銀行征信管理工作的重要性精選(九篇)

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第1篇：銀行征信管理工作的重要性范文

一、工作成績方面

我的20*年，可以用10個字來概括，那就是：既默默無聞，又轟轟烈烈。默默無聞表現(xiàn)在：信貸管理系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)、個人征信系統(tǒng)、在線審批、信貸報表及部門的綜合管理等幾項工作特別需要深入，需要細致，需要默默無聞；轟轟烈烈表現(xiàn)在以下幾個方面：

一是客戶進入退出標準誕生了。根據(jù)我行情況，結(jié)合市場實際，我組織有關(guān)人員制訂了授信客戶的進入與退出標準，明確了房地產(chǎn)、汽車、商品流通等幾個重點行業(yè)的客戶選擇標準，明確了支行進行客戶選擇的目標和方向。

二是風險承包責任制推行了。目前，由于我行的信貸文化比較落后，推行風險承包責任制后，既提高了支行客戶經(jīng)理的風險意識，又增強了授信審查人員的責任意識。

三是39個信貸誠信企業(yè)產(chǎn)生了。經(jīng)過半年的細致篩選、推薦及交叉評選，我行客戶xx集團有限公司、文秘部落汽車內(nèi)飾件有限責任公司、文秘部落電子有限公司等39家企業(yè)獲得xx銀行業(yè)首屆“信貸誠信單位”稱號，這是我行誕生的第一批信貸誠信企業(yè)，對擴大我行影響、壯大我行的優(yōu)質(zhì)客戶群產(chǎn)生了重要影響。

四是企業(yè)征信系統(tǒng)正式上線了。按照人總行全面征信管理工作的要求，我部配合科技部平穩(wěn)地淘汰了信貸咨詢系統(tǒng)，成功完成了信貸管理信息系統(tǒng)與全國企業(yè)征信系統(tǒng)接口程序的開發(fā)、存量客戶信息的整理和有關(guān)數(shù)據(jù)的報送工作，經(jīng)中國人民銀行征信管理局驗收，我行客戶信息正式提交全國企業(yè)征信系統(tǒng)入庫，為全行查詢授信客戶信息、防范信用風險提供了信息保障。

五是在線審批開始推進了。在科技部的大力支持之下，經(jīng)過反復(fù)磋商、協(xié)調(diào)和測試，我行遠郊支行的部分授信業(yè)務(wù)已經(jīng)推行了在線審批，審批方式和審批效率進一步改善，也標志著我行授信業(yè)務(wù)的電子化管理水平得到進一步提高。

六是綜合管理工作基本邁入了正軌。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：一是職責分工基本明確；二是信貸管理系統(tǒng)得到進一步優(yōu)化；三是信貸檔案完成了一期交接；四是完成了引資上市所需信貸資料的準備工作；五是迎接了各種專項檢查6次；六是組織了全行的信貸培訓5期。

二、廉潔自律方面

作為一名黨員干部，我深刻認識到廉潔自律的重要性，并以推進案防工作為契機，認真學習銀監(jiān)會的“十三條軍規(guī)”，堅持踏踏實實做事，堂堂正正做人，在具體的工作中嚴格遵守黨員干部廉潔自律各項規(guī)定，做到了廉潔奉公，忠于職守，沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當利益；沒有私自從事營利活動的行為；遵守公共財物管理和使用的規(guī)定；沒有假公濟私、化公為私的行為；沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親友及身邊工作人員謀取利益；做到了勤儉節(jié)約，沒有講排場比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費。同時，為了防范商業(yè)賄賂，還擬訂了《授信工作人員廉潔自律暫行規(guī)定》，簽訂了《反商業(yè)賄賂承諾書》，做到了警鐘常鳴，進一步規(guī)范了自己的行為。

三、存在的不足

一年來，本人在思想素質(zhì)、理論水平和工作能力等方面取得了一定的進步，組織和協(xié)調(diào)能力也得到了一定的鍛煉，但工作中還存有一些差距和不足，與我行當前快速發(fā)展的要求相比，還有一些應(yīng)該改進的地方，主要表現(xiàn)在以下三個方面：

（一）理論水平有待于進一步提高。學習不夠刻苦，思想上存有“惰性”，有時借口工作忙、事務(wù)多，放松了對學習的要求，缺乏刻苦鉆研的勁頭。有時認為自己從事銀行工作年限長，有一定的理論功底，滿足于淺嘗輒止、淺顯認識，缺乏對理論的深刻理解，忽視了金融理論的不斷更新。

（二）思想還不夠成熟。在工作創(chuàng)新上做得還不夠，缺乏新點子、新辦法，有時工作中存在懶惰和急躁情緒，在改革創(chuàng)新和銳意進取方面存在不足。

（三）工作還不夠深入。工作方法有時簡單，遇事不夠冷靜，缺乏一抓到底的作風和精、細、準的工作方法，工作布置得多，檢查得少。

四、我的三點體會

（一）和諧是一種生產(chǎn)力

回顧一年來的工作，我切身感受到：信貸部是一個和諧、務(wù)實、高效的團隊，在這個團隊里，既有分工，又有協(xié)作，相互配合，相互支持。在這樣的團隊里工作，心情舒暢，干勁很足。

（二）團隊是力量的源泉

從資料庫建設(shè)到案件綜合治理，從迎接有關(guān)部門的檢查到整改報告,從結(jié)構(gòu)調(diào)整到考核任務(wù)的完成，時間緊，人手少，任務(wù)重，但我們都圓滿地完成了，這全靠團隊的力量，整體作戰(zhàn)能力強大的團隊是我們能夠完成如此巨大工作量的力量源泉。

（三）無私的奉獻最感人

為了配合全行檔案管理的移交工作，xx在同志們的配合之下，集中2個月的時間，加班加點，圓滿完成了8年信貸檔案的移交工作，沒有出過任何差錯···為了確保企業(yè)征信系統(tǒng)如期上線，在6、7、8三個月，xx沒有休息過一個星期天，全年所有的信貸報表都是在月初報出的，然而，每一個節(jié)日都在月初，但是，在他那里，沒有聽到過一聲怨氣，在他身上，沒有看到過一絲不滿。為了維護和優(yōu)化企業(yè)征信系統(tǒng)，為了組織和協(xié)調(diào)檔案移交以及迎接銀監(jiān)局的教育貸款等專項檢查工作，xx帶起甲板上班。這些事情，在綜合管理工作中，只是眾多默默無聞工作中的一小部分···

在此，感謝信貸部這個和諧的團隊，感謝朝氣蓬勃、充滿活力的各位同事，特別是敢于在綜合管理工作崗位上默默無聞的奉獻者，謝謝你們！2007年，我們繼續(xù)戰(zhàn)斗！

第2篇：銀行征信管理工作的重要性范文

我的200a年，可以用10個字來概括，那就是：既默默無聞，又轟轟烈烈。默默無聞表現(xiàn)在：信貸管理系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)、個人征信系統(tǒng)、在線審批、信貸報表及部門的綜合管理等幾項工作特別需要深入，需要細致，需要默默無聞；轟轟烈烈表現(xiàn)在以下幾個方面：

一是客戶進入退出標準誕生了。根據(jù)我行情況，結(jié)合市場實際，我組織有關(guān)人員制訂了授信客戶的進入與退出標準，明確了房地產(chǎn)、汽車、商品流通等幾個重點行業(yè)的客戶選擇標準，明確了支行進行客戶選擇的目標和方向。

二是風險承包責任制推行了。目前，由于我行的信貸文化比較落后，推行風險承包責任制后，既提高了支行客戶經(jīng)理的風險意識，又增強了授信審查人員的責任意識。

三是39個信貸誠信企業(yè)產(chǎn)生了。經(jīng)過半年的細致篩選、推薦及交叉評選，我行客戶xx集團有限公司、汽車內(nèi)飾件有限責任公司、電子有限公司等39家企業(yè)獲得xx銀行業(yè)首屆“信貸誠信單位”稱號，這是我行誕生的第一批信貸誠信企業(yè)，對擴大我行影響、壯大我行的優(yōu)質(zhì)客戶群產(chǎn)生了重要影響。

四是企業(yè)征信系統(tǒng)正式上線了。按照人總行全面征信管理工作的要求，我部配合科技部平穩(wěn)地淘汰了信貸咨詢系統(tǒng)，成功完成了信貸管理信息系統(tǒng)與全國企業(yè)征信系統(tǒng)接口程序的開發(fā)、存量客戶信息的整理和有關(guān)數(shù)據(jù)的報送工作，經(jīng)中國人民銀行征信管理局驗收，我行客戶信息正式提交全國企業(yè)征信系統(tǒng)入庫，為全行查詢授信客戶信息、防范信用風險提供了信息保障。

