，防止出現(xiàn)盲目擔保的情況。
其三，風險管理戰(zhàn)略是滲透到擔保公司的各個生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中的，為了確保風險管理戰(zhàn)略得到有效的執(zhí)行，需要制定相應(yīng)的配套措施與制度。風險管理戰(zhàn)略并不是一個抽象的制度設(shè)計，而是落實到每一個工作人員身上的具體工作，因此，通過相應(yīng)的風險管控配套制度，能使擔保公司的工作人員對于風險管控的目標、內(nèi)容進一步明確，更明確自身的工作內(nèi)容在風險管控中所發(fā)揮的作用。
第4篇：擔保公司的管理制度范文
【關(guān)鍵詞】 銀擔合作 中小型企業(yè) 融資難題
隨著社會的發(fā)展和科技的進步，中小企業(yè)的重要性日益凸顯出來，成為國民經(jīng)濟的重要組成部分，中小企業(yè)在促進科技進步、穩(wěn)定社會、增加就業(yè)崗位方面有著不可替代的作用。目前，我國正處于經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型的特殊時期，中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的積極作用尤為突出。當前我國中小企業(yè)的融資主要以銀行貸款為主，但由于中小企業(yè)內(nèi)部管理上的缺失，財務(wù)信息失真，自身規(guī)模小，經(jīng)營風險大，銀行對中小企業(yè)貸款資格的審查非常嚴格，審查時間較長，這就給企業(yè)帶來了一些無形的損失。因此，很多中小企業(yè)嘗試通過擔保公司擔保進行融資。但是目前我國擔保機構(gòu)制度并不完善，中小企業(yè)通過擔保機構(gòu)獲得貸款存在較多障礙。因此，必須探求新的有效的途徑來解決中小企業(yè)融資難的問題，使企業(yè)不至于因為不能獲得及時貸款而失去發(fā)展壯大的機會。就目前我國的融資現(xiàn)狀來看，加強擔保機構(gòu)與銀行的合作無疑是解決中小企業(yè)融資難問題的有效途徑之一。
1. 擔保機構(gòu)與銀行合作給中小企業(yè)發(fā)展帶來的積極作用
1.1擔保機構(gòu)與銀行的合作能夠促進地方經(jīng)濟的發(fā)展
專業(yè)擔保機構(gòu)一般注冊資金雄厚，與銀行合作可以在一定程度上可以轉(zhuǎn)移銀行的信貸風險。銀行資金雄厚，但是審查時間長，對企業(yè)的限制條件也比較多。擔保機構(gòu)和銀行合作可以共同扶植一些重點產(chǎn)業(yè)，促進地方經(jīng)濟的迅速發(fā)展。
1.2擔保機構(gòu)與銀行的合作能夠?qū)崿F(xiàn)擔保機構(gòu)、銀行、企業(yè)三者的共贏
擔保機構(gòu)通過與銀行的合作，可以實現(xiàn)擔保機構(gòu)、銀行以及企業(yè)三方的共贏。銀行方面，由于央行不斷加息以及貸款規(guī)模的限制，傳統(tǒng)意義上的貸款收益逐漸縮小，銀擔合作以后，銀行可以借助擔保機構(gòu)的增信作用，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，培育新的利潤增長點。同時，兩者的強強聯(lián)合也解決了中小企業(yè)貸款難的問題，實現(xiàn)了企業(yè)、銀行與擔保機構(gòu)三方的共贏。此外，擔保機構(gòu)與銀行的合作也貫徹落實了我國政府宏觀調(diào)控的要求。
1.3擔保機構(gòu)與銀行的合作能夠為中小企業(yè)提供便捷、優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)
銀行資金雄厚，但是貸款程度審批復雜，貸款周期相對較長，擔保機構(gòu)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)量少，可以根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展需求發(fā)放貸款，從這一層面上看，擔保機構(gòu)與銀行的合作可以為中小企業(yè)量身定制適合其發(fā)展規(guī)模的融資貸款方案，為小企業(yè)提供便捷、優(yōu)質(zhì)的貸款融資服務(wù)。
2. 擔保機構(gòu)與銀行合作中出現(xiàn)的問題
2.1擔保機構(gòu)經(jīng)營管理能力有待考究，專業(yè)人員不足
目前在我國關(guān)于擔保機構(gòu)的法律法規(guī)并不完善，擔保機構(gòu)普遍存在著注冊資本不實的情況。此外，擔保公司的管理制度也存在著一定的缺陷，整體從業(yè)人員專業(yè)水平和道德水平參差不齊，甚至缺乏專業(yè)的信貸人才。在擔保機構(gòu)與銀行合作的過程中，銀行對擔保公司的經(jīng)營能力和情況了解程度有限，這就加大了銀行的經(jīng)營風險。
2.2擔保機構(gòu)與銀行地位不平等
在擔保機構(gòu)與銀行的合作中，擔保機構(gòu)在很大程度上要依靠銀行，而擔保公司的業(yè)務(wù)對于銀行來說只是眾多業(yè)務(wù)中的一項，失去了擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)并不會對銀行的收益帶來很大的波動。因此，合作的過程中擔保機構(gòu)和銀行的地位是不平等的，如果銀行政策發(fā)生變動，那么擔保機構(gòu)將會受到不良影響。
3. 加強兩者合作關(guān)系的對策
3.1政府出面建立銀行與擔保機構(gòu)的合作平臺
銀擔合作可以在一定程度上解決中小企業(yè)融資難的問題，是一項有利于國民經(jīng)濟發(fā)展的大事，因此，政府要對此事予以重視，為銀擔合作創(chuàng)造良好的發(fā)展平臺：
3.1.1健全相應(yīng)的法律法規(guī)
目前，針對擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)的法規(guī)較少，主要有《合同法》和《融資性擔保公司暫行辦法》，這兩部法規(guī)為銀行業(yè)金融機構(gòu)選擇合作的融資性擔保機構(gòu)提供了基本的準入制度，但是由于法律制定的時間較短，法律制度還不夠完善。目前我國的現(xiàn)存的法律只解決了企業(yè)以及銀行、擔保機構(gòu)的債權(quán)問題，缺乏對擔保機構(gòu)以及中小企業(yè)權(quán)益的保護。因此，政府應(yīng)當對現(xiàn)有的法規(guī)進行修訂，規(guī)定好銀行、擔保機構(gòu)以及中小型企業(yè)的權(quán)利和義務(wù)。
3.1.2建立完善的信用評級制度
信用評級制度是對企業(yè)經(jīng)營能力和風險承受能力整體的評估，由于銀行和擔保機構(gòu)對企業(yè)的信用評定方法不一致，影響了兩者的正常合作。因此，政府應(yīng)當在全國范圍內(nèi)制定統(tǒng)一的企業(yè)信用評級制度，建立一套科學、全面的企業(yè)信貸資質(zhì)評定標準。同時，銀行應(yīng)該向擔保機構(gòu)全面開放信貸查詢系統(tǒng)，保證擔保機構(gòu)可以在銀行的授權(quán)下迅速的查詢到貸款人的信貸記錄，為銀擔合作創(chuàng)造良好的契機。
3.1.3制定一系列優(yōu)惠政策，鼓勵擔保機構(gòu)的發(fā)展
政府可以對一些管理規(guī)范、信用等級高的擔保機構(gòu)予以一定資金和政策上的支持，例如建立擔保機構(gòu)獎勵機制和損失補償機制，對一些信用等級高的擔保機構(gòu)適當減免營業(yè)稅等等，鼓勵擔保機構(gòu)的發(fā)展。
3.2擔保機構(gòu)應(yīng)當完善自身的經(jīng)營管理水平
3.2.1加強業(yè)務(wù)培訓，全面提高擔保公司從業(yè)人員專業(yè)水平
目前，我國擔保公司從業(yè)人員水平參差不齊嚴重的影響了擔保公司的正常運行，因此，擔保公司要提高從業(yè)人員的準入標準。同時，定期組織財務(wù)管理風險、稅收政策、信用評價政策、信貸管理風險等相關(guān)的專業(yè)知識培訓，提高現(xiàn)有從業(yè)人員的水平，建立一支專業(yè)信貸隊伍。
3.2.2完善擔保公司的管理水平
擔保公司應(yīng)當制定一套適宜自身發(fā)展的管理政策，不斷加強自身的管理水平。同時，針對承接業(yè)務(wù)的風險大小，建立嚴格規(guī)范的內(nèi)部業(yè)務(wù)管理制度以及風險監(jiān)控制度，嚴格按照制度做好承接項目的選擇和后續(xù)管理等工作，實現(xiàn)控制風險的目的。
3.3銀行應(yīng)當加強與擔保機構(gòu)合作的主動性
3.3.1主動尋求與擔保機構(gòu)的合作
銀行與擔保機構(gòu)合作不僅能夠為銀行帶來客觀的利潤，還有利于銀行擴展客戶，培養(yǎng)一部分優(yōu)質(zhì)客戶群。因此，銀行應(yīng)該積極尋求信用度良好的擔保機構(gòu)開展合作關(guān)系。同時建立風險共擔的機制，在風險可控的情況下，擴大對中小企業(yè)的貸款發(fā)放，在支持中小企業(yè)發(fā)展的同時給銀行帶來收益。
3.3.2做好貸款項目的風險控制工作
銀行業(yè)對擔保機構(gòu)的擔保貸款項目，要嚴格的落實貸款管理制度，認真做好貸款的查詢工作，加強貸款管理工作，對資金的流向和用途進行全程的跟蹤，并做好風險分析及防范工作，控制好貸款風險。
3.3.3對擔保公司的合作實行專項管理
做好銀擔合作的貸款臺賬，設(shè)立專用的保證金賬戶，關(guān)注擔保機構(gòu)對外投資情況，全面掌握擔保機構(gòu)經(jīng)營管理狀況，做好潛在風險的預(yù)測，做好風險防范工作。
結(jié)語
目前，我國擔保機構(gòu)與銀行的合作已取得初步的成效，但是由于政策等方面的問題，兩者的合作還存在一些有待解決的問題。對于擔保機構(gòu)而言，應(yīng)該不斷提高自身的核心競爭力，加強擔保機構(gòu)的經(jīng)營管理水平。對于銀行而言，應(yīng)該重視與擔保機構(gòu)合作給帶來的收益，加強與擔保機構(gòu)合作的主動性，相信通過銀擔合作可以為中小企業(yè)帶來多方良好的發(fā)展契機。
參考文獻：
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第5篇：擔保公司的管理制度范文
第一條為了規(guī)范擔保公司經(jīng)營行為，加強監(jiān)督管理，促進擔保行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民法通則》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》*號文件等有關(guān)法律、法規(guī)、政策規(guī)定，結(jié)合德州實際情況制定本辦法。
第二條我市擔保公司是經(jīng)民營經(jīng)濟主管部門批準設(shè)立并依法登記注冊的法人企業(yè)，實行企業(yè)化管理，自收自支，自主經(jīng)營，自負盈虧，獨立承擔民事責任。按國家的產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)，積極籌措、運作擔保資金，為中小企業(yè)、個體工商戶和自然人提供信用擔保，同時，履行擔保資金安全運行的職責。
第三條擔保公司擔保分為全額擔保和部分擔保兩種。
第四條本辦法所稱擔保是指擔保專門機構(gòu)與債權(quán)人（包括銀行等金融機構(gòu)）約定，當被擔保人不履行或不能履行主合同約定債務(wù)時，擔保機構(gòu)承擔約定的責任或履行債務(wù)的行為。
第五條擔保公司是風險管理機構(gòu)，從事經(jīng)營活動應(yīng)以安全性、合法性、社會性為基本準則，以市場化運作、資本保值運營、控制風險、誠實信用、平等自愿為經(jīng)營原則。
第二章資金來源、機構(gòu)設(shè)置與監(jiān)督管理
第六條擔保資金來源：
（一）國有、集體資金；
（二）民營資金；
（三）國家法律法規(guī)允許進入擔保行業(yè)的其他資金。
第七條申辦擔保公司應(yīng)具備的條件：
（一）注冊資本應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的要求，鼓勵擬申報的擔保公司注冊資本不低于3000萬元，法人股不低于注冊資本的70%，每個股東的最高出資額不高于注冊資本的30%；注冊資本為股東實繳的貨幣資本，不包括以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價出資的資本。
（二）鼓勵法人股東不少于4個，相對控股法人股東的資產(chǎn)總額不少于1億元，凈資產(chǎn)不少于5000萬元。
（三）有不低于100平方米的經(jīng)營場所。
（四）有中高級法律、經(jīng)濟、財會、金融等職稱和大學本科學歷的人員不低于公司從業(yè)人員的25%。
