公積金貸款風(fēng)險防控精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的公積金貸款風(fēng)險防控主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：公積金貸款風(fēng)險防控范文

首先，在我國的社會保障制度中，住房公積金制度是非常重要的內(nèi)容之一，主要的目的是提高職工在住房方面的能力，一方面提高商品房消費(fèi)需求，另一方面改善職工居住條件。對住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行妥善的管理與控制，能夠提高住房公積金資金的利用率與安全性。其次，住房公積金貸款業(yè)務(wù)與其他的銀行業(yè)務(wù)相比風(fēng)險較低，能夠?yàn)殂y行帶來可觀的收入，通過對住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險的有效控制，能夠提高住房公積金管理中心對商業(yè)銀行的信任，建立長期的合作關(guān)系。

2住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析

2.1制度方面存在的風(fēng)險

住房公積金貸款業(yè)務(wù)在運(yùn)行的過程中采用委托商業(yè)銀行的模式，住房公積金管理中心并不能夠?qū)ψ》抠J款業(yè)務(wù)進(jìn)行直接的辦理，但是卻需要承擔(dān)住房公積金貸款所帶來的各種風(fēng)險。這種業(yè)務(wù)辦理與風(fēng)險承擔(dān)相分離的現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行不重視住房公積金貸款的回收工作，增加了住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險。商業(yè)銀行與住房公積金管理中心之間的信息溝通又不足，導(dǎo)致住房公積金管理中心在還款監(jiān)督方面比較被動。

2.2政策方面存在的風(fēng)險

首先，住房公積金具有政策性特征，決定其服務(wù)對象為中低收入者，其中部分職工的收入水平低且不穩(wěn)定，這部分職工在償還能力方面不足，對住房公積金貸款的安全性造成一定的影響。其次，住房公積金采用屬地化管理模式，地方政府會通過向住房公積金管理中心下達(dá)個人住房貸款指標(biāo)的方式拉動區(qū)域住房消費(fèi)。在這種情況下，存在片面追求貸款數(shù)量而忽略貸款質(zhì)量的問題，導(dǎo)致不良貸款的比重有所增加。

2.3信用方面存在的風(fēng)險

首先，主觀原因造成的信用風(fēng)險。部分借款人自身的信用意識比較薄弱，在購房貸款時只考慮借款并未做好按時還款的準(zhǔn)備，甚至有部分借款人抱著不還款也不會怎樣的態(tài)度，最終出現(xiàn)蓄意欠款不還的情況。其次，客觀原因造成的信用風(fēng)險。借款人由于疾病、車禍等意外事故造成自身的傷殘或死亡，最終沒有能力對貸款進(jìn)行按時的償還。最后，社會原因造成的信用風(fēng)險。在體制改革、企業(yè)破產(chǎn)等社會原因的影響之下，導(dǎo)致借款人出現(xiàn)失業(yè)、下崗等情況，無力償還住房公積金貸款。

2.4組合貸款方面存在的風(fēng)險

組合貸款指的是借款人在購買住房的過程中同時辦理了住房公積金貸款與商業(yè)銀行貸款兩種貸款，在申請住房公積金貸款的過程中，雖然償還利率比較低，但是在金額方面是有一定限制的，如果所貸金額不夠，借款人就必須要申請銀行住房貸款。在組合貸款的情況下，借款人所購房屋的產(chǎn)權(quán)是由住房公積金管理中心與商業(yè)銀行共同保管的，如果出現(xiàn)逾期未還的情況，銀行在補(bǔ)還方面存在先機(jī)，可以先將商業(yè)銀行貸款的歸還進(jìn)行實(shí)施，住房公積金管理中心處于被動地位，增加住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

2.5房屋方面存在的風(fēng)險

房屋風(fēng)險指的是房地產(chǎn)開發(fā)商在房屋建筑的過程中，房屋交付時間、質(zhì)量等出現(xiàn)問題，或者小區(qū)綠化、公共設(shè)施等不符合購房時的承諾，導(dǎo)致借款人與開發(fā)商之間出現(xiàn)矛盾與沖突，如果矛盾不能夠得到圓滿的解決，借款人可能會出現(xiàn)不按時償還貸款的行為，從而造成貸款風(fēng)險。尤其是二手房貸款，二手房交易中存在很多關(guān)聯(lián)交易，例如親屬之間進(jìn)行房屋買賣交易，只是將房屋產(chǎn)權(quán)進(jìn)行變更，并不進(jìn)行房款交易，借款人借購買二手房屋所得的住房公積金貸款款項并不是用于支付房款，導(dǎo)致貸款風(fēng)險增加。

2.6抵押物處理方面存在的風(fēng)險

借款人在住房公積金貸款的過程中需要簽署住房公積金貸款合同，將所購買的房屋抵押給住房公積金管理中心，如果借款人出現(xiàn)了逾期還款的情況，住房公積金管理中心可以依照合同對抵押物進(jìn)行處理。當(dāng)前，社會保障機(jī)制并不完善，住房公積金管理中心即使向法院提出訴訟，也很難收到良好的效果，即使勝訴，抵押物處理的執(zhí)行也非常困難。