五是在線審批開始推進了。在科技部的大力支持之下，經(jīng)過反復(fù)磋商、協(xié)調(diào)和測試，我行遠郊支行的部分授信業(yè)務(wù)已經(jīng)推行了在線審批，審批方式和審批效率進一步改善，也標志著我行授信業(yè)務(wù)的電子化管理水平得到進一步提高。

六是綜合管理工作基本邁入了正軌。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：一是職責分工基本明確；二是信貸管理系統(tǒng)得到進一步優(yōu)化；三是信貸檔案完成了一期交接；四是完成了引資上市所需信貸資料的準備工作；五是迎接了各種專項檢查6次；六是組織了全行的信貸培訓5期。

二、廉潔自律方面

作為一名黨員干部，我深刻認識到廉潔自律的重要性，并以推進案防工作為契機，認真學習銀監(jiān)會的“十三條軍規(guī)”，堅持踏踏實實做事，堂堂正正做人，在具體的工作中嚴格遵守黨員干部廉潔自律各項規(guī)定，做到了廉潔奉公，忠于職守，沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當利益；沒有私自從事營利活動的行為；遵守公共財物管理和使用的規(guī)定；沒有假公濟私、化公為私的行為；沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親友及身邊工作人員謀取利益；做到了勤儉節(jié)約，沒有講排場比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費。同時，為了防范商業(yè)賄賂，還擬訂了《授信工作人員廉潔自律暫行規(guī)定》，簽訂了《反商業(yè)賄賂承諾書》，做到了警鐘常鳴，進一步規(guī)范了自己的行為。

三、存在的不足

一年來，本人在思想素質(zhì)、理論水平和工作能力等方面取得了一定的進步，組織和協(xié)調(diào)能力也得到了一定的鍛煉，但工作中還存有一些差距和不足，與我行當前快速發(fā)展的要求相比，還有一些應(yīng)該改進的地方，主要表現(xiàn)在以下三個方面：

（一）理論水平有待于進一步提高。學習不夠刻苦，思想上存有“惰性”，有時借口工作忙、事務(wù)多，放松了對學習的要求，缺乏刻苦鉆研的勁頭。有時認為自己從事銀行工作年限長，有一定的理論功底，滿足于淺嘗輒止、淺顯認識，缺乏對理論的深刻理解，忽視了m金融理論的不斷更新。

（二）思想還不夠成熟。在工作創(chuàng)新上做得還不夠，缺乏新點子、新辦法，有時工作中存在懶惰和急躁情緒，在改革創(chuàng)新和銳意進取方面存在不足。

（三）工作還不夠深入。工作方法有時簡單，遇事不夠冷靜，缺乏一抓到底的作風和精、細、準的工作方法，工作布置得多，檢查得少。

四、我的三點體會

（一）和諧是一種生產(chǎn)力

回顧一年來的工作，我切身感受到：信貸部是一個和諧、務(wù)實、高效的團隊，在這個團隊里，既有分工，又有協(xié)作，相互配合，相互支持。在這樣的團隊里工作，心情舒暢，干勁很足。

（二）團隊是力量的源泉

從資料庫建設(shè)到案件綜合治理，從迎接有關(guān)部門的檢查到整改報告,從結(jié)構(gòu)調(diào)整到考核任務(wù)的完成，時間緊，人手少，任務(wù)重，但我們都圓滿地完成了，這全靠團隊的力量，整體作戰(zhàn)能力強大的團隊是我們能夠完成如此巨大工作量的力量源泉。

（三）無私的奉獻最感人

為了配合全行檔案管理的移交工作，xx在同志們的配合之下，集中2個月的時間，加班加點，圓滿完成了8年信貸檔案的移交工作，沒有出過任何差錯···為了確保企業(yè)征信系統(tǒng)如期上線，在6、7、8三個月，xx沒有休息過一個星期天，全年所有的信貸報表都是在月初報出的，然而，每一個節(jié)日都在月初，但是，在他那里，沒有聽到過一聲怨氣，在他身上，沒有看到過一絲不滿。為了維護和優(yōu)化企業(yè)征信系統(tǒng)，為了組織和協(xié)調(diào)檔案移交以及迎接銀監(jiān)局的教育貸款等專項檢查工作，xx帶起甲板上班。這些事情，在綜合管理工作中，只是眾多默默無聞工作中的一小部分···

在此，感謝信貸部這個和諧的團隊，感謝朝氣蓬勃、充滿活力的各位同事，特別是敢于在綜合管理工作崗位上默默無聞的奉獻者，謝謝你們！20*年，我們繼續(xù)戰(zhàn)斗！

第3篇：銀行征信管理工作的重要性范文

關(guān)鍵詞：商品市場；信用缺失；企業(yè)信用制度體系

改革開放以后，中國傳統(tǒng)的采邑經(jīng)濟受到市場經(jīng)濟的沖擊而逐漸被破壞，代之以以社會化大生產(chǎn)為特征的市場經(jīng)濟，各種產(chǎn)品和包括人力資源在內(nèi)的生產(chǎn)要素的流動領(lǐng)域大大擴大了。人員流動范圍的擴大和流動更加頻繁，使得原有的身份信用不再能適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的需要，不斷地出現(xiàn)反映信用缺失問題的現(xiàn)象，事實上，中國經(jīng)濟的各個領(lǐng)域以及各個市場主體和公共部門都不同程度地存在信用問題，這些問題成為中國經(jīng)濟保持持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展的桎梏。

本文主要分析我國商品市場中的信用缺失問題。

一、我國商品市場中信用缺失問題的主要表現(xiàn)

商業(yè)信用是信用制度的基本內(nèi)容之一，我國目前的信用缺失首先表現(xiàn)在商業(yè)信用領(lǐng)域，概括起來，主要表現(xiàn)在下面兩個方面：

1.大量存在經(jīng)濟活動主體之間相互拖欠貨款，貸款方拖欠銀行的貸款，經(jīng)濟活動主體偷、逃、騙稅的現(xiàn)象

中國企聯(lián)于2005年7月至2006年7月通過問卷、企業(yè)座談、實地調(diào)研等方式對513家企業(yè)的誠信建設(shè)情況進行了調(diào)查研究，針對調(diào)查研究的情況，提出了推動我國企業(yè)誠信建設(shè)的政策建議。調(diào)查顯示，企業(yè)受到多種失信行為的困擾，主要包括拖欠款、違約、侵權(quán)、虛假信息、制售假冒偽劣產(chǎn)品等。我國企業(yè)市場交易手段落后，由于信用條件不完善，造成企業(yè)信用交易手段受到限制，財務(wù)成本高。20世紀90年代我國商業(yè)票據(jù)結(jié)算量約相當于企業(yè)存款余額的11倍，而美國20世紀80年代中期就已經(jīng)是3300倍。此外，發(fā)達國家企業(yè)間的逾期應(yīng)收賬款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25%~0.5%，而我國高達5％以上。近年來，我國由于企業(yè)失信行為引發(fā)的社會問題呈現(xiàn)多發(fā)趨勢，發(fā)生數(shù)量大幅增加，影響較大有：歐典地板虛假宣傳案、齊齊哈爾第二制藥廠制假案、安徽華源制藥廠產(chǎn)品質(zhì)量案等。

2.經(jīng)營中弄虛作假行為猖獗，主要表現(xiàn)在：不法廠商制售假冒偽劣產(chǎn)品、質(zhì)量欺詐、商標侵權(quán)、專利侵權(quán)以及合同欺詐等

據(jù)中國消費者協(xié)會調(diào)查，1998年全國有68.45%的消費者受到過商業(yè)欺詐行為的侵害。概括起來，我國商業(yè)企業(yè)對消費者的欺詐行為主要表現(xiàn)為商業(yè)質(zhì)量欺騙、價格欺騙、服務(wù)方面的欺騙、商場在促銷活動中的欺騙、經(jīng)營方式的欺騙及企業(yè)形象和商場實力的不真實宣傳等方面。據(jù)統(tǒng)計，2003年前11個月，全系統(tǒng)共查處提供虛假文件騙取登記、虛假出資、虛報出資、抽逃出資的企業(yè)2.3萬家，吊銷違法企業(yè)營業(yè)執(zhí)照15.3萬家。查處無照經(jīng)營業(yè)額211萬戶次，取締無照經(jīng)營47萬戶，查處各類食品違法案件1.03萬件，制假售假案件24.24萬件、商業(yè)欺詐案件5159件。受理消費者申訴70.66萬件，查處侵害消費者權(quán)益案件15.45萬件，廣告違法案件6.88萬件，商標侵權(quán)案件2.87萬件，合同違法案件1.74萬件，其中合同欺詐案件3173件。

二、我國商品市場上信用缺失的原因

我國商品市場上信用缺失的主要原因可以從技術(shù)層面和制度層面兩個層面來展開分析。技術(shù)層面的原因主要有信用風險管理意識淡薄、信用風險管理技術(shù)落后以及信用風險管理人才匱乏等，制度層面的主要原因在于我國尚未建立起與市場經(jīng)濟的契約化交易相適應(yīng)的信用制度。