（五）有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程。
（六）有符合國家、省、市對擔保公司統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局的總體要求。
第八條設(shè)立擔保公司，依法到工商行政管理部門登記注冊，然后由市民經(jīng)委、人民銀行德州市中心支行備案。已經(jīng)審批的擔保公司由市民經(jīng)委在新聞媒體上向社會公告。需上級主管部門批準的，由市民經(jīng)委審核呈報。
第九條設(shè)立擔保公司，申請人需提交的材料：
（一）設(shè)立請示報告（應(yīng)當載明擬設(shè)立擔保公司的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、營業(yè)范圍等內(nèi)容）；
（二）可行性分析報告；
（三）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》；
（四）公司章程；
（五）股東承諾書；
（六）公司法人股東簡況、自然人股東簡歷；
（七）法人股東信用等級證明；
（八）公司高級管理人員簡歷、專業(yè)人員資格證書；
（九）公司法人股東營業(yè)執(zhí)照、自然人身份證復印件；
（十）縣市區(qū)公安局出具的法人股東法定代表人、自然人、高級管理人員無故意犯罪證明；
（十一）代辦人員委托書；
（十二）符合要求的營業(yè)場所產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)證明；
（十三）有資格的會計師事務(wù)所出具的驗資報告及所驗資金鎖定的證明；
（十四）法人股東最近一年的審計報告；
（十五）股東出資能力證明；
（十六）合作銀行的合作協(xié)議或證明；
（十七）擔保業(yè)務(wù)規(guī)則和內(nèi)部管理制度。
第十條可行性分析報告基本內(nèi)容：
（一）擬設(shè)擔保公司項目概況；
（二）股東和高級管理人員基本情況；
（1）股東出資及簡況
（2）高級管理人員簡歷和專業(yè)水平
（三）經(jīng)營內(nèi)容及方式；
（四）市場需求分析；
（1）自然人群
（2）個體工商戶
（3）中小企業(yè)
（4）國內(nèi)外發(fā)展趨勢
（五）控制和防范風險的對策；
（1）風險分析
（2）控制和防范措施
（六）經(jīng)濟效益和社會效益分析；
（七）可行性結(jié)論。
第十一條擔保公司可以在本市內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。擔保公司分支機構(gòu)不具有法人資格，其民事責任由設(shè)立分支機構(gòu)的擔保公司承擔。
市外擔保公司在德州市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)經(jīng)市民營經(jīng)濟發(fā)展委員會、人民銀行德州市中心支行備案并符合本辦法規(guī)定的條件。
第十二條擔保公司設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)當具備的條件：
（一）經(jīng)營擔保業(yè)務(wù)兩年以上，并在最近兩年連續(xù)盈利；
（二）最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營記錄。
第十三條擔保公司設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)到登記機關(guān)辦理登記注冊，并報市民經(jīng)委備案。
第十四條擔保公司設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當提交下列材料：
（一）設(shè)立分支機構(gòu)的申請和可行性分析報告;
（二）具有法定資格的會計師事務(wù)所出具的最近兩年的財務(wù)審計報告；
（三）擬任分支機構(gòu)高級管理人員簡歷和無故意犯罪證明；
（四）從業(yè)人員身份證、資格證；
（五）縣市區(qū)公安局出具的從業(yè)人員無刑事犯罪證明；
（六）符合要求的營業(yè)場所產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)的有效證明文件；
（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》；
（八）分支機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)則和內(nèi)部管理制度。
第十五條擔保公司對其單個分支機構(gòu)，需撥付不少于人民幣500萬元的營運資金；
擔保公司各分支機構(gòu)營運資金總額一般不得超過擔保公司注冊資本的50%。
第十六條當?shù)孛駹I經(jīng)濟主管部門對當?shù)負９緦嵭斜O(jiān)管，履行以下監(jiān)督管理職責：
（一）負責擔保公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；
（二）管理與指導擔保業(yè)自律組織；
（三）監(jiān)督規(guī)范擔保資金的運作行為；
（四）會同有關(guān)部門，負責對擔保公司的信用等級進行評定與管理；
（五）負責對擔保公司從業(yè)人員的資質(zhì)進行評定與管理；
（六）負責對擔保公司的風險控制能力進行評定與管理；
（七）督促擔保公司各項規(guī)章制度的落實；
（八）審查擔保公司的年度工作計劃和工作報告；
（九）負責擔保公司的市場準入、變更和退出的初審。
第十七條市民經(jīng)委依據(jù)年終全面檢查情況、審計報告及有關(guān)材料對擔保公司進行年審，并將年審情況進行公告。
第十八條對拒絕接受監(jiān)督檢查、填報相關(guān)材料弄虛作假、抽逃或虛假出資、擾亂擔保行業(yè)正常經(jīng)營秩序等違法違規(guī)經(jīng)營的擔保公司，市民營經(jīng)濟發(fā)展委員會報請市擔保業(yè)聯(lián)席會議批準，給予責令改正、警告，直至責令退出擔保行業(yè)。觸犯刑律的，建議有關(guān)部門依法追究其法律責任。
第十九條鼓勵擔保公司之間的兼并聯(lián)合，扶持龍頭骨干擔保公司做大做優(yōu)做強。
第三章變更、終止
第二十條擔保公司變更機構(gòu)名稱、住所、分支機構(gòu)名稱、住所，應(yīng)當報市民營經(jīng)濟發(fā)展委員會、人民銀行德州市中心支行備案，變更法定代表人、經(jīng)營范圍、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應(yīng)當報市民營經(jīng)濟發(fā)展委員會備案，并按照變更內(nèi)容提報以下材料：
（一）擔保公司增資請示；
（二）新舊股東對照表；
（三）股東會決議；
（四）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書；
（五）股東承諾書；
（六）新增法人股東法人代表無刑事犯罪證明及身份證復印件；
（七）新增自然人股東無刑事犯罪證明；
（八）新增法人股東投資決議；
（九）新增法人股東的信用等級證明；
（十）新增法人股東最近年度財務(wù)審計報告；
（十一）新增資金驗資報告；
（十二）變更后的經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)有效證明文件；
（十三）擔保公司最近一年的審計報告；
（十四）股東出資能力證明。
第二十一條擔保公司變更注冊資本或者調(diào)整股東結(jié)構(gòu)，新進入的個人股東和擬任高級管理人員應(yīng)接受資格審查；新進入的法人股東及增資的法人股東應(yīng)當具備相應(yīng)投資能力與投資資格。
第二十二條擔保公司及其分支機構(gòu)自核發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起無正當理由超過6個月未發(fā)生業(yè)務(wù)，或者發(fā)生業(yè)務(wù)后自行停業(yè)連續(xù)達6個月以上的，市民經(jīng)委自動撤銷原批文件，登記機關(guān)依法吊銷營業(yè)執(zhí)照，取消其經(jīng)營資格。
第二十三條擔保公司有下列情況之一的可以解散：
（一）擔保公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者擔保公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；
（二）股東會決議解散；
（三）擔保公司合并、分立解散；
（四）擔保公司被依法宣告破產(chǎn)；
（五）擔保公司被依法責令關(guān)閉。
第二十四條擔保公司解散時，應(yīng)依據(jù)《公司法》的規(guī)定，在主管部門的監(jiān)督下，成立清算組，對擔保公司進行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當制作清算報告，報股東會或者有關(guān)主管機關(guān)確認，并報送擔保公司登記機關(guān)申請注銷登記后，公告擔保公司終止。
第四章?lián)I(yè)務(wù)
第二十五條擔保對象：符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路、技術(shù)含量高、有發(fā)展前景、有利于增加就業(yè)機會和能帶動我市經(jīng)濟發(fā)展的各類所有制中小企業(yè)、守法經(jīng)營的個體工商戶和有穩(wěn)定收入來源的自然人。
第二十六條申請擔保的中小企業(yè)應(yīng)具備以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有獨立法人資格；
（二）信用程度較好；
（三）被擔保項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有較好的經(jīng)濟效益；
（四）成長性較好，有良好的發(fā)展前景；
（五）具有一定比例的自有資金；
（六）擔保公司認為必備的其他條件。
個體工商戶和自然人的申請擔保條件由擔保公司依法設(shè)定。
第二十七條擔保種類：
（一）融資擔保
包括：助業(yè)、消費、技改、基建、城建、教育貸款擔保等；
（二）交易擔保
包括：賒銷擔保、工程履約擔保、貿(mào)易履行擔保、投招標擔保、大額交易資金托管、投資擔保等；
（三）信用擔保
包括：個人求職擔保、企業(yè)信用擔保、信用消費擔保、出國擔保等；
（四）特殊擔保
包括：申請法院執(zhí)行和解擔保、訴訟保全擔保等。
第二十八條協(xié)議銀行按照協(xié)議發(fā)放貸款，保證資金與貸款資金原則上不超過1：10。具體比例由擔保公司和協(xié)議銀行雙方確定。
第二十九條擔保業(yè)務(wù)程序：
（一）擔保對象到協(xié)議銀行申請借款，協(xié)議銀行要求擔保的，經(jīng)銀行簽署意見后向擔保公司提出擔保申請，同時出具其他必要文件。
（二）擔保審核。擔保公司受理擔保對象申請后，要對其進行認真審查和科學評估，形成評估報告。
（三）擔保審批。擔保項目的審批按照“擔保評審與決策相分離”的原則，實行“集體決策與分級授權(quán)相結(jié)合”的決策制度。擔保公司建立包括董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事長、業(yè)務(wù)總監(jiān)、咨詢部和風險管理部經(jīng)理在內(nèi)的項目審查委員會，負責重大項目的審查。單筆小額（資本金的十分之一以下）擔保業(yè)務(wù)和新增小額（資本金的三十分之一以下）擔保業(yè)務(wù)，由董事長授權(quán)總經(jīng)理決策辦理。單筆大額（資本金的十分之一以上）擔保業(yè)務(wù)和新增大額（資本金的三十分之一以上）擔保業(yè)務(wù)，必須經(jīng)審查委員會集體研究表決后方可辦理。董事長、總經(jīng)理對擔保業(yè)務(wù)有一票否決權(quán)，但沒有一票決定權(quán)。
（四）簽訂擔保和反擔保合同。擔保對象與協(xié)議銀行簽訂借款合同的同時，擔保公司與協(xié)議銀行簽訂擔保合同，擔保公司認為需要簽訂反擔保合同的，應(yīng)與擔保對象簽訂反擔保合同或連保合同。
第三十條擔保公司為擔保對象提供擔保，被擔保對象應(yīng)向擔保公司支付擔保費。根據(jù)企業(yè)的資信等級、擔保期限、擔保風險，擔保公司收取擔保對象的擔保費率一般不高于銀行同期貸款利率的50%，不低于全市擔保行業(yè)自律公約規(guī)定的最低費率。
第五章風險控制
