商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

金融業(yè)在優(yōu)化資源配置、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面起著越來(lái)越重要的作用，然而我國(guó)金融業(yè)在對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)影響力不斷增強(qiáng)的同時(shí)，仍然存在眾多問(wèn)題。

“穩(wěn)健推進(jìn)改革”是十確定金融發(fā)展的基調(diào)。其中利率市場(chǎng)化是我國(guó)金融體系變革的核心步驟，如今我國(guó)的利率市場(chǎng)化改革已步入深水區(qū)。隨著金融體制的不斷改革，上市商業(yè)銀行作為我國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分，也在不斷加快經(jīng)營(yíng)體制改革與創(chuàng)新的步伐，但是相對(duì)較高程度的利率市場(chǎng)化可能會(huì)導(dǎo)致大批商業(yè)銀行倒閉，造成銀行危機(jī)，這將對(duì)整個(gè)社會(huì)產(chǎn)生巨大影響。因此，建立合理的上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系對(duì)于銀行自身的生存和發(fā)展，乃至整個(gè)國(guó)家的金融危機(jī)防范都有著重要意義。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括財(cái)務(wù)成果風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)[1]，上市商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于資本結(jié)構(gòu)不合理、受一些不可預(yù)料因素的影響，導(dǎo)致實(shí)際收益與預(yù)期收益之間出現(xiàn)偏差，蒙受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面。

如今，我國(guó)利率市場(chǎng)化已經(jīng)到了最關(guān)鍵的時(shí)期——人民幣存款與貸款利率市場(chǎng)化開(kāi)始走向全面放開(kāi)階段。2013年7月，中國(guó)人民銀行決定全面放開(kāi)金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制。利率市場(chǎng)化將導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)加劇、利潤(rùn)下降，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)不能適應(yīng)利率市場(chǎng)化的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)將是利率風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化的不斷推進(jìn)，對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制制度提出了更高的要求。如果不能較好地適應(yīng)利率市場(chǎng)化環(huán)境，利率的變動(dòng)將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生嚴(yán)重的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二 利率市場(chǎng)化條件下的財(cái)務(wù)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

在現(xiàn)階段，我國(guó)有關(guān)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的研究，大多借鑒國(guó)外先進(jìn)的評(píng)價(jià)體系，再結(jié)合自身的實(shí)際情況進(jìn)行完善，其中，關(guān)于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的研究有：1）國(guó)際上通行的“駱駝評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（CAMEL Rating System）”是銀行風(fēng)險(xiǎn)分析的典型代表；2）財(cái)務(wù)比率綜合分析法中的“杜邦財(cái)務(wù)分析體系”是一種具有重要意義的方法；3）平衡計(jì)分卡和 EVA 分析法也是目前比較有效的分析方法之一；目前，對(duì)于上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的研究還處于不斷完善的過(guò)程中。[2]

隨著利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)，我國(guó)上市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)面臨著巨大挑戰(zhàn)。有關(guān)利率風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度主要有以下幾種方法：1）利率敏感性分析，利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債在一定時(shí)期內(nèi)的差額，即利率敏感性缺口；與此相關(guān)的另一個(gè)概念是利率敏感性比率，即利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的比值；前者是絕對(duì)值，后者是相對(duì)值；2）持續(xù)期分析，資產(chǎn)持續(xù)期與負(fù)債持續(xù)期缺口越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越??；3）風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR），從統(tǒng)計(jì)意義上講，VaR本身是個(gè)數(shù)字，是指在給定置信水平和一定持有期內(nèi)，預(yù)期資產(chǎn)組合的最大損失量。[3]本文在借鑒國(guó)內(nèi)外學(xué)者研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合上市商業(yè)銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)環(huán)境，構(gòu)建了基于利率市場(chǎng)化條件的我國(guó)上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。

（一）指標(biāo)體系構(gòu)建思路

由于我國(guó)上市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)商品的特殊性和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的復(fù)雜性，在利率市場(chǎng)化過(guò)程中，眾多因素的變化都可能會(huì)給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

首先，由于商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)的特殊性，銀行資本充足水平成為監(jiān)管部門關(guān)注的重點(diǎn)，也是商業(yè)銀行進(jìn)行融資和選擇經(jīng)營(yíng)方式需要考慮的重要因素。銀行資本數(shù)量充足可吸收意外損失，使銀行在遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)不致破產(chǎn)。上市商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化過(guò)程中的激烈競(jìng)爭(zhēng)，會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，故而擁有充足的資本具有極為重要的意義。

其次，《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中已經(jīng)明確規(guī)定商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。效益性是指獲取最大限度的利潤(rùn)，安全性是指保證收益的安全與穩(wěn)定，使其健康安全的發(fā)展，流動(dòng)性是指銀行在不遭受損失的條件下滿足存款客戶提存或貸款、投資、內(nèi)部管理等對(duì)現(xiàn)金的要求。商業(yè)銀行的三性要求有統(tǒng)一性又有矛盾[4]，安全性和流動(dòng)性是盈利的保證，反之，盈利性又可以促進(jìn)安全性和流動(dòng)性水平的提升。但一般而言，流動(dòng)性強(qiáng)，安全性高的資產(chǎn)其盈利性則較低，而盈利性較強(qiáng)的資產(chǎn)，則流動(dòng)性較弱，風(fēng)險(xiǎn)較大，安全性較差。由于三性要求的內(nèi)在矛盾，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中必須統(tǒng)籌考慮三者關(guān)系，綜合權(quán)衡利弊。

再次，利率市場(chǎng)化將引起銀行存貸利差的減小，利率風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大，不管利率上升還是下降，利率敏感性缺口必然伴隨著利率風(fēng)險(xiǎn)，與利率管制下相比，市場(chǎng)利率的波動(dòng)對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)的影響更大。

此外，商業(yè)銀行的發(fā)展還應(yīng)注重未來(lái)的增長(zhǎng)潛力，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行當(dāng)前與未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的統(tǒng)一，達(dá)到持續(xù)、有效、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)的發(fā)展。

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

鑒于上述分析，本文選取六類指標(biāo)：資本充足性指標(biāo)、資產(chǎn)安全指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和發(fā)展能力指標(biāo)。

三 實(shí)證分析

截止到2013年底，我國(guó)商業(yè)銀行數(shù)量已達(dá)到一定規(guī)模，但受資料來(lái)源的限制且鑒于樣本的代表性，本文收集了2011～2013年我國(guó)所有上市商業(yè)銀行的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并利用報(bào)告中的數(shù)據(jù)整理計(jì)算出上市商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度指標(biāo)。

在分析方法的選取上，首先，本文選取了較客觀的因子分析法，運(yùn)用特征方程和正交變換的數(shù)學(xué)處理方法對(duì)選取的上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)提取主因子。其次，為明確各上市商業(yè)銀行在不同時(shí)期的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，利用所提取的主因子進(jìn)行聚類分析，將商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)客觀地劃分為四類。最后，通過(guò)比較四類研究樣本的財(cái)務(wù)特征的顯著性差異，找出影響上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，建立一個(gè)多分類的Logistic回歸模型。

（一）因子分析

因子分析法是一種用少數(shù)幾個(gè)因子去描述多個(gè)指標(biāo)或變量間聯(lián)系的多元統(tǒng)計(jì)分析方法，從而達(dá)到以較少的因子反映原始變量的大部分信息的目的，同時(shí)也起到消除變量間共線性的作用。[5]

本文選用KMO檢驗(yàn)和Bartlett檢驗(yàn)，驗(yàn)證因子分析法適用與否。

對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行因子分析，同時(shí)為得到每個(gè)公因子的意義，以便于對(duì)實(shí)際情況進(jìn)行分析，故采用最大方差法對(duì)主因子矩陣進(jìn)行正交旋轉(zhuǎn)，得到主因子的解釋方差見(jiàn)表3，旋轉(zhuǎn)成分 矩陣見(jiàn)表4。由表3和表4可知，提取出的五個(gè)因子有較高的解釋力度，累計(jì)達(dá)到79.775%。旋轉(zhuǎn)后的因子載荷較清晰，其中因子1主要解釋了X1、X2和X3這三個(gè)變量，反映了銀行資本充足性，可以命名為資本充足性因子。因子2在X13和X14上有較大的載荷，反映了銀行發(fā)展能力情況，可命名為成長(zhǎng)因子。因子3在X11和X12上有較大載荷，反映了利率風(fēng)險(xiǎn)情況，可命名為利率因子。因子4主要解釋了X8和X9兩個(gè)變量，可命名為盈利因子。因子5在X4和X5上有較大載荷，主要反映了銀行的資產(chǎn)安全情況。

（二）聚類分析

將因子分析法計(jì)算得出的5個(gè)公因子得分作為新變量進(jìn)行保存，并且將這5個(gè)公因子作為劃分企業(yè)財(cái)務(wù)狀況類別的自變量，通過(guò)SPSS中的K-均值聚類命令來(lái)完成聚類分析。

聚類分析后得到的因子均值如表5所示。結(jié)合之前的因子分析，上述五個(gè)指標(biāo)的因子貢獻(xiàn)率分別為23.002%、15.76%、15.6%、12.875.%、12.538%，對(duì)因子均值進(jìn)行加權(quán)匯總，四個(gè)組別的得分分別為0.2468，0.2403，0.0343，-0.3834，可知：第四組別的財(cái)務(wù)狀況為四組里最為嚴(yán)重，第三組別的財(cái)務(wù)狀況優(yōu)于第四組別，第二組優(yōu)于第三組，第一組是四個(gè)組中財(cái)務(wù)狀況最好的。

綜上所述，依此將16家上市商業(yè)銀行近3年的財(cái)務(wù)狀況分為四類：財(cái)務(wù)充盈（第一組別），財(cái)務(wù)穩(wěn)?。ǖ诙M別），財(cái)務(wù)危機(jī)（第三組別）和財(cái)務(wù)困境（第四組別）?？偡诸悢?shù)量占比和具體聚類結(jié)果分別見(jiàn)表6和表7。

（三）多分類Logistic回歸分析

一般在上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前，與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)都會(huì)不同程度地出現(xiàn)異常變化，上市商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)這些出現(xiàn)差異的指標(biāo)值的變化來(lái)加以預(yù)警。

在構(gòu)建模型前，需要對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)分析，針對(duì)上市商業(yè)銀行出現(xiàn)的不同程度財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，檢驗(yàn)具有顯著性差異的指標(biāo)，從而找出建立模型所需要的自變量。本文首先采用 K-S 檢驗(yàn)來(lái)檢驗(yàn)變量是否服從正態(tài)分布，其次對(duì)滿足正態(tài)分布的變量進(jìn)行方差齊性檢驗(yàn)，最后根據(jù)正態(tài)分布和方差齊性檢驗(yàn)的結(jié)果，分別采用單因素方差分析和K獨(dú)立樣本非參數(shù)檢驗(yàn)進(jìn)行均值差異性檢驗(yàn)。具體檢驗(yàn)結(jié)果如表8所示。

結(jié)果顯示，X3、X4、X9、X10、X13五個(gè)指標(biāo)在5%的顯著水平下，既符合正態(tài)性分布，又滿足滿足方差齊性，用單變量方差分析來(lái)檢驗(yàn)這五個(gè)變量，用K獨(dú)立樣本非參數(shù)檢驗(yàn)來(lái)檢驗(yàn)剩余變量。從檢驗(yàn)結(jié)果可以看出，在5%顯著性水平上，有4個(gè)變量接受原假設(shè)，其余10個(gè)變量（X2、X4、X5、X7、X8、X10、X11、X12、X13、X14）均拒絕原假設(shè)，即在各組變量間存在顯著性差異。