（一）技術(shù)層面的原因

1.信用風險管理意識淡薄

我國企業(yè)對商業(yè)信用的認識不完善，存在短期行為。很多企業(yè)為了提高銷售額和擴大產(chǎn)品市場份額就盲目地賒銷產(chǎn)品，加上信息獲取困難等外在客觀原因，對客戶的信用情況缺乏足夠了解，因信息不對稱而導(dǎo)致的商業(yè)信用風險比比皆是。當前，絕大部分企業(yè)尚未建立授信管理制度，有的建立了授信管理制度但不完善，有的建立了完善的授信管理制度卻沒有得到切實的執(zhí)行，以至有的企業(yè)第一批發(fā)出的商品貨款還沒有收回，就發(fā)出第二、第三批商品，而且涉及金額巨大。這種不重視控制信用風險的做法對企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展十分不利，是一種非常短視的行為。

近年來，隨著“市場經(jīng)濟的本質(zhì)是信用經(jīng)濟”這一觀點的深入人心，企業(yè)信用管理也在社會上引起了關(guān)注。一些企業(yè)開始有意識地進行信用管理，但對于那些規(guī)模較小的公司來說，信用管理仍然沒有受到充分的重視。即使是在那些大型企業(yè)，專門設(shè)有信用管理機構(gòu)、由專業(yè)的信用管理人員負責信用管理的情況也是鳳毛麟角。信用管理意識淡薄的直接后果就是信用風險無法得到有效控制，使風險在企業(yè)中累積。

2.信用風險管理技術(shù)落后

授信企業(yè)普遍缺乏專業(yè)化的信用風險管理技術(shù)。一些企業(yè)為了擴大銷售增加利潤，盲目地采用賒銷形式，售后又不重視應(yīng)收賬款的監(jiān)督和管理，結(jié)果導(dǎo)致了較多的呆賬。據(jù)相關(guān)調(diào)查分析，在大量的壞賬中，屬于外部環(huán)境、政策性原因和“三角債”之類問題的，所占的比例并不高，大約只有16%左右;而屬于經(jīng)營性、內(nèi)部管理造成的，則占到80%以上。

對客戶的信息管理是信用風險管理的關(guān)鍵。當前，國內(nèi)企業(yè)缺乏客戶資信資料管理技術(shù)，還不具備自主建設(shè)客戶信用信息數(shù)據(jù)庫的能力，對往來的客戶無法及時記錄各種交易信息以及形成的內(nèi)部評價，更沒有條件對客戶的經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況等進行時時跟蹤及風險預(yù)警。另外，企業(yè)信用管理的核心是對客戶進行信用分析和信用等級評定，通過對客戶所有相關(guān)財務(wù)及非財務(wù)信息進行整理、分析，得出客戶的償債能力評估。這項工作需要運用專門的信用分析模型來完成，但目前我國的企業(yè)中能將信用風險模型引入企業(yè)信用管理的非常少見。3.信用風險管理人才匱乏

信用管理是一門實踐與理論相結(jié)合的管理知識，具有很強的專業(yè)性和技術(shù)性，對信用管理人員，尤其是信用管理部門經(jīng)理的要求非常高。信用管理人員要掌握信息、財務(wù)、管理、法律、統(tǒng)計、營銷、公關(guān)等多方面的綜合知識，同時實踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色，才能勝任信用管理工作。但當前，國內(nèi)很多企業(yè)對信用管理工作的認識還只停留在“信用管理就是收收賬”的層面上，所以，企業(yè)內(nèi)部信用管理工作并未受到重視，只是交給一些不具備專業(yè)知識的業(yè)務(wù)人員去操作，缺乏科學、嚴格的標準。

另外，造成我國商品市場上信用缺失的原因還有我國地方保護主義盛行和事實上存在的市場分割。

（二）制度原因

商品市場是我國市場經(jīng)濟的重要組成部分，市場經(jīng)濟是契約經(jīng)濟，如果沒有建立起與市場經(jīng)濟中契約化交易相適應(yīng)的信用制度，那么商品市場中容易出現(xiàn)信用缺失問題。我國的經(jīng)濟形式，在改革開放以前是采邑經(jīng)濟，改革開放以后逐步向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變。

社會信用的維持在市場經(jīng)濟條件下比在采邑經(jīng)濟條件下重要得多。因為在自給自足的采邑經(jīng)濟下，交易的重要性還未能得到充分體現(xiàn)，即使社會信用體系遭到破壞，交易無法順暢進行，經(jīng)濟也不會受到致命性影響；而在市場經(jīng)濟條件下，分工的細化和專業(yè)化生產(chǎn)已經(jīng)達到了很深程度，以至于任何一個微觀個體都無法在不與其他個體交易的情況下繼續(xù)維持其生產(chǎn)經(jīng)營。而社會信用的維持顯然是交易得以順利進行的必要條件，我們無法想象在缺乏社會信用，交易沒有任何保障的條件下還會有眾多的交易者愿意進行交易。于是，社會信用體系的維持就成為市場經(jīng)濟存在和發(fā)展的前提。

在市場經(jīng)濟條件下，與契約化交易相適應(yīng)，信用的維持也主要體現(xiàn)在對契約的遵守和履行上。與采邑經(jīng)濟下的情況不同的是，信用的維持主要不是通過對違約者進行輿論的譴責以及由此造成的實際社會活動的全面隔離來實現(xiàn)，而是訴諸法律及相應(yīng)的市場規(guī)范，而我國恰恰并沒有建立起維持信用的制度體系以及相應(yīng)的市場規(guī)范。

三、政策建議

我國商品市場中的信用缺失問題表現(xiàn)復(fù)雜，而且原因也是多方面的，單從某個方面著手很難解決問題，應(yīng)該建立起一個比較完整的中國企業(yè)信用制度。企業(yè)的信用等級涉及：（1）靜態(tài)指標，反映企業(yè)當前實力，如企業(yè)規(guī)模、企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)財務(wù)狀況；（2）動態(tài)指標，反映企業(yè)發(fā)展能力，如企業(yè)技術(shù)水平、管理水平、經(jīng)營能力、員工素質(zhì)、所在行業(yè)前景等；（3）履行承諾的意愿；（4）社會對企業(yè)信用的認可程度，等等。相對于個人信用，企業(yè)信用具有非人格化、積累性和穩(wěn)定性等特點。企業(yè)是具有獨立權(quán)力能力和行為能力的法人實體，其信用雖然與員工行為有關(guān)，但作為一個整體，其信用主要通過企業(yè)整體形象為社會所感知，而不與具體的個人相聯(lián)系，即具有非人格化的特點。企業(yè)信用被社會認知的過程是一個不斷積累的過程，社會成員與企業(yè)在一個長期、反復(fù)的互動過程中，形成對企業(yè)的共識，建立信任關(guān)系。按照現(xiàn)代企業(yè)理論，經(jīng)營者與其也是一種雇傭關(guān)系，企業(yè)可以通過更換經(jīng)營者來改變由于個人失信給企業(yè)帶來的影響，因而企業(yè)信用對個人的依賴較小，有較強的穩(wěn)定性。

企業(yè)信用制度涉及：（1）企業(yè)信用管理體系相關(guān)的法律、規(guī)章的建立和執(zhí)行，包括信用信息采集、使用的法律規(guī)范和違規(guī)行為的懲罰機制的建立和完善；（2）征信（信用調(diào)查）資料的開放和征信企業(yè)合法地市場化運作；（3）政府或民間機構(gòu)對信用交易和征信企業(yè)的管理，等等。中國企業(yè)信用制度組成框架包括：征信條例、征信企業(yè)管理條例、企業(yè)征信管理辦法、企業(yè)信用評估辦法、企業(yè)信用數(shù)據(jù)管理條例、企業(yè)信用查詢條例、信用中介機構(gòu)條例、企業(yè)債務(wù)催收辦法、信用結(jié)賬條例、信用監(jiān)管條例和信用爭議解決條例。

參考文獻：

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[6]張亦春，等.中國社會信用問題研究[M].北京：中國金融出版社,2004.