3住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制措施

3.1住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理綜合化

在對住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行管理的過程中，要通過不同的方法實(shí)現(xiàn)管理的綜合化，促進(jìn)住房公積金貸款綜合管理效率的提高，為住房公積金全面管理提供良好條件。在住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的過程中，要實(shí)現(xiàn)質(zhì)量體系的建立與完善，通過質(zhì)量管理實(shí)現(xiàn)貸款模式創(chuàng)新，從而對貸款實(shí)現(xiàn)全面的控制。住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制要對相關(guān)的管理政策進(jìn)行了解與分析，通過正確的管理理念為民生問題的解決奠定堅實(shí)的基礎(chǔ)。住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制工作與職工住房保障有著密切的聯(lián)系，必須實(shí)現(xiàn)控制措施的優(yōu)化與完善，實(shí)現(xiàn)管理的全面化與多樣化。在住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的過程中，首先需要進(jìn)行風(fēng)險模式的優(yōu)化，全面分析各種風(fēng)險的形成機(jī)制，實(shí)現(xiàn)住房公積金管理機(jī)制的建立與完善，進(jìn)一步提高住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的效率。住房公積金貸款風(fēng)險控制與貸款管理之間應(yīng)該形成聯(lián)動機(jī)制，實(shí)現(xiàn)管理策略與風(fēng)險控制之間的相互結(jié)合，從根本上提高住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的水平。

3.2住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制措施具體化

3.2.1實(shí)現(xiàn)委托貸款管理機(jī)制的改革

針對住房公積金貸款存在的制度性風(fēng)險，最為有效的消除途徑就是消除商業(yè)銀行與住房公積金管理中心之間存在的利益沖突，住房公積金管理中心對公積金貸款進(jìn)行直接的運(yùn)作，從根本上實(shí)現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的相關(guān)統(tǒng)一。針對當(dāng)前住房公積金委托銀行管理的現(xiàn)狀，住房公積金管理中心應(yīng)該與銀行之間簽訂相關(guān)的合同，對雙方的風(fēng)險責(zé)任進(jìn)行明確。

3.2.2實(shí)現(xiàn)貸款政策化解機(jī)制的建立

政府應(yīng)該實(shí)現(xiàn)貸款政策化解機(jī)制的建立，為中低收入的職工住房公積金貸款提供相應(yīng)的貼息制度、擔(dān)保制度，讓這些職工不僅能夠順利得到住房公積金貸款，而且能夠有能力按時償還貸款。在財力允許的情況下，政府應(yīng)該對中低收入職工推行住房公積金貸款貼息政策，從而緩解職工所承受的債務(wù)負(fù)擔(dān)，從根本上對貸款風(fēng)險進(jìn)行化解。

3.2.3實(shí)現(xiàn)貸款個人資料庫的建立與完善

住房公積金貸款具有貸款周期比較長的特點(diǎn)，在整個貸款周期中存在很多的不確定因素，其中職工個人的信用情況對貸款還款的安全收回有著決定作用。因此，住房公積金管理中心應(yīng)該充分利用職工公積金賬戶的相關(guān)信息，實(shí)現(xiàn)貸款個人資料庫的建立與完善，對借款人的住房公積金賬務(wù)變動情況進(jìn)行動態(tài)的監(jiān)測，以此來推測借款人的就業(yè)、收入等情況。如果發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)該對個人資料庫的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行查閱，及時采取有效的措施。

3.2.4實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金的建立與完善

住房公積金管理中心應(yīng)該依據(jù)國家的相關(guān)政策與要求，從每年的住房公積金凈收益中計提一定比例的金額作為住房公積金貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金，一般情況下計提比例應(yīng)大于等于增值收益的60%。貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金的主要作用是對未按時償還的住房公積金貸款產(chǎn)生的資金損失進(jìn)行核銷，從而實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險抵抗能力的有效提高。

3.2.5實(shí)現(xiàn)貸款配套措施的進(jìn)一步完善

住房公積金貸款具有周期較長的特點(diǎn)，擔(dān)保措施具有非常重要的作用，能夠?qū)J款風(fēng)險進(jìn)行有效的規(guī)避。住房公積金管理中心應(yīng)該向政府提議，實(shí)現(xiàn)廉租房的開發(fā)與政策出臺，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)住房保障機(jī)制的建立與完善。住房公積金管理中心是貸款的抵押權(quán)人，在對抵押房屋處理的過程中需要讓借款人遷出，借款人在這個過程中就面臨著居住方面的問題，如果不能夠?qū)Υ诉M(jìn)行妥善的解決，一方面會引發(fā)相關(guān)的社會問題，另一方面會對住房公積金管理中心抵押房屋處理造成影響。在這個問題解決的過程中，不能一味地依靠法律手段強(qiáng)制執(zhí)行，要從住房社會保障制度方面入手，讓借款人能夠得到廉租房，從而為抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造條件。

3.2.6實(shí)現(xiàn)各項風(fēng)險管理制度的完善

首先，依據(jù)住房公積金貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)實(shí)現(xiàn)公積金貸款業(yè)務(wù)相關(guān)操作與實(shí)施規(guī)范的建立與完善，從而對住房公積金貸款的發(fā)放、管理、控制等程序進(jìn)行有效的控制與規(guī)范。其次，要注重對日常貸款業(yè)務(wù)管理的強(qiáng)化，實(shí)現(xiàn)貸款辦理人員責(zé)任意識、自律意識的提高，實(shí)現(xiàn)貸款審核機(jī)制、內(nèi)控機(jī)制的建立與完善，提高住房公積金貸款管理的規(guī)范化與制度化。最后，制定與實(shí)施審核放貸責(zé)任制，將貸款管理責(zé)任落實(shí)到個人，實(shí)現(xiàn)貸款收回力度的強(qiáng)化，確保逾期貸款的順利回收。

4結(jié)論

第2篇：公積金貸款風(fēng)險防控范文

[關(guān)鍵詞]住房公積金；貸款風(fēng)險；風(fēng)險管理

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.06.047

住房公積金貸款作為商業(yè)銀行貸款的有效補(bǔ)充，對于社會的進(jìn)步和發(fā)展具有重要的意義。近年來住房公積金貸款業(yè)務(wù)得到了蓬勃的發(fā)展，但是也面臨著各種潛在的風(fēng)險，貸款風(fēng)險時有發(fā)生，對于住房公積金貸款業(yè)務(wù)的l展帶來了不利的影響。一些住房公積金管理中心對于貸款風(fēng)險的管理水平有限，不能有效地適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這就需要提高住房公積金貸款風(fēng)險管理水平，滿足社會的發(fā)展需要。

