內(nèi)控工作意見精選(九篇)

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第1篇：內(nèi)控工作意見范文

不足一：反洗錢系統(tǒng)功能不全。郵政儲(chǔ)蓄銀行雖建立了大額交易和可疑支付交易管理系統(tǒng)，但數(shù)據(jù)的采集、加工、處理能力仍然落后，反洗錢工作數(shù)據(jù)采集、加工等實(shí)際上仍然停留在手工操作和經(jīng)驗(yàn)判斷上，沒有建立對(duì)于大額、可疑交易實(shí)時(shí)監(jiān)督上報(bào)的完整系統(tǒng)。目前，仍然普遍采取的定期的、人工的報(bào)告方式，往往導(dǎo)致反洗錢報(bào)告與采取措施缺乏及時(shí)性與針對(duì)性。

不足二：基層人員反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)淡薄。由于金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，郵政儲(chǔ)蓄銀行基層工作人員忙于日常具體業(yè)務(wù)，很少參加正規(guī)的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，放松或忽視了對(duì)反洗錢法規(guī)的學(xué)習(xí)，對(duì)反洗錢工作職責(zé)的認(rèn)識(shí)模糊不清。甚至為了多爭(zhēng)取儲(chǔ)戶和存款，一定程度地通過放寬開戶條件來擴(kuò)大業(yè)務(wù)、吸取存款，因此，忽視了對(duì)于資金的來源和性質(zhì)的調(diào)查。

不足三：對(duì)客戶資料真實(shí)性的判斷能力不足。由于受利益驅(qū)使和短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)的考核壓力，郵政儲(chǔ)蓄銀行基層員工未能有效識(shí)別開戶資料的真?zhèn)?，更缺乏?duì)特定客戶在會(huì)計(jì)、結(jié)算、外匯等部門資金運(yùn)作綜合信息的掌握，因此，在界定和判斷可疑交易上存在一定的困難。

不足四：事后監(jiān)督對(duì)反洗錢審核不到位。雖然郵政儲(chǔ)蓄銀行成立了相應(yīng)的事后監(jiān)督崗位，但在監(jiān)督工作中往往僅局限于柜面業(yè)務(wù)的合規(guī)性，沒有真正把反洗錢工作納入其事后監(jiān)督的范疇。目前的事后監(jiān)督往往表現(xiàn)為：只重視憑證要素審核，忽視業(yè)務(wù)是否涉及反洗錢；只重視客戶身份證件是否核查，忽視對(duì)完整資料的審查；只重視業(yè)務(wù)的差錯(cuò)審核，忽視賬戶與資金性質(zhì)相關(guān)分析等。

不足五：反洗錢規(guī)章制度沒有真正得到落實(shí)。目前，郵政儲(chǔ)蓄銀行的反洗錢規(guī)章制度，主要根據(jù)國(guó)家的有關(guān)反洗錢法規(guī)分解、細(xì)化反洗錢實(shí)施細(xì)則。這使反洗錢的制度仍然停留在表面化的層次，并未真正深入業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)之中。對(duì)此，各一級(jí)分行制定了《反洗錢實(shí)施細(xì)則》，并根據(jù)反洗錢的職責(zé)設(shè)置反洗錢內(nèi)部管理崗位，但以上制度尚缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)上的改進(jìn)與完善，使這一重要的內(nèi)控制度缺乏可執(zhí)行性和可操作性。雖制定了反洗錢管理的相關(guān)制度，但制度比較粗糙，反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位混淆，崗位責(zé)任制無法真正落實(shí)到位。

不足六：郵政儲(chǔ)蓄銀行系統(tǒng)內(nèi)部反洗錢工作缺乏有機(jī)的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)。郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作涉及個(gè)人業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、審計(jì)部等諸多部門，需要相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和配合。從目前來看，在一級(jí)分行層面雖然都相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定了一些辦法，但尚未形成以反洗錢為核心的一套系統(tǒng)的工作體系。一些工作仍沿用以前的管理制度，缺乏有效的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制與導(dǎo)向，新制定的反洗錢規(guī)定也沒有完全滲透到各部門、各崗位的具體工作中去；反洗錢工作分散在不同的部門，協(xié)調(diào)統(tǒng)一的反洗錢機(jī)制尚未形成。

那么，該如何加強(qiáng)和完善郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢體系建設(shè)呢？