第4篇：銀行征信管理工作的重要性范文

此次國家助學貸款畢業(yè)生問卷調(diào)查是由仲愷農(nóng)業(yè)工程學院組織，由學生資助管理中心實施的一次專門的調(diào)查。調(diào)查時間：2011年4—6月。調(diào)查對象：仲愷農(nóng)業(yè)工程學院2011屆貸款畢業(yè)生和2011年到期還款貸款畢業(yè)生。調(diào)查方式：以發(fā)放調(diào)查問卷為主，個別專訪和電話咨詢?yōu)檩o，采取全面調(diào)查方法。調(diào)查內(nèi)容：主要是學生對貸款洼質(zhì)的認識，對貸款政策的理解，影響還貸的因素、學生主觀意識、個人信用體系、誠信教育、銀行操作系統(tǒng)認知和貸款制度等方面內(nèi)容。此次調(diào)查共發(fā)放調(diào)查問卷430份，收回有效問卷412份，回收率96％。

2調(diào)查結(jié)果與分析

2．1國家助學貸款對貧困生完成學業(yè)起重要作用

關(guān)于“國家助學貸款對你順利完成學業(yè)有何作用”選項調(diào)查中，數(shù)據(jù)顯示，選擇“有重大作用”占56％學生，“有較大作用”占29％，選擇“起一般作用”占12％，選擇“有沒有無所謂’’的為0．3％。說明貸款學生對國家助學貸款的作用認識比較深刻，切身體會到國家助學貸款對貧困生能順利完成學業(yè)的重要性，能自覺體會黨和國家資助政策對教育公平的促進作用。

2．2貸款畢業(yè)生還本付息主觀積極性比較高

對“你畢業(yè)后是否愿意及時付息還款”調(diào)查時，選擇“非常愿意”、“愿意”和“基本愿意”的占90％，選擇“視情況而定”和“有錢就還”的占10％。表明大多數(shù)貸款畢業(yè)生有較強還本付息的主觀意識，對付息還款問題比較重視，愿意按時還款付息。但仍有一定比例的畢業(yè)生可能是出于其他原因的考慮，對能否按按期還款付息存在不夠明確的想法?！坝绣X就還”占10％這個比例比仲愷農(nóng)業(yè)工程學院2010年調(diào)查時的數(shù)據(jù)增加了8個百分點，也可能是學生意識到當前銀行付息還款程序繁瑣復(fù)雜而且系統(tǒng)不穩(wěn)定等原因造成思想問題。對畢業(yè)生付息還款做出假設(shè)調(diào)查，“如果你畢業(yè)后經(jīng)濟收入低，沒有付息還款能力時，你會采取何種方式還貸”，64％的畢業(yè)生選擇“及時與銀行聯(lián)系，調(diào)整還款方式”，29％畢業(yè)生選擇“借債償還”，選擇“先拖著，待銀行通知時再想辦法”和“能不還則盡量不還”各占3％。說明學生在還貸困難的情況下，還是采取積極態(tài)度，會積極采取還款方式。但有些學生仍然存在有意拖欠還貸，或惡意不還的主觀意識形態(tài)，抱著“能拖即拖、能欠就欠”的不良思想。

2．3畢業(yè)生看重個人信用的社會作用

在提到“你認為個人的信用不良記錄對未來影響”多選項中。數(shù)據(jù)顯示，56％畢業(yè)生認為“向銀行貸款時有被拒絕的可能”，59％畢業(yè)生選擇“不良記錄會伴隨自己一生”，36％畢業(yè)生選擇“在就業(yè)時影響用人單位的主觀評判”，39％畢業(yè)生認為“在辦理保險時可能帶來負面影響”。說明大部分畢業(yè)生已經(jīng)意識到個人信用的不良記錄，對未來生活將產(chǎn)生重大的影響，認識到個人信用對個人在社會生存和發(fā)展過程中所起的作用是強大的，比較看重個人的信用度問題。關(guān)于“你認為對于信用不良者處罰最有效方法是什么”多選項中。調(diào)查結(jié)果顯示，選擇“今后不能向銀行貸款或透支”的占59％，選擇“罰款”的占36％，選擇“追究法律責任”的占42％，選擇“公布信用黑名單”的占43％。說明學生對信用不良者處罰的肯定性，高度認識到建立信用監(jiān)督和失信懲罰制度是市場經(jīng)濟的需要，市場經(jīng)濟發(fā)展需要良好的個人信用基礎(chǔ)，采取必要經(jīng)濟手段和法律手段對信用不良者處罰是必然要求。至于如何對待高校建立“大學生個人信用檔案”提問時，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，76％的學生認為“不要放入個人檔案”，11％的學生認為應(yīng)“放入個人檔案”，7％的學生“無所謂”，6％的學生選擇“沒必要”。說明學生對個人信用檔案的處理還是比較關(guān)注，在一定程度上，可以說學生關(guān)注隱私問題，必要時也就是需要貸款時，可以為有關(guān)方面提供個人信用，但要做好保密工作，國內(nèi)檔案容易透露個人隱私。

2．4高校開展誠信教育活動效果明顯

關(guān)于對“高校開展助學貸款誠信教育的效果”問題調(diào)查時，結(jié)果顯示，選擇“很有效果”的占67％，選擇“效果不大”和“起一般性作用”的占30％，而選擇“沒有效果”的占3％。數(shù)據(jù)說明，對學生在校期間進行誠信教育活動是非常重要的，通過誠信教育活動，能提高學生的誠信度，促進學生綜合素質(zhì)的提升。但還有一些畢業(yè)生認為教育效果不夠理想，明顯暴露高校開展經(jīng)常性的誠信教育活動少，而且不夠深入，方式簡單等問題。在“采取下列哪種方式開展大學生的誠信教育比較好”多選項調(diào)查中，數(shù)據(jù)顯示，40％的學生選擇“專題講座”，21％選擇“作為選修課”，23％選擇“作為必修課”，33％選擇“發(fā)宣傳資料自學”，32％選擇“舉行誠信教育活動月”。說明學生要求高校有必要開展貸款畢業(yè)生誠信教育活動，把誠信教育列入高校課程，無論是作為學生選修課，還是作為必修課進入課堂都是必要的。

2．5經(jīng)濟收入是畢業(yè)生還本付息的主要影響因素

當問及“畢業(yè)生出現(xiàn)沒有及時付息還款可能性原因”時，調(diào)查結(jié)果顯示，“沒有找到理想工作，無固定經(jīng)濟來源”和“收入太低，還貸能力差”的占71％，選擇“資金一時周轉(zhuǎn)不暢”的占13％，選擇“忘記還款或交費時間”的占7％，還有10％學生選擇“不知道如何辦理付息還款手續(xù)”。調(diào)查結(jié)果說明，畢業(yè)生工資經(jīng)濟收人是還款付息的主要決定因素，經(jīng)濟收入能力是學生按期還貸付息的物質(zhì)基礎(chǔ)，“有錢才是硬道理”。因為近年農(nóng)業(yè)高校畢業(yè)生就業(yè)質(zhì)量較差，甚至出現(xiàn)就業(yè)難的情況，畢業(yè)生到農(nóng)村或轉(zhuǎn)專業(yè)就業(yè)的比較多，工資收入不高，還款付息都比較困難。此外，國家開發(fā)銀行系統(tǒng)不完善、不穩(wěn)定、還款程序復(fù)雜等也是畢業(yè)生付息還款的主要障礙。關(guān)于提到你覺得畢業(yè)后每一筆貸款必須按期還清貸款本息是否有困難”的專項提問時，16％的學生認為“有很大困難”，48％選擇“有一定困難”，27％選擇“不太困難”，12％選擇“沒有困難”。從這些數(shù)據(jù)和學生在校期間辦理提前還款的數(shù)據(jù)結(jié)合分析，可以看出農(nóng)業(yè)院校畢業(yè)生就業(yè)并非順利，可能出現(xiàn)一定困難，或有部分畢業(yè)生到農(nóng)村或中小企業(yè)就業(yè)，工資收入會比較低，加上本身來自農(nóng)村的比較多，本來家庭經(jīng)濟就比較困難，初次就業(yè)經(jīng)濟收入甚至連最基本的生活開支都很難維持，談不上還款。對于利息問題，學生畢業(yè)后每年要支付一定的利息，而且利率又高，成為學生經(jīng)濟負擔。

2．6普遍認為銀行管理系統(tǒng)不夠完善

關(guān)于“如何避免貸款違約行為”多項選擇時。統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，選擇“建立還款提醒制度和貸后追蹤系統(tǒng)”的占63％。選“通知其工作單位，督促其還款”的占29％，“將還款協(xié)議放人其個人檔案”的學生有15％，而“盡量減少甚至取消給學生貸款”的占24％。說明學生還是希望銀行及高校建立健全貸后管理制度，貸款本金和利息到期之前，通過信息提示提醒學生還款付息，以避免因工作或其他原因影響而忘記還本付息時間。在“畢業(yè)后你能否記住每年12月20日付息，按貸款年限10月20日還本金”的選項中，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，54％的學生選擇“一定記住，按時付息還本”，30％選擇“比較關(guān)心”，17％的學生選擇“不理它”和“可能會忘記”選項。通過數(shù)據(jù)反映出大多學生有守信意識的，主觀上能按規(guī)定還本付息，但也有學生覺得銀行系統(tǒng)上還款付息規(guī)定的時間變化較多，學生不容易記住，也不需記住，記下了也會隨時發(fā)生變化，作用不大。說明銀行操作系統(tǒng)問題比較多，學生操作較困難，造成很多學生不愿意記住還款時間，有些對系統(tǒng)操作采取不理不睬的態(tài)度。