第三十一條擔保機構(gòu)應(yīng)建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和決策程序，合理設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，建立“審保分離”的橫向平衡機制，內(nèi)部組織機構(gòu)之間相互約束和相互牽制。建立監(jiān)事會和內(nèi)部審計機構(gòu)并保持其權(quán)限的獨立性，保證決策的透明度和信息傳遞的及時性，控制擔保決策中可能出現(xiàn)的潛在風險。
第三十二條擔保公司開展擔保業(yè)務(wù)要確保資金安全運營，控制風險，減少損失，將當年代償總額控制在注冊資本的5%以內(nèi)，超過控制界限，必須及時采取有效措施。超過5%的視為一般風險，給予風險警示通報；超過10%視為重大風險，要在主管部門監(jiān)督下進行停業(yè)整頓，合格后方可營業(yè)；超過20%的視為嚴重風險，責令立即停業(yè)，并通知各金融機構(gòu)，暫停擔保資格，整頓合格后恢復業(yè)務(wù)。
第三十三條為有效分散風險，擔保公司在與協(xié)議銀行簽訂擔保合同時，對擔保資金可能承受的損失，約定風險分擔比例。
第三十四條實施反擔保措施。擔保公司認為需要擔保對象提供反擔保措施的，擔保對象應(yīng)以其合法有效的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押擔保、保證擔保、定金擔保等，提供不低于合同額的反擔保。反擔保要按照“四易”的原則〈易于變現(xiàn)、易于評估、易于操作、易于觸動受保人利益〉確認反擔保物。
第三十五條建立風險準備金制度。擔保公司根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，逐年按不高于擔保費的50%提取未到期責任準備金，從經(jīng)營收入中按不高于年末擔保余額的1%提取風險準備金，分別用于沖抵擔保正常的經(jīng)營虧損、代償支出和彌補擔保呆帳損失。
第三十六條當?shù)孛駹I經(jīng)濟主管部門要對擔保資金投向加強引導與監(jiān)督；當被擔保對象出現(xiàn)信用惡化信號時，擔保公司要加強與協(xié)議銀行的合作，及時采取防范措施；擔保公司履行代償義務(wù)后，協(xié)議銀行協(xié)助擔保公司追償債務(wù)。
市民經(jīng)委、中國人民銀行德州市中心支行等有關(guān)部門，要對擔保公司實行信用等級評價制度，協(xié)議銀行對信用等級高的擔保公司實行優(yōu)惠利率和信息資源共享，并按擔保公司的信用等級高低實施授信。
第六章?lián)Ｙr付與責任
第三十七條借款人到期不歸還擔保貸款，不履行債務(wù)時，協(xié)議銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。擔保公司應(yīng)按照約定履行債務(wù)，承擔代償責任。
第三十八條擔保公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔保人變?yōu)閭鶛?quán)人，依法行使追償權(quán)。
（一）及時與被擔保人進行談判，就代償費用、被擔保人還款計劃、違約金的支付標準等內(nèi)容達成一致，并簽署相關(guān)的法律文件，落實擔保人的權(quán)利。
（二）要求反擔保人履行代償義務(wù)；
（三）依法處理抵押物和質(zhì)押物；
（四）依法提訟或仲裁。
第三十九條存在下列情形之一者，擔保公司不承擔保證責任：
（一）協(xié)議銀行與受保對象轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)擔保公司書面同意的；
（二）協(xié)議銀行允許受保對象延長償還期限而未經(jīng)擔保公司書面同意的；
（三）協(xié)議銀行與受保對象雙方串通，采取欺詐手段騙取擔保公司提供擔保的。
第七章財務(wù)管理
第四十條擔保公司應(yīng)建立并逐步完善與擔保業(yè)務(wù)相適應(yīng)的財務(wù)核算與監(jiān)管體系，按照國家財務(wù)制度，制定財務(wù)管理制度。財務(wù)報表每月5日之前報送市民經(jīng)委，市民經(jīng)委會同市財政局等部門對擔保公司進行財務(wù)年檢和驗資。
擔保公司制度健全、經(jīng)營正常，符合國家中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)試點條件的，由擔保公司申請，當?shù)孛駹I經(jīng)濟主管部門、稅務(wù)部門逐級上報國家發(fā)展改革委員會審批，列入試點企業(yè)，享受稅收優(yōu)惠。
擔保資金存入?yún)f(xié)議銀行，實行專戶管理。
尚未使用的擔保資金，擔保公司可委托協(xié)議銀行將其中一部分用于國庫券等安全性好、變現(xiàn)能力強的有價證券，提高其使用效益。
第四十一條對擔保資金、負債、收益、費用等項目實行規(guī)范管理。擔保資金所得收益包括擔保費收入、各項存款利息收入和投資收益。用于以下方面：
（一）業(yè)務(wù)費用；
（二）管理費用；
（三）提取準備金；
（四）擔保業(yè)協(xié)會會員費（按當年收益的1%交納）。
（五）其他。
第八章聯(lián)席會議和擔保業(yè)協(xié)會
第四十二條我市信用擔保業(yè)的監(jiān)督與管理實行聯(lián)席會議制度，由市民經(jīng)委、市財政局、市工商局、中國人民銀行德州市中心支行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會德州監(jiān)管分局組成，是對全市信用擔保機構(gòu)和擔保業(yè)務(wù)進行監(jiān)管的最高決策機構(gòu)。
聯(lián)席會議在分管市長的領(lǐng)導下開展工作；市民經(jīng)委是聯(lián)席會議召集人；聯(lián)席會議下設(shè)辦公室作為常務(wù)辦事機構(gòu)，該機構(gòu)設(shè)在市民經(jīng)委。
聯(lián)席會議實行例會制度，原則上每個季度召開一次（遇有特殊情況亦可隨時召開）。會議主要對擔保機構(gòu)的市場準入、風險控制、市場退出、業(yè)務(wù)發(fā)展方向、稅收優(yōu)惠政策等重大問題進行決策。
第四十三條擔保業(yè)協(xié)會隸屬于市民經(jīng)委和聯(lián)席會議，為決策機構(gòu)研究和制定政策提供依據(jù)和參考意見。
第四十四條擔保業(yè)協(xié)會的職能：
負責擔保機構(gòu)成立的初審；
組織從業(yè)人員參加培訓，進行從業(yè)人員的資質(zhì)評定與備案；
對擔保機構(gòu)的保證金存放、擔保業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，防范和控制風險；
對擔保機構(gòu)進行業(yè)務(wù)指導和政策咨詢服務(wù)；
協(xié)調(diào)擔保機構(gòu)與政府職能部門、司法部門、金融部門、其他擔保機構(gòu)的關(guān)系；
第6篇：擔保公司的管理制度范文
一、外部風險外部風險主要是指受保企業(yè)違約所引發(fā)的風險，主要體現(xiàn)在以下幾方面：
1.信用風險良好的信用秩序是擔保機構(gòu)得以正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)。但由于中國國情的限制和影響，中國社會信用體制一直未得到有力的建設(shè)，從上到下對信用問題也未重視過，當然也包括民營經(jīng)濟和中小企業(yè)在內(nèi)的經(jīng)濟主體，曾在信用觀念和道德風險上呈日益惡化的趨勢，中小企業(yè)信用缺失主要表現(xiàn)在制假販假、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、逃廢債務(wù)、內(nèi)控不嚴、財務(wù)信息嚴重失真、信息披露缺乏真實性、生產(chǎn)規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、產(chǎn)品單一、技術(shù)含量低、管理水平落后、特別是信用觀念薄弱、償債和抵押擔保能力差等方面，和大企業(yè)相比，融資環(huán)境明顯不利，同樣，這也是中小企業(yè)貸款難的一個方面。
信用等級高低是衡量企業(yè)信用和整體信用水平高低的重要標志，由此可見，目前我國民營企業(yè)信用意識很不樂觀，相當一部分中小企業(yè)根本夠不上商業(yè)銀行認可的信用等級。如此差的社會信用環(huán)境和信用水平，顯然給我們擔保業(yè)帶來了潛在的信用風險。
2.素質(zhì)風險產(chǎn)生信用風險最關(guān)鍵的因素是企業(yè)經(jīng)營者的素質(zhì)風險，我國多數(shù)中小民營企業(yè)經(jīng)營者的文化層次普遍較低（尤其是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家普遍出身于農(nóng)村）自身素質(zhì)低下，經(jīng)營思想保守，局限性較大，大多實行家族式管理，用人方面任人唯親，家族成員把持企業(yè)的重要管理崗位，在經(jīng)營上決策往往權(quán)利集中，獨斷專行，很不利于企業(yè)集聚優(yōu)秀的人才，更不利于發(fā)揮內(nèi)行和管理專家的作用，企業(yè)發(fā)展嚴重地缺乏擴張力、成長性、科學性和計劃性，有的企業(yè)甚至依靠不爭奪競爭行為生存，大大地降低了企業(yè)的信用水平。這也是導致中小企業(yè)貸款難和投資者不愿投資的另外一個重要原因。
經(jīng)營者素質(zhì)的高低在很大程度上決定了企業(yè)市場競爭的強弱，低素質(zhì)的中小企業(yè)所面臨的市場競爭力與經(jīng)營風險無疑會對擔保資金造成極大的壓力。
3.道德風險由于中小民營企業(yè)管理不規(guī)范，財務(wù)大權(quán)往往掌握在企業(yè)法定代表人手中，其真實的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量不確定因素較多，無論是銀行還是擔保機構(gòu)都不容易真實把握；而有的企業(yè)認為由于得到了來自擔保機構(gòu)的保證，其所作出的經(jīng)營決策及自身行為即使出現(xiàn)了損失，也不必完全向銀行承擔責任，于是便會促使其傾向于作出風險更大的決策，以獲得更大的利益；甚至還有企業(yè)，為獲得銀行貸款和擔保機構(gòu)的支持，通常采取提供虛假信息或隱瞞重要真實情況騙取資金，或者在獲得資金后，擅自改變之前約定的資金用途，蒙騙銀行，使貸款風險增大，促使擔保風險增大。
企業(yè)的道德風險、還款意愿都取決于企業(yè)主要負責人的道德觀念，在信息不對稱的情況下，理論上銀行和擔保機構(gòu)面臨的道德風險將不可避免，但實際上我們可以做到通過制度安排來減少信息的不對稱，從而降低道德風險發(fā)生的概率。
4.財務(wù)風險通常在業(yè)務(wù)辦理前，擔保機構(gòu)和銀行最需要重視和關(guān)心的是借款人真實的財務(wù)狀況，對于借款人所提供的財務(wù)報表和年度審計報告，僅能作為參考依據(jù)之一，并不能完全相信其數(shù)據(jù)的真實性、有效性（包括年度審計報告）。要對自身擔保權(quán)益負責，就必須深入其財務(wù)內(nèi)部，進行審核。對于一些有虛飾成份的財務(wù)數(shù)據(jù)，如貨幣資金、應(yīng)收帳款、短期投資、應(yīng)付帳款等等重要指標，必須要認真核實。尤其對于某些應(yīng)收帳款收帳期延長、應(yīng)收款和存貨劇增、銷售上升利潤減少、成本上升收益減少等主要財務(wù)指標發(fā)生異常變化的情況，擔保工作人員絕對不能掉以輕心。
總體說來，反擔保措施只是在擔保過程中保障擔保機構(gòu)權(quán)益和手段，而真實的企業(yè)財務(wù)資料是體現(xiàn)該企業(yè)實力和償債能力的重要因素。
5.經(jīng)營風險每個企業(yè)都是在風險中經(jīng)營的，小企業(yè)也不會例外。隨著全球經(jīng)濟一體化的進程，企業(yè)將面對一個充滿國際競爭的市場，相互間會竭盡全力地爭斗有限的市場份額，競爭會越來越激烈。同時，集團化大企業(yè)同樣也時刻關(guān)注著具有良好市場前景的產(chǎn)品，尤其是中小企業(yè)的產(chǎn)品，一有機會，大企業(yè)便會毫不猶豫地利用自身的資金和技術(shù)優(yōu)勢，介入產(chǎn)品競爭，削弱中小企業(yè)有限的核心競爭力。有限的市場介入了大企業(yè)的競爭，最終形成的格局就是銳意改變、有一定市場份額、資源較好的中小企業(yè)可能被大集團并購、重組；對某些專業(yè)化水平低下、生產(chǎn)設(shè)備落后、資金不足、沒有創(chuàng)新意識、技術(shù)開發(fā)能低、勢單薄弱的中小企業(yè)是無任何競爭優(yōu)勢可言的，慢慢將會出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)事件。