1 住房公積金中心貸款風(fēng)險產(chǎn)生的原因

1.1 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險又稱之為違約風(fēng)險，指的是借款人在未來沒有意愿或者沒有能力履行合約，不能及時地償還本息或者繳納利息的風(fēng)險，從而對貸款人造成損失。對于住房公積金管理中心來說，當(dāng)信息不對稱時往往會做出錯誤的決策，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險的發(fā)生。例如住房公積金管理中心與個人信用信息不對稱，我國個人信用建設(shè)還不夠完善，個人信用的透明度比較低，導(dǎo)致了我國公民中存在著信用比較差的群體，這些群體往往具有償還能力而故意地拖欠或者不償還。再加上我國對于個人違約的處罰力度不足，違約成本比較低，從而導(dǎo)致違約的發(fā)生。由于借款人在申請貸款時具有良好的信用和償還能力，但是由于意外事件的發(fā)生，當(dāng)借款人的經(jīng)濟(jì)狀況下滑時，就可能導(dǎo)致對貸款無法償還，這種情況也會造成違約風(fēng)險的發(fā)生。

1.2 市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化帶來的風(fēng)險

住房公積金的貸款時間比較長，一般都在十年以上，而對于市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境來說，在比較長的時期內(nèi)相關(guān)事物的價值會發(fā)生比較大的變化，例如常見的房價下降與上漲等。在進(jìn)行住房公積金貸款時，為了貸款需要提供抵押物，市場環(huán)境的變化，會導(dǎo)致抵押物價值的升跌。對于住房公積金抵押貸款來說，其抵押物往往是已經(jīng)付首付的住房，房價價格的變化就會造成抵押物風(fēng)險，以及房地產(chǎn)法律糾紛方面的風(fēng)險。近年來我國的房價上漲趨勢沒有得到根本性的改變，房價價格過高以及房地產(chǎn)泡沫的存在，都會導(dǎo)致國家宏觀調(diào)控，當(dāng)房價的周期發(fā)生變化時，特別是房價下降時常常會造成抵押物風(fēng)險的發(fā)生。

1.3 擔(dān)保方式所帶來的風(fēng)險

住房公積金擔(dān)保方式往往是利用貸款的住房來進(jìn)行抵押，在這一過程中也可能會導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生。例如目前房地產(chǎn)開發(fā)商進(jìn)行銷售時采取的都是預(yù)售的模式，房屋沒有建設(shè)完成就進(jìn)行銷售，而消費(fèi)者則需要提前支付相應(yīng)的資金等。由于住房施工沒有完成，在購買的過程中進(jìn)行抵押貸款時，就可能因?yàn)樽》堪l(fā)生問題而產(chǎn)生風(fēng)險，例如一些城市的爛尾樓等。再加上住房公積金管理中心由于其自身的原因，難以了解貸款對象的財務(wù)狀況，不能有效把握市場的變化趨勢，不能準(zhǔn)確地判斷抵押品的價值，會導(dǎo)致價值的錯估問題，在這種情況下，公積金管理中心由于信息的不對稱，導(dǎo)致違約風(fēng)險的發(fā)生。

1.4 開發(fā)商的風(fēng)險

對于房地產(chǎn)開發(fā)商來說，當(dāng)資金緊張等原因可能會造成公積金貸款不能得到償還而產(chǎn)生損失的風(fēng)險。例如目前在房地產(chǎn)市場中基本采取預(yù)售的模式來進(jìn)行銷售，便于房地產(chǎn)商快速地回籠資金，但是由于消費(fèi)者所購買的住房并沒有真正地完成。在這種模式下相當(dāng)于期房，當(dāng)開發(fā)商在未來的施工過程中由于資金鏈斷裂或者建筑設(shè)計等方面的原因，不能按時交房而導(dǎo)致消費(fèi)者不能按時入住時，也會產(chǎn)生貸款風(fēng)險。在這種情況下消費(fèi)者一般會不按時還款，這樣就會產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)方面的損失。

2 加強(qiáng)公積金貸款風(fēng)險管理的對策

2.1 提高風(fēng)險管理意識

對于住房公積金管理中心來說，應(yīng)當(dāng)提高貸款風(fēng)險管理意識，加強(qiáng)內(nèi)部的監(jiān)督和管理，例如建立完善的內(nèi)控制度，使公積金能夠得到有效的保護(hù)，防止出現(xiàn)公積金貸款的不合理發(fā)放以及挪用等現(xiàn)象。公積金管理中心要將貸款風(fēng)險的管理作為工作的出發(fā)點(diǎn)，在內(nèi)部建立完善的授權(quán)制度，實(shí)現(xiàn)分權(quán)監(jiān)控。住房公積金管理委員會作為重要的決策組織，要重視公積金貸款風(fēng)險管理，例如需要不斷地完善管理委員會的職能，對管理中心進(jìn)行有效的監(jiān)督。管理人員風(fēng)險控制意識的高低對于貸款風(fēng)險管理的效率具有重要的影響，管理人員要充分地發(fā)揮自己的帶頭作用，對員工進(jìn)行科學(xué)有效的引導(dǎo)，從而不斷地提高工作人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德，嚴(yán)格地按照內(nèi)控制度做好貸款風(fēng)險管理工作。公積金管理中心管理人員作為內(nèi)部控制的主要執(zhí)行者，提高他們的風(fēng)險管理意識，有利于風(fēng)險管理工作的開展。要在公積金管理中心內(nèi)部加強(qiáng)貸款風(fēng)險的宣傳工作，明確相關(guān)工作人員在風(fēng)險管理中的職能，使風(fēng)險管理貫穿到公積金貸款的全過程。資金的安全對于公積金管理中心的運(yùn)營和發(fā)展具有重要的影響，因此應(yīng)當(dāng)在提高貸款風(fēng)險意識的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對資金的監(jiān)督，掌握資金的流動情況，這就要求相關(guān)的工作人員能夠嚴(yán)格地執(zhí)行內(nèi)部控制的制度。