2．7國家助學貸款制度有待改進

關(guān)于國家助學貸款制度設(shè)計問題，很多學生都比較關(guān)心，特別是關(guān)于貸款利息率、貸款范圍幅度、貸款金額以及貸款期限問題。這次調(diào)查中，在問到“你覺得貸款利率是否合理”問題時，44％畢業(yè)生認為“太高”，36％認為“助學貸款利息應(yīng)比商業(yè)貸款利息低才顯示教育公平”，也有15％認為“由財政全補貼”，這次調(diào)查中發(fā)現(xiàn)有5％的畢業(yè)生認為“可以接受”。分析調(diào)查結(jié)果，說明畢業(yè)生普遍認為當前國家助學貸款利率比較高，特別是逾期貸款利息罰息更高達8．32％。對農(nóng)業(yè)院校的畢業(yè)生來說，就業(yè)狀況不理想，經(jīng)濟收入低，自然感到支付利息壓力很大，同時也說明了有的學生還希望財政繼續(xù)給予貼息?！翱梢越邮堋睂W生比例比仲愷農(nóng)業(yè)工程學院2010年調(diào)查時的比例提高了3個百分點，同時也說明學生就業(yè)狀況有好轉(zhuǎn)，收入有所提高。關(guān)于“你覺得當前國家助學貸款幅度”選項調(diào)查，數(shù)據(jù)顯示，41％學生都認為“有時候還未能貸到款”有29％認為有“提高貸款幅度滿足學生要求”，10％選擇“可以”，20％認為“貸款金額少，不滿足需求”。說明農(nóng)業(yè)院校還有很多學生未能獲得國家助學貸款，貸款幅度控制在一定范圍，對于農(nóng)業(yè)院校來說是不能滿足學生要求。據(jù)統(tǒng)計，農(nóng)業(yè)院校貧困生占在校生的29％左右，經(jīng)濟困難學生畢竟占比例比其他高校的高。另外，貸款金額控制在每年6000元以內(nèi)的限額，對藝術(shù)專業(yè)學生來說每年需要1萬～1．5萬元學費，這些貸款是遠遠不能滿足其需求的。

3加強農(nóng)業(yè)院校貸款畢業(yè)生還款管理的建議

3．1加強學生誠信教育

高校必須把誠信教育作為一項重要工作來開展。一是建立誠信教育長效機制。做好學生政治思想工作，增強誠信意識，提高誠信度，實現(xiàn)誠信教育經(jīng)?；⑾到y(tǒng)化、制度化。二是開展多種形式誠信教育活動。如誠信報告會、專題講座、紀念性活動等。三是增強學生社會責任感。開展感恩教育活動，如社會實踐活動、貸款征文活動、感恩征文活動、奉獻愛心活動和扶貧助學捐贈活動。通過各種形式的活動，培養(yǎng)學生樹立正確的人生觀、世界觀、價值觀，養(yǎng)成自覺服務(wù)社會，體會人生價值，高尚思想境界，在社會上形成人人為我，我為人人的氛圍，讓學生在自己的心眼中覺得得到他人助的同時也要獻出自己的愛心，發(fā)揮助學貸款育人功能。

3．2規(guī)范學生個人信用征信管理

個人信用征信是國家委托專門機構(gòu)依法設(shè)立的對個人信用信息進行采集、加工、整理而形成的個人信息庫，用戶和個人可根據(jù)需求對征信機構(gòu)提出的要求提供個人信用信息查詢和評估服務(wù)的活動。西方發(fā)達國家如美國個人信用征信比較重視，征信系統(tǒng)比較完善，個人信息管理相當規(guī)范。我國這方面比較落后，雖然2006年建立信用征信系統(tǒng)，但征信系統(tǒng)采集的信息內(nèi)容，信用報告內(nèi)容和形式等還不夠完善，很多領(lǐng)域、行業(yè)的數(shù)據(jù)還沒有“對接”，包括高校在內(nèi)的學生個人信息還在探索之中。因此，必須建立高校學生貸款“個人征信系統(tǒng)”。如學生信用檔案，必須實記錄學生的借、還款等信息，并使其與國家“個人征信系統(tǒng)”對接；此外，國家要對助學貸款立法。制定貸款違約的法律制裁機制，懲罰貸款違約行為，增加學生失信成本，降低貸款違約率⋯。同時，制定具體措施，加強對違約畢業(yè)生行政處罰，避免違約現(xiàn)象發(fā)生。

3．3建立學生信息管理機制

3．3．1嚴格履行工作職責。《關(guān)于進一步完善國家助學貸款工作若干意見》規(guī)定：借款學生畢業(yè)時，學校應(yīng)在組織學生與經(jīng)辦銀行辦理還款確認手續(xù)后，為借款學生辦理畢業(yè)手續(xù)，并將其貸款情況載入學生個人檔案；配合銀行催收貸款，負責在1年內(nèi)向經(jīng)辦銀行提供借款學生第一次就業(yè)的有效聯(lián)系地址；學生沒有就業(yè)的，提供其家庭的有效聯(lián)系地址。這些規(guī)定已經(jīng)明確了高校的貸款管理職責，因此，高校要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，落實工作責任，在做好貸款前期工作的同時，強化貸后管理這一工作環(huán)節(jié)。

3．3．2加強高校與畢業(yè)生聯(lián)系。學校設(shè)立信息平臺，通過校園網(wǎng)、海報、廣播、宣傳欄等形式，幫助學生了解貸款政策、金融知識、系統(tǒng)操作規(guī)程，專門為畢業(yè)生聯(lián)系或咨詢貸款或還本付息以及有關(guān)金融信息；學校加強與學生聯(lián)系，組織各院系以班組為單位進行與畢業(yè)生信息聯(lián)系，建立QQ群或信息網(wǎng)，采取各種方式經(jīng)常保持畢業(yè)生的聯(lián)系；加強畢業(yè)生跟蹤調(diào)查，一方面有利于做好催息催款工作，另一方面有利于體現(xiàn)學校對畢業(yè)生的人文關(guān)懷。

3．3．3建立校院兩級催款體系。到期催款或按期付息是貸后管理工作的主要任務(wù)。高校要建立校院兩級管理體系，實行層次管理方式。人數(shù)多的高校以院系級輔導(dǎo)員為主力，以班級學生助理為輔助力量，抓好催款和催息工作。做好校院兩級貸款管理工作的聯(lián)動工作，校級為院級提供相關(guān)信息，配合學院解決實際問題，制定相關(guān)催款通報制度，還款獎勵機制，保障各項任務(wù)落實。

3．4規(guī)范銀行催款管理行為

3．4．1規(guī)范銀行管理方式。目前，國家助學貸款的承辦行主要是國家開發(fā)銀行，由于各省市的高校及地區(qū)經(jīng)濟社會情況不同，國開行采取不同的管理方式，如貸款風險補償基金率就不同，使得高校和地區(qū)財政壓力加大。另外，國家開發(fā)銀行在各省市只設(shè)置分行，不設(shè)營業(yè)點，業(yè)務(wù)上基本是委托農(nóng)業(yè)銀行，或支付寶公司，或教育部門。加上管理人員極少、管理不到位等現(xiàn)象，貸后管理工作被動。因此，銀行方面不僅要增加管理人員力量，增設(shè)網(wǎng)點，規(guī)范管理行為，還要完善貸款系統(tǒng)，加強安全管理，簡化還款程序，為學生還款付息提供便利。

3．4．2建立到期還款通知制度。通過調(diào)查反映，很多畢業(yè)生由于走出校門，對學校聯(lián)系相對少，獲得學校信息不多，同時又無法及時與銀行方面取得聯(lián)系。因此，很多畢業(yè)生都要求銀行對于到期利息或到期貸款的時間，建立“通知”制度，用網(wǎng)絡(luò)、QQ或短信方式通知畢業(yè)生，并標明金額、時間、還款方式、操作方法，方便畢業(yè)生及時付息還款。

3．4．3制定催款責任機制。銀行以財政和高校支付的貸款總額10％以上的“貸款風險補償金”作為“抵押”，實際把風險“轉(zhuǎn)嫁”給高校，最終，把催款責任推給高校。畢業(yè)生走向社會后，與學校聯(lián)系相對少，如果銀行把全部責任都推給高校去做的話，確實增加了學校管理成本，從某種意義上講，學校成為銀行的人，成為“信貸員”，不但增加學校工作量，而且增加了學校管理成本。因此，銀行必須建立催款責任機制，承擔主要催款責任，減輕高校管理成本。