因此，對中小企業(yè)而言，經(jīng)營風險是不容忽視的，甚至有可能就是導致經(jīng)營失敗的直接原因。中小企業(yè)容易出現(xiàn)的經(jīng)營風險有：忽視了事關(guān)企業(yè)長遠發(fā)展的問題，如企業(yè)產(chǎn)權(quán)的明晰、管理體制的規(guī)范等；對市場的潛在需求研究不透徹；對市場變化趨勢沒有預(yù)見性；對宏觀行業(yè)形勢的估計過于樂觀；經(jīng)營者缺乏全面管理的能力；沒有建立必要的財務(wù)帳目；設(shè)備和技術(shù)選擇不當；低估所需資金，忽視稅務(wù)等等。
6.信息不對稱風險在中小企業(yè)、擔保公司、貸款行進行信貸活動時，如果借款人不如實通報自身財務(wù)狀況或貸款資金用途，作為銀行和擔保公司是很難去獲悉到借款人最真實的資產(chǎn)現(xiàn)狀和用途的，這一點在貸前就形成了信息不對稱的風險。這種在貸款前隱瞞真實信息的情況，直接滋生借款人的道德風險。
而一旦放貸后，對資金使用是很難監(jiān)管的。畢竟，借款人比貸款人和保證人對借款使用時擁有更多的信息優(yōu)勢，同樣在還款概率方面也擁有更多的信息，甚至對生產(chǎn)銷售能力和償還貸款的能力都有很清晰的判斷，而對貸款行和擔保公司來講，要獲取信息是要花費代價的。盡管如此，貸款行和擔保公司僅能根據(jù)借款人及同行資料對借款還款來源有個大致的估算，同時也增加了貸款行和擔保公司的監(jiān)管成本。
所以，在擔保貸款過程中，債權(quán)債務(wù)人信息不對稱，增加了擔保機構(gòu)的風險，換言之，擔保機構(gòu)匯集了中小企業(yè)的經(jīng)營風險和信用風險以及銀行轉(zhuǎn)嫁的大部分甚至全額信貸風險，而保障擔保機構(gòu)利益的擔保法和企業(yè)信用評估制度在中國仍然還是空白。相比其所承擔的巨額風險，擔保機構(gòu)所獲得的收益僅僅是向中小企業(yè)提供貸款擔保所取得的微薄保費收入。
7.政策風險長期以來，我國受計劃經(jīng)濟的影響，在發(fā)展過程中，片面強調(diào)大企業(yè)，從金融環(huán)境看，我國金融體系也一直是以國有企業(yè)，特別是國有大企業(yè)為主要對象。迄今為止，僅有一部《中小企業(yè)促進法》。由于缺乏基本的制度保障，中小企業(yè)包括擔保機構(gòu)的發(fā)展穩(wěn)定性受到極大的制約。以擔保機構(gòu)為例，《擔保法》為擔保機構(gòu)的運作提供了法律保障，但由于擔保機構(gòu)的專業(yè)性較強，《擔保法》的部分條款過于籠統(tǒng)，比較側(cè)重債權(quán)人的利益保護，而對保證人的權(quán)益保護不夠，很不適合擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的需要。例如：《擔保法》第四條規(guī)定“第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時，可以要求債務(wù)人提供反擔保，反擔保適用本法擔保的規(guī)定”。但是在一些不動產(chǎn)抵押權(quán)登記時，很多地方登記機關(guān)工作人員的理解是抵押權(quán)人就是債權(quán)人，而保證人不是債權(quán)人，所以在實際工作中，即便有了《擔保法》的規(guī)定，但事實上，某些抵押權(quán)還是很難登記落實在擔保機構(gòu)頭上。
現(xiàn)階段，政府行為對信用擔保機構(gòu)的管理能力仍然欠缺，要么過分干預(yù)，要么放任不管。另外，與信用擔保相關(guān)的法規(guī)仍然空缺。要規(guī)范信用擔保市場，確實需要社會各方面的共同努力，同樣離不開國家宏觀政策支持和法律法規(guī)的健全。
二、內(nèi)部風險擔保機構(gòu)由于經(jīng)營管理、內(nèi)控制度、操作規(guī)程及從業(yè)人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面的不完善性，都可能引發(fā)擔保風險，主要體現(xiàn)在：
1.內(nèi)控風險信用擔保機構(gòu)應(yīng)具備完善的法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度、審核制度、擔保評估制度、反擔保制度、風險責任準備金制度、債務(wù)追償制度，與貸款銀行簽訂比例擔保協(xié)議，嚴格執(zhí)行國家法律、法規(guī)和規(guī)章以及公司章程、內(nèi)部管理制度，規(guī)范開展擔保業(yè)務(wù)，防范、控制和分散化解擔保風險。
擔保公司應(yīng)建立從內(nèi)部控制和分散化解擔保風險。內(nèi)控管理是擔保公司的首要任務(wù)，增強風險控制能力就是增強擔保公司的核心競爭力，它決定了擔保公司生存和發(fā)展的能力。
建立內(nèi)控制度，是為了防范由于工作失誤、人為因素或其它管理不健全可能導致的損失。
2.制度風險擔保機構(gòu)是一個高風險行業(yè)，只有分散和化解擔保機構(gòu)的風險，才能使貸款風險真正分散和化解在各種主體都可承受的范圍內(nèi)，為此，擔保機構(gòu)控制風險的制度就必須在這種情況下產(chǎn)生。
擔保機構(gòu)對業(yè)務(wù)的決策必須堅持上會制度，決不能控制在董事長或總經(jīng)理手上，也不能由項目經(jīng)理說了算，對是否向借款人承保的決定權(quán)應(yīng)在審貸會。堅持上會制度，一方面可以避免人情擔保、關(guān)系擔保和徇私舞弊；另一方面，能及時采取由于經(jīng)辦人個人思維不嚴密、經(jīng)驗不足、把握不嚴或其他道德風險可能引發(fā)的違規(guī)操作的補救措施。
如果擔保機構(gòu)內(nèi)控不嚴，在操作環(huán)節(jié)中失誤引發(fā)的上述風險，將會直接影響擔保機構(gòu)的生死存亡，畢竟，所有擔保機構(gòu)承擔的都是連帶責任。因此，擔保機構(gòu)的工作人員從上到下，必須在政治思想上過硬，在擔保業(yè)務(wù)過程中經(jīng)得起誘惑，堅持原則，大公無私，才不會使公司蒙受損失，從而降低擔保從業(yè)人員的整體道德風險和犯罪風險。
3.領(lǐng)導風險當擔保機構(gòu)發(fā)展到具有一定水平時，就會面臨企業(yè)的領(lǐng)導風險。處于擴張趨勢的擔保機構(gòu)一到這個階段，經(jīng)營者就需要一套新的管理體制和技巧。經(jīng)營者應(yīng)該放棄過去曾經(jīng)為自己帶來成功的老經(jīng)驗、老辦法，重新學習現(xiàn)代管理知識。
有一個擔保公司職業(yè)經(jīng)理人，過去在銀行放貸款時確實很精明，呆帳幾乎為零。但同樣，她也引以為傲，常常向他人強調(diào)自己是當?shù)亟鹑诮绲谝桓呤?。而她卻忽略了一個嚴重的問題——過去的成績并不代表永遠的成績，市場經(jīng)濟不進則退。在一次與外界談該公司股權(quán)重組的時候，大出洋相，大談自己是資本運作的專家，卻把資本運作當作在證券市場的資金運作，把投行業(yè)務(wù)僅理解為銀行票據(jù)業(yè)務(wù)。當然，這次重組也失敗的，因為我們大家都知道資本不是資金，是企業(yè)所有者權(quán)益的經(jīng)營。
當然，領(lǐng)導風險主要還體現(xiàn)在其他方面：不愿授權(quán)給助手和部門負責人；不采用有效的建議和管理方式，一切靠自己的老方法；不嚴格堅持公司規(guī)章制度，由自己的情緒帶動公司的經(jīng)營，任人唯親，給下屬難堪；對具有領(lǐng)導才能的專門管理人才不能堅定不移地重用；把總經(jīng)理辦公室當作一個傳達是非的地方等等。
其實，領(lǐng)導能力實際上是一種影響力和引導力，可以使員工心悅誠服地接受批評，滿懷信心地努力工作，從而表現(xiàn)出對企業(yè)極大的忠誠和熱愛。擔保業(yè)作為專業(yè)化程度相當高的行業(yè)，其高風險是被公認的，但是，就擔保機構(gòu)本身，如沒有靈活的用人機制和大量的高素質(zhì)人才，如果領(lǐng)導者不以自己的人格魅力征服員工、不愛護自己的員工，留不住人才，那才是最大的風險。
4.銀行風險由于變成了由擔保公司提供擔保的貸款模式，法律風險和道德風險對銀行來講就不存在了，繼而轉(zhuǎn)移到了擔保公司頭上。那么擔保公司又如何面對這些風險呢？由于銀行掌握著其貸款權(quán)，并處于絕對優(yōu)勢地位，他們很可能為了自身的經(jīng)濟效益，而去迎合一些不太符合貸款要求的借款主體，而擔保公司在承保前，相信銀行的說服，并未進行嚴格的調(diào)查，如果借款人一旦出現(xiàn)貸款風險，所有損失將一并由承擔連帶責任的擔保公司承擔。
擔保機構(gòu)對業(yè)務(wù)人員的專業(yè)性、防范風險的技術(shù)上是高標準嚴要求的，同時也是老國有銀行也無法比擬的。因此，只有擔保機構(gòu)工作人員盡心盡職，才能防范和杜絕銀行道德風險的產(chǎn)生。
5.資金風險注冊資本金不到位這一現(xiàn)象已經(jīng)成為我國中小擔保機構(gòu)中存在的普遍現(xiàn)象。大家都知道，擔保公司的擔保和與其擔保資金實力密切相連的。而現(xiàn)在很多擔保公司僅有可流動的幾百萬元保證金，尤其是發(fā)展迅速的增長型擔保公司，往往會面臨擔保資金不足的籌資風險。
當擔保機構(gòu)經(jīng)營達到一定階段，原股東又無力繼續(xù)提供所需擔保資金，將會直接導致銀行授信減少，影響其業(yè)務(wù)發(fā)展。因此，擔保資金是擔保機構(gòu)財務(wù)實力最重要的組成部分。
另外，計提風險準備金在擔保損失方面也將起著非常重要的作用，同時也是決定擔保公司財務(wù)實力和代償補貼的重要因素。
6. 假帳風險擔保公司也是企業(yè)，也會出現(xiàn)做假帳的現(xiàn)象，目的有兩點：
1）加大費用，避交所得稅盡管國家政策對進入試點單位的擔保機構(gòu)有免征營業(yè)稅的政策，但是對其贏利部分的所得稅，還是必交的。作為守法公民，納稅是我們應(yīng)盡的義務(wù)。
2）填充資本金這個現(xiàn)象，與中小擔保公司合作的銀行尤其應(yīng)該重視，根據(jù)其放大倍數(shù)，一旦擔保公司擔保的幾筆貸款同時出現(xiàn)了代償，擔保公司承擔的是有限責任，到無力償還時還可以宣布破產(chǎn)，那么溢額的風險和壞帳由該由誰來承擔呢？最終損失終究的是銀行。
有些中小擔保公司抽逃了資本金，本來就是違反行為，但又要應(yīng)付審計又要填充資本金，其做假帳的方法簡直可稱為膽大妄為，常用的伎倆有：
（1）與金融機構(gòu)（比如證券公司）聯(lián)手制造假合同；
（2）偽造大額的銀行對帳單；
（3）收集廢銀行承兌匯票、制造假票。
…………
中小型擔保公司的信譽度到底有多高，確實是一個很實在的問題？同樣也是制約中小擔保公司發(fā)展的重要因素。
第7篇：擔保公司的管理制度范文
融資性擔保公司通過承擔風險、控制風險，大面積地收取少量擔保費，來覆蓋可能發(fā)生的小面積的代償風險，以獲取利潤。它的出現(xiàn)最開始是源于大多數(shù)需要借款的中小企業(yè)或是不滿足商業(yè)銀行的授信標準，或是商業(yè)銀行的授信流程對其而言過于復雜和拖沓，其借款或急需借款的需求得不到滿足。融資性擔保公司以其有別于銀行較為死板的授信標準，對滿足其要求的企業(yè)進行信用補充，作為擔保并承諾被擔保人不能按期還款的情況下對債權(quán)人履行還款義務(wù)，以幫助中小企業(yè)從銀行取得貸款。因此，融資性擔保公司所參與的信用業(yè)務(wù)主要是商業(yè)銀行不愿涉及的風險較大的部分，它代替商業(yè)銀行承擔了風險，為中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間建立起信用的橋梁，從而引導銀行資金順利流向中小企業(yè)。但是，風險本身并不能因此消除，中小企業(yè)的貸款風險只是由銀行轉(zhuǎn)嫁到了融資性擔保公司，而融資性擔保公司需要靠自身的風險管理能力尤其是有別于銀行或者說優(yōu)于銀行的風險識別能力才能減小自身的風險，才能夠獲得生存和發(fā)展的空間。融資性擔保公司所面臨的擔保風險是指在執(zhí)行擔保業(yè)務(wù)的過程中，由于不確定因素的影響而使擔保業(yè)務(wù)發(fā)生虧損的可能性。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議對風險的劃分，可分為如下幾種：
（一）信用風險
當被擔保企業(yè)由于營運能力有限、資本結(jié)構(gòu)不合理或現(xiàn)金流斷裂等問題難以履行合約責任，或因企業(yè)實際控制人道德素養(yǎng)問題不愿履行責任時，擔保公司就將履行代償義務(wù)，代替被擔保企業(yè)還款，從而造成公司自身損失的風險。
（二）市場風險