Logistic回歸模型對(duì)共線性較敏感，若不同財(cái)務(wù)指標(biāo)之間存在一定程度的相關(guān)性，將會(huì)影響財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型的準(zhǔn)確度[6，7]。因此，必須消除自變量之間的多重共線性，確保模型穩(wěn)健性。本文采用因子分析法，在不遺漏原始指標(biāo)所蘊(yùn)含的內(nèi)在信息條件下，提取所選擇自變量的主因子。結(jié)果表明，在顯著水平為5%的情況下，KMO測(cè)試值為0.626，Bartlett檢驗(yàn)卡方值139.268，即10個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)變量之間存在較強(qiáng)相關(guān)性，適合進(jìn)行因子分析。按照方差累計(jì)貢獻(xiàn)率，對(duì)所選的10個(gè)具有顯著性差異的變量，提取信息涵蓋率達(dá)到76.795%的4個(gè)主因子。

一般Logistic回歸的因變量Y只有兩種取值（0和1），但本文因變量Y的取值有四種，所以需要采用多項(xiàng)Logistic模型（Multinomial-Logistic Regression），根據(jù)因變量取值是否有序可以將多項(xiàng)Logistic回歸分為有序多分類和無(wú)序多分類。但是當(dāng)存在下列兩種情況時(shí)，即便因變量是有序分類的，也需要采用無(wú)序多分類的Logistic回歸進(jìn)行分析[8]：

1）平行線檢驗(yàn)的P值小于0.05；

2）從專業(yè)角度評(píng)定自變量在各回歸方程中具有不同的效應(yīng)。

按上述理論，進(jìn)行平行線檢驗(yàn)（結(jié)果如表9），結(jié)果顯示P值小于0.05，所以，應(yīng)選擇無(wú)序多分類的Logistic回歸。

利用2011～2013年數(shù)據(jù)構(gòu)建的的四分類logistic模型的預(yù)測(cè)準(zhǔn)確率為91.7%，該模型的預(yù)測(cè)準(zhǔn)確率較為令人滿意，但對(duì)財(cái)務(wù)穩(wěn)健類（第二組）的誤判率稍高，說(shuō)明對(duì)這類財(cái)務(wù)狀況的分類有待完善。

四 結(jié) 論

本文主要圍繞上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)價(jià)，從資本充足性、資產(chǎn)安全、流動(dòng)性、盈利性和發(fā)展能力五個(gè)方面選取了14個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行因子分析提取主因子，進(jìn)而引入聚類分析的方法將樣本銀行2011～2013年的財(cái)務(wù)狀況分成四類，既克服了我國(guó)缺乏破產(chǎn)銀行樣本的困難，又避免了以往人為評(píng)估銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況的主觀隨意性。鑒于二分類logistic模型僅將銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況分為有風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)兩類，而在現(xiàn)實(shí)中，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)不止這兩種情況。本文根據(jù)分析，建立了無(wú)序多分類logistic回歸模型，以期對(duì)上市商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)更加客觀，更貼近實(shí)際。研究的主要結(jié)論如下：

（1）通過(guò)將樣本上市商業(yè)銀行2011～2013年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行因子分析提取主因子，然后利用提取的主因子進(jìn)行聚類分析，將樣本銀行近三年的財(cái)務(wù)狀況分成四類。實(shí)證結(jié)果表明：我國(guó)上市商業(yè)銀行近三年中財(cái)務(wù)充盈和財(cái)務(wù)穩(wěn)健銀行的樣本比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于財(cái)務(wù)危機(jī)銀行和財(cái)務(wù)困境銀行的樣本比例，尤其在2013年，除南京銀行外的15家上市商業(yè)銀行都處于財(cái)務(wù)危機(jī)及困境的水平，說(shuō)明近年來(lái)我國(guó)上市商業(yè)銀行的總體經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。造成這一現(xiàn)象的原因可能有利率市場(chǎng)化，銀行間競(jìng)爭(zhēng)加劇，多融資渠道的異軍突起，銀行存貸利差縮小等。

（2）通過(guò)對(duì)出現(xiàn)不同財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行單樣本方差分析和K獨(dú)立樣本非參數(shù)檢驗(yàn)比較均值差異，得出核心資本充足率、不良貸款率、貸存比、總資產(chǎn)回報(bào)率、利率敏感比率偏離率、缺口風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值凈利潤(rùn)比等10個(gè)指標(biāo)存在顯著性差異，因此，應(yīng)將這10個(gè)指標(biāo)作為我國(guó)上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。其中利率風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)指標(biāo)都包括在其中，說(shuō)明利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)狀況的影響不容忽視。

（3） 基于Logistic回歸法構(gòu)建了商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，由于Logistic模型對(duì)自變量共線性較敏感，故利用提取的核心資本充足率等10個(gè)指標(biāo)的主因子作為自變量構(gòu)建Logistic模型，通過(guò)對(duì)模型預(yù)測(cè)精度的檢驗(yàn)，說(shuō)明該模型具有較好的預(yù)測(cè)效果，監(jiān)管部門和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者可以利用該模型對(duì)上市商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析判斷。

對(duì)于上市商業(yè)銀行 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的建立，本文也存在著不足，由于數(shù)據(jù)來(lái)源的局限性，僅選取了上市商業(yè)銀行作為研究樣本，未能構(gòu)建一個(gè)適用所有商業(yè)銀行的評(píng)測(cè)系統(tǒng)；此外，本文選取的預(yù)警指標(biāo)幾乎都是財(cái)務(wù)指標(biāo)，后續(xù)研究可添加一些定性指標(biāo)進(jìn)行完善。

[參 考 文 獻(xiàn)]

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第2篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律界定

我國(guó)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)起步較晚，在實(shí)際操作中出現(xiàn)諸多不規(guī)范的現(xiàn)象，有些銀行甚至以個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之名行高息攬儲(chǔ)之實(shí)。有鑒于此，2005年11月1日我國(guó)正式施行由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱辦法）和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱指引）。辦法和指引秉著“規(guī)范與發(fā)展并重，創(chuàng)新與完善并舉”的監(jiān)管原則，對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行了系統(tǒng)的界定和規(guī)范。此外，2006年4月18日中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)家外匯管理局聯(lián)合了《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，該暫行辦法對(duì)商業(yè)銀行代居民個(gè)人進(jìn)行境外理財(cái)?shù)幕顒?dòng)給予了規(guī)范。至此，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有了比較清晰的規(guī)范依據(jù)和保障。

（一）商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和分類。根據(jù)《辦法》，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化的服務(wù)活動(dòng)。按照管理運(yùn)作方式的不同，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。前者指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。后者指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)與收益由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔(dān)。而按照客戶獲取收益方式的不同，理財(cái)計(jì)劃分為保證收益理財(cái)計(jì)劃和非保證收益理財(cái)計(jì)劃，后者又可進(jìn)一步分為保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃和非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃。

（二）保證收益理財(cái)計(jì)劃的嚴(yán)格限定。在《辦法》出臺(tái)之前，關(guān)于是否允許商業(yè)銀行提供保證收益理財(cái)計(jì)劃一直是爭(zhēng)論的焦點(diǎn)。很多人擔(dān)心商業(yè)銀行會(huì)利用保證收益理財(cái)計(jì)劃，把它作為一種高息攬儲(chǔ)和規(guī)模擴(kuò)張的工具，變相突破國(guó)家利率管制，進(jìn)行不公平競(jìng)爭(zhēng)。《辦法》對(duì)保證收益理財(cái)計(jì)劃給予了承認(rèn)，但為防止利用保證收益理財(cái)計(jì)劃變相高息攬儲(chǔ)，《辦法》明確規(guī)定保證收益理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益應(yīng)當(dāng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益；商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得利益；商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)。此外，銀監(jiān)會(huì)對(duì)保證收益理財(cái)產(chǎn)品實(shí)行嚴(yán)格的審批制。

（三）綜合理財(cái)服務(wù)的準(zhǔn)入起點(diǎn)。為保證投資者的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，《指引》規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對(duì)客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財(cái)計(jì)劃的銷售起點(diǎn)。保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)元以上，外幣應(yīng)在5千美元（或等值外幣）以上；其他理財(cái)計(jì)劃和投資產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額應(yīng)不低于保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和承受能力確定。由此可知，《指引》提高了理財(cái)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的門檻，這將使很大一部分中小投資者退出該市場(chǎng)，而擁有大量閑置資金的投資者將會(huì)成為購(gòu)買個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的主力軍。由此，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也就隨之發(fā)生了變化。

二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)面臨多重風(fēng)險(xiǎn)，而其中法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失很可能是無(wú)法估量的，因此新巴塞爾資本協(xié)議把法律風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)列為銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一。對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范，我國(guó)《辦法》和《指引》也給予了高度重視，將其列為我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容之一。如《辦法》三十六條規(guī)定“商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律和政策問(wèn)題，研究制定相應(yīng)的解決辦法，切實(shí)防范法律風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

具體來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行在開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)過(guò)程中可能會(huì)面臨如下的法律風(fēng)險(xiǎn)：

1未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露的法律風(fēng)險(xiǎn)。為了保護(hù)投資者的合法權(quán)益，《辦法》和《指引》分別規(guī)定了商業(yè)銀行在開(kāi)展個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)時(shí)必須履行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露義務(wù)，否則將可能會(huì)遭到客戶的索賠請(qǐng)求并受到銀監(jiān)會(huì)的處罰。如商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料應(yīng)包含對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，用通俗易懂的語(yǔ)言向客戶揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結(jié)果；按照要求對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，如個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)設(shè)計(jì)客戶確認(rèn)欄和簽字欄，由客戶抄錄確認(rèn)欄的語(yǔ)句進(jìn)而簽名；保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容至少包括語(yǔ)句“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資?！狈潜１靖?dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容至少包括語(yǔ)句“本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì)因市場(chǎng)變動(dòng)而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資?！?/p>

2宣傳和銷售中的法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行宣傳和銷售理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的活動(dòng)提出了一定要求，商業(yè)銀行必須予以遵守，否則將承擔(dān)相應(yīng)的后果和責(zé)任。如商業(yè)銀行不得銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品，也不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷售或者將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售；理財(cái)業(yè)務(wù)人員和一般產(chǎn)品的銷售和服務(wù)人員的工作范圍應(yīng)有明確的界限；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不得主動(dòng)向無(wú)相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或經(jīng)評(píng)估不宜購(gòu)買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售。

3證據(jù)保留的法律風(fēng)險(xiǎn)?！掇k法》第十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評(píng)估記錄和相關(guān)資料的，不能證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的銷售符合客戶利益原則，給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按法律規(guī)定或合同的約定承擔(dān)責(zé)任”，從中我們可以看出一旦出現(xiàn)訴訟情形，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)舉證的責(zé)任來(lái)證明自身理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品銷售的正確性。因此，商業(yè)銀行應(yīng)妥善保存完備的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，為以后可能產(chǎn)生的訴訟提供全面有力的證據(jù)。此外，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂書(shū)面合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)或根據(jù)業(yè)務(wù)需要簽署客戶授權(quán)委托書(shū)和其他必須的法律文件，并妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，使合同文本能夠齊全。

4金融分業(yè)格局下的法律風(fēng)險(xiǎn)。雖然我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)已顯現(xiàn)出認(rèn)可的趨向，但實(shí)際上仍然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的政策，商業(yè)銀行不得開(kāi)展證券、保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)。由此，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)往往也只能將客戶的資金投向國(guó)債、金融債、央行票據(jù)等融資工具。然而，成熟的理財(cái)產(chǎn)品無(wú)一不和資本市場(chǎng)相連，隨著我國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，商業(yè)銀行為了能夠獲得比較優(yōu)勢(shì)，必然會(huì)積極為客戶的資金尋找更多利于保值增值的投資渠道，這會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行在現(xiàn)行分業(yè)格局下面臨一定的法律風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)。