2.2 建立信用評級體系

在住房公積金貸款風(fēng)險管理的過程中，做好信用評級對于防止風(fēng)險的發(fā)生具有重要的意義。目前我國央行逐漸建立了比較完善的個人信用系統(tǒng)，能夠?qū)崿F(xiàn)住房公積金管理中心和商業(yè)銀行之間信息的共享。透過個人信用系統(tǒng)，對于商業(yè)貸款等借款過程中具有不良記錄的個人，在申請住房公積金貸款時，可以考慮提高首付、降低貸款額度、減少貸款年限等方式來降低風(fēng)險。當(dāng)發(fā)現(xiàn)借款人存在著未償清的債務(wù)，以及收入還貸比不能滿足相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)時，可以考慮不予貸款。信用風(fēng)險管理近年來得到了住房公積金管理中心的重視，信用風(fēng)險管理由之前的定性階段逐漸發(fā)展到定量階段，通過建立信用風(fēng)險模型，能夠?qū)τ谛庞蔑L(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確的管理，對于風(fēng)險發(fā)生的后果也能夠進(jìn)行很好的控制。借鑒國外金融機(jī)構(gòu)對于住房貸款的發(fā)放原則，主要考慮貸款人的個人能力、品德、資本狀況、抵押品以及行業(yè)環(huán)境等，通過綜合考慮這些因素來考慮是否發(fā)放貸款以及發(fā)放多少貸款。（需刪除）與銀行等金融機(jī)構(gòu)所提供的商業(yè)貸款相比，住房公積金貸款具有比較強(qiáng)的政策性特點(diǎn)，其服務(wù)對象主要為具有比較穩(wěn)定收入的個人（職工），這一群體處于社會的中下層（并非中下層），他們償債主要來自工資薪酬這一單一來源，這類人群工作穩(wěn)定性被打破之后還款能力就會受到比較大的影響，因此在進(jìn)行信用評級的過程中，需要綜合性地考慮到相關(guān)社會因素的影響，通過建立信用風(fēng)險模型，能夠?qū)τ谛庞蔑L(fēng)險進(jìn)行更加準(zhǔn)確的管理，對于風(fēng)險發(fā)生的后果也能夠進(jìn)行很好的控制。

2.3 加強(qiáng)風(fēng)險的評估

對于住房公積金貸款風(fēng)險來說，其發(fā)生的主要原因還是由于對風(fēng)險的評估不科學(xué)，沒有準(zhǔn)確地預(yù)測風(fēng)險，從而導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生。對于住房公積金管理中心來說，應(yīng)當(dāng)不斷地與時俱進(jìn)，加強(qiáng)風(fēng)險評估，完善內(nèi)部風(fēng)險評估機(jī)制，做好信息的甄別和調(diào)查工作，例如應(yīng)當(dāng)利用目前比較先進(jìn)的信息技術(shù)，了解貸款人的信用以及財務(wù)狀況，從而做好風(fēng)險的分析和識別。在貸款風(fēng)險的評估過程中，要對風(fēng)險發(fā)生的高危對象，例如下崗人員、患病人員等進(jìn)行系統(tǒng)性的調(diào)查，了解風(fēng)險的類型，對風(fēng)險的趨勢進(jìn)行科學(xué)判斷，防止貸款無法收回。對于貸款人個人信用的評估，主要判斷其個人的誠信情況或者風(fēng)險指標(biāo)能力等。對于貸款風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)分析貸款人的還款能力，例如借款人的職業(yè)以及行業(yè)的發(fā)展前景等。

3 結(jié) 論

在住房公積金貸款風(fēng)險管理的過程中，要盡可能地完善相關(guān)的貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理，做好借款人的調(diào)查和后期管理。要重點(diǎn)做好借款人前期的信用分析和相關(guān)的財務(wù)調(diào)查，分析貸款的風(fēng)險系數(shù)大小，必要時可以建立相應(yīng)的信用評級體系，使信用評級更加的科學(xué)化。此外還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對貸款的后期管理，加強(qiáng)對貸款的追蹤檢查，確保貸款能夠?qū)？顚Ｓ?，對于發(fā)現(xiàn)的問題要及時地處理，確保資金的安全，防止貸款風(fēng)險的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]王全美.住房公積金管理中心貸款風(fēng)險管理[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2016（11）：173.

第3篇：公積金貸款風(fēng)險防控范文

【關(guān)鍵詞】住房公積金；業(yè)務(wù)；風(fēng)險防控

一、住房公積金管理中心內(nèi)部防控制度存在的問題

一是領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險意識淡薄，注重業(yè)務(wù)發(fā)展，而忽略內(nèi)部控制。

二是人員編制較少，多數(shù)干實(shí)事的人是聘用人員或勞務(wù)派遣制。不能實(shí)行同工同酬，造成他們消極怠工，未能盡職盡責(zé)，認(rèn)真履行各項制度。

三是沒有與公安系統(tǒng)、房地產(chǎn)系統(tǒng)、人行征信系統(tǒng)建立聯(lián)網(wǎng)互查機(jī)制。

四是軟件升級迫在眉睫。系統(tǒng)軟件比較落后，各地采用不同的軟件，為軟件升級帶來諸多不便。

二、公積金管理業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)