3．5完善國家助學貸款制度

我國當前的國家助學貸款制度是2004年制定的，內(nèi)容設(shè)計方面主要是根據(jù)當時我國經(jīng)濟社會情況存在的普遍性問題做出的規(guī)定。隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，教育體制改革，有些內(nèi)容已經(jīng)不滿足學生的需求，重新設(shè)計助學貸款制度，變更相關(guān)內(nèi)容已成為必然。一是擴大貸款規(guī)模和增加貸款金額。很多畢業(yè)生都認為農(nóng)業(yè)院校貧困生相對于其他院校的貧困生比例高一些，對于目前規(guī)定的貸款規(guī)?？刂圃谠谛W生的20％的規(guī)定，顯然是不能滿足貧困生的需要的。國家應(yīng)按在校學生的35％的幅度給予貸款，滿足更多需要貸款學生的需求。此外，貸款限額可根據(jù)不同專業(yè)的學費標準，對于藝術(shù)專業(yè)，可增加貸款總額至1萬一1．5萬元／年；二是延長貸款期限。應(yīng)適當延長貸款還款期到l0～15年，以緩沖還貸壓力，特別是對農(nóng)業(yè)院校學生來說是非常必要的；三是降低貸款利率。畢業(yè)生普遍反映國家助學貸款是體現(xiàn)教育公平的一種助資措施，貸款利率應(yīng)該是比較低才能體現(xiàn)出教育貸款的優(yōu)越性。也有的學生認為，農(nóng)業(yè)院校學生貸款利息應(yīng)全部由財政支付，體現(xiàn)政府對農(nóng)科生的政策傾斜，或不再按商業(yè)銀行當期借款利率，年利率應(yīng)降為2％以下⋯。

3．6制定國家財政優(yōu)惠政策

第5篇：銀行征信管理工作的重要性范文

關(guān)鍵詞：中央銀行；風險評估；瓶頸制約；框架再構(gòu)

中圖分類號：F832.31 文獻標識碼：A文章編號:1003－9031(2011)06－0030－06DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.06.09

風險評估是指識別和分析相關(guān)風險并確定應(yīng)對策略，它是風險管理的核心，是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，也是選擇恰當?shù)目刂苹顒拥年P(guān)鍵。沒有高水平的風險評估，則意味著內(nèi)部控制就是無的放矢，內(nèi)部控制就會流于形式。近年來，基層央行嚴格按照《中國人民銀行分支機構(gòu)內(nèi)部控制指引》（以下簡稱《指引》），扎實開展風險評估工作，進一步優(yōu)化了風險管理環(huán)境，提高了風險管理水平，增強了風險防控效能。但從基層央行風險評估的現(xiàn)狀來看，仍存在一些不容忽視的瓶頸問題亟待解決。

一、基層央行風險評估工作中存在的問題

（一）風險評估組織機制薄弱

風險評估工作是整個風險管理過程的重要環(huán)節(jié)，建立風險評估組織有助于及時有效地開展風險評估工作。中國人民銀行在機構(gòu)設(shè)置上實行分支行制，總行與分支機構(gòu)之間存在一種委托關(guān)系，因此就產(chǎn)生了風險與機會主義行為。但是，目前人民銀行系統(tǒng)在風險評估組織機制方面不夠健全，未設(shè)置專門的風險評估機構(gòu)和管理部門，風險評估工作一般由內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室或內(nèi)部審計部門承擔，容易造成職責不清。風險管理機構(gòu)應(yīng)該承擔風險評估的具體工作，而審計部門只是對風險評估工作的充分性和有效性進行監(jiān)督。內(nèi)部審計部門具體負責風險評估工作，有損于審計的公正性和獨立性。內(nèi)部審計人員只能以咨詢顧問的身份參與協(xié)助風險評估，而不是直接負責風險評估事宜。由于基層央行缺少一個權(quán)威的風險管理機構(gòu)，在人民銀行各分支機構(gòu)之間和專業(yè)部門之間出現(xiàn)內(nèi)部控制管理各自為政的局面，部門之間內(nèi)部控制內(nèi)容相悖、內(nèi)部控制監(jiān)督檢復(fù)、片面強調(diào)部門對口等問題也因此產(chǎn)生。同時，由于內(nèi)控管理機構(gòu)缺位，對全行風險管理缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)，一些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制過度，也有一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域控制不足。由于控制過度，具體經(jīng)辦人員為了簡便，試圖擺脫過多的內(nèi)部控制，形式上的控制過度和事實上的控制不足并存。由于內(nèi)部控制管理機構(gòu)的缺位，造成專業(yè)部門在風險管理上的本位主義思想盛行，一味強調(diào)本部門業(yè)務(wù)工作的重要性、風險防范的必要性，而不顧基層行的人力資源狀況[1]。

（二）風險評估人員專業(yè)素質(zhì)匱乏

目前，基層央行內(nèi)審人員知識結(jié)構(gòu)老化，部分人員長期不從事具體業(yè)務(wù)操作，對業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)的新變化、新要求和新特點不熟悉，難以全面深入分析各業(yè)務(wù)部門的風險情況，從而對內(nèi)控風險評估量化管理結(jié)果產(chǎn)生一定影響。從各業(yè)務(wù)部門風險評估人員配備而言，目前基層央行開展風險評估的人員層次相對較低，一般都是兼職的業(yè)務(wù)人員，未配置專業(yè)的風險評估人才。評估人員由于缺乏系統(tǒng)的風險管理知識培訓和教育，分析評價能力受限，風險識別不夠全面，風險分析結(jié)果較為粗糙，難以滿足日常風險管理工作的需要。部分風險評估人員業(yè)務(wù)知識的更新跟不上人民銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的速度，工作理念的轉(zhuǎn)換跟不上內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型與發(fā)展的要求，制約了風險評估質(zhì)量的提升。同時，部分風險評估人員查錯糾弊的能力較強，但分析問題和解決問題的能力往往不足，使風險評估的服務(wù)與咨詢價值難以實現(xiàn)。

（三）風險識別和分析方法單一

目前人民銀行風險評估涉及到金融管理、貨幣信貸、外匯管理、財務(wù)管理、會計結(jié)算管理、國庫業(yè)務(wù)、貨幣發(fā)行管理、反洗錢管理、征信管理等十多個方面，而《指引》只提供了框架性意向指導(dǎo)，并未對相關(guān)業(yè)務(wù)提供專門的內(nèi)部控制風險評價辦法。因此，每項業(yè)務(wù)具體的風險無法定量、定性評價。當前，基層央行風險評估人員在對風險進行鑒別、估測和分析過程中，往往更多地依賴于個人經(jīng)驗，甚至憑主觀臆斷，習慣運用傳統(tǒng)理念和方法，仍停留在以定性分析評估為主的階段，缺少嚴密有效的計量和定量分析評價。較少運用矩陣分析、COSO例舉法、Courtney方法等分析評估方法，科學性、客觀性與說服力不強，據(jù)此得出的風險評估結(jié)果往往可信度不高，或者說不夠準確，模糊不清。日常開展風險評估程序不夠合理，風險評估環(huán)節(jié)的職責不夠明確，評價手段不夠先進和科學，風險評估時間較長，效率較低，質(zhì)量不高。作為一線操作者，業(yè)務(wù)部門人員很容易只關(guān)注業(yè)務(wù)流程是否方便、適用，而忽略風險點。與此同時，監(jiān)督部門對風險判斷的客觀性不足，缺乏實踐檢驗和說服力。從基層央行現(xiàn)狀看，監(jiān)督部門主要指內(nèi)審、事后監(jiān)督和紀檢監(jiān)察，在來自一線業(yè)務(wù)部門的原始信息很少，同時被有效傳遞而是有選擇性地傳遞以至在傳遞過程中信息層層?！笆д妗被颉斑^濾”的情況下，監(jiān)督部門憑借已經(jīng)公認的風險、對照制度進行檢查的主觀認識來做出對業(yè)務(wù)部門風險的基本判斷。業(yè)務(wù)部門對公認的風險沒有異議，但對監(jiān)督部門主觀認為的風險部分質(zhì)疑，懷疑監(jiān)督部門人員沒有具體操作業(yè)務(wù)系統(tǒng)，情況不明，阻礙了內(nèi)部控制機制的發(fā)展。

（四）風險評估制度和預(yù)警機制滯后

目前，基層央行開展風險評估工作沒有獨立規(guī)范的制度要求，僅包含在內(nèi)部控制建設(shè)的相關(guān)文件中，風險評估規(guī)定不夠全面，執(zhí)行起來比較困難。因為風險評估制度滯后，多數(shù)管理者將風險評估甚至風險管理的責任轉(zhuǎn)嫁給內(nèi)部審計部門，認為這是內(nèi)部審計部門的職責，讓內(nèi)部審計部門承擔很多風險評估，造成監(jiān)督者與管理者職責界定不清。風險評估制度不健全，日常風險評估工作缺少統(tǒng)一的評估標準和尺度，對被評估單位風險控制狀況的優(yōu)劣沒有客觀公正的評估依據(jù)，各單位和職能部門對風險識別和分析的結(jié)果往往無法衡量和比較，風險評估作用難以充分發(fā)揮。2006年以來，部分基層央行由內(nèi)審部門為主先后組織開發(fā)了內(nèi)部控制評價系統(tǒng)、業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)，旨在實現(xiàn)有效內(nèi)部控制、風險預(yù)警和風險評價。但由于這兩套系統(tǒng)均獨立于業(yè)務(wù)部門操作系統(tǒng)之外，不僅需要一線操作人員重復(fù)操作，增加了操作人員負荷，還不能實現(xiàn)風險的適時預(yù)警[2]。加上各風險指標衡量標準不可量化或量化不足，使得評價結(jié)果欠權(quán)威，可信度低，仍然無法實現(xiàn)開發(fā)系統(tǒng)的目標。