筆者提出的對(duì)策與建議是：

一是細(xì)化到每個(gè)支行、每個(gè)責(zé)任人。要貫徹落實(shí)反洗錢的制度要求，進(jìn)一步建立健全反洗錢工作網(wǎng)絡(luò)和工作制度，必須在橫向上擴(kuò)展到每個(gè)崗位，縱向上擴(kuò)展到每個(gè)層級(jí)。以此將該項(xiàng)工作延伸到每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，落實(shí)到每個(gè)責(zé)任人，以責(zé)任制的形式，督促基層工作人員認(rèn)真執(zhí)行《反洗錢法》，在反洗錢工作中做到了解客戶、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告和保存記錄等多項(xiàng)制度要求。

二是認(rèn)真落實(shí)反洗錢的各項(xiàng)制度，建立考核機(jī)制。在制度執(zhí)行上要做到獎(jiǎng)罰分明，并對(duì)反洗錢工作的有效性定期進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與漏洞，確保反洗錢制度執(zhí)行的連續(xù)性、有效性，真正實(shí)現(xiàn)郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作的自我約束、自我監(jiān)督、自我管理和自我完善的有效機(jī)制。

三是完善內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制。有效的監(jiān)督機(jī)制是商業(yè)銀行內(nèi)控管理的重要組成部分，反洗錢制度體系是風(fēng)險(xiǎn)防控的必要環(huán)節(jié)，更是銀行內(nèi)控制度的重要部分。因此，提升商業(yè)銀行反洗錢管理水平，應(yīng)從不斷完善內(nèi)控制度入手。要根據(jù)“三道防線”相互制約的原則，健全內(nèi)部制度，設(shè)立包含反洗錢工作在內(nèi)的操作、監(jiān)督部門，使各部門、各崗位之間相互制約。在實(shí)際工作中，對(duì)臨柜一線、事后監(jiān)督、內(nèi)部審計(jì)部門通過監(jiān)督措施，避免管理失控；合規(guī)部門要對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理，對(duì)不適應(yīng)、不合理情況要及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，使反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)符合實(shí)際要求。

四是高度重視并加強(qiáng)反洗錢的員工培訓(xùn)工作。反洗錢工作歸根到底是由人員來實(shí)施的，因此，反洗錢人員的業(yè)務(wù)水平是開展有效工作的基礎(chǔ)。而現(xiàn)在，人員業(yè)務(wù)水平不足依然是郵政儲(chǔ)蓄銀行實(shí)施反洗錢工作所面臨的困難之一。廣大員工僅停留在對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)的表面認(rèn)識(shí)上，缺乏對(duì)更深層次的理論與操作。所以,組織開展具有持續(xù)性和富有成效的員工培訓(xùn)，是郵政儲(chǔ)蓄銀行優(yōu)化反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的必要方式。

第2篇：內(nèi)控工作意見范文

一、總體要求

年是“十二五”開局之年，在鞏固“十一五”增收節(jié)支、節(jié)能降耗工作措施和方法的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，積極推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)和低碳型生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，創(chuàng)新節(jié)支降耗管理機(jī)制，全力開展增產(chǎn)增收，節(jié)支節(jié)約活動(dòng)，為治黃事業(yè)發(fā)展提供有力支撐和堅(jiān)實(shí)保障。

二、目標(biāo)任務(wù)

年，要加大各級(jí)機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)支出管理力度，重點(diǎn)抓好對(duì)公務(wù)購(gòu)車、辦公、會(huì)議、接待、培訓(xùn)、出國(guó)等費(fèi)用的控制，其中會(huì)議、培訓(xùn)、接待費(fèi)用在上年基礎(chǔ)上壓所5%；各單位結(jié)合實(shí)際制定出詳細(xì)的壓縮辦法。納入年度目標(biāo)考核。要加強(qiáng)企業(yè)成本費(fèi)用管理，嚴(yán)格控制成本支出，提高企業(yè)利潤(rùn)率；要繼續(xù)大力清理往來賬款，事業(yè)單位往來賬款較上年降低20%以上，企業(yè)經(jīng)營(yíng)往來,賬款總額與上年相比不增加。

三、具體措施

（一）細(xì)化指標(biāo)，明確責(zé)任。市局將繼續(xù)對(duì)各單位節(jié)支降耗工作開展情況實(shí)行年度考核。各單位要根據(jù)市局節(jié)支目標(biāo)任務(wù)要求，結(jié)合實(shí)際制定工作意見，分解細(xì)化指標(biāo)，落實(shí)工作措施，建立目標(biāo)考核和獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制。各單位要加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行、資金管理、節(jié)支降耗工作的力度，落實(shí)責(zé)任，保證節(jié)支降耗工作取得新的成效。局屬單位節(jié)支降耗工作意見和控制指標(biāo)請(qǐng)報(bào)市局備案。