伴隨著經(jīng)濟周期的變化，融資擔保業(yè)務(wù)面臨的市場利率、貨幣供應(yīng)、國際熱錢流動等都會影響到銀行給予的授信額度，影響擔保項目的投資收益率。同時，經(jīng)濟周期變化所導致經(jīng)濟基本面走壞時很可能導致多數(shù)企業(yè)處于經(jīng)營困境，從而極大地增加違約的數(shù)量和可能性。而融資擔保集中于某一行業(yè)時尤其受到行業(yè)不景氣的沖擊。譬如煤炭行業(yè)由于經(jīng)濟冬天的來臨，全行業(yè)虧損，其本身資產(chǎn)體量又非常大，涉及的擔保資金相當大，一旦危機爆發(fā)，將使整個地區(qū)的金融穩(wěn)定受到?jīng)_擊。
（三）操作風險
融資性擔保公司在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，都會有做大做強的沖動。為了拓展客戶規(guī)模，為了做夠合作銀行的授信額度以期拿到更高的授信額度，業(yè)務(wù)部都會不遺余力的去開拓新的業(yè)務(wù)。而優(yōu)質(zhì)客戶的數(shù)量是有限的，同時由于逆向選擇，在積極開展業(yè)務(wù)的過程中更可能接到劣等客戶的擔保項目，使得風險增大。在擔保業(yè)務(wù)運作中，若是沒有專業(yè)的評估體系和風險判斷，沒有合理的公司治理和具有較高金融素養(yǎng)和職業(yè)素養(yǎng)的從業(yè)人員，沒有按照指定的一系列規(guī)章制度嚴格執(zhí)行“，三查”不實，判斷不準，決策失誤，擔保項目便可能面臨失敗。
（四）其他風險
融資性擔保公司還會面臨來自政策、法律等其他方面的風險。如多部委2010年3月聯(lián)合的《融資性擔保公司管理暫行辦法》中規(guī)定，融資性擔保公司的成立應(yīng)當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準，由監(jiān)管部門頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記，以獲取經(jīng)營資格。新規(guī)定使得過去沒有拿到特有牌照，而實際進行融資擔保業(yè)務(wù)的擔保企業(yè)面臨政策上的壓力。事實上，擔保行業(yè)可分為融資擔保和非融資擔保。《融資性擔保公司管理暫行辦法》中也明確區(qū)別了融資擔保與非融資擔保。按照現(xiàn)有的法規(guī)條文劃分，融資性擔保公司成立需要去省級政府確定的監(jiān)管部門申請經(jīng)營許可證并由金融辦進行年審，其經(jīng)營范圍包含多項擔保業(yè)務(wù)。而非融資性擔保公司只須依據(jù)《公司法》向工商行政管理部門申請設(shè)立登記即可成立，其經(jīng)營范圍不包括貸款擔保。在此之前發(fā)生的大量擔保公司跑路的大多數(shù)是非融資性擔保公司，它們多是由民間資本組成，很多行為不符合現(xiàn)在的法律規(guī)范法規(guī)，比如涉足房地產(chǎn)等禁入行業(yè)，違規(guī)開展貸款擔保業(yè)務(wù)，甚至涉嫌非法集資，存在“掛羊頭賣狗肉”的狀況?！度谫Y性擔保公司管理暫行辦法》同時規(guī)定，監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況確定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。目前許多地方已經(jīng)將最低注冊資本金提高到了1億人民幣。這就使得原有的部分中小擔保機構(gòu)由于難以募集到足夠的資本金以滿足最低資本要求而面臨洗牌。又如，當被擔保人逾期債權(quán)被轉(zhuǎn)移給擔保公司后，由擔保公司去向被擔保人追償，如果企業(yè)實際控制人逃避債務(wù)，轉(zhuǎn)移公司財產(chǎn)，致使破產(chǎn)后沒有足夠財產(chǎn)加以執(zhí)行，而向法院申請執(zhí)行個人財產(chǎn)時可能會產(chǎn)生法律爭議。擔保人將抵押品重復反擔保后，擔保公司在與同業(yè)者同時追償時又會出現(xiàn)順位認定糾紛。而且通過司法途徑解決這些問題既會產(chǎn)生時間成本和訴訟成本，也會受到我國對于融資擔保行業(yè)并不完善的法律法規(guī)的掣肘，公司的業(yè)務(wù)成本都會顯著上升。
二、融資性擔保公司存在的風險管理問題
在存在各種風險因素的情況下，融資性擔保公司自身存在的風險管理缺陷將使公司面臨的潛在風險極大地暴露出來，從而使公司遭遇虧損。
（一）對公司戰(zhàn)略目標及經(jīng)濟趨勢認識不清
眾多融資性擔保公司在公司戰(zhàn)略目標上都有共同的特點：急于擴大規(guī)模，用較短的時候獲取最大的收益。這樣的特點就使得公司擔保的項目多卻不優(yōu)，形成代償率過高、入不敷出的窘?jīng)r。產(chǎn)生這種現(xiàn)象，一方面是公司決策者急于求成，另一方面也是公司的風險管理措施跟不上規(guī)模的擴大。同時，公司決策者缺乏對宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化趨勢的前瞻性判斷，對信貸規(guī)模與經(jīng)濟形勢之間的相關(guān)性也缺乏足夠的了解。
（二）超額擔保由《融資性擔保公司管理暫行辦法》
可知，融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其資產(chǎn)的10倍。同時銀監(jiān)會也要求與擔保機構(gòu)合作的商業(yè)銀行要根據(jù)實際情況合理確定融資性擔保公司具體授信額度的擔保放大倍數(shù)。但由于第三方監(jiān)管不足，公司自身風險意識薄弱，銀行在流動性充沛時放款沖動強烈，這些因素均可能導致實際擔保責任余額超過公司自身資本十倍甚至數(shù)十倍。一旦發(fā)生系統(tǒng)性風險，就很可能導致公司凈資產(chǎn)不足支付代償款，致使公司破產(chǎn)。
（三）保前審查不嚴，保后監(jiān)管缺失
被擔保人向融資性擔保公司申請貸款擔保，說明其自身不能滿足銀行的貸款要求，所以融資性擔保公司在簽約擔保前，必須在仔細確認被擔保人已有的信用資料的前提下，進一步深入企業(yè)內(nèi)部全面核查。然而，現(xiàn)實中，很多融資性擔保公司往往輕視了資格審查和擔?？尚行匝芯浚瑢嶋H操作人員或是對企業(yè)運營不甚了解，抑或礙于朋友情面，或收受回扣，不恰當?shù)膿Ａ嗽擁椖浚o公司帶來潛在風險。而一些公司在擔保業(yè)務(wù)實現(xiàn)后，疏于對被擔保公司發(fā)展狀況的關(guān)注和跟蹤。一旦被擔保對象經(jīng)營等方面出現(xiàn)問題，還款風險初現(xiàn)矛頭時，不能第一時間排除或降低風險。
（四）缺乏健全的反擔保措施
對于部分授信額度較大，或者被擔保對象資信較低的，融資性擔保公司應(yīng)要求被擔保對象提供反擔保措施。但在現(xiàn)實中，擔保公司對反擔保措施管理不到位、要求不嚴格，在反擔保抵押物出現(xiàn)問題時，表現(xiàn)十分無力。如擔保前對抵押品的估值過高或是被擔保對象違約發(fā)生代償后要求抵押品時才發(fā)現(xiàn)抵押品已被法院查封、凍結(jié)、扣押。
（五）內(nèi)部管理制度建設(shè)不完善
部分融資性擔保公司管理意識薄弱，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，決策機制不健全，風險計量不科學，財務(wù)管理混亂，風險識別評估失效，內(nèi)部控制和獎懲機制失效，企業(yè)文化培育缺失等等。內(nèi)部管理制度的不健全，必然導致融資性擔保公司經(jīng)營失去主方向，也就難免出現(xiàn)風險和問題。
三、融資性擔保公司風險管理對策
針對融資性擔保公司可能存在的風險管理的問題，應(yīng)積極研究風險和問題的特點，建立適合公司自身發(fā)展的風險管理策略，提高業(yè)務(wù)效率和規(guī)模，降低風險損失和代償率。
（一）制定與自身匹配的風險管理戰(zhàn)略
要制定與自身匹配的風險管理戰(zhàn)略，就要求融資性擔保公司對外對內(nèi)都有一個清醒的認識。對外，公司決策層要能較為準確把握外部環(huán)境的變化，如宏觀經(jīng)濟周期，國家政策法律的變動，講究順大勢而為，且要有較強的應(yīng)對力。對內(nèi)，公司決策層應(yīng)充分評析自身，如對注冊資本，流動性，擔保責任余額，代償損失率，各類不同信用等級的客戶比例等情況清晰掌握實時分析，對公司的組織結(jié)構(gòu)，人員構(gòu)成，不斷調(diào)整和優(yōu)化，使公司戰(zhàn)略清晰，戰(zhàn)術(shù)得當。
（二）落實風險準備金
商業(yè)銀行要根據(jù)實際情況合理確定融資性擔保公司具體授信額度的擔保放大倍數(shù)。但或由于銀行間溝通不足，或由于實際操作問題，融資性擔保公司的擔保責任余額與凈資產(chǎn)的比例可能會超過《融資性擔保公司管理暫行辦法》規(guī)定的限定。實際操作中，除了民生銀行及少數(shù)銀行要求2%到5%的風險準備金外，大部分商業(yè)銀行沒有此項要求，只是根據(jù)擔保機構(gòu)歷來信用狀況進行授信額度的確定，如信用良好則追加授信額度。但歷史不會重復，過去的良好信用不能代表將來的零風險。對于融資性擔保公司自身而言，如果某筆擔保業(yè)務(wù)發(fā)生違約，公司需承擔代償責任，就可以動用風險準備金來承擔相應(yīng)的責任，以防止公司資金周轉(zhuǎn)和財務(wù)出現(xiàn)困難。因此，風險準備金的落實將大大增強國家對于擔保放大倍數(shù)以及信用債權(quán)的總量確定，增強全行業(yè)的風險控制力，有助于金融系統(tǒng)的長期穩(wěn)定。
（三）充分利用征信系統(tǒng)
融資性擔保機構(gòu)在拿到牌照的情況下，能夠向中央人民銀行建立的征信系統(tǒng)提供征信信息。中國人民銀行征信系統(tǒng)包括企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。如今，針對部分企業(yè)辦理多個營業(yè)執(zhí)照或破產(chǎn)前資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移，破產(chǎn)后無可執(zhí)行的情況，融資性擔保公司不單單將違約信息上傳企業(yè)征信系統(tǒng)，更是上傳到個人征信系統(tǒng)。當企業(yè)實際控制人在融資性擔保業(yè)務(wù)違約，逾期無故不繳納欠款時，融資性擔保機構(gòu)會將企業(yè)實際控制人的違約信息錄入個人征信系統(tǒng)。而個人征信系統(tǒng)的不良信用記錄，將會給“老賴”們以后的貸款，授信，出行甚至子女升學帶來麻煩。2015年1月5日，芝麻信用等8家機構(gòu)成為首批試點，獲準開展個人征信業(yè)務(wù)準備工作。新的個人征信市場主體的引入，全面的征信系統(tǒng)的建立，融資性擔保公司充分利用征信系統(tǒng)上傳下載信用信息，將有效的防范道德風險，極大降低代償率。
（四）重視保后監(jiān)管
保前科學準確地進行風險識別和判斷固然能減少風險，但卻不能將所有的風險消除。保后監(jiān)管同樣十分重要，如果放任不管，任由風險滋生，同樣會給公司帶來巨大損失。而在保后對企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)變化、反擔保狀況跟蹤檢查，一旦發(fā)現(xiàn)不良現(xiàn)象可以及時提示風險，做好應(yīng)對準備，也可以協(xié)助企業(yè)發(fā)現(xiàn)解決生產(chǎn)經(jīng)營中的問題，減小風險發(fā)生的可能性。
（五）追償手段有效得當
當損失已經(jīng)發(fā)生時，應(yīng)立即采取措施防止損失進一步擴大，并盡可能挽回損失。首先可以與被擔保人聯(lián)系，判斷其還款能力和還款意愿，同時對其企業(yè)可執(zhí)行的動產(chǎn)不動產(chǎn)進行詳細調(diào)查，如果還款能力不是短暫缺失或者還款意愿不強，可立即向法院申請財產(chǎn)保護。如果遇到公司資產(chǎn)已被轉(zhuǎn)移，應(yīng)向法院申請對公司實際控制人的個人財產(chǎn)予以凍結(jié)和執(zhí)行。整個追償流程需要融資性擔保公司具有法律方面的專業(yè)的人才，以在追償過程中最大可能獲得第一順位的賠償或是避免手段不當而使自身承擔法律責任。
（六）建立全面風險管理體系
第8篇：擔保公司的管理制度范文
關(guān)鍵詞：融資性擔保公司；商業(yè)銀行；風險導向?qū)徲?/p>
中圖分類號：F276.6 文獻標識碼：A 文章編號：1003－9031（2012）12－0059－03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2012.12.13