1.歸集業(yè)務(wù)存在的問題及原因

首先，繳存單位不按月繳存公積金，有的按季、按年。甚至有職工急著提取或貸款時才臨時繳款。存在這種繳存風(fēng)險的原因有兩方面：一方面是公積金中心催繳不利；另一方面單位經(jīng)辦人可能出現(xiàn)個人挪用、公款私存。其次，繳存的數(shù)據(jù)存在串戶現(xiàn)象。工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，未能復(fù)核確認(rèn)。記賬成功后一旦串戶人員提取公積金，事后追回難度較大。

2.提取業(yè)務(wù)存在的問題及原因

主要就是騙提風(fēng)險。其原因在于：一是有許多職工存在誤區(qū)，認(rèn)為我自己的錢為什么不能提取，放在公積金中心也沒有利息，不如想辦法提出來。二是子女買房想提父母的公積金，但是因?yàn)闆]有父母一方的名字，不符合現(xiàn)行提取條件。三是家里其他特殊原因需要用錢，但又不符合提取條件。

3.貸款業(yè)務(wù)存在的問題及原因

首先，只在簽約前對開發(fā)商資信情況審查，而沒有進(jìn)行后續(xù)跟蹤審查。一旦開發(fā)商出現(xiàn)資金鏈斷裂，甚至資不抵債，出現(xiàn)“爛尾樓”等情況，貸款不能回收的風(fēng)險非常大。其次，放貸前風(fēng)險意識不強(qiáng)，對貸款人收入、信用、貸款用途及保證人資格審查不細(xì)，對抵押房產(chǎn)權(quán)屬價值認(rèn)定不準(zhǔn)。再次，貸款發(fā)放后，對后續(xù)還款情況監(jiān)管不到位，對逾期催收力度較小。重貸前的審查，輕貸后管理。

4.財務(wù)方面存在的問題及原因

一是大額資金調(diào)度和轉(zhuǎn)存定期存款缺乏相關(guān)的審批流程和制度。僅僅有相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和領(lǐng)導(dǎo)的簽字審批。未能給銀行公平競爭的機(jī)會，也易發(fā)生。

二是開發(fā)商所交的公積金貸款保證金管理模式不統(tǒng)一，風(fēng)險較大。有的留在開發(fā)商專戶，公積金中心通過加一枚印鑒進(jìn)行監(jiān)控；有的交到公積金中心專戶，但為了核算方便在繳交和解付時進(jìn)行一攬子交易，沒有核算到個人。一旦出現(xiàn)貸款收不回，需要扣劃保證金時存在扯皮現(xiàn)象。

5.稽核業(yè)務(wù)存在的問題及原因

一是內(nèi)部稽核重視業(yè)務(wù)檢查，忽略對內(nèi)部控制的測試。內(nèi)部稽核重視歸集、提取、貸款、財務(wù)具體業(yè)務(wù)是否按政策和相關(guān)制度執(zhí)行。有沒有不符合條件違規(guī)提取，違規(guī)貸款的。會計核算是否合理合法。是一種事后的檢查。

二是公積金中心的內(nèi)部稽核還處在初級階段，沒有形成操作細(xì)則，人員大多是各縣臨時抽的業(yè)務(wù)精英，全憑借稽核人員主觀判斷審查業(yè)務(wù)重點(diǎn)，缺乏權(quán)威性。并且獎罰力度不足，沒有威懾力。

三、公積金管理中心風(fēng)險防控制度的對策

一是規(guī)范各項內(nèi)部管理制度，建立風(fēng)險防控與責(zé)任追究。領(lǐng)導(dǎo)為風(fēng)險防控的第一責(zé)任人。領(lǐng)導(dǎo)的重視會影響整個公積金中心的風(fēng)險防控氛圍。具體業(yè)務(wù)風(fēng)險責(zé)任到人。重大事項要集體決策審批、不相容職務(wù)分離，將違規(guī)操作消滅在萌芽狀態(tài)。

二是努力與相關(guān)部門協(xié)調(diào)做好人員編制和工資待遇問題，解決職工的后顧之憂。讓職工全身心投入工作，主動意識到只有盡職盡責(zé)才能保住這份工作。

三是加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)，盡早實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)互查，資源共享。讓“騙提騙貸”無處生根。

四是統(tǒng)一全國住房公積金系統(tǒng)軟件，成立專門的部門研究開發(fā)公積金軟件，通過各地的使用反饋，逐步升級改造，實(shí)現(xiàn)機(jī)控與人防并行。

四、公積金管理中心業(yè)務(wù)風(fēng)險防控的對策

1.確保繳存的公積金及時、準(zhǔn)確的計入職工個人賬戶

一是在單位開立賬戶時就宣傳公積金繳存政策，按月、及時、足額繳存。這樣才不損害職工的利益，才不影響職工的提取和貸款業(yè)務(wù)。專人負(fù)責(zé)催繳工作確保按時繳納，對于特殊原因的，需出具緩繳證明，待經(jīng)濟(jì)情況好轉(zhuǎn)時補(bǔ)繳。二是繳存數(shù)據(jù)的變更由受理件變?yōu)榧崔k件。公積金中心工作人員現(xiàn)場辦理，與單位經(jīng)辦人員共同復(fù)核確認(rèn)。

2.應(yīng)提盡提，多種手段打擊騙提和套取公積金行為

一是積極宣傳公積金政策，讓廣大職工了解住房公積金是為解決職工基本住房問題，是限定用途的。不是存款，想提就提。是用多數(shù)人繳存的公積金解決少數(shù)困難職工的基本住房問題。即使不用，存放在公積金中心也是有利息的。每年6月30日結(jié)息，上年6月30日及之前繳存的公積金按結(jié)息日3個月整存整取利率結(jié)息，當(dāng)年繳存的公積金按活期利率結(jié)息。