5代客境外理財(cái)違反投資所在地法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)居民個(gè)人的委托可以以客戶的資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。這要求商業(yè)銀行在開(kāi)展境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)不僅應(yīng)該遵守我國(guó)的法律法規(guī)、國(guó)家外匯管理及行業(yè)規(guī)定，而且還必須知曉且嚴(yán)格依照投資所在地的法律法規(guī)來(lái)開(kāi)展投資活動(dòng)，否則將會(huì)面臨違反投資所在地規(guī)范的法律風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)作為我國(guó)商業(yè)銀行的一項(xiàng)新業(yè)務(wù)，其法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生必然會(huì)有一定的端由，只有認(rèn)清成因，追根溯源，才能真正找到解決此問(wèn)題的良策。

（一）相關(guān)法律法規(guī)不健全。我國(guó)針對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)有規(guī)定雖然出臺(tái)的比較及時(shí)，但隨著商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，勢(shì)必將涌現(xiàn)許多新的問(wèn)題需要法律法規(guī)來(lái)加以明確。且僅就我國(guó)目前的規(guī)定來(lái)看，還存在許多不完善之處，有些問(wèn)題仍處于法律規(guī)制的空白狀態(tài)。例如我國(guó)現(xiàn)將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律性質(zhì)界定為委托關(guān)系，但這種界定十分牽強(qiáng)，模糊和回避了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于信托范疇的實(shí)質(zhì)，這種法律界定和現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)運(yùn)作的沖突必將難免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。再有，我國(guó)雖然對(duì)保證收益理財(cái)計(jì)劃給予了認(rèn)可，但商業(yè)銀行一旦破產(chǎn)，在破產(chǎn)清算中個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品將處于何種清償順序，《辦法》和《指引》都沒(méi)有予以提及。另外，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行獲得資格的情況下可以涉及金融衍生品交易，且實(shí)際中復(fù)雜的銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)一般也都會(huì)涉及該類交易，而金融衍生品往往具備“理財(cái)”的內(nèi)涵，因?yàn)樗渤袚?dān)類似規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和保值增值的功能，由此導(dǎo)致的情形是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和金融衍生品交易出現(xiàn)監(jiān)管法規(guī)上的“交集”，商業(yè)銀行對(duì)在判斷適用何種法規(guī)及相應(yīng)程序上存在困難。

（二）金融分業(yè)體制滯后于金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的整體趨勢(shì)。國(guó)外個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的繁榮是以其本國(guó)金融混業(yè)的現(xiàn)實(shí)背景作為支撐的。由于西方國(guó)家放寬金融管制、實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，他們?cè)趥€(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中推出的理財(cái)產(chǎn)品可謂花樣繁多，無(wú)論是證券交易、外匯交易、黃金交易還是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、基金業(yè)務(wù)，只要客戶有需求，銀行統(tǒng)統(tǒng)可以代為，可以說(shuō)西方國(guó)家商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資領(lǐng)域多元化和服務(wù)全能化，體現(xiàn)出“理財(cái)”的真正要旨。相比之下，我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)一直實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的基本原則，這種分業(yè)經(jīng)營(yíng)的格局使金融機(jī)構(gòu)之間缺乏足夠的競(jìng)爭(zhēng)和效率，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的拓展也因此受到一定限制，許多與資本市場(chǎng)相結(jié)合的理財(cái)品種無(wú)法開(kāi)辦，最終導(dǎo)致銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)理財(cái)品種和服務(wù)手段的創(chuàng)新受到制約和束縛。

（三）銀行法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制不夠完善。銀行內(nèi)部控制機(jī)制的完善對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范可以說(shuō)是起到根本性的作用，由于我國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)興起較晚，商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以說(shuō)是在摸索中前進(jìn)，所以其相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制尚沒(méi)有得到系統(tǒng)完善的建立。例如商業(yè)銀行制定的業(yè)務(wù)制度、管理規(guī)章、操作依據(jù)等不夠完備、存在疏漏，有些甚至與國(guó)家現(xiàn)行的法律、法規(guī)相沖突和矛盾；銀行法律部門的工作職責(zé)沒(méi)有得到充分發(fā)揮，其地位和功能往往被定位于事后風(fēng)險(xiǎn)化解上，事前防范風(fēng)險(xiǎn)的作用被忽視；銀行高層領(lǐng)導(dǎo)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)比較淡薄，對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生將造成的嚴(yán)重后果沒(méi)有給予重視；業(yè)務(wù)人員的法律素質(zhì)低下，為了穩(wěn)住客戶，有些業(yè)務(wù)人員往往明知道應(yīng)該辦理哪些法律手續(xù)，卻為了行客戶“方便”而使銀行承擔(dān)法律手續(xù)不健全的危險(xiǎn)等等。

四、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控對(duì)策

關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控，我們認(rèn)為可以從其外部法制環(huán)境和銀行內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)兩個(gè)方面予以解決：

（一）完善相關(guān)法律法規(guī)，改善商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)外部法制環(huán)境

完善個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)法律規(guī)定、填補(bǔ)其存在的法律空白是商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)控制的基本前提。一方面，對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律關(guān)系的定位問(wèn)題，法律法規(guī)需要進(jìn)一步明確；在注重對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管的基礎(chǔ)上重視商業(yè)銀行與客戶之間關(guān)系的調(diào)整，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。另一方面，面對(duì)商業(yè)銀行競(jìng)相開(kāi)展個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新和積極拓寬投資渠道的現(xiàn)實(shí)發(fā)展趨勢(shì)，我國(guó)應(yīng)加緊立法，掃清“灰色區(qū)域”，進(jìn)而構(gòu)建出個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)完整的外部法制框架。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)

內(nèi)控機(jī)制的完善與否對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，倘若商業(yè)銀行不自我約束，那么再完善的法律都將失去應(yīng)有之意，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范更是無(wú)從談起。

1制定和完善商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部規(guī)章制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)針對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定詳細(xì)的規(guī)章和制度，尤其是對(duì)容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)重點(diǎn)防范。并且，針對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際還要不斷完善業(yè)務(wù)規(guī)章、健全操作程序。當(dāng)然，一個(gè)重要的前提是銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)制度、管理規(guī)章等首先應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，并且結(jié)合國(guó)家法律的調(diào)整對(duì)已有的業(yè)務(wù)制度、管理規(guī)章等進(jìn)行必要的修改。

第3篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵及其在我國(guó)的發(fā)展

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵。關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的定義，目前尚無(wú)一個(gè)統(tǒng)一的概念。根據(jù)美國(guó)理財(cái)師資格鑒定委員會(huì)的定義，個(gè)人理財(cái)指的是為了實(shí)現(xiàn)個(gè)人的人生目標(biāo)從而制定出的一套能夠充分利用自身財(cái)務(wù)資源的程序。而根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理暫行辦法》，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化的服務(wù)活動(dòng)。

我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。1997年，“理財(cái)”這一最早于60年代出現(xiàn)于美國(guó)的名詞，終于在中國(guó)有了一個(gè)雛形。中信實(shí)業(yè)銀行廣州分行率先在國(guó)內(nèi)銀行界成立了私人銀行部。1998年，中國(guó)工商銀行的上海﹑浙江﹑天津等5家分行，根據(jù)總行的部署，分別在轄區(qū)內(nèi)選擇一些軟硬件條件符合要求的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行“個(gè)人理財(cái)”的試點(diǎn)。短短的十幾年時(shí)間，理財(cái)這個(gè)名詞已經(jīng)被廣泛推介和認(rèn)知。近年來(lái)，理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)了如下特點(diǎn)：產(chǎn)品資金投資渠道的多元化;產(chǎn)品收益率幅度不斷擴(kuò)大;產(chǎn)品國(guó)際化趨勢(shì)加強(qiáng);結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品主導(dǎo)了市場(chǎng)。

我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)中的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

所謂“風(fēng)險(xiǎn)”在金融學(xué)中定義為“不確定性”，即市場(chǎng)變量的實(shí)際走勢(shì)與預(yù)期之間的差異。法律風(fēng)險(xiǎn)也被新巴塞爾協(xié)議單獨(dú)列為銀行經(jīng)營(yíng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一。我國(guó)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范給予了高度重視，并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)作為我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容之一。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的具體情況，可以將個(gè)人理業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)做如下分類：

市場(chǎng)準(zhǔn)入法律風(fēng)險(xiǎn)。《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十五條和四十六條將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)制分為兩類，即審批制和報(bào)告制。如果商業(yè)銀行不注意個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品性質(zhì)的定位，可能發(fā)生該向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)批準(zhǔn)的未申請(qǐng)，或者該報(bào)告未能及時(shí)地報(bào)告。這種準(zhǔn)入程序上的瑕疵，既可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從而招致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的懲罰，還可能成為與客戶發(fā)生糾紛時(shí)承擔(dān)有關(guān)民事賠償責(zé)任的根源之一。

理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅體現(xiàn)了銀行在滿足不同客戶差異化需求方面的金融創(chuàng)新能力，也是對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力的一種考驗(yàn)，在理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)中主要會(huì)出現(xiàn)下列幾種法律風(fēng)險(xiǎn)：理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化中的法律風(fēng)險(xiǎn);理財(cái)產(chǎn)品法律定位不當(dāng)引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn);理財(cái)產(chǎn)品違反財(cái)務(wù)稅收的風(fēng)險(xiǎn)。

理財(cái)產(chǎn)品宣傳和銷售中的法律風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和銷售是理財(cái)業(yè)務(wù)開(kāi)展一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，同時(shí)也是法律風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)比較密集的環(huán)節(jié)。盡管我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)要求商業(yè)銀行必須遵守相關(guān)要求并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和后果，但實(shí)際效果并不明顯。具體來(lái)說(shuō)，銀行在宣傳和銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)主要面臨以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：宣傳和銷售理財(cái)產(chǎn)品操作不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn);理財(cái)產(chǎn)品收費(fèi)違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)提示不當(dāng)、不充分的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

理財(cái)資金使用中的法律風(fēng)險(xiǎn)?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十九條規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算，采用科學(xué)合理的測(cè)算方式預(yù)測(cè)理財(cái)投資組合的收益率。在理財(cái)資金使用中商業(yè)銀行應(yīng)該在遵守相關(guān)法律的前提下切實(shí)按照理財(cái)產(chǎn)品的計(jì)劃使用理財(cái)資金，尤其是那些已經(jīng)取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行。因?yàn)榭梢詫⒗碡?cái)資金在全球進(jìn)行投資，這就對(duì)商業(yè)銀行提出了更高的要求，其不僅受限于國(guó)內(nèi)相關(guān)法律法規(guī)，還必須熟悉和遵守投資地的法律法規(guī)，否則可能會(huì)面臨投資地的法律制裁或懲罰。

其他法律風(fēng)險(xiǎn)。除以上情況外，商業(yè)銀行還可能在證據(jù)保留和履行職責(zé)等過(guò)程中產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。例如《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定：“商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評(píng)估記錄和相關(guān)資料的，不能證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的銷售符合客戶利益原則，給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按法律規(guī)定或合同的約定承擔(dān)責(zé)任”。

防范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，我覺(jué)得可以從以下兩個(gè)方面加以防范：