近幾年，為鼓勵中小企業(yè)發(fā)展，各級政府高度重視擔保體系建設(shè)，相繼出臺了一系列支持擔保機構(gòu)發(fā)展的政策和措施，一定程度上緩解了中小企業(yè)貸款難的問題。然而，隨著擔保行業(yè)的快速擴張，競爭日益加劇，部分融資性擔保公司出現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象，潛藏的風險隱患不容忽視，對商業(yè)銀行信貸資金安全以及區(qū)域金融穩(wěn)定也造成了不良影響。本文基于商業(yè)銀行風險導向?qū)徲嫷囊暯牵瑥娜谫Y性擔保公司存在的主要風險點入手，探討如何審計與商業(yè)銀行有合作關(guān)系的融資性擔保公司的經(jīng)營行為和擔保能力，并提出管理建議。
一、融資性擔保行業(yè)概況
融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當被擔保人不履行對債權(quán)人負有的融資性債務(wù)時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。
截至2011年末，全國融資性擔保行業(yè)共有法人機構(gòu)8402家，同比增長39.3%。在保余額19120億元，同比增長39.1%。凈資產(chǎn)總額7858億元，同比增長63.8%。擔保貸款余額12747億元，同比增長39.8%。其中，中小企業(yè)擔保貸款余額占比達77.3%。與其合作的銀行業(yè)金融分支機構(gòu)總計15997家，同比增長32.6%。
上述數(shù)據(jù)表明，融資性擔保行業(yè)的自身實力確實有所提高，在支持中小企業(yè)方面起到了積極作用。但隨著行業(yè)的過快發(fā)展，加劇了擔保市場過度競爭，監(jiān)管政策的日趨嚴厲也提高了擔保行業(yè)的準入門檻。在這種“微利+高門檻”的雙重壓力背景下，部分實力較弱的擔保公司為了達到監(jiān)管要求，追逐高額利潤，不惜偏離主業(yè)、違規(guī)經(jīng)營，如虛假增資、抽逃資本，甚至挪用客戶保證金或利用關(guān)聯(lián)企業(yè)套取銀行信貸資金用于高息放貸和高風險投資，導致資金鏈斷裂形成較大風險損失。隨著擔保公司與商業(yè)銀行合作力度的加大，擔保公司的違規(guī)經(jīng)營將直接危及銀行信貸資金安全，應(yīng)引起銀行內(nèi)部審計人員的重點關(guān)注，并采取有效措施揭示問題，規(guī)避風險。
二、融資性擔保公司存在的風險點及審計方法
（一）注冊資本金不實，風險代償能力不強
擔保公司注冊資本規(guī)模直接關(guān)系到其風險代償能力以及所能開展的業(yè)務(wù)范圍。2010年3月，七部委聯(lián)合頒發(fā)了《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）對融資性擔保機構(gòu)的主體屬性、市場準入、業(yè)務(wù)資格、風險控制、信息披露和監(jiān)管等方面均做出了規(guī)定， 其中就明確提出了擔保公司的注冊資本金要求。同年，各省金融辦公室、工商局、銀行監(jiān)管等部門聯(lián)合出臺了各省的細化實施辦法，進一步規(guī)范強調(diào)了擔保公司資本金與其業(yè)務(wù)開展范圍的匹配關(guān)系，有的省份還明確要求不符合新辦法規(guī)定的擔保機構(gòu)于2011年3月31日前整改到位，否則將不予頒發(fā)經(jīng)營許可證。因此，部分實力較弱的擔保公司要在短短半年時間達到以上要求，就存在虛增注冊資本的嫌疑，應(yīng)重點關(guān)注擔保機構(gòu)2010年及2011年一季度的增資。同時，《辦法》明確指出，擔保公司的注冊資本全部為實繳貨幣資金。因此，擔保公司虛假增資的主要表現(xiàn)形式就是抽逃注冊資本或注冊資本金來源不實。
針對以上風險點，應(yīng)重點關(guān)注以下兩個方面：一是核查資金流向，看用于驗資的資金是否來源于銀行貸款或相關(guān)借款，并于驗資后回流相關(guān)借款人或增資股東。二是分析企業(yè)財務(wù)報表。有些擔保公司股東較多，增資時間長、增資金額零散，在此情況下通過資金流分析往往難以奏效，需要針對財務(wù)報表的相關(guān)科目，結(jié)合驗資時點前后驗資戶資金狀況，進行綜合分析判斷。其一，重點審查“其他應(yīng)收款”或“預(yù)付貨款”等科目，看其是否存在長期掛賬現(xiàn)象，并要求擔保公司出具銀行詢證函以證實相關(guān)科目余額的真實性。其二，看“存出保證金”科目金額是否與擔保公司擔保金額相匹配，如果該科目金額比擔保金額乘以10%后的金額還多出很多，則需要擔保企業(yè)提供該科目的明細及銀行詢證函，證明其賬戶余額的真實性。對于擔保金額的確認，可結(jié)合人民銀行征信報告的數(shù)據(jù)，以及通過財務(wù)報表中的“擔保賠償準備金”科目的提取額倒推得到擔保余額（根據(jù)《辦法》規(guī)定，擔保公司應(yīng)按不低于當年年末擔保責任余額1%提取擔保賠償準備金），以確保擔保金額的準確性。
（二）保證金管理不到位，風險緩釋措施不力
按規(guī)定提取保證金是緩釋信貸資金風險的重要措施之一。保證金的管理主要涉及兩個方面的內(nèi)容，一方面是擔保企業(yè)存入銀行的保證金，這屬于銀行管理的內(nèi)容，對應(yīng)于擔保公司資產(chǎn)負債表的“存出保證金科目”。另一方面是辦理擔保貸款企業(yè)存入擔保公司的反擔保資金，屬于擔保公司管理的內(nèi)容，對應(yīng)于擔保公司資產(chǎn)負債表的“存入保證金科目”。
就擔保企業(yè)存入銀行的保證金而言，根據(jù)各商業(yè)銀行內(nèi)部擔保管理辦法相關(guān)規(guī)定，擔保機構(gòu)原則上應(yīng)有一定數(shù)額的擔?；鸹驌１ＷC金存在農(nóng)業(yè)銀行并專戶管理，擔?；鸹虮ＷC金金額一般不低于法人融資擔保余額的10%。因此，應(yīng)重點核查以下兩個方面：一是可通過商業(yè)銀行內(nèi)部的賬戶系統(tǒng)，直接查看擔保公司在該行的各類存款狀況。重點核查保證金戶的存款狀況，核查擔保公司是否在銀行開立保證金專戶，是否存在以定期或活期存款替代保證金的違規(guī)行為。特別是對于一些業(yè)務(wù)范圍為全省的擔保公司，保證金賬戶往往分散于發(fā)放擔保貸款的各分支機構(gòu)，要重點核查保證金是否由專門部門進行牽頭管理，保證金賬戶金額是否足值，是否存在擔保公司的準入和貸后管理前后脫節(jié)的情況。二是對于擔保公司整體保證金的存放情況，可請同業(yè)協(xié)助調(diào)查或結(jié)合財務(wù)報表“存出保證金科目”及擔保企業(yè)的擔保金額，測算其比例是否達到10%的標準。
就貸款企業(yè)存入擔保公司的反擔保資金而言，應(yīng)重點關(guān)注以下幾種情況：一是擔保公司將被擔保企業(yè)交納的保證金納入到“其他應(yīng)付款”科目，而未在“存入保證金科目”中反映；二是將被擔保企業(yè)交納的保證金轉(zhuǎn)為擔保公司在銀行的“存出保證金”科目；三是為了應(yīng)對激烈的市場競爭，擔保公司向被擔保企業(yè)收取保證金的隨意性較大，存在少收、不收的現(xiàn)象；四是從被擔保企業(yè)的貸款資金中抽取一定比例金額，作為擔保公司在銀行的保證金，這不但加重了被擔保企業(yè)的財務(wù)負擔，同時也弱化了擔保公司的風險承擔能力[1]。具體核查方法主要包含以下兩個方面：一是核查擔保企業(yè)“存入保證金科目”金額大小，看其與擔保金額是否匹配。二是核查擔保公司擔保貸款的資金流向，看其貸款發(fā)放后，貸款金額是否存在按一定比例（如10%），回流到擔保公司賬戶。
（三）未按規(guī)定提取風險準備金，風險補償能力弱化
擔保行業(yè)是高風險行業(yè)，健全有效的風險補償機制是擔保公司應(yīng)對賠付風險、保障企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。擔保公司的損失風險補償機制主要包括政府補償、風險準備金。風險準備金主要包括未到期責任準備金及擔保賠償準備金，《辦法》明確規(guī)定了提取方法。同時，《關(guān)于中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)有關(guān)準備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策的通知》（財稅[2012]25號）對擔保公司風險準備金稅前扣除及轉(zhuǎn)為當期收入也進行相關(guān)規(guī)定。部分擔保公司錯誤理解了以上規(guī)定，直接將風險準備金的應(yīng)提取金額作為風險準備金的當期余額，少提風險準備金，隱藏較大經(jīng)營風險[2]。針對以上風險點，在實際審計核查過程中，根據(jù)財務(wù)報表，直接按《辦法》規(guī)定進行測算，看其是否滿足規(guī)定要求。
（四）超比例擔保，集中度風險較高
擔保公司擔保的貸款行業(yè)、地區(qū)、客戶集中度越大，越容易受到宏觀經(jīng)濟波動和企業(yè)經(jīng)營周期的影響，嚴重的情況下甚至可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風險?！掇k法》規(guī)定：“融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％，對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的15％，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的30％”。值得注意的是，該條款不但有助于規(guī)避擔保公司的單戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的集中度風險，而且還能有效控制擔保公司股東之間的關(guān)聯(lián)擔保規(guī)模。因此，在具體查證過程中，除核查單戶及其關(guān)聯(lián)方是否超額擔保外，還應(yīng)重點核查擔保公司為其股東的擔保金額是否超比例。同時，《辦法》還規(guī)定了擔保公司以自有資金進行投資的范圍和額度，應(yīng)核查擔保公司“短期投資”及“長期股權(quán)投資”科目，看其是否滿足相關(guān)投資范圍，以及投資總額不高于凈資產(chǎn)的20％的要求。另外，還應(yīng)關(guān)注擔保公司擔保貸款的品種和期限，雖然《辦法》并未禁止擔保公司辦理1年期以上的項目貸款或固定資產(chǎn)貸款擔保業(yè)務(wù)，但商業(yè)銀行對擔保公司的準入一般都要進行年度復核。因此，固定資產(chǎn)或項目貸款的貸款期限與擔保公司資格準入年度復核制之間就存在矛盾，一旦擔保公司擔保能力出現(xiàn)問題，年度準入復核達不到要求，將對銀行貸款資金安全造成不利影響，因此應(yīng)該控制擔保公司擔保的中長期貸款以及固定資產(chǎn)和項目貸款占比。同時，某些具有政府背景的擔保公司，為扶持某一產(chǎn)業(yè)發(fā)展，其擔保的貸款企業(yè)主要集中于某一行業(yè)，如林業(yè)、牧業(yè)等，其股東也主要來源與這一領(lǐng)域的企業(yè)，這本身就是一種較大的集中度風險，商業(yè)銀行應(yīng)審慎核定該類擔保公司的擔保額度。
（五）違規(guī)經(jīng)營，參與民間融資或從事違規(guī)放貸業(yè)務(wù)
擔保公司違規(guī)經(jīng)營主要體現(xiàn)在兩個方面，一方面是資金的來源不合規(guī)，具體表現(xiàn)是注資不實，通過民間借貸、短期融資等手段籌集資金。另一方面是資金的使用不合規(guī)，具體表現(xiàn)是違規(guī)發(fā)放貸款或進行高風險領(lǐng)域的投資，偏離擔保主業(yè)。如某些擔保公司向部分企業(yè)發(fā)放“過橋貸款”或直接將資金借給股東或其他企業(yè)使用，以上這些行為不僅擾亂了正常金融秩序，同時也削弱了擔保企業(yè)的風險代償能力，影響了銀行信貸資金安全[3]。針對以上風險點，應(yīng)重點核查以下兩個方面：一是重點關(guān)注擔保公司注冊資本金規(guī)模與流動資產(chǎn)和流動負債的匹配程度，看是否存在違規(guī)非法集資行為。一般來說，擔保公司的流動資產(chǎn)主要來源于注冊資本金，如果流動資產(chǎn)數(shù)額巨大，且在較大程度上來源于流動負債的話，這時就要引起關(guān)注，需要查看會計附注的應(yīng)收及應(yīng)付等相關(guān)科目，并調(diào)閱該擔保公司在銀行的資金賬戶往來明細，看其是否存在與企業(yè)及個人較大金額、較頻繁的資金往來情況，對于往來較為固定的企業(yè)及個人賬戶，還應(yīng)繼續(xù)追查資金來源（有可能為過渡賬戶或用于非法集資的資金歸集賬戶）。對于個人賬戶，還需留意其是否為擔保企業(yè)法人及高管人員或是銀行員工的賬戶，以此核查擔保機構(gòu)高管及銀行員工有無參與非法集資行為。二是要對擔保公司擔保的貸款進行審計，重點關(guān)注與擔保公司相關(guān)的“還舊借新”貸款的資金走向，審查還款資金來源和貸款資金去向，看擔保公司是否存在向企業(yè)發(fā)放“過橋貸款”的行為，以此掩蓋貸款企業(yè)經(jīng)營風險，從中牟利。