（五）風險評估長效機制和風險防范流程缺失

一是風險評估長效機制缺失。風險評估工作應(yīng)該是一個連續(xù)的循環(huán)往復(fù)的過程。有的單位和職能部門將風險評估工作作為階段性工作來抓，沒有把風險評估當作一項長期性、系統(tǒng)化工程來推進，時緊時松、時斷時續(xù)。一些單位和部門思想上存在一勞永逸的觀念，排查出的風險點時間較長。對于已經(jīng)識別的風險點未及時更新，對于隱匿的新風險點未能認真重新梳理。在風險應(yīng)對效果評價方面未能結(jié)合具體實際情況進行再分析、再評價。已經(jīng)制定的風險應(yīng)對措施未能隨著人員、流程、系統(tǒng)和外部環(huán)境的變化而變化，風險控制方案所起的作用逐漸弱化一些單位和部門的風險評估報告，主體為對發(fā)現(xiàn)問題的羅列，對一些問題的表述過于詳細,而缺乏對問題性質(zhì)嚴重程度的分析提示，對評估發(fā)現(xiàn)的重大問題難以引起足夠的重視，對改進內(nèi)部控制和風險防控的價值不高。

二是風險防范流程缺失。從業(yè)務(wù)風險的表現(xiàn)形式來分析，當前基層央行風險防范缺乏系統(tǒng)的流程。首先是缺源頭防范，新制度、新系統(tǒng)軟件推廣前，多數(shù)選擇操作部門測試，未與風險掛鉤、未進行風險信息和技術(shù)的處理。其次是缺乏風險運行狀態(tài)監(jiān)測，在操作和重要業(yè)務(wù)流程運轉(zhuǎn)中僅關(guān)注完成每筆業(yè)務(wù)，沒有實現(xiàn)對風險和剩余風險的辨識、分析和持續(xù)監(jiān)測。再次是缺后續(xù)防控措施，各類檢查中發(fā)現(xiàn)了問題往往就事論事落實整改，沒有隨機開展風險預(yù)測，進而促進事前防范，導(dǎo)致制度修訂不及時。同時，也沒有對風險防范成效定期檢查，風險處置得當與否關(guān)注較少。缺乏風險評估長效機制和系統(tǒng)的風險防范流程，其實是組織內(nèi)隱含的最大風險。

二、基層央行風險評估框架的再構(gòu)路徑

（一）建立健全基層央行風險分析與評估框架，整合歸口風險防范職能

一個健全有效的風險評估體系是基層央行賴以生存和發(fā)展的生命線，是防范和化解各種風險的重要手段和有效途徑。建立健全中國人民銀行風險分析和評估框架（見圖1），使其切實可行，是基層央行有效開展風險評估工作的重要基礎(chǔ)。人民銀行總行和分支行應(yīng)成立高規(guī)格的風險管理委員會以及按業(yè)務(wù)條線劃分的專業(yè)風險評估小組，由單位內(nèi)具有豐富管理經(jīng)驗的人員擔任，定期對整體風險狀況進行仔細評估，篩選出較高風險及以上風險點。進行風險監(jiān)測和風險控制管理，要充分支持風險評估工作的開展，保證風險評估工作具備足夠的人力、物力以及信息技術(shù)水平，及時了解風險評估工作的開展情況，成立獨立于審計、監(jiān)察部門以外的風險管理部門，主要職責是組織日常風險識別、風險監(jiān)測和風險分析，負責建立各業(yè)務(wù)條線的風險評估模型，收集整理風險評估資料，及時評估分析風險狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。相關(guān)職能部門在風險評估過程中要各司其職，既要明確分工，又要通力合作，積極發(fā)揮作用。如財務(wù)部門要及時向風險評估部門提供準確的財務(wù)信息數(shù)據(jù)，內(nèi)部審計部門要定期對風險評估體系的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審計和評價，風險評估部門要向?qū)徲嫴块T提供直接的第一手資料和記錄，法律部門應(yīng)當能夠有效識別、評估潛在的法律風險[2]。整合監(jiān)督資源，將內(nèi)審、事后監(jiān)督、行政監(jiān)察等部門進行合并，設(shè)立一個直接隸屬于行長領(lǐng)導(dǎo)的、集獨立行政檢查監(jiān)督及業(yè)務(wù)審計和內(nèi)部控制于一身的內(nèi)部控制管理委員會。負責制定全行的風險管理策略制定、風險評估與確認、預(yù)警與控制。在目前基層央行成立獨立于審計、監(jiān)察部門以外的風險管理部門或整合監(jiān)督資源之前，建議實行風險事務(wù)相對集中管理，可將基層央行的六類基本風險的風險評估職能整合歸口到各綜合管理部門。即：法律和聲譽風險評估由辦公室負責；資產(chǎn)和操作風險評估由會計、事后監(jiān)督部門負責；信息技術(shù)風險評估由科技部門負責；效率風險評估和跨職能部門的重大決策風險評估由內(nèi)審部門負責。

（二）加強風險評估隊伍建設(shè)，開展內(nèi)部控制自我評估

一是加強風險評估隊伍建設(shè)。目前，要通過制定風險管理人才培養(yǎng)計劃、加大教育培訓力度、引進專業(yè)風險評估人才、建立風險評估人才庫等手段，不斷提升風險評估人員的整體素質(zhì)。支持和鼓勵風險評估人員參加中國銀行業(yè)從業(yè)人員風險管理師資格考試，掌握風險評估理論、風險識別以及風險評估方法，提高實際風險評估綜合工作能力。同時，風險評估人員應(yīng)加強自我學習，包括中西方內(nèi)部控制理論的學習，風險管理理論與實務(wù)、央行業(yè)務(wù)知識與技能，經(jīng)典案例分析的培訓，還可聘請學者專家來現(xiàn)場授課，了解國際、國內(nèi)風險評估工作的先進方式、方法以及發(fā)展趨勢，及時掌握金融形勢和動態(tài)，學會運用數(shù)理統(tǒng)計方法和信息技術(shù)手段分析監(jiān)測風險,不斷增強風險識別、分析、監(jiān)測的專業(yè)技能，力爭成為復(fù)合型的風險評估人才。二是開展內(nèi)部控制自我評估?？刂谱晕以u估（Control self-assessment，簡稱CSA）是國際內(nèi)部審計師協(xié)會大力推薦的組織監(jiān)督和評估內(nèi)部控制的重要工具，它體現(xiàn)了內(nèi)部控制系統(tǒng)評價的嶄新觀念，是內(nèi)部控制系統(tǒng)評價方法的新突破。人民銀行應(yīng)順應(yīng)內(nèi)部控制評價發(fā)展的新趨勢，學習和借鑒CSA的合理方法，適時開展控制自我評估，使業(yè)務(wù)人員了解哪些控制環(huán)節(jié)存在缺陷和可能引起的風險，并主動予以改進。而不是在審計人員指出問題后被動采取措施，從而促進職能部門加強管理、改進業(yè)務(wù)流程和完善風險控制。并適時引入外部獨立審計，可以彌補內(nèi)部評價主體在獨立性方面的缺陷，增強內(nèi)部控制評價的約束力。

（三）嚴格計量和劃分基層央行風險水平和等級，科學設(shè)定風險評估標準

一是風險水平計量。將基層央行面臨的固有風險分類（如決策風險、信用風險、操作風險、管理風險、法律風險等），分別給予一定的權(quán)重，并結(jié)合組織的主要流程以計分的方式，評詁固有風險的大小。其次，評估各流程的控制水平。再次，將固有風險減去控制水平得到剩余風險，根據(jù)剩余風險分配審計資源，制定審計計劃，確保對最關(guān)鍵的領(lǐng)域進行審計，對審計項目本身的投入產(chǎn)出比進行評估，力求每一項審計都能實實在在地發(fā)揮作用。