第4篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

宋先生的情況及意見(jiàn)其實(shí)是我國(guó)理財(cái)業(yè)務(wù)不斷完善的必然結(jié)果。客戶是否必須填寫調(diào)查表格才能購(gòu)買商業(yè)銀行的理財(cái)計(jì)劃？商業(yè)銀行的做法是否侵犯了客戶的隱私權(quán)？銀行應(yīng)采取哪些措施維護(hù)客戶的權(quán)益?筆者認(rèn)為這些都要依據(jù)法律、法規(guī)做出解答：

首先，根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第22條的規(guī)定：“商業(yè)銀行向客戶提供理財(cái)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應(yīng)首先了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的，以及對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受能力，評(píng)估客戶是否適合購(gòu)買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評(píng)估意見(jiàn)告知客戶，雙方簽字?！币虼?，客戶在初次與某家商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論其辦理哪類理財(cái)業(yè)務(wù)，都必須先填寫調(diào)查表，以便商業(yè)銀行了解其基本狀況，判斷客戶是否適合銀行推薦的理財(cái)產(chǎn)品，并制作有關(guān)的客戶評(píng)估報(bào)告。盡管調(diào)查表的有些問(wèn)題可能涉及到客戶的隱私，但由于理財(cái)業(yè)務(wù)和客戶風(fēng)險(xiǎn)判斷息息相關(guān)，客戶應(yīng)予以配合。

其二，《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第24條規(guī)定：“客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購(gòu)買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購(gòu)買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶的意愿和其他的必要說(shuō)明，雙方簽字認(rèn)可?！笨梢?jiàn)，只有填寫了調(diào)查表，了解客戶基本情況并制作了客戶評(píng)估報(bào)告，才能更好地處理客戶與銀行二者的關(guān)系。

第5篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；個(gè)人理財(cái)關(guān)系；法律性質(zhì)；評(píng)析

中圖分類號(hào)：F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼；A

文章編號(hào)：1672―3198(2009)11―0251―02

1 商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律界定

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化的服務(wù)活動(dòng)。從概念可以看出，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是涉及到多種銀行業(yè)務(wù)的綜合性的新型金融業(yè)務(wù)。按照監(jiān)管部分確定的分類方式，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。前者指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。后者指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)與收益由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔(dān)。

近年來(lái)隨著我國(guó)改革開(kāi)放的步步深入，各商業(yè)銀行日益重視個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，監(jiān)管當(dāng)局也對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)控制給予了高度關(guān)注。自2005年以來(lái)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)了多個(gè)專門規(guī)范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范性文件，如中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局的《關(guān)于的通知》，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳的《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》和《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》等。這些規(guī)范性文件的出臺(tái)使我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有了比較清晰的規(guī)范依據(jù)和保障。

2　商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系性質(zhì)界定的法律障礙

2、1　金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制卞商業(yè)銀行法格局對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)?shù)闹萍s

1993年以來(lái)，我國(guó)金融業(yè)一直實(shí)行商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的政策體制。雖雖然我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)已顯現(xiàn)出認(rèn)可的趨向，但實(shí)際上仍然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的政策，商業(yè)銀行不得開(kāi)展證券、保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)。在這種體制下，商業(yè)銀行不能全面涉足證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)，只能部分、代銷部分證券、保險(xiǎn)、基金等產(chǎn)品。這就使得銀行個(gè)人理財(cái)服務(wù)只能停留在信息服務(wù)、咨詢建議、方案設(shè)計(jì)等較低層面上，并導(dǎo)致銀行根據(jù)客戶的具體情況為其量身打造有效的投資組合，客戶進(jìn)行投資計(jì)劃的實(shí)施，這些高層次的個(gè)人理財(cái)服務(wù)更是無(wú)從談起，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)保值增值的功能大大降低，產(chǎn)品附加值低并且銀行利潤(rùn)空間有限，使得銀行個(gè)人理財(cái)對(duì)部分客戶難以形成吸引力。

2、2　商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系定位模糊

《暫行辦法》第27條的規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財(cái)計(jì)劃匯集的理財(cái)資金，應(yīng)按照理財(cái)合同約定管理和使用。國(guó)內(nèi)銀行最近開(kāi)發(fā)的一些理財(cái)產(chǎn)品的投資標(biāo)的越來(lái)越復(fù)雜多樣，尤其是一些與股票指數(shù)、利率、匯率、期貨指數(shù)、美元信用、特定股票價(jià)格等掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品。這種趨向使得人們無(wú)法從產(chǎn)品的名稱去清晰地把握具體投資標(biāo)的物，客戶在簽署認(rèn)購(gòu)協(xié)議后也難以準(zhǔn)確地知悉自己資金的最終去向。另外，對(duì)于與股票指數(shù)、期貨指數(shù)以及實(shí)物價(jià)格指數(shù)掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品。由于銀行直接投資這些領(lǐng)域有關(guān)產(chǎn)品的法律限制因素的存在。不少理財(cái)產(chǎn)品對(duì)于銀行與客戶之間的關(guān)系定位不準(zhǔn)確、不清晰，也就是說(shuō)銀行與客戶之問(wèn)到底是委托關(guān)系還是買賣關(guān)系具有一定的不確定性。實(shí)踐中，銀行與客戶之間簽署的協(xié)議通常是“認(rèn)購(gòu)協(xié)議”或“認(rèn)購(gòu)書(shū)”而不是“委托協(xié)議”。盡管協(xié)議使用了“認(rèn)購(gòu)”的表述，但雙方建立的卻不是買賣關(guān)系，也不是一般的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。實(shí)際上，對(duì)于這種協(xié)議不僅法律和行政法規(guī)沒(méi)有明確，而且監(jiān)管規(guī)章及規(guī)范性文件也沒(méi)有規(guī)范，更沒(méi)有直接的司法解釋。然而，當(dāng)銀行和客戶不得不直面因這種協(xié)議的模糊性而可能引發(fā)的法律糾紛，法律性質(zhì)的不確定性，必然給銀行與客戶預(yù)見(jiàn)其行為的法律后果帶來(lái)很大的不確定性。

2、3　理財(cái)產(chǎn)品民事法律責(zé)任難以確定

不同法律關(guān)系的定位直接關(guān)系到各方權(quán)利義務(wù)的安排。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)受托人，接受理財(cái)服務(wù)者則是委托人，并沒(méi)有規(guī)定委托人與受托人之間是委托關(guān)系還是信托關(guān)系，法律關(guān)系定位模糊。從深層次的法律關(guān)系來(lái)看，這種模糊性可能導(dǎo)致：一方面當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí)，理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)人(客戶)的權(quán)利難以保障；另一方面理財(cái)資金的所有權(quán)的歸屬并涉及資金的運(yùn)用是否合法合規(guī)的問(wèn)題。對(duì)個(gè)人而言，定位模糊導(dǎo)致的問(wèn)題還有：銀行有無(wú)保本的條款不明確，尤其是對(duì)于客戶可能因?yàn)檫`約贖回的違約金機(jī)制不明晰；收益率不確定且提示不充分，有的淡化收益率的“預(yù)期”提示，甚至有意進(jìn)行模糊化處理，結(jié)果導(dǎo)致客戶誤解預(yù)期收益；在以存款關(guān)系為基礎(chǔ)的理財(cái)產(chǎn)品中故意淡化存款關(guān)系，將認(rèn)購(gòu)協(xié)議或產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)中的描述更多地側(cè)重收益的預(yù)期以及掛鉤指數(shù)或價(jià)格；有的認(rèn)購(gòu)協(xié)議未能清楚理順存款關(guān)系與附條件的關(guān)系；有的產(chǎn)品將委托關(guān)系中的委托授權(quán)故意模糊化等。這些問(wèn)題極有可能成為銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的法律風(fēng)險(xiǎn)，并可能給司法裁判帶來(lái)過(guò)大的裁量空間，雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)具有不可預(yù)見(jiàn)性。

3　商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律關(guān)系的性質(zhì)和定位

3、1　商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律關(guān)系的性質(zhì)

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資業(yè)務(wù)。而《暫行辦法》第36條的要求，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)準(zhǔn)確界定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中所包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律和政策問(wèn)題，研究制定相應(yīng)的解決辦法，切實(shí)防范法律風(fēng)險(xiǎn)。而《暫行辦法》沒(méi)有對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行定性，導(dǎo)致目前入理財(cái)關(guān)系的法律性質(zhì)模糊，因此，只有修訂《暫行辦法》，明確銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的委托性質(zhì)或者信托性質(zhì)，最終解決個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律性質(zhì)問(wèn)題。

針對(duì)銀行個(gè)人理財(cái)合同的法律性質(zhì)，目前專家學(xué)者、司法機(jī)構(gòu)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間仍然存有爭(zhēng)議，歸納起來(lái)有以下幾種：凡是約定本息保底，超額歸受托人所有的，與民問(wèn)借貸無(wú)異，應(yīng)將其認(rèn)定為借貸合同；凡是約定委托人直接將資金交付給受托人，由受托人以自己的名義進(jìn)行投資管理的，應(yīng)將其認(rèn)定為信托合同，凡是約定委托人自己開(kāi)立資金賬戶和股票賬戶，委托受托人進(jìn)行投資管理的，應(yīng)認(rèn)定為委托合同；凡是約定雙方共同出資，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的，應(yīng)認(rèn)定為合伙合同；凡是約定委托人直接將資金交付給受托人，由

受托人以自己的名義進(jìn)行投資管理的，應(yīng)認(rèn)定為行紀(jì)合同。商業(yè)銀行的非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃認(rèn)定為信托關(guān)系應(yīng)該是可以的，但商業(yè)銀行的保證收益理財(cái)計(jì)劃是否是約定收益的信貸合同；保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是否是委托合同或行紀(jì)合同；正如學(xué)者所言，無(wú)論是將個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系定為借貸或者存款、行紀(jì)還是信托，都面臨巨大的疑問(wèn)。

銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是把零售銀行業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)以及其他銀行業(yè)務(wù)融為一體，重塑和再造銀行業(yè)務(wù)流程，適應(yīng)當(dāng)今世界各國(guó)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展變化的潮流，是對(duì)在原有銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上的創(chuàng)新。筆者認(rèn)為，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是信托、和咨詢?nèi)灰惑w的新型銀行業(yè)務(wù)。對(duì)于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，這是以咨詢顧問(wèn)合同為基礎(chǔ)的顧問(wèn)型理財(cái)服務(wù)，這一點(diǎn)目前爭(zhēng)議不大；對(duì)于綜合理財(cái)服務(wù)，在不突破現(xiàn)有法律框架的情況下，委托關(guān)系可以提供一個(gè)比較寬泛的空間，將銀行理財(cái)產(chǎn)品(包括部分信托產(chǎn)品)納入委托關(guān)系視角來(lái)考慮，可以初步應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品民事法律責(zé)任難以確定得難題，并為最終明確其法律性質(zhì)奠定基礎(chǔ)。并且可以根據(jù)基礎(chǔ)合同的不同，將綜合理財(cái)服務(wù)暫時(shí)劃分為以存款合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)服務(wù)和以委托合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)服務(wù)。

3、2　商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系的性質(zhì)類型

在不突破現(xiàn)有法律框架的情況下，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以大致分為顧問(wèn)型理財(cái)服務(wù)、存款型理財(cái)服務(wù)和委托型理財(cái)服務(wù)三類。

(1)以咨詢顧問(wèn)合同為基礎(chǔ)的顧問(wèn)型理財(cái)服務(wù)。這種理財(cái)業(yè)務(wù)蘊(yùn)含的法律關(guān)系屬于咨詢顧問(wèn)合同關(guān)系，即銀行向客戶提供投資理財(cái)方面的咨詢服務(wù)，為客戶設(shè)計(jì)投資方案、提供投資的有關(guān)信息，除適當(dāng)收取一定的手續(xù)費(fèi)外，銀行與客戶之間并不存在具體的資金往來(lái)關(guān)系，銀行也不為客戶決定具體的投資方向或具體的投資行為。