三、源自融資性擔保公司的風險及其防范
融資性擔保公司存在的上述問題隱藏較大的風險。一是信用風險。擔保公司抽逃、虛增注冊資本，減少了自有資金，變相增加其擔保放大倍數(shù)，降低了擔保貸款的安全系數(shù)；向貸款企業(yè)發(fā)放“過橋貸款”，掩蓋了貸款風險。二是法律風險。擔保公司違規(guī)經(jīng)營，參與民間借貸等行為嚴重違反了《融資性擔保公司管理暫行辦法》等法規(guī)，面臨監(jiān)管處罰，情節(jié)嚴重的可能被吊銷經(jīng)營許可證及營業(yè)執(zhí)照，將對商業(yè)銀行信貸資金安全及風險追償造成不利影響。三是聲譽風險。部分擔保公司擔保貸款被少數(shù)股東及高管人員操縱，有可能出現(xiàn)牽涉面廣、額度巨大的冒名貸款和多人承貸一人使用問題，使擔保公司淪為少數(shù)人從銀行騙貸的融資工具，一旦資金鏈斷裂，貸款集中形成不良，可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風險。最終不僅會給商業(yè)銀行帶來重大經(jīng)濟損失，而且當商業(yè)銀行向眾多名義上的借款人采取強制手段追索債務(wù)時，可能引發(fā)群體糾紛，影響社會穩(wěn)定和商業(yè)銀行的聲譽。四是道德風險。商業(yè)銀行員工參與擔保公司及貸款企業(yè)的資金往來，極易誘發(fā)道德風險，形成內(nèi)外勾結(jié)騙貸案件。商業(yè)銀行可采取如下措施，來有效防范上述風險。
（一）嚴格資格準入，優(yōu)選合作對象
建議商業(yè)銀行按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結(jié)合自身實際情況，進一步修訂完善行內(nèi)相關(guān)擔保管理制度。同時，要認真做好融資性擔保機構(gòu)的清理準入工作。認真調(diào)查、審查，從嚴把關(guān)，對違規(guī)經(jīng)營的擔保公司要求其限時整改，否則減少其擔保額度，提前收回貸款，直至終止業(yè)務(wù)合作。優(yōu)先選擇成立時間較長、規(guī)模較大、資質(zhì)和信用良好、管理健全的擔保公司作為合作對象，并審慎核定擔保額度。
（二）明確工作責任，強化動態(tài)管理
一是按照擔保公司業(yè)務(wù)開展的區(qū)域范圍，嚴格落實管理層級及職責。對經(jīng)營范圍為跨區(qū)域的擔保公司應(yīng)明確牽頭管理機構(gòu)，認真進行貸后管理，逐 戶建立日常管理臺帳，及時掌握擔保公司的資本金、對外擔保、單戶貸款擔保金額、保證金狀況、擔保貸款風險（下轉(zhuǎn)第64頁）
（上接第61頁）形態(tài)、風險代償?shù)惹闆r，嚴格按制度對關(guān)鍵指標進行監(jiān)管，及時預(yù)警風險。二是建立信息溝通機制。加強與金融監(jiān)管、政府金融辦公室以及擔保公司的日常聯(lián)系，動態(tài)掌握擔保公司的日常經(jīng)營情況，加快信息傳遞，提高信息資源利用效率。同時，督促擔保公司建立完善的風險控制機制，嚴格計提風險準備金。三是建立完善的擔保機構(gòu)評價制度。對擔保機構(gòu)實行動態(tài)名單制管理，若出現(xiàn)不利于商業(yè)銀行貸款安全的因素可提前收回貸款，并終止擔保合作。四是嚴格保證金賬戶管理。嚴格執(zhí)行保證金制度，對擔保公司擔保的貸款要逐一落實保證金，按規(guī)定比例在保證金專戶足額繳存。五是按規(guī)定嚴格控制單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方的擔保金額比例降低集中度風險。六是在與擔保公司的合作過程中要合理分攤風險，對擔保公司分攤額度之外的剩余風險部分要求借款人追加抵押或其他擔保措施。
（三）全面調(diào)查摸底，理順債務(wù)關(guān)系
對于部分擔保公司擔保貸款資金流向異常，多次轉(zhuǎn)貸、以貸收貸后，可能導致債權(quán)債務(wù)關(guān)系嚴重紊亂等情況，商業(yè)銀行應(yīng)對這類擔保公司擔保的貸款進行全面檢查清理，逐戶上門調(diào)查對賬，摸清借款人真實借貸情況及生產(chǎn)經(jīng)營情況。對冒名貸款、多人承貸一人使用、甲貸乙用的，與資金實際使用人重新落實債務(wù)。
（四）加大處罰力度，嚴防道德風險
對參與擔保公司及擔保貸款企業(yè)資金往來的商業(yè)銀行員工，要進行認真排查，對充當資金掮客、直接或間接參與民間融資、掩蓋擔保企業(yè)經(jīng)營風險等行為的相關(guān)責任人進行嚴肅處理，起到警示作用，嚴防道德風險?！?/p>
參考文獻：
[1]張建明.擔保公司擔保貸款：業(yè)務(wù)風險與管理[J].中國農(nóng)村金融，2011（21）：52-55.
第9篇：擔保公司的管理制度范文
關(guān)鍵詞：非金融機構(gòu)；融資；監(jiān)管
中圖分類號：F832.39 文獻標識碼：B 文章編號：1007-4392（2013）02-0051-04
當前社會融資方式走向多元化，不規(guī)范的融資行為有所增多，諸多融資風險對金融機構(gòu)影響較大，關(guān)于小額貸款公司、融資性擔保公司和典當行等具有融資功能的非金融機構(gòu)監(jiān)管問題引起有關(guān)部門的關(guān)注，也引發(fā)了對監(jiān)管制度與監(jiān)管方式的重新思考。本文以為樣本，通過對現(xiàn)行監(jiān)管制度安排、實施情況及效果進行分析，提出幾點見解。
一、具有融資功能的非金融機構(gòu)現(xiàn)狀
（一）機構(gòu)與業(yè)務(wù)發(fā)展基本情況
截至2012年9月末。已開業(yè)的小額貸款公司法人機構(gòu)546家（包括2家外資機構(gòu)），注冊資本共計409，6億元。比上年同期分別增加84家和40.5億元，機構(gòu)數(shù)量仍居全國第一，覆蓋內(nèi)蒙古101個旗縣區(qū)的97個，有6家小額貸款公司在自治區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立了14家分支機構(gòu)；小額貸款公司貸款余額378.7億元。比上年同期增加35.8億元，相當于同期全自治區(qū)農(nóng)村信用社系統(tǒng)（不包括農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）貸款余額的34.7%，前三季度累計發(fā)放貸款251.2億元。從2006年10月第一家小額貸款公司成立以來，總計發(fā)放貸款1500多億元，為11萬多戶當?shù)爻青l(xiāng)居民、個體工商戶和小微企業(yè)提供了信貸支持。
同期。共有融資性擔保公司212家，注冊資本共計189.2億元，擔保規(guī)模余額322，8億元，比年初減少11.7億元，前三季度累計擔保規(guī)模206.8億元。共有典當行201家，注冊資本共計28.9億元，當金余額13.2億元，前三季度累計發(fā)放當金35.7億元；其中，房地產(chǎn)抵押、機動車等動產(chǎn)質(zhì)押和財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務(wù)當金分別約占71.7%、17.7%和10.6%，并且權(quán)利質(zhì)押典當業(yè)務(wù)呈上升趨勢，而傳統(tǒng)民品質(zhì)押典當業(yè)務(wù)范圍有所縮小。
從注冊資本金來源看，小額貸款公司和典當行全部為民間資本，融資性擔保公司中的民間資本約占60%。這些行業(yè)利潤空間相對較高，對民間資本具有較大的吸引力，但經(jīng)營風險自擔、盈虧自負。
（二）現(xiàn)行監(jiān)管制度安排
從監(jiān)管目標設(shè)定來看，簡言之就是要通過監(jiān)管實現(xiàn)行業(yè)規(guī)范經(jīng)營、運行安全穩(wěn)健、競爭公平有序，提高整體融資效率，發(fā)揮其政策制度設(shè)計的服務(wù)功能；維護市場穩(wěn)定，防范行業(yè)風險，促進行業(yè)健康有序可持續(xù)發(fā)展，保護投資者和消費者的權(quán)益；同時約節(jié)監(jiān)管成本，盡可能實現(xiàn)社會效益最大化。即實現(xiàn)行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，發(fā)揮預(yù)期作用，促進地方經(jīng)濟發(fā)展，達到行業(yè)政策制度設(shè)計的目的和效果，而不是徹底管住、管死。
在監(jiān)管依據(jù)方面，主要有《公司法》、《合同法》、《擔保法》、《貸款通則》（人民銀行令[1996]第2號）、銀監(jiān)會和人民銀行總行聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號）、《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會、發(fā)改委、工信部、財政部、商務(wù)部、人民銀行、工商管理總局令2010年第3號）和《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進融資性擔保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見的通知》（[2011]30號）以及《典當管理辦法》（商務(wù)部、公安部令2005年第8號）、《典當行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》（商流通發(fā)[2012]423號）等。具有專屬性的監(jiān)管依據(jù)均為部門規(guī)章或規(guī)范性文件。
對監(jiān)管主體安排方面，小額貸款公司由地方政府（省級政府和地市、旗縣政府）的金融管理部門（金融辦）實行屬地管理，具體負責機構(gòu)準人、退出、日常監(jiān)管和風險處置，并負責協(xié)調(diào)溝通和服務(wù)引導。融資性擔保公司由銀監(jiān)會牽頭、八部委參加的全國融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議負責制定有關(guān)政策措施和監(jiān)管制度，指導地方政府進行監(jiān)管；省級政府的金融管理部門（金融辦）負責機構(gòu)設(shè)立審批，地市金融辦實行屬地監(jiān)管，負責日常監(jiān)管和處置風險，并實施持續(xù)動態(tài)監(jiān)管。典當行于2000年以后由人民銀行劃歸國家經(jīng)貿(mào)委管理，2003年起由國家商務(wù)部管理，負責機構(gòu)設(shè)立審批和日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；2012年12月的《典當行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》進一步明確各級商務(wù)主管部門的具體監(jiān)管職責，對典當行業(yè)監(jiān)管工作實行分級管理、分級負責的原則，強化屬地管理，省級商務(wù)主管部門對本地區(qū)典當行業(yè)監(jiān)管負責，地市級商務(wù)主管部門負責本地區(qū)典當行業(yè)的日常監(jiān)管，縣級商務(wù)主管部門負責對本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)的監(jiān)督檢查。即均實行“誰審批設(shè)立、誰負責監(jiān)管”的原則。
目前，我國基本上是實行分層次分類監(jiān)管，對吸收公眾存款的各類銀行業(yè)金融機構(gòu)。由金融監(jiān)管當局在全國實行垂直、統(tǒng)一監(jiān)管；對不吸收公眾存款而具有融資功能的非金融機構(gòu)，由國家相關(guān)部門制定有關(guān)規(guī)則，交由地方政府部門實行監(jiān)管。
二、監(jiān)管實施情況
（一）采取的監(jiān)管方式與監(jiān)管措施
地方政府主管部門積極履行監(jiān)管職責。圍繞監(jiān)管目標及依據(jù)國家有關(guān)部門規(guī)章，地方政府主管部門各司其職，陸續(xù)出臺相關(guān)管理制度，落實監(jiān)管措施，規(guī)范各類機構(gòu)經(jīng)營行為，防范風險發(fā)生。小額貸款公司、融資性擔保公司和典當行等機構(gòu)，均有相應(yīng)的市場準入和業(yè)務(wù)規(guī)范。