二是風險等級劃分?；鶎友胄袑撛诘膬?nèi)部風險和外部風險，按發(fā)生頻率、產(chǎn)生危害、波動范圍等指標，分別評定風險等級，將風險級別按一定的序號或代碼進行標注，以便對風險進行分類控制，便于在實現(xiàn)風險最小化的同時降低風險控制成本?；鶎友胄羞M行風險分析時，應(yīng)充分考慮外部和內(nèi)部因素，可采用定性或定量的方法進行風險分析。風險等級應(yīng)該在現(xiàn)有高、中、低三個等級的基礎(chǔ)上進一步細分，可劃分為高風險、較高風險、中風險、較低風險和低風險五個不同的風險等級。按照風險程度和風險級別分別賦予風險等級不同的分值，如高風險值為0.9，較高風險值為0.8，中風險值為0.7，較低風險值為0.6，低風險值為0.5[3]。

三是評估標準設(shè)定。不同地區(qū)、不同單位的崗位風險具體情況千差萬別，要對其進行評價比較，就必須要有一個可以用來衡量的評估標準。具體分為正常、基本正常、關(guān)注、重點關(guān)注和風控失效五級標準。一級為“正?！保褐副辉u估部門各項規(guī)章制度健全，在各個環(huán)節(jié)均能有效執(zhí)行風險防范，能對所有風險進行主動有效識別和控制，無任何風險控制盲點，防范措施適宜，管理效果顯著，但在執(zhí)行中存在個別不規(guī)范行為。二級為“基本正常”：指被評估部門各項規(guī)章制度基本健全，在各個環(huán)節(jié)能夠較好執(zhí)行風險防范，能對風險進行識別和控制，防范措施基本適宜，管理效果較好，但在執(zhí)行中出現(xiàn)少數(shù)不規(guī)范之處和少數(shù)一般性違規(guī)問題。三級為“關(guān)注”：指被評估部門各項規(guī)章制度基本健全，但缺乏系統(tǒng)性和連續(xù)性，在崗位風險防范措施執(zhí)行方面缺乏一貫的合理性，存在風險隱患，管理效果一般，在執(zhí)行中還存在有章不循、執(zhí)行制度不到位的情況，出現(xiàn)了一些一般性違規(guī)問題。四級為“重點關(guān)注”：指被評估部門各項規(guī)章制度不夠健全，重要部門、環(huán)節(jié)的風險防范措施沒有真正落實，執(zhí)行制度不嚴，管理機制較為混亂，業(yè)務(wù)開展安全性差，出現(xiàn)了嚴重的違規(guī)問題，存在較大的風險隱患?；虮辉u估部門崗位風險防范制度存在嚴重缺失或崗位風險防范制度明顯無效，存在明顯的管理漏洞，管理失控，存在重大安全隱患。五級為“風控失效”：指被評估部門各項規(guī)章制度嚴重缺失，重要部門、環(huán)節(jié)的風險防范措施流于形式，執(zhí)行制度松懈，管理機制混亂，業(yè)務(wù)開展安全性很差，風險控制失效，存在很大的風險隱患和明顯的管理漏洞，發(fā)生了重大責任事故或案件。風險評估結(jié)論為“正?！钡姆种禐?0（含）~100分，“基本正?！钡姆种禐?0（含）~90分，“關(guān)注”的分值為70（含）~80分，“重點關(guān)注”的分值為60（含）~70分，“風控失效”的分值為60分以下。

（四）在COSO框架下對內(nèi)部控制“五要素”進行分別評估并加權(quán)計算，構(gòu)建基于內(nèi)部控制框架下的中央銀行風險評估模式

我們認為，中央銀行的相關(guān)風險在現(xiàn)有的內(nèi)部控制框架內(nèi)是可以有效管理和控制的。中央銀行的風險管理模式是在內(nèi)部控制框架的風險管理，其主要特點是將風險管理內(nèi)容嵌入內(nèi)部控制的各個因素（環(huán)節(jié)），從這些要素（環(huán)節(jié)）入手，強調(diào)風險的識別、評估和積極應(yīng)對，防范和控制風險。風險管理以內(nèi)部控制目標為目標，是為內(nèi)部控制服務(wù)的。本文直接對被評估對象的風險進行計量、劃分和設(shè)定，也可以在COSO框架下對內(nèi)部控制“五要素”進行分別評估并加權(quán)計算，并以此確定被評估對象的風險等級和風險評價結(jié)果。此方法主要是對內(nèi)部控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等這五大類指標分層分級設(shè)定評價內(nèi)容、評價標準、分值等。評估采用百分制，評估結(jié)果和五大類指標標準分均為100分，對五大類指標設(shè)定不同的權(quán)數(shù)，其中內(nèi)部控制環(huán)境15%，風險評估20%，控制活動50%，信息與溝通5%，監(jiān)控10%。其公式為：基層央行內(nèi)部控制評價綜合評估得分=內(nèi)部控制環(huán)境得分×15%+風險評估得分×20%+控制活動得分×50%+信息與溝通得分×5%+監(jiān)控得分×10%。然后，根據(jù)內(nèi)部控制評價指標體系中的各項指標打分并加權(quán)計算后，依據(jù)內(nèi)部控制評價綜合得分確定被評估對象的內(nèi)部控制評價和風險等級及風險評價結(jié)果（見表1）。

（五）建立風險評估預(yù)警機制和控制系統(tǒng)，強化風險評估組織實施和應(yīng)對策略

1.建立基層央行風險評估預(yù)警機制?；鶎友胄袘?yīng)建立健全崗位風險防范評估預(yù)警機制。預(yù)警機制包括預(yù)警人員、預(yù)警機構(gòu)、職責和權(quán)限，以及應(yīng)急處置方案。預(yù)警人員由評估組織在各部門聘請（部門內(nèi)有事后監(jiān)督人員的可由其兼任），預(yù)警人員要求素質(zhì)高、責任心強、業(yè)務(wù)精通，負責發(fā)現(xiàn)部門內(nèi)崗位風險，并向預(yù)警機構(gòu)發(fā)出預(yù)警信息。預(yù)警機構(gòu)應(yīng)下設(shè)在評估組織內(nèi)，可由評估組織人員兼任組成，負責在收到預(yù)警信息、收到發(fā)生重大責任事故或案件信息、收到“關(guān)注”標準以下（含關(guān)注標準）崗位風險評估結(jié)果時，啟動應(yīng)急預(yù)案，并組織實施。當發(fā)生重大崗位風險時，應(yīng)急處置方案要明確預(yù)警機構(gòu)、預(yù)警人員各自的職責和義務(wù)，以及應(yīng)采取的措施。評估組織在組織開展日常崗位風險評估的同時，還應(yīng)對突發(fā)性的崗位和崗位風險評估結(jié)果不理想的評估對象進行關(guān)聯(lián)風險評估。

2．建立基層央行風險預(yù)警控制系統(tǒng)。基層央行風險控制系統(tǒng)應(yīng)涵蓋風險管理基本流程和內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)，包括信息的采集、加工、分析預(yù)警、測試、傳遞、披露等。系統(tǒng)的主要功能是：對各種風險能夠計量和定量分析、測試。運用風險矩陣實時反映重大風險涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；利用數(shù)據(jù)抓包等技術(shù)，對重大風險業(yè)務(wù)適時監(jiān)測報警。滿足風險信息相關(guān)知識的管理和共享。該系統(tǒng)應(yīng)由風險管理部門和各風險涉及的管理及業(yè)務(wù)流程部門共同集成，并根據(jù)實際需要不斷進行改進、完善和更新。

3．強化基層央行風險評估處置措施和應(yīng)對策略。一是根據(jù)評估結(jié)果及評估報告所反映的情況，針對被評估單位或部門崗位風險防范中存在問題的性質(zhì)及嚴重程度，可分別采取以下一項或多項管理措施。包括：約見被評估單位或部門第一負責人談話；就評估對象崗位風險防范中存在問題可能引發(fā)的風險，向被評估單位或部門進行書面提示和警告；要求被評估單位或部門對崗位風險防范中存在的問題限期整改；加大現(xiàn)場檢查力度及頻率；建議調(diào)整管理層；建議調(diào)離有關(guān)人員。二是根據(jù)評級結(jié)果，建議對評定為“基本正?！焙汀罢！钡牟块T，給予不同檔次的獎勵，并作為職務(wù)、職稱、工資晉升以及評先評優(yōu)的條件之一。三是根據(jù)評級結(jié)果，建議對評定為“關(guān)注”的部門給予一定處罰，并取消年終評先資格。四是被評估部門評估結(jié)果在“重點關(guān)注”及“風控失效”的，在執(zhí)行前款處罰的同時，對部門負責人降級使用。五是對崗位風險防范評估中發(fā)現(xiàn)的嚴重違反行政法規(guī)的行為，追究行政法律責任；觸犯法律的，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，移交司法部門處理。

參考文獻：

[1]田力.以內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)研究為突破口，全面加強基層人民銀行內(nèi)控機制建設(shè)，中央銀行內(nèi)部控制理論與實踐[M].武漢：湖北人民出版社，2008.