二是放寬提取政策，應(yīng)提盡提。如：子女買房允許提取公積金。公積金中心每年提取一定額度的資金專門用于特困職工子女上大學(xué)等特殊情況提取。

三是防騙提，政府各管理部門業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的獨(dú)立，在業(yè)務(wù)工作上形成數(shù)據(jù)不共享，給心懷叵測的人可乘之機(jī)。公積金系統(tǒng)與房產(chǎn)部門管理系統(tǒng)、稅務(wù)部門查詢系統(tǒng)、人行查詢系統(tǒng)建立聯(lián)網(wǎng)互查機(jī)制。第一時間核實(shí)提取資料及提取人身份的真實(shí)性，同時提高辦事效率。加強(qiáng)與房管部門的溝通和協(xié)調(diào)，杜絕先提公積金后注銷購房合同的騙提行為。退還公積金后才同意注銷合同。另外預(yù)防提前還清或提前部分還款提取公積金而實(shí)際不還款套取公積金的行為，專人每月底核實(shí)還款情況，對未還的催還或要求退還已提公積金。堅決杜絕騙提和套取行為。出臺對騙提和套取行為的處理辦法，加大處罰力度。

3.降低放貸風(fēng)險，加強(qiáng)貸后管理

一是貸款成立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。不僅在簽約前嚴(yán)格把關(guān)，要求必須“用地規(guī)劃許可證、國有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工許可證、商品房預(yù)售許可證”五證齊全、樓盤封頂、信用良好；更要關(guān)注開發(fā)商的后續(xù)狀況，比如要求開發(fā)商每年提供審計報告，不定期抽查樓盤的施工進(jìn)度，對于非正常停工要了解原因。從銀行等相關(guān)部門了解信用狀況。對已經(jīng)出現(xiàn)信用危機(jī)的開發(fā)商要立即停止發(fā)放公積金貸款。

二是從金融部門、房管部門請專家或業(yè)務(wù)精英，以授課的方式進(jìn)行培訓(xùn)，提高工作人員的風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)素質(zhì)。提高審核能力，降低貸款風(fēng)險水平。

三是連續(xù)逾期3期以上的貸款，對借款人通過電話等方式進(jìn)行催收，了解逾期原因，告知借款人違約后果；連續(xù)逾期6期以上的貸款，在以上催收方式無效的情況下，由法律顧問協(xié)同委托銀行經(jīng)辦人員上門催收；在規(guī)定期限內(nèi)仍未及時還款，存在貸款逾期的，根據(jù)情況，采取直接扣劃借款人開發(fā)商的保證金，不足部分扣劃借款人（含配偶、擔(dān)保人、共同還款人）個人住房公積金賬戶內(nèi)余額償還逾期貸款本息，或通過法律手段催收，按照法律程序申請法院強(qiáng)制執(zhí)行，及時進(jìn)行抵押物處置。出現(xiàn)損失的，應(yīng)及時申報壞帳核銷。同時做好對每次貸款催收情況的登記工作。

4.保證資金安全，防止

一是制定具體的業(yè)務(wù)流程和制度，采取優(yōu)勝劣汰的原則，每季度對各家銀行業(yè)務(wù)能力、服務(wù)態(tài)度等綜合考評。決定下一季度轉(zhuǎn)存定期的資金量。一方面促進(jìn)銀行之間的公平競爭，將考核結(jié)果與獎懲掛鉤；另一方面對大額資金調(diào)度和轉(zhuǎn)存定期按照流程和制度，采取集體決策審批，杜絕。

二是統(tǒng)一保證金管理模式。公積金中心開設(shè)專戶存儲，并且按開發(fā)商進(jìn)行二級明細(xì)核算，按借款人設(shè)立三級明細(xì)電子臺賬。在放款前按貸款金額的一定比例（一般10%），繳交保證金。分錄為借：住房公積金存款/其他/某某開發(fā)商，貸：其他應(yīng)付款/貸款保證金。當(dāng)期房預(yù)抵押證換為現(xiàn)房他項證，開發(fā)商結(jié)束階段性擔(dān)保，解付已交的保證金。分錄相反。在擔(dān)保期間，借款人不能按時還款，首先扣劃保證金，不足部分扣劃借款人（含配偶、擔(dān)保人公積金）。使貸款不能回收風(fēng)險降到最小。

5.重視內(nèi)部控制測試，完善稽核制度

一是在對具體業(yè)務(wù)檢查前，應(yīng)先進(jìn)行控制測試。看內(nèi)部控制設(shè)計的是否合理？運(yùn)行的是否有效？采用穿行測試的方法，觀察具體業(yè)務(wù)在辦理時有沒有內(nèi)部控制，有沒有執(zhí)行內(nèi)控，從而識別風(fēng)險、評估風(fēng)險、采取應(yīng)對措施，有針對性的找出重點(diǎn)檢查方向。甚至可以對內(nèi)部控制提出意見和建議，做到預(yù)防為主，不是頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳。

二是安排即精通公積金政策、法規(guī)，又精通具體業(yè)務(wù)的專職稽核人員，盡快制定出具有權(quán)威性的稽核制度。對發(fā)現(xiàn)的問題發(fā)放書面整改通知書，限期整改。對整改不到位的追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。內(nèi)部稽核不僅促進(jìn)各項業(yè)務(wù)的進(jìn)步，也給抱著僥幸心理想違規(guī)的人員以威懾。

總之，全員參與，全程風(fēng)險防控，管好用好資金，使住房公積金管理工作再上新臺階。

參考文獻(xiàn)：

[1]石夢瑋.對住房公積金管理中心內(nèi)部控制的思考[J]財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2014（12）