就小額貸款公司來看，一是不斷健全完善管理制度。自2008年以來政府及金融辦先后制定出臺了小額貸款公司試點管理暫行辦法及試點管理實施細則、高管人員任職資格管理和從業(yè)人員資格認證制度、會計核算和統(tǒng)計報告制度、年度審查與考核評價制度等10多項管理制度，用規(guī)章制度規(guī)范約束其經(jīng)營行為。金融辦并于2011年9月下發(fā)《嚴防小額貸款公司參與非法集資的若干規(guī)定》，要求小額貸款公司嚴格依法合規(guī)經(jīng)營，嚴控其參與民間借貸或涉足非法集資。二是采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管方式強化監(jiān)督管理。各級政府積極推進管理機構(gòu)建設(shè)，充實管理人員，落實監(jiān)管責任。加強對小額貸款公司的屬地監(jiān)管。到2012年9月末，自治區(qū)、各盟市和70%的旗縣政府均設(shè)立了金融辦，對屬地小額貸款公司實行分層監(jiān)管，旗縣金融辦每季、盟市金融辦每半年對小額貸款公司開展一次現(xiàn)場檢查，自治區(qū)金融辦在上年對小額貸款公司全面檢查的基礎(chǔ)上。2012年8月份對20%的機構(gòu)進行了抽查。同時。積極推進小額貸款公司動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)，2012年底前在6個盟市將先行上線，對業(yè)務(wù)運行等實行實時動態(tài)監(jiān)測。三是加強機構(gòu)準入管理。2011年第四季度以來，金融辦暫停受理新機構(gòu)籌辦申請，從重設(shè)立機構(gòu)、擴大覆蓋面轉(zhuǎn)到重業(yè)務(wù)監(jiān)管和規(guī)范發(fā)展，并先后對15家運行不合規(guī)的小額貸款公司取消經(jīng)營資格，嚴格規(guī)制業(yè)務(wù)經(jīng)營行為。
注重發(fā)揮行業(yè)自律的作用。各行業(yè)均成立了行業(yè)協(xié)會，通過制定行業(yè)規(guī)范，實現(xiàn)自我約束，對經(jīng)營風險進行自律性控制；協(xié)助政府職能部門對行業(yè)進行協(xié)調(diào)和監(jiān)督，彌補地方政府監(jiān)管力量的不足；并借助協(xié)會平臺開展同業(yè)經(jīng)驗交流。取長補短，及時發(fā)現(xiàn)問題，幫助解決問題。內(nèi)蒙古小額信貸行業(yè)協(xié)會從2009年7月正式成立以來，積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會自律的作用，大力開展業(yè)務(wù)培訓和經(jīng)營管理經(jīng)驗交流推介，3年來輪訓從業(yè)人員接近100%。促進行業(yè)不斷提高經(jīng)營管理水平及規(guī)范發(fā)展。
開展部門間的監(jiān)管合作。各級人民銀行加強對小額貸款公司的統(tǒng)計監(jiān)測，到2012年9月末已將444家小額貸款公司納入統(tǒng)計監(jiān)測范圍，統(tǒng)計監(jiān)測內(nèi)容包括貸款金額、期限、利率、投向等，積極引導其合規(guī)經(jīng)營；并強化動態(tài)信息反饋和風險研判，及時進行風險提示，提出參考建議。銀監(jiān)部門出臺有關(guān)措施，限制金融機構(gòu)對小額貸款公司、融資性擔保公司、典當行等具有融資功能的機構(gòu)進行授信和融資，強化風險管理。
（二）制度設(shè)計、經(jīng)營運作及監(jiān)管中存在的問題
從制度設(shè)計方面分析，一是將此類機構(gòu)類同民間金融進行管理，實行高利率也面臨高風險。如，對小額貸款公司設(shè)定的貸款利率上限偏高，貸款對象大多為銀行業(yè)金融機構(gòu)不愿意授信、潛在風險較大的客戶，且機構(gòu)地域分布和服務(wù)對象一定程度偏離政策設(shè)計的方向。二是缺乏政策支持，直接導致面臨的風險較大。如，政策制度安排小額貸款公司支持“三農(nóng)”，而享受不到農(nóng)村金融機構(gòu)的財政補貼、稅收減免和支農(nóng)再貸款等優(yōu)惠：融資性擔保公司作為信用擔保主體，主要是為不符合銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款條件的小微企業(yè)提供信貸擔保，而擔保風險基金缺失，實際中往往是由擔保公司完全承擔擔保貸款的風險，債權(quán)人與擔保人利益共享，風險卻不能共擔，造成擔保公司承擔的風險較大。同時，對小額貸款公司和典當行限定的融資渠道窄、融資比例低，不利于其持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。三是監(jiān)管主體缺位，監(jiān)管鞭長莫及。如，2012年12月《典當行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》出臺以前，多年來由國家商務(wù)部負責典當行或分支機構(gòu)的設(shè)立審批，履行監(jiān)督管理職責，負責日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；省級商務(wù)主管部門只是按季向商務(wù)部報送本地典當行經(jīng)營情況，對典當行進行年審。由于典當行的審批權(quán)和監(jiān)管權(quán)均在國家商務(wù)部，長期以來造成典當行的現(xiàn)場、非現(xiàn)場監(jiān)管缺失，難以有效規(guī)范典當行的經(jīng)營行為。
從經(jīng)營行為來看，一是行業(yè)內(nèi)控機制不完善，管理不到位，經(jīng)營運作不夠規(guī)范。如，個別機構(gòu)放貸利率明顯高于政策規(guī)定的利率水平，收取不合理的手續(xù)費，突破政策規(guī)定經(jīng)營委托貸款，資金投向政策限制的行業(yè)等。二是利益驅(qū)動及需求拉動，違規(guī)甚至非法經(jīng)營。如，個別機構(gòu)演變?yōu)槊耖g借貸的中介機構(gòu)，進行非法集資，涉足高利貸。三是變身“影子銀行”，加劇金融風險。如，個別機構(gòu)超范圍經(jīng)營及存在高息吸收公眾存款和高息放貸的現(xiàn)象等，擾亂市場秩序，影響金融穩(wěn)定。
從監(jiān)管方面審視。一是相關(guān)法規(guī)制度、行業(yè)規(guī)范和監(jiān)管機制不健全不完善，加之受監(jiān)管手段有限、監(jiān)管力量配置不足及人員素質(zhì)的制約，存在監(jiān)管不力、監(jiān)督缺失的現(xiàn)象；且目前具有專屬性的監(jiān)管依據(jù)均為部門規(guī)章或規(guī)范性文件，法律層級和效力低。二是由地方政府機構(gòu)承擔監(jiān)管職責，個別地方政府監(jiān)管意識不強，重服務(wù)輕監(jiān)管，監(jiān)管不足或在主觀上放松監(jiān)管，監(jiān)管措施落實不到位，缺乏有效監(jiān)管。三是經(jīng)營的透明度差，雙方信息不對稱，存在違規(guī)經(jīng)營的空間。如，個別機構(gòu)逃避監(jiān)管，利用借貸資金“過橋”登記注冊，抽逃資本金，進行關(guān)聯(lián)交易。存在違規(guī)擔保、賬外經(jīng)營等。
三、改進現(xiàn)行監(jiān)管制度安排的建議
（一）保持現(xiàn)行監(jiān)管制度基本穩(wěn)定，繼續(xù)推行差異化的監(jiān)管政策，對具有融資功能的非金融機構(gòu)由地方政府主管部門實行監(jiān)管
目前我國對各類機構(gòu)實行“誰審批、誰監(jiān)管、誰負責”，中央與地方實行分層次分類監(jiān)管，具有合理性和一定優(yōu)勢，不宜頻繁進行制度調(diào)整變革，建議保持現(xiàn)行監(jiān)管制度基本穩(wěn)定，并不斷加以完善和進行適度微調(diào)。
一是建立健全配套法規(guī)和制度，改善監(jiān)管制度環(huán)境，加強對監(jiān)管工作的指導，規(guī)制行業(yè)經(jīng)營行為。建議針對各行業(yè)在法律層面專門制定管理規(guī)范包括行業(yè)經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則，出臺監(jiān)管指引，充分實現(xiàn)有法可依、有章可循，改變目前法律法規(guī)滯后、殘缺的現(xiàn)狀。并充分賦予地方政府主管部門行使監(jiān)管的職能及對違規(guī)行為相應(yīng)的行政處罰權(quán)，進一步明確監(jiān)管職責及防范和處置風險的責任，促進其強化監(jiān)管和有效監(jiān)管。
二是合理區(qū)分公眾金融機構(gòu)和非公眾金融機構(gòu)及具有融資功能的非金融機構(gòu)的不同監(jiān)管方式、不同監(jiān)管標準，實行差異化監(jiān)管。對吸收公眾存款、涉及社會公眾利益及可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風險的金融機構(gòu)，由金融監(jiān)管當局實行審慎監(jiān)管：針對各地區(qū)發(fā)展極不平衡的現(xiàn)實情況，對不吸收公眾存款的地方性融資類機構(gòu)交由地方政府監(jiān)管。建立分層監(jiān)管體制。避免實行全國集中統(tǒng)一監(jiān)管出現(xiàn)“一管就死、一放就亂”的問題。
三是切實加強地方政府的監(jiān)管，加大監(jiān)督檢查力度，嚴格約束行業(yè)經(jīng)營行為，促進其規(guī)范有序發(fā)展。落實地方政府主管部門的監(jiān)管責任，強化風險意識，實施主動監(jiān)管，從重審批設(shè)立和事后風險處置轉(zhuǎn)向事前、事后監(jiān)管和過程監(jiān)管并重，實行監(jiān)管與服務(wù)并重、規(guī)范與發(fā)展并重；并對同類型業(yè)務(wù)推行職能部門統(tǒng)一監(jiān)管，統(tǒng)一監(jiān)管要求：充實監(jiān)管機構(gòu)和監(jiān)管人員，建立履職評價和監(jiān)管問責制度，促進提升監(jiān)管能力及風險防控水平。同時，嚴厲打擊違法經(jīng)營行為，加大處罰力度，發(fā)揮警示效應(yīng)，整頓市場秩序，維護經(jīng)濟社會穩(wěn)定。
四是推進自律組織建設(shè)，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會同業(yè)自律管理、自我約束和指導協(xié)調(diào)的作用。加強行業(yè)自律，實現(xiàn)部門監(jiān)管與行業(yè)自律并行、維護行業(yè)權(quán)益與防范風險并行，進一步提高行業(yè)管理水平，規(guī)范行業(yè)秩序。
（二）加強監(jiān)管合作，建立完善跨部門協(xié)調(diào)監(jiān)管機制，充分調(diào)動和發(fā)揮各部門監(jiān)管資源的作用
一是強化合作意識，地方主管部門與有關(guān)部門加強監(jiān)管協(xié)作，明確各自職責，形成監(jiān)管合力。積極轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，建立地方主管部門與人民銀行、銀監(jiān)、工商行政管理、司法等部門間經(jīng)常聯(lián)系、會商和聯(lián)席會議制度等。健全信息溝通、共享機制和監(jiān)管協(xié)調(diào)、合作機制，明確各相關(guān)部門的職責，建立完善多部門聯(lián)動工作機制，實行分工協(xié)作，彌補監(jiān)管協(xié)作不足的弊端，完善風險早期識別、預(yù)警和防控機制。從現(xiàn)行以機構(gòu)監(jiān)管為主的監(jiān)管方式向機構(gòu)監(jiān)管與功能性監(jiān)管相互兼容并行轉(zhuǎn)變，通過制度約束、自律管理及部門監(jiān)管，不斷提高監(jiān)管的有效性，促進具有融資功能的非金融機構(gòu)規(guī)范運作及穩(wěn)健發(fā)展，共同防范行業(yè)風險。
二是完善地方金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機制，加強地方政府部門、金融管理部門的溝通與協(xié)調(diào)，強化社會監(jiān)督，規(guī)范市場秩序。多渠道實現(xiàn)行業(yè)客戶信用信息共享，防止信息失真，健全風險防控合作機制，及時識別高風險客戶及共同規(guī)避和控制風險，防范行業(yè)風險擴散和蔓延。同時，重視發(fā)揮社會監(jiān)督的作用，動員組織社會各方面力量主動參與，共同維護融資市場秩序，更好地保護金融消費者的合法權(quán)益。
（三）服務(wù)與監(jiān)管并重，加強相關(guān)部門的政策溝通和協(xié)調(diào)統(tǒng)一，扶持其健康持續(xù)發(fā)展