(2)以存款合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)服務(wù)。具體包括下列兩種形式：①以存款合同為基礎(chǔ)的理財(cái)產(chǎn)品，其特征是立足存款合同中銀行與儲(chǔ)戶的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，其中由客戶讓渡部分權(quán)利給銀行，銀行基于此給客戶以高于存款收益的回報(bào)，如一些銀行所推出的“外匯可終止理財(cái)產(chǎn)品”；②存款合同附條件(掛鉤各種價(jià)格或指數(shù))的理財(cái)產(chǎn)品，其特征仍然是立足存款合同，并且銀行往往保證本金安全，當(dāng)其附條件一旦放就，客戶即可獲得一定的收益。

(3)以委托合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)服務(wù)。具體包括下列三種形式：①以委托合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)產(chǎn)品。這種理財(cái)業(yè)務(wù)是經(jīng)客戶與銀行協(xié)商達(dá)成一致后，由客戶將資金委托給銀行去購(gòu)買某種特定的投資產(chǎn)品，有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)和收益均由客戶承受，銀行適當(dāng)收取一定的手續(xù)費(fèi)或管理費(fèi)，銀行與客戶之間的關(guān)系也就是典型的委托合同關(guān)系，銀行既不對(duì)投資提供保本承諾，也不對(duì)收益提供保證，即為非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品。②以委托合同為基礎(chǔ)附帶銀行保本的理財(cái)產(chǎn)品，其特征是客戶將資金委托給銀行，并授權(quán)其投資某類產(chǎn)品，銀行對(duì)該投資給予保本承諾，但是其他收益風(fēng)險(xiǎn)銀行不分擔(dān)。③以委托合同為基礎(chǔ)附帶銀行保證收益的理財(cái)產(chǎn)品，其特征是客戶將資金委托給銀行，銀行則按照約定條件向客戶承諾支付固定收益并單方承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并單方承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

[1]張煒個(gè)人金融業(yè)務(wù)與法律風(fēng)險(xiǎn)控制EM]北京：法律出版社，2004，(7)

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第6篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；理財(cái)產(chǎn)品；發(fā)展策略

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）22-107-02

商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要組成部分和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，也是投資者可供選擇的一種非常重要的投資理財(cái)渠道。在中國(guó)，雖然個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)起步較晚，但隨著居民收入水平的不斷提高，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)迅速膨脹，日益成為專業(yè)化、集中化的投資理財(cái)力量。個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展迅速的同時(shí)，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、營(yíng)銷方式、市場(chǎng)管理方面暴露出一系列問(wèn)題，因此，探討個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展趨勢(shì)，提出發(fā)展策略，對(duì)于促進(jìn)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，提高商業(yè)銀行的設(shè)計(jì)、營(yíng)銷與管理能力具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)

中國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展迅速；理財(cái)產(chǎn)品種類、規(guī)模迅速增加。比如，中國(guó)銀行開(kāi)發(fā)的中銀匯市通理財(cái)計(jì)劃、中銀債市通理財(cái)計(jì)劃、“中銀成長(zhǎng)組合”人民幣理財(cái)產(chǎn)品、“中銀集富”理財(cái)計(jì)劃、中銀進(jìn)取系列理財(cái)產(chǎn)品等；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)發(fā)的“安心得利貴賓專享”人民幣理財(cái)產(chǎn)品、“安心快線天天利滾利”等產(chǎn)品；中國(guó)建設(shè)銀行開(kāi)發(fā)的“利得盈”、“匯得盈”、“QDII”、“乾元―日鑫月溢”等；中國(guó)工商銀行開(kāi)發(fā)的保本型個(gè)人人民幣理財(cái)產(chǎn)品、“高資產(chǎn)凈值客戶專屬”個(gè)人人民幣理財(cái)產(chǎn)品、“工銀財(cái)富專屬――兩權(quán)其美”人民幣理財(cái)產(chǎn)品、“靈通快線”個(gè)人無(wú)固定期限以及“靈通快線”個(gè)人高凈值客戶專屬7天增利人民幣理財(cái)產(chǎn)品等。相關(guān)學(xué)者對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)狀進(jìn)行了探討。陳支農(nóng)（2008）、黃振達(dá)（2010）、孟艷菊（2010）的研究表明，保本型產(chǎn)品占比逐漸下降，而資產(chǎn)型產(chǎn)品日漸占據(jù)主導(dǎo)地位，投資渠道更加寬廣，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也越來(lái)越復(fù)雜。趙媛媛（2011）指出，銀行理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模超過(guò)其他類別理財(cái)產(chǎn)品的總和；短期理財(cái)產(chǎn)品和非保本型理財(cái)產(chǎn)品逐漸占據(jù)市場(chǎng)主導(dǎo)地位。總體來(lái)看，中國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)主要呈現(xiàn)出以下發(fā)展趨勢(shì)：投資方向多樣化，理財(cái)產(chǎn)品獲得廣闊的投資渠道和發(fā)展前景；產(chǎn)品標(biāo)的范圍廣泛，結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品在投資渠道選擇上實(shí)現(xiàn)行業(yè)配置多元化；支付條款復(fù)雜化，摒棄過(guò)去單一的支付條款，采用多種方式的混合，如按日計(jì)息、平均絕對(duì)表現(xiàn)等；止損條款大眾化，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)中加入止損以及保本機(jī)制成為風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方式。

二、個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展中存在的問(wèn)題

個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品迅速發(fā)展的同時(shí)暴露出一系列問(wèn)題，主要表現(xiàn)為三個(gè)方面：

1.理財(cái)產(chǎn)品與服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重，創(chuàng)新能力較弱。個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品雖然種類豐富，但設(shè)計(jì)缺乏差異性，金融產(chǎn)品在同業(yè)之間相差無(wú)幾，無(wú)法展現(xiàn)出各商業(yè)銀行的產(chǎn)品特色，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)完全體現(xiàn)為市場(chǎng)價(jià)格的激烈比拼。例如，中國(guó)銀行的“中銀匯市通理財(cái)計(jì)劃”第二期產(chǎn)品是一款非固定期限、非保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品。本產(chǎn)品是面向個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者募集美元資金，投資于美元固定收益、貨幣市場(chǎng)產(chǎn)品和外匯市場(chǎng)。中國(guó)建設(shè)銀行的“QDII”是指取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人委托以投資者的資金在境外進(jìn)行金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。兩者都是投資外匯市場(chǎng)，雖名稱有所不同，但實(shí)質(zhì)類似，繼續(xù)比較的就只是價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)。另外，產(chǎn)品所涉及的范圍不夠廣泛，無(wú)法給客戶提供多樣化的投資選擇。再者，產(chǎn)品多為資金豐裕者設(shè)計(jì)，忽視了不同層次、不同年齡段客戶的需要。

2.營(yíng)銷體系存在不足，缺乏效率。在營(yíng)銷方面，銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的信息不能充分披露，特別是產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)方面，風(fēng)險(xiǎn)揭示不到位。雖然產(chǎn)品說(shuō)明中均對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)做了比較詳細(xì)的揭示，然而一些銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品宣傳材料時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)提示只是簡(jiǎn)單的列示。有些產(chǎn)品在描述時(shí)使用非常專業(yè)的描述，或者營(yíng)銷人員在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)著重強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的收益，而對(duì)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)提示不夠，容易誤導(dǎo)客戶，無(wú)法弄清楚該產(chǎn)品的真正風(fēng)險(xiǎn)。在營(yíng)銷方面，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品往往受合作模式的制約，缺乏效率。

3.缺乏有效的監(jiān)管體制。銀行理財(cái)市場(chǎng)的持續(xù)健康的發(fā)展不僅需要投資者和商業(yè)銀行樹(shù)立正確的投資理財(cái)觀念，還需要金融監(jiān)管部門進(jìn)行適當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)監(jiān)管。雖然銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了相關(guān)通知，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)管理、客戶評(píng)估、信息披露、產(chǎn)品宣傳、客戶投訴等提出了多項(xiàng)要求，但對(duì)于銀行在理財(cái)產(chǎn)品方面的不規(guī)范行為，監(jiān)管滯后，沒(méi)有一個(gè)很有效的監(jiān)管體制，投訴處理機(jī)制不完善。

三、中國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展策略

（一）產(chǎn)品設(shè)計(jì)與開(kāi)發(fā)方面

1.創(chuàng)新策略：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)施創(chuàng)新策略，拓展理財(cái)業(yè)務(wù)品種，避免出現(xiàn)過(guò)多的重復(fù)性理財(cái)品種。銀行要充分考慮目標(biāo)客戶對(duì)金融產(chǎn)品的實(shí)際需求，分析業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)展前景以及不同層次、不同年齡段人們的需求，確定市場(chǎng)需求規(guī)模和市場(chǎng)定位，設(shè)計(jì)更多適應(yīng)大眾需求的理財(cái)產(chǎn)品，真正實(shí)現(xiàn)讓客戶資產(chǎn)增值。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)時(shí)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好者和資金寬裕者可設(shè)計(jì)進(jìn)取型產(chǎn)品；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)回避態(tài)度的大眾投資者可設(shè)計(jì)保本類產(chǎn)品。銀行還應(yīng)當(dāng)針對(duì)客戶的短期、中期和長(zhǎng)期需求或收益目標(biāo)，設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有計(jì)劃系統(tǒng)的全方位的管理，從而使其與其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品區(qū)別開(kāi)來(lái)。

2.保守策略：在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，銀行也應(yīng)當(dāng)保持一定的謹(jǐn)慎，重視產(chǎn)品的盈利與風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

（二）營(yíng)銷與服務(wù)方面

在營(yíng)銷與服務(wù)方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面做好相應(yīng)工作：

1.信息策略：目前，商業(yè)銀行在銷售理財(cái)產(chǎn)品過(guò)程中對(duì)目標(biāo)客戶群的動(dòng)態(tài)管理滯后，無(wú)法為顧客提供滿意、高效的差異化服務(wù)。良好的營(yíng)銷應(yīng)是在準(zhǔn)確的市場(chǎng)分析基礎(chǔ)之上，充分運(yùn)用各種營(yíng)銷渠道對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行銷售。銀行應(yīng)該建立客戶信息庫(kù)，包括客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目的、收入水平、財(cái)務(wù)狀況、未來(lái)計(jì)劃等，以實(shí)現(xiàn)高效的營(yíng)銷，節(jié)省客戶、營(yíng)銷人員的時(shí)間，更是為客戶提供的另類服務(wù)品質(zhì)。

2.網(wǎng)絡(luò)策略：電子商務(wù)的迅速興起和信息技術(shù)的不斷進(jìn)步，使現(xiàn)代銀行服務(wù)完全超越了物理網(wǎng)點(diǎn)的概念，促使銀行業(yè)的業(yè)務(wù)服務(wù)模式由分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)向以電子化服務(wù)并存的多渠道服務(wù)方式。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的布局和功能進(jìn)行再造，拓展電子化的服務(wù)模式，把大量的標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)通過(guò)各種各樣的電子服務(wù)手段完成，積極構(gòu)建傳統(tǒng)物理網(wǎng)點(diǎn)和電子銀行渠道協(xié)同發(fā)展的營(yíng)銷方式，形成以城市大型理財(cái)中心為主體，以小中型專業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為補(bǔ)充，電話銀行、網(wǎng)上銀行協(xié)同發(fā)展的個(gè)人金融營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，多渠道為客戶提品和服務(wù)。