第4篇：公積金貸款風(fēng)險防控范文

一、主要做法

根據(jù)貸款項目數(shù)量較多、資金使用較為復(fù)雜、監(jiān)管措施凸顯不足的特點(diǎn)，四川省住建廳和4個試點(diǎn)城市強(qiáng)化工作機(jī)構(gòu)，落實(shí)專人，充分準(zhǔn)備資料，嚴(yán)格規(guī)范操作，加快放貸進(jìn)度，全省試點(diǎn)工作有力、有序、有效地推進(jìn)。

（一）嚴(yán)格選擇項目，確保貸款資金和工程建設(shè)相匹配

總結(jié)第一批試點(diǎn)城市攀枝花市的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，試點(diǎn)項目的選擇是試點(diǎn)工作的重要基礎(chǔ)。在擴(kuò)大試點(diǎn)時，四川省尤其重視試點(diǎn)項目的組織和選擇，通過“四看七查”嚴(yán)把項目審查關(guān)?！八目础奔匆豢丛圏c(diǎn)項目是否拆遷為凈地，二看開工條件是否具備，三看規(guī)劃配套是否完備，四看有沒有影響工程建設(shè)進(jìn)度的重大因素。“七查”即一查試點(diǎn)項目是否納入當(dāng)?shù)乇Ｕ闲宰》拷ㄔO(shè)計劃，二查立項是否合規(guī)，三查四證是否齊全，四查借款人是否符合試點(diǎn)政策要求，五查抵押物是否落實(shí)，六查資料是否完整規(guī)范，七查還款計劃及風(fēng)險防控措施。由于四川省試點(diǎn)城市受地域或規(guī)劃限制，試點(diǎn)項目點(diǎn)多、線長，投資小，貸款額度也小。經(jīng)過多次實(shí)地到施工現(xiàn)場，上萬份項目資料審核、調(diào)整、修改，所篩選項目為后續(xù)順利發(fā)放貸款奠定了良好的基礎(chǔ)，基本實(shí)現(xiàn)當(dāng)年期發(fā)放貸款、當(dāng)年期進(jìn)入或完成項目主體施工、當(dāng)年期開始回收貸款資金，基本實(shí)現(xiàn)群眾滿意，政府滿意，實(shí)現(xiàn)了住房公積金結(jié)余資金良性循環(huán)。

（二）建立預(yù)審制度和工作機(jī)制，確保有序發(fā)放項目貸款

為了保證項目貸款“中心提交、省級初審、部級復(fù)審”順利通過發(fā)放貸款，提高通過率，減少退回率。四川省住建廳監(jiān)管處的突出做法和特點(diǎn)是：在貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)，建立項目貸款預(yù)審制度和工作機(jī)制。預(yù)審的主要內(nèi)容是審查“三性”，即項目貸款資料的完整性、合規(guī)性以及項目審查審批程序的合規(guī)性。首先，中心報送項目貸款資料，由省級監(jiān)管部門預(yù)審。其次，省級預(yù)審?fù)ㄟ^后，再由中心在業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)上提交給省級監(jiān)管部門初審。最后，省級初審?fù)ㄟ^后，由省級監(jiān)管部門在運(yùn)行監(jiān)管系統(tǒng)上提交給住建部復(fù)審。我們掌握兩條原則，一是資料信息不符合“三性”要求不得提交上線，二是資料預(yù)審沒有通過不得提交上線。這樣，有效地提高了項目貸款資料質(zhì)量和通過率。從2012年12月至今年1月底，住建部升級后運(yùn)行監(jiān)管系統(tǒng)對四川省住建廳監(jiān)管處的績效考核為96.5%。

（三）合理調(diào)整項目，確保項目工程建設(shè)資金需求

依據(jù)工程進(jìn)度和資金需求實(shí)際，適時合理調(diào)整項目。全省共有3個試點(diǎn)城市調(diào)整了試點(diǎn)項目。其中：成都由于部分試點(diǎn)項目建設(shè)資金需求減少的實(shí)際情況，調(diào)減4個項目貸款額度、調(diào)增1個項目。成都試點(diǎn)項目由原來6個增加到7個、貸款總額度為8.98億元。德陽在項目實(shí)施過程中，由于城市規(guī)劃等原因耽誤了已批準(zhǔn)的八角五區(qū)保障性棚改房工程進(jìn)度，開工時間不確定，而八角四區(qū)保障性棚改房即將封頂，急需資金支持。將八角五區(qū)保障性棚改房調(diào)整為八角四區(qū)保障性棚改房。南充由于白土壩公租房項目已完成主體結(jié)構(gòu)施工，雙女石公租房項目已建成并投入使用，兩個項目建設(shè)資金已全部到位，無需貸款資金支持，調(diào)減2個項目、調(diào)增1個項目。南充市試點(diǎn)項目由原來5個減少到4個、貸款總額4.2億元不變。

（四）強(qiáng)化貸后管理，確保資金正常使用和安全回收

貸款發(fā)放是貸后資金管理的起點(diǎn)，支付是保障貸款資金?？顚Ｓ玫年P(guān)鍵。在支付階段，我們采取支付分級監(jiān)管辦法，特別重視首次支付，重點(diǎn)核查業(yè)務(wù)規(guī)范之外的材料，做到“四核查”，一是對常規(guī)支付，主要核查工程施工合同及其他專業(yè)施工協(xié)議，確保支付交易對手不發(fā)生偏差，確保資金流向從借款人到施工單位。二是對代建單位支付，重點(diǎn)核查代建協(xié)議或代建會議紀(jì)要的真實(shí)性和合規(guī)性，確保資金流向從借款人到代建單位或施工單位。三是對財政墊資支付，重點(diǎn)核查財政墊支使用情況，并要求財政部門出具相關(guān)證明文件，確保資金流向從借款人到政府財政部門。四是對政府回購支付，重點(diǎn)核對回購協(xié)議的真實(shí)性和合規(guī)性，并要求政府部門出具相關(guān)證明文件，確保資金流向從借款人到施工單位。