3.人才策略：制訂人員培訓(xùn)計(jì)劃，精心挑選具備一定金融專業(yè)知識(shí)、懂得營(yíng)銷技巧、通曉客戶心理的優(yōu)秀員工作為理財(cái)?shù)暮蜻x人才，讓合適的人才到合適崗位上工作，由他們根據(jù)不同客戶的偏好和需要，進(jìn)行最有成效的營(yíng)銷。

4.服務(wù)策略：理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)以個(gè)性化服務(wù)為核心，以客戶需求為導(dǎo)向，針對(duì)不同顧客不同階段的理財(cái)需求，結(jié)合他們對(duì)銀行的利潤(rùn)貢獻(xiàn)度，為不同層次的顧客提供有區(qū)別服務(wù)。銷售人員應(yīng)當(dāng)分析客戶需求，根據(jù)評(píng)估意見(jiàn)推薦適合的理財(cái)產(chǎn)品，并給予充分的風(fēng)險(xiǎn)提示。在服務(wù)理念上使客戶由“買產(chǎn)品”變?yōu)椤斑x產(chǎn)品”，使銀行與客戶的關(guān)系從簡(jiǎn)單的交易關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)榭蛻魧?duì)銀行的長(zhǎng)久依賴與信任關(guān)系，應(yīng)當(dāng)建立完善有效的客戶投訴管理制度，對(duì)客戶投訴較多的理財(cái)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和理財(cái)產(chǎn)品及時(shí)有效地解決。銀行應(yīng)當(dāng)建立“品牌戰(zhàn)略”。消費(fèi)者對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的服務(wù)要求不僅僅是一種使用價(jià)值，而是一種品牌和一種心理感受，因此，理財(cái)品牌不僅應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步體現(xiàn)個(gè)性化，人文化的發(fā)展趨勢(shì)，也應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)銀行服務(wù)的準(zhǔn)確定位和文化內(nèi)涵。商業(yè)銀行建立自己的特殊品牌，保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，避免產(chǎn)品同質(zhì)化的低層次競(jìng)爭(zhēng)。

（三）監(jiān)管方面

1.加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管。銀監(jiān)部門應(yīng)該出臺(tái)專門的理財(cái)業(yè)務(wù)指導(dǎo)辦法以及監(jiān)管法制，限制商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品營(yíng)銷上的非理，采取多方面措施規(guī)范銀行理財(cái)市場(chǎng)。比如強(qiáng)制商業(yè)銀行定期披露理財(cái)產(chǎn)品信息，增加市場(chǎng)透明度；要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員的監(jiān)督管理，提高專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)操守。市場(chǎng)監(jiān)管的核心內(nèi)容是要保護(hù)投資者的利益，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制訂保護(hù)投資者利益的措施，防止銀行在理財(cái)產(chǎn)品銷售過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)誤導(dǎo)行為。主要包括：理財(cái)產(chǎn)品命名不得使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂和蘊(yùn)含潛在風(fēng)險(xiǎn)或易引發(fā)爭(zhēng)議的模糊性語(yǔ)言；應(yīng)建立客戶評(píng)估機(jī)制，針對(duì)不同的理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)專門的產(chǎn)品適合度評(píng)估書(shū)；揭示風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結(jié)果，對(duì)于無(wú)法在宣傳和介紹材料中提供科學(xué)、準(zhǔn)確的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式的理財(cái)產(chǎn)品，不得在宣傳和介紹材料中出現(xiàn)“預(yù)期收益率”或“最高收益率”字樣；商業(yè)銀行在未與客戶約定的情況下，在網(wǎng)站公布產(chǎn)品相關(guān)信息而未確認(rèn)客戶已經(jīng)獲取該信息，不能視為向客戶進(jìn)行了信息披露。

2.共同維護(hù)市場(chǎng)環(huán)境。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)正處在發(fā)展初期，除了需要政府監(jiān)管部門的強(qiáng)制性監(jiān)管外，要實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)的有效監(jiān)管，還需要第三方的力量。作為第三方評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)，銀行的信息披露必須到位，便于社會(huì)力量客觀公正地評(píng)價(jià)銀行理財(cái)產(chǎn)品。相對(duì)于銀監(jiān)會(huì)，同業(yè)協(xié)會(huì)更容易直接接觸到投資者，同時(shí)其在信息獲得以及專業(yè)精通方面具有優(yōu)勢(shì)，為監(jiān)管部門措施的制定、監(jiān)管體系的構(gòu)建提供有效的協(xié)助，也有利于推動(dòng)商業(yè)銀行之間經(jīng)驗(yàn)的交流借鑒、 信息溝通，幫助各個(gè)銀行建立符合自身狀況的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。

參考文獻(xiàn)：

[1] 陳支農(nóng).銀行理財(cái)產(chǎn)品問(wèn)題探析[J].中國(guó)信用卡，2008，（12）.

[2] 黃振達(dá).銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展及趨勢(shì)[J].經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2010，（12）.

第7篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞：理財(cái) 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

理財(cái)業(yè)務(wù)在國(guó)際上沒(méi)有統(tǒng)一的稱謂，歐美國(guó)家通常叫金融規(guī)劃服務(wù)或資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，香港和臺(tái)灣通常叫財(cái)富管理服務(wù)。之所以稱其為理財(cái)業(yè)務(wù)，主要源于2004年中國(guó)光大銀行向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)?jiān)趪?guó)內(nèi)第一家開(kāi)辦這項(xiàng)業(yè)務(wù)。這里的“理”可以當(dāng)形容詞理解，可以理解為理性地管理財(cái)務(wù)，不但要辦理，還要有理性，理性地防范風(fēng)險(xiǎn)。所以我們把它叫“理財(cái)業(yè)務(wù)”。

隨著社會(huì)的進(jìn)步經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的產(chǎn)生和發(fā)展成為必然趨勢(shì)，理財(cái)產(chǎn)品為人們提供了便利，因此理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展也更受人們的關(guān)注。時(shí)至今日，國(guó)內(nèi)各家銀行拓展中高端理財(cái)業(yè)務(wù)的腳步一直未曾停滯。理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，中外銀行紛紛推出各自的個(gè)人理財(cái)品牌，并在高端客戶市場(chǎng)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新上展開(kāi)了異常激烈的競(jìng)爭(zhēng)。

二、商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)概述

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)，又稱財(cái)富管理業(yè)務(wù)，是目前發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來(lái)源之一。理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)的活動(dòng)。國(guó)際上成熟的理財(cái)服務(wù)是指：銀行利用掌握的客戶信息與金融產(chǎn)品，分析客戶自身財(cái)務(wù)狀況，通過(guò)了解和發(fā)掘客戶需求，制定客戶財(cái)務(wù)管理目標(biāo)和計(jì)劃，并幫助選擇金融產(chǎn)品以實(shí)現(xiàn)客戶理財(cái)目標(biāo)的一系列服務(wù)過(guò)程。

理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)特征是個(gè)性化、組合化、綜合化?，F(xiàn)財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同客戶或者客戶群的金融服務(wù)需求，將客戶關(guān)系管理、財(cái)務(wù)規(guī)劃、資金管理、投資組合管理等融合在一起形成的綜合化、個(gè)性化的一種服務(wù)方式。它的本質(zhì)特征是個(gè)性化、組合化、綜合化，即針對(duì)特定客戶群體個(gè)性化的金融需求，通過(guò)多種金融工具與交易方式的組合與創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)銀行服務(wù)方式與經(jīng)營(yíng)模式的綜合化。

三、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)狀及特點(diǎn)分析

金融時(shí)報(bào)年報(bào)顯示，2008年工行境內(nèi)銷售各類個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品19373億元，比上年增加8186億元，增長(zhǎng)73.2%。其中，全年個(gè)人銀行類理財(cái)產(chǎn)品銷售額首次突破萬(wàn)億元大關(guān)，達(dá)13424億元，比上年增長(zhǎng)了7.7倍，在同業(yè)內(nèi)的表現(xiàn)遙遙領(lǐng)先。中行發(fā)售結(jié)構(gòu)性理財(cái)和委托理財(cái)產(chǎn)品565款，人民幣理財(cái)積極創(chuàng)新，外幣理財(cái)業(yè)務(wù)繼續(xù)保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位。建行發(fā)售“利得盈”、“乾圖理財(cái)”、“建行財(cái)富”等各類理財(cái)產(chǎn)品共計(jì)910期，發(fā)行金額4289億元，較上年增長(zhǎng)3636億元，增幅55.7%；其中全年銷售的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品3838億元，是上年的5.17倍。

2008年，針對(duì)股票市場(chǎng)低迷、客戶理財(cái)需求變化的趨勢(shì)，各家銀行及時(shí)調(diào)整銀行類理財(cái)產(chǎn)品研發(fā)策略，收益穩(wěn)定的避險(xiǎn)型理財(cái)產(chǎn)品成為主流。工行去年加快了投資于票據(jù)、債券、信托貸款等工具的低風(fēng)險(xiǎn)、收益穩(wěn)定型理財(cái)產(chǎn)品推廣步伐，適時(shí)推出了“靈通快線”超短期理財(cái)、票據(jù)投資理財(cái)?shù)刃庐a(chǎn)品。中行則推出23期183.40億元的中銀貨幣市場(chǎng)增值理財(cái)計(jì)劃，重構(gòu)“中銀平穩(wěn)收益理財(cái)計(jì)劃”。

就銀行將理財(cái)業(yè)務(wù)的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)較低、收益穩(wěn)健的固定收益類產(chǎn)品和短期理財(cái)產(chǎn)品，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，2008年銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)雖然沒(méi)有延續(xù)2007年的火爆，但是針對(duì)資本市場(chǎng)低迷、個(gè)人客戶理財(cái)需求變化的趨勢(shì)，銀行調(diào)整了理財(cái)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)向收益穩(wěn)健型產(chǎn)品，使個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)維持了較好的增長(zhǎng)勢(shì)頭。2009年，避險(xiǎn)型理財(cái)產(chǎn)品仍將是商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的主流。

四、影響理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素

目前，我國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)仍然以產(chǎn)品銷售為中心，還沒(méi)有過(guò)渡到以客戶為中心，業(yè)務(wù)僅停留在產(chǎn)品上，盡管不同的銀行有不同的品牌，也紛紛建立理財(cái)中心，但它們的業(yè)務(wù)范圍更多的是把現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行重新整合，僅是儲(chǔ)蓄功能的擴(kuò)展和最初級(jí)的咨詢服務(wù)，沒(méi)有針對(duì)客戶的需要進(jìn)行個(gè)性化設(shè)計(jì)，缺乏個(gè)性化服務(wù)。絕大多數(shù)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)，是將其作為優(yōu)質(zhì)營(yíng)銷服務(wù)的一個(gè)手段。影響理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的主要制約因素有以下幾方面：

（一）居民現(xiàn)代金融意識(shí)不強(qiáng)；

（二）分業(yè)經(jīng)營(yíng)制約業(yè)務(wù)發(fā)展；

（三）其他機(jī)構(gòu)分流理財(cái)業(yè)務(wù)。

1.證券公司；2.信托投資公司；3.基金公司；4.保險(xiǎn)公司。

五、進(jìn)一步深化發(fā)展商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的建議

銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程實(shí)質(zhì)應(yīng)該是從過(guò)去的依靠物理網(wǎng)點(diǎn)資源轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽孔陨砗诵母?jìng)爭(zhēng)力的提高，實(shí)現(xiàn)規(guī)模、質(zhì)量、效益三方面動(dòng)態(tài)協(xié)調(diào)和優(yōu)化平衡的過(guò)程。目前我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在用創(chuàng)新思維構(gòu)建銀行的核心業(yè)務(wù)模式，因此，建議應(yīng)做好以下幾個(gè)方面的工作：

（一）豐富產(chǎn)品設(shè)計(jì)，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念；

（二）加大創(chuàng)新力度，拓展理財(cái)業(yè)務(wù)品種；

（三）科學(xué)設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力；

（四）營(yíng)造正確的監(jiān)管引導(dǎo)；

（五）提高服務(wù)質(zhì)量，分層次細(xì)化服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳晶萍，韓霄.我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品營(yíng)銷策略探析[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)，2006.11

第8篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，城鎮(zhèn)居民的人均可支配收入從1995年的4283元增長(zhǎng)到2006年的11759元，10年增長(zhǎng)了近兩倍。個(gè)人資產(chǎn)保值增值需求日益旺盛，這為理財(cái)市場(chǎng)的發(fā)展提供了良好的環(huán)境。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化的服務(wù)活動(dòng)。

我國(guó)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)服務(wù)的歷史最早可追溯到1995年，招商銀行推出集本外幣、定活期存款集中管理及收付功能為一體的“一卡通”，這是國(guó)內(nèi)首度出現(xiàn)以客戶為中心的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品。此后，中信實(shí)業(yè)銀行廣州分行率先在國(guó)內(nèi)銀行界成立了私人銀行部，客戶只要在私人銀行部保持最低10萬(wàn)元的存款，就能享受該行的多種財(cái)務(wù)咨詢。2003年，建設(shè)銀行以“匯得盈”命名的個(gè)人外匯結(jié)構(gòu)型理財(cái)產(chǎn)品第1期正式向市場(chǎng)推出，隨后，各家銀行也相繼推出了名目繁多的外匯結(jié)構(gòu)型存款，如匯率區(qū)間累計(jì)增值存款、階梯跳躍型存款等。各家銀行還分別在全國(guó)各大城市建立了個(gè)人理財(cái)中心、個(gè)人理財(cái)工作室以及金融超市，為客戶提供“一站式”理財(cái)服務(wù)。短短幾年間，所有銀行都在開(kāi)拓個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)出現(xiàn)了越來(lái)越紅火的局面。由于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于銀行的中間業(yè)務(wù)，并不占用銀行資金，銀行只是充當(dāng)中介，并不負(fù)擔(dān)責(zé)任，是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)小、收益大的優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，因此在國(guó)際上是一種十分流行的金融服務(wù)，被銀行看作是取之不盡的“金礦”。美國(guó)私人銀行過(guò)去幾年里個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)每年的平均利潤(rùn)率高達(dá)35%，年平均贏利增長(zhǎng)12%~15%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于一般的銀行零售業(yè)務(wù)。隨著2006年底銀行業(yè)的全面開(kāi)放，我國(guó)國(guó)內(nèi)金融創(chuàng)新步伐不斷加快，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)成為各家銀行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)。

當(dāng)然在理財(cái)業(yè)繁榮的背后我們也可以看到像華爾街金融巨頭麥道夫的“龐氏騙局”，看到理財(cái)業(yè)中潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)，妥善地處理好理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中的問(wèn)題，提高商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，是保證商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)健康、有序、規(guī)范發(fā)展的基礎(chǔ)。

二、我國(guó)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題分析

1.理財(cái)品種不豐富。理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)最為不同的就是其“個(gè)性突出”，不同理財(cái)機(jī)構(gòu)針對(duì)不同的客戶群，利用自己在某一投資領(lǐng)域的比較優(yōu)勢(shì)，安排最適宜的投資期限，才能最大限度地滿足消費(fèi)者的差異化需要。雖然目前我國(guó)商業(yè)銀行推出的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品名目眾多，但各家銀行推出產(chǎn)品實(shí)質(zhì)上大同小異，互相效仿，產(chǎn)品整體技術(shù)含量較低，營(yíng)銷的目標(biāo)市場(chǎng)和目標(biāo)客戶也基本一致，僅局限于利率、匯率掛鉤與國(guó)債、央行票據(jù)等投資組合的幾種產(chǎn)品，不能根據(jù)客戶的需求有差別、有選擇地進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)和客戶服務(wù)，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。

2.人力資源的瓶頸。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性業(yè)務(wù)，要求理財(cái)人員必須全面了解理財(cái)產(chǎn)品的各項(xiàng)功能，熟練掌握投資、銀行、保險(xiǎn)、法律、稅收、財(cái)務(wù)等多方面知識(shí)，具備豐富實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)，并有良好的交際和組織協(xié)調(diào)能力。國(guó)外和我國(guó)香港地區(qū)一般都對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格有明確的要求，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展時(shí)間較短，理財(cái)經(jīng)理多由個(gè)人業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理兼職。由于人員素質(zhì)跟不上，目前商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)主要是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，且僅停留在產(chǎn)品上，深層次的理財(cái)業(yè)務(wù)還無(wú)法開(kāi)展。

3.理財(cái)業(yè)務(wù)資金管理不規(guī)范。部分商業(yè)銀行的理財(cái)資金管理不規(guī)范，沒(méi)有按理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議使用資金，發(fā)生理財(cái)資金挪用的現(xiàn)象。而且，商業(yè)銀行通常對(duì)出售理財(cái)產(chǎn)品獲得的資金沒(méi)有設(shè)置專門科目進(jìn)行管理，只是在儲(chǔ)蓄存款科目反映，僅是作了凍結(jié)而已，資金實(shí)際用途難以監(jiān)控，增加了監(jiān)管的難度。

4.投資人利益保護(hù)不完善。在商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)過(guò)程中，投資人一般在專業(yè)知識(shí)和信息方面都處于弱勢(shì)。有些商業(yè)銀行在向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，沒(méi)有充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力、評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，從而不能提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇。甚至有些商業(yè)銀行利用投資人對(duì)專業(yè)知識(shí)的不了解，偷換概念、誤導(dǎo)投資人，從而使投資人不能夠按照自己的真實(shí)意圖進(jìn)行投資。在理財(cái)期間，很多銀行未將理財(cái)資金的投向或投資組合、市場(chǎng)運(yùn)作、交易細(xì)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)和收益分配變化以及其他重大影響事件等信息及時(shí)向客戶披露，客戶對(duì)自己理財(cái)資金的運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)和收益等情況一無(wú)所知。有些銀行在提供的理財(cái)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)中提示風(fēng)險(xiǎn)較為籠統(tǒng)，沒(méi)有明確個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。還有些商業(yè)銀行沒(méi)有嚴(yán)格按照合同的規(guī)定使用投資人資金，由此導(dǎo)致投資人利益受損。

三、關(guān)于促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)健康發(fā)展的建議

（一）政府監(jiān)管部門：堅(jiān)持“鼓勵(lì)與規(guī)范并重、培育與防險(xiǎn)并舉”的原則。

一方面，政府相關(guān)部門要進(jìn)一步完善利率、匯率形成機(jī)制，積極推進(jìn)利率、匯率的市場(chǎng)化進(jìn)程，逐步放松金融監(jiān)管，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，促成我國(guó)金融業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)，為我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。

另一方面，監(jiān)管部門嚴(yán)把監(jiān)管之關(guān)，降低商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)好投資者利益。

第一，要修改和完善商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管法律法規(guī)。對(duì)商業(yè)銀行從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面規(guī)范，就商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、宜傳營(yíng)銷、后續(xù)服務(wù)、理財(cái)從業(yè)人員管理和監(jiān)督管理等進(jìn)行進(jìn)一步的規(guī)范和完善。第二，監(jiān)管部門應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，檢查督促商業(yè)銀行建立相應(yīng)的規(guī)章制度，明確管理部門，配備必要的專業(yè)人員，審慎審批保證收益理財(cái)產(chǎn)品或計(jì)劃的銷售。第三，加強(qiáng)對(duì)理財(cái)從業(yè)人員的管理。重點(diǎn)抓理財(cái)資格管理，要求各家銀行建立從業(yè)人員資格管理的體制，并建立一套完整的管理方式和完整的考核方法，所有一線理財(cái)從業(yè)人員都應(yīng)獲得本行給予的資格認(rèn)證，并在銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一登記，建立

理財(cái)人員數(shù)據(jù)庫(kù)。如果理財(cái)業(yè)務(wù)人員發(fā)生了違規(guī)行為，在情況查實(shí)的情況下，將取消其從業(yè)資格。

（二）商業(yè)銀行自身：作為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的主體，應(yīng)在主動(dòng)接受外部監(jiān)管的同時(shí)，不斷強(qiáng)化自身，有效提升開(kāi)展業(yè)務(wù)，防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。

1.明確市場(chǎng)定位，不斷創(chuàng)新個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品。建立起完善的客戶信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，針對(duì)不同客戶的要求，對(duì)市場(chǎng)群體進(jìn)行細(xì)分，明確理財(cái)產(chǎn)品的市場(chǎng)定位，做到“以市場(chǎng)為向?qū)?，以客戶為中心”，圍繞目標(biāo)客戶提供針對(duì)性地服務(wù)。加強(qiáng)技術(shù)開(kāi)發(fā)投入，提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力，結(jié)合我國(guó)債券市場(chǎng)及資本市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r，制定戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，告別因同質(zhì)化而帶來(lái)的低層次的競(jìng)爭(zhēng)。

2.加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。首先要努力加強(qiáng)理財(cái)師隊(duì)伍建設(shè)，要特別重視金融理財(cái)師的培訓(xùn)和認(rèn)證工作，目前，我國(guó)國(guó)內(nèi)實(shí)行的是金融理財(cái)師（AFP）和國(guó)際金融理財(cái)師（CFP）兩級(jí)認(rèn)證制度。要充分認(rèn)識(shí)金融理財(cái)師培訓(xùn)和認(rèn)證工作的重要性，使理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展與專業(yè)人員培訓(xùn)緊密結(jié)合、相互促進(jìn)。其次，要建立對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)體系，銀行業(yè)應(yīng)該優(yōu)選一批業(yè)務(wù)熟練、責(zé)任心強(qiáng)、對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)感興趣的精英員工，進(jìn)行保險(xiǎn)、股票、債券、基金、稅收等金融經(jīng)濟(jì)專業(yè)知識(shí)的強(qiáng)化培訓(xùn)，并進(jìn)行針對(duì)性地崗位交流，使其盡快熟悉銀行的各類業(yè)務(wù)，能夠進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)的獨(dú)立操作。建立起一支全面掌握銀行業(yè)務(wù)，同時(shí)具備各種投資市場(chǎng)知識(shí)，懂得營(yíng)銷技巧，又通曉客戶心理的高素質(zhì)理財(cái)人員隊(duì)伍，為不同職業(yè)、不同消費(fèi)習(xí)慣、不同文化背景的各類人士提供理財(cái)服務(wù)并通過(guò)更多的高級(jí)專業(yè)理財(cái)師培養(yǎng)和有效發(fā)揮其作用，來(lái)穩(wěn)步提高銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)水平。

3.完善個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須有精密的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，因?yàn)樵陂_(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)過(guò)程中針對(duì)的是個(gè)人，因此該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理不同于以往，應(yīng)當(dāng)建立適應(yīng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是有效防范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的必要基礎(chǔ)。首先，銀行應(yīng)該意識(shí)到個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的多種風(fēng)險(xiǎn)，確定在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)，并在事前進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)銀行的發(fā)展策略、資本實(shí)力等來(lái)確定所能承受的總體風(fēng)險(xiǎn)程度，并且銀行應(yīng)對(duì)可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行指標(biāo)量化，針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同的風(fēng)險(xiǎn)限額管理。其次，銀行應(yīng)該建立有效的內(nèi)部審核監(jiān)督機(jī)制，保證銀行各相關(guān)部門都必須在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易以及各項(xiàng)操作過(guò)程的合規(guī)性，業(yè)務(wù)行為與合同的一致性。