攀枝花、德陽、南充市建立了試點(diǎn)項目貸后檢查工作機(jī)構(gòu)和工作機(jī)制，落實(shí)工作責(zé)任，每季度對所有貸款項目開展貸后檢查，分析、評價、預(yù)警貸款風(fēng)險，形成項目貸后檢查報告。尤其是南充市建立了由審計局、銀行、住房公積金管理中心三方組成的聯(lián)合預(yù)控制度，對于項目貸款發(fā)放、貸款使用以及工程進(jìn)度都要審查，只有審查合規(guī)后貸款才撥付使用，確保貸款無風(fēng)險。

俗話說，“體育靠比賽，工作靠檢查”。注重抓時機(jī)，住建部每一次督導(dǎo)、檢查，針對發(fā)現(xiàn)的問題，四川省住建廳發(fā)出一次整改通報，問題倒逼，傳導(dǎo)壓力，督促落實(shí)，加快了四川省項目貸款發(fā)放進(jìn)度，促進(jìn)了貸款資金安全運(yùn)行和有效使用，確保了試點(diǎn)工作有序開展。

二、取得成效

住房公積金項目貸款，不僅緩解了地方政府資金壓力，還實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年放款當(dāng)年基本完成項目工程主體施工，促進(jìn)了住房公積金結(jié)余資金使用的良性循環(huán)。

（一）擴(kuò)大了住房公積金使用范圍

四川省4個試點(diǎn)城市中，成都發(fā)放項目貸款占當(dāng)年（2013年）保障性住房建設(shè)投資40%、占建房套數(shù)59%，攀枝花市占當(dāng)年投資38%、占建房套數(shù)51%，德陽市占當(dāng)年投資52%、占建房套數(shù)40%，南充花市占當(dāng)年投資13%、占建房套數(shù)18.2%，有效地支持了保障性住房建設(shè)。

（二）中低收入家庭得實(shí)惠

截至2016年1月底，全省共完成試點(diǎn)項目主體施工項目和已交付使用項目42個，占試點(diǎn)項目總數(shù)97.67%，正在進(jìn)行主體施工項目1個，占試點(diǎn)項目總數(shù)2.33%。通過公積金項目貸款，資金使用與工程進(jìn)度匹配，全省共有8.5多萬戶中低收入家庭喬遷新居，得到當(dāng)?shù)厝罕姾迷u。

（三）提高了住房公積金使用效率

除成都住房公積金管理中心外，攀枝花、德陽、南充3個試點(diǎn)城市，項目貸款占當(dāng)年個貸總額（2013年）比例分別為1.04%、72.60%和43.08%，有效地提高了住房公積金使用效率，增加了住房公積金增值收益，同時也減少了政府財政資金壓力。

三、幾點(diǎn)體會

（一）優(yōu)選項目是基礎(chǔ)

一是從實(shí)踐情況看，選擇還款周期短的銷售類保障性住房項目優(yōu)于還款周期長的公租房項目。二是從項目本身情況看，拆遷為凈地、具備開工條件和沒有影響工程施工因素，對后續(xù)發(fā)放貸款、專款專用和按期回收至關(guān)重要。

（二）省廳落實(shí)監(jiān)管責(zé)任是關(guān)鍵

在選擇項目、資料預(yù)審、初審放款、監(jiān)管支付、處置收回等環(huán)節(jié)上，省廳嚴(yán)格把關(guān)，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，發(fā)揮了不可替代的重要作用。沒有省廳的切實(shí)監(jiān)管，試點(diǎn)工作項目貸款“發(fā)得出、用得好、收得回”難以順利推進(jìn)，有效落實(shí)。如2014年11月攀枝花市4個項目集中還款近4億，中心主動幫助借款人按期還款。

（三）督導(dǎo)檢查是完成目標(biāo)任務(wù)的重要措施

主要體現(xiàn)在三個方面。一是“一證三函”的突破加快了發(fā)放貸款。在試點(diǎn)過程中，四川省及至全國一度發(fā)放項目貸款進(jìn)度緩慢，由于巡查組在攀枝花市巡查并經(jīng)住建部同意，調(diào)整了發(fā)放貸款要件，試點(diǎn)工作得以迅速推進(jìn)。二是跟蹤項目工程施工進(jìn)度確保了資金使用匹配。四川省德陽（八角四期保障性住房）、成都（青白江保障性住房、市本級4個項目貸款額度）、南充（暢豐車橋）3個試點(diǎn)城市相繼調(diào)整了試點(diǎn)項目，所有調(diào)整項目均已完成主體施工并交付使用。三是跟蹤項目工程施工質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題及時處置。我們在督導(dǎo)檢查中發(fā)現(xiàn)攀枝花市2個試點(diǎn)項目有質(zhì)量問題（一個是地基下沉，另一個是邊坡下滑），我廳及時要求整改，保證了試點(diǎn)項目的施工質(zhì)量和工期。

四、三點(diǎn)建議

四川省試點(diǎn)工作已經(jīng)進(jìn)入貸款回收期，是試點(diǎn)工作環(huán)節(jié)的關(guān)鍵期、攻堅期。隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，住房銷售困難，地方政府財政還款壓力更大，加之住房公積金管理中心結(jié)余資金進(jìn)一步釋放，項目貸款資金回收將成為試點(diǎn)工作的難點(diǎn)，甚至成為試點(diǎn)工作圓滿完成的屏障。為此，我們建議：

第一，加強(qiáng)政策指導(dǎo)。懇請部里盡快制定貸后資金回收管理辦法，盡量減少靠“面子”收款、“人情”收款、“壓制”收款，確保項目貸款資金按期回收本息。