第9篇：商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;個(gè)人理財(cái);風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào):F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號(hào):1673-291X(2007)11-0075-02

近幾年來(lái),隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展和個(gè)人財(cái)富的增長(zhǎng)以及金融市場(chǎng)發(fā)展,我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展非常迅速,金融創(chuàng)新不斷｡隨著個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大,個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)正在成為國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)｡

一、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

目前,在國(guó)內(nèi)居民收入不斷提高,金融產(chǎn)品日益豐富,個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)需求日漸突顯的情況下,國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行紛紛推出了形式多樣的個(gè)人理財(cái)服務(wù)和專有品牌,如招商銀行的“金葵花”､工商銀行的“理財(cái)金賬戶”等｡其中,部分地區(qū)的一些國(guó)內(nèi)銀行已經(jīng)在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)方面形成了一套比較完整的管理辦法､掌握了有效的市場(chǎng)營(yíng)銷宣傳手段,并組建起了擁有相關(guān)業(yè)務(wù)技能的個(gè)人客戶經(jīng)理隊(duì)伍,積累了一定的經(jīng)驗(yàn)｡

但與此同時(shí),伴隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展,也出現(xiàn)了一系列的問(wèn)題,制約了個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展｡首先,經(jīng)營(yíng)政策層面的限制,導(dǎo)致我國(guó)理財(cái)產(chǎn)品尚欠豐富｡我國(guó)金融業(yè)目前實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng),銀行不能涉足保險(xiǎn)､證券､基金等,這使得各種金融業(yè)務(wù)彼此分離,無(wú)法拓展新的業(yè)務(wù)品種,目前,我國(guó)各商業(yè)銀行推出合規(guī)的金融產(chǎn)品只有幾十種,與世界各大銀行兩萬(wàn)多種金融產(chǎn)品相比簡(jiǎn)直是滄海一粟,根本不能滿足廣大個(gè)人的理財(cái)需求｡其次,缺乏組織機(jī)構(gòu)及運(yùn)行機(jī)制保障,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置中,個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)工作通常都?xì)w于個(gè)人銀行業(yè)務(wù)部｡而其業(yè)務(wù)涉及的內(nèi)容幾乎涵蓋了銀行資產(chǎn)､負(fù)債和中間業(yè)務(wù),上述業(yè)務(wù)當(dāng)前又是分別由個(gè)人銀行部､中間業(yè)務(wù)部､房地產(chǎn)信貸部等多個(gè)部門管理,造成前后臺(tái)業(yè)務(wù)條塊分割,沒(méi)有進(jìn)行良好的整合,無(wú)法實(shí)現(xiàn)為客戶提供一站式服務(wù)｡最后,銀行信息系統(tǒng)不完善｡理財(cái)業(yè)務(wù)的開(kāi)展是建立在充分理財(cái)信息的基礎(chǔ)上的,但是,目前多數(shù)銀行對(duì)客戶個(gè)體主體地位認(rèn)識(shí)不足,客戶資料庫(kù)的建設(shè)意識(shí)淡薄,更新速度緩慢,客戶信息非常有限,導(dǎo)致客戶資料針對(duì)性差,準(zhǔn)確度低,可參考性不強(qiáng),從而無(wú)法制定有效的營(yíng)銷策略｡

二、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)還處在發(fā)展的初級(jí)階段,從其發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的種種問(wèn)題來(lái)看,其帶給銀行的風(fēng)險(xiǎn)不能小視｡主要有以下幾種:

(一)法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

2005年11月1日,《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》正式實(shí)施,標(biāo)志著商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)將有一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),也意味著商業(yè)銀行必須規(guī)范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù),依法開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)｡然而目前仍存在一系列法律風(fēng)險(xiǎn),例如,因違反監(jiān)管規(guī)定而受處罰的法律風(fēng)險(xiǎn);廣告宣傳及營(yíng)銷時(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn);隨意承諾及不履行風(fēng)險(xiǎn)提示的法律風(fēng)險(xiǎn);證據(jù)保留的法律風(fēng)險(xiǎn);收益與風(fēng)險(xiǎn)約定不明的法律風(fēng)險(xiǎn),等等｡

(二)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn),主要來(lái)源于從業(yè)人員能力素質(zhì)的高低｡任何新業(yè)務(wù)的開(kāi)展都離不開(kāi)相關(guān)人才的支持,經(jīng)辦人員素質(zhì)的高低更是理財(cái)業(yè)務(wù)能否拓展的關(guān)鍵｡但長(zhǎng)期的分業(yè)經(jīng)營(yíng)使我國(guó)的銀行人才沒(méi)有在其他金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域鍛煉的機(jī)會(huì),他們大多只精通某一個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域｡由于復(fù)合型金融人才的缺乏,導(dǎo)致了在開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)的時(shí)候,所提供的理財(cái)服務(wù)的科學(xué)性和合理性必然大打折扣｡同時(shí)也給銀行帶來(lái)了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)｡從業(yè)人員能力的不足,必然給銀行帶來(lái)極大的不確定風(fēng)險(xiǎn)｡

(三)銀行信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)也是以客戶為主體的｡個(gè)人信用體系在整個(gè)業(yè)務(wù)的開(kāi)展中有著舉足輕重的作用｡銀行急于開(kāi)拓個(gè)人理財(cái)市場(chǎng),但是系統(tǒng)的建設(shè)卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后｡在這種客戶信息缺失的系統(tǒng)環(huán)境下工作,客戶的有關(guān)信用資料無(wú)根據(jù)､難查找,會(huì)使理財(cái)計(jì)劃確定目標(biāo)群體時(shí)發(fā)生較大的偏差,理財(cái)業(yè)務(wù)人員在決策和管理的過(guò)程中出現(xiàn)信息不匹配,商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)就會(huì)存在較大的風(fēng)險(xiǎn),勢(shì)必嚴(yán)重影響到個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的順利發(fā)展｡

(四)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

任何理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展都離不開(kāi)科技力量的支持｡目前,國(guó)內(nèi)一些商業(yè)銀行理財(cái)中心還是以宣傳圖表､資料､計(jì)算器等簡(jiǎn)單工具為主,缺少專門為客戶設(shè)計(jì)的電腦軟件,更談不上為客戶量身定做理財(cái)目標(biāo)､計(jì)劃等｡而且各家商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開(kāi)展中運(yùn)用的銀行卡就存在著先進(jìn)的支付形式與落后的實(shí)施手段相抵觸的問(wèn)題｡由于我國(guó)的銀行卡還處于初級(jí)發(fā)展階段,電腦聯(lián)機(jī)網(wǎng)絡(luò)還未全面建立,這就造成了一定的潛在風(fēng)險(xiǎn)｡服務(wù)效率低､信譽(yù)控制難､資金結(jié)算和支付傳遞慢等因素給冒用､盜用和惡意透支以可乘之機(jī)｡使得安全管理成為個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容｡網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)給銀行帶來(lái)直接的經(jīng)濟(jì)損失,而且影響銀行自身的信譽(yù),破壞銀行在公眾中樹(shù)立的信用機(jī)構(gòu)形象｡

三、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

加入WTO之后,由于外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng),中外資銀行必將在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)領(lǐng)域展開(kāi)激烈的競(jìng)爭(zhēng),國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行自身的發(fā)展有著戰(zhàn)略性意義｡有利于銀行發(fā)展高端客戶,改善客戶結(jié)構(gòu),提高商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力｡鑒于以上商業(yè)銀行在開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中遇到的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行必須重視在經(jīng)營(yíng)管理中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力｡

(一)建立和完善個(gè)人信息系統(tǒng)

首先,各行要建立集中､統(tǒng)一的個(gè)人客戶信息檔案系統(tǒng)｡充分借助銀行信息處理系統(tǒng),進(jìn)行信息整合,充實(shí)個(gè)人客戶信息,并對(duì)這些信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理｡同時(shí),還要加強(qiáng)對(duì)同業(yè)信息和其他銀行客戶信息的收集,不斷充實(shí)現(xiàn)有的客戶信息系統(tǒng),以便對(duì)個(gè)人客戶的發(fā)展作出不斷的調(diào)整｡其次,要根據(jù)已建立起的個(gè)人客戶信息檔案,建立個(gè)人客戶資信評(píng)估等級(jí)制｡銀行可按不同的標(biāo)準(zhǔn)將客戶分為不同的類型,提供分層次差異,形成個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的金字塔型客戶結(jié)構(gòu)｡最后,要建立個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度｡一是要建立健全規(guī)章制度,依法約束個(gè)人客戶的行為?鴉二是銀行要自身加強(qiáng)監(jiān)督檢查,防止內(nèi)部管理松懈,出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)｡

(二)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立

商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)過(guò)程中針對(duì)的是個(gè)人,因此該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理不同于以往,應(yīng)當(dāng)建立適應(yīng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系｡首先,銀行應(yīng)該意識(shí)到個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的多種風(fēng)險(xiǎn),并在事前進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,確定銀行所能承受的總體風(fēng)險(xiǎn)程度,并且銀行應(yīng)對(duì)可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行指標(biāo)量化,針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同的風(fēng)險(xiǎn)限額管理｡其次,銀行應(yīng)該建立有效的內(nèi)部審核監(jiān)督機(jī)制,保證銀行各相關(guān)部門都必須在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易以及各項(xiàng)操作過(guò)程的合規(guī)性｡最后,銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品或理財(cái)計(jì)劃進(jìn)行充分的信息披露,及時(shí)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單和其他有關(guān)報(bào)表與報(bào)告,完善市場(chǎng)外部的監(jiān)督機(jī)制,從而杜絕法律風(fēng)險(xiǎn)｡

(三)培養(yǎng)理財(cái)人員,實(shí)施個(gè)人客戶經(jīng)理制

商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)新業(yè)務(wù),由于涉及面廣､政策性強(qiáng)､情況復(fù)雜､服務(wù)要求高等特點(diǎn),對(duì)人員也提出了新的要求｡因此｡加強(qiáng)對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培訓(xùn)和對(duì)業(yè)務(wù)營(yíng)銷高級(jí)人才的培養(yǎng),實(shí)施個(gè)人客戶經(jīng)理制,建立起一支以新鮮血液為主的理財(cái)隊(duì)伍,減少操作風(fēng)險(xiǎn)｡

(四)加大科技含量,加強(qiáng)系統(tǒng)性安全管理

在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中,借助了一系列的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持｡由于我國(guó)銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的發(fā)展仍處在初級(jí)階段,網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的特殊載體――互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的安全問(wèn)題,對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展尤為重要｡首先,加強(qiáng)網(wǎng)上銀行硬件和軟件系統(tǒng)的建設(shè),確保內(nèi)部安全系統(tǒng)萬(wàn)無(wú)一失,并能抵御計(jì)算機(jī)病毒侵害和黑客攻擊;其次,加強(qiáng)網(wǎng)上銀行內(nèi)部管理制度的建設(shè),如網(wǎng)上銀行操作人員分工授權(quán)制度､內(nèi)部控制制度､網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作流程及規(guī)范制度､網(wǎng)上銀行客戶操作指引等制度｡只有規(guī)范了操作制度以后,才能從內(nèi)部控制人為風(fēng)險(xiǎn)｡此外,還應(yīng)采取一些技術(shù)上的安全措施,如防火墻技術(shù)､密鑰加密技術(shù)､數(shù)字簽名､數(shù)字時(shí)間戳以及認(rèn)證及數(shù)字證書(shū)等｡

參考文獻(xiàn):

[1] 李姝婉.我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院學(xué)報(bào),2006,(1).