（二）完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，強(qiáng)化制度建設(shè)。各單位要根據(jù)新的形勢(shì)和任務(wù)要求，對(duì)現(xiàn)行內(nèi)部管理制度、辦法進(jìn)行清理、補(bǔ)充和完善。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，建立、健全資金調(diào)控、資產(chǎn)管理，出差、會(huì)議、培訓(xùn)、接待、后勤服務(wù)、項(xiàng)目成本控制、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)預(yù)測(cè)決策等管理制度，嚴(yán)格財(cái)務(wù)開支范圍和報(bào)銷程序、手續(xù)，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支行為。要加強(qiáng)民主理財(cái)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督管理作用，提高依法辦事的主動(dòng)性與自覺性。

（三）加強(qiáng)宣傳教育，增強(qiáng)節(jié)支意識(shí)。各單位要以“增產(chǎn)、增收、節(jié)支、節(jié)約”為主題，積極開展建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)和發(fā)展低碳型經(jīng)濟(jì)等宣傳教育等活動(dòng)，讓干部職工充分了解當(dāng)前單位經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和發(fā)展任務(wù)，自覺樹立節(jié)支降耗意識(shí)，從教育、制度入手，多措并舉，多管齊下，堵塞管理漏洞。

（四）強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算約束。各單位要高度重視和充分發(fā)揮預(yù)算的約束控制作用，嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算使用水利資金，樹立“有多少錢辦多少事”和“先有預(yù)算，后有支出”的理念。切實(shí)際解決預(yù)算意識(shí)淡薄、敞口花錢的問題，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，發(fā)揮資金效益。各事業(yè)單位年內(nèi)超過上級(jí)下達(dá)預(yù)算組織的收入，要按程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后方能安排支出。各企業(yè)單位要通過完善內(nèi)部管理措施，切實(shí)加大對(duì)施工企業(yè)項(xiàng)目部的管理力度，加強(qiáng)項(xiàng)目成本費(fèi)用管理，努力壓縮非生產(chǎn)性開支。水利工程維修養(yǎng)護(hù)企業(yè)成本費(fèi)用要嚴(yán)格控制在年度維修養(yǎng)護(hù)收入范圍內(nèi)，加強(qiáng)成本約束控制，并對(duì)往年潛虧問題認(rèn)真研究分析，逐步加以解決。各單位要研究、吃透國(guó)家政策，積極儲(chǔ)備預(yù)算項(xiàng)目，提高項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性，積極爭(zhēng)取財(cái)政資金，逐步解決資金短缺問題。

（五）充分利用資源，增加單位積累。正確處理增加職工收入和單位積累的關(guān)系，職工收入的增長(zhǎng)要與單位經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相適應(yīng)，企業(yè)單位負(fù)責(zé)人個(gè)人收入要與本單位職工收入保持合理比例。各事業(yè)單位不得違規(guī)提供擔(dān)保、進(jìn)行貸款以及借款發(fā)放職工工資，不得占用專項(xiàng)資金支出職工工資或一般業(yè)務(wù)費(fèi)用，凡是職工工資不能全額發(fā)放的單位，不得提出購(gòu)置公務(wù)用車或出國(guó)（境）申請(qǐng)。

（六）繼續(xù)開展往來賬款清理。各單位要繼續(xù)把往來賬款清理作為一項(xiàng)重要工作來抓，進(jìn)一步明確目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任。對(duì)往年的呆賬、壞賬及歷史遺留的往來賬款進(jìn)行認(rèn)真清理，查明原因，按財(cái)務(wù)權(quán)限進(jìn)行處理。對(duì)本年度新增往來賬款要嚴(yán)格控制，最大限度回收應(yīng)收資金，減少經(jīng)濟(jì)損失，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)事業(yè)單位往來賬款較上年降低20%以上，企業(yè)經(jīng)營(yíng)往來賬款總額與上年相比不增加的工作目標(biāo)。各單位結(jié)合實(shí)際，成立清理回收工作專門小組，對(duì)長(zhǎng)期掛賬的往來按照發(fā)生時(shí)間、原因、批準(zhǔn)人、經(jīng)辦人等情況進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，制訂出清理方案。市局下一步將重點(diǎn)進(jìn)行清查摸底。

第3篇：內(nèi)控工作意見范文

2012年是“機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)年”、“基層組織建設(shè)年”，也是深入開展“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”、“四型”領(lǐng)導(dǎo)班子創(chuàng)建活動(dòng)的關(guān)鍵之年。為迎接黨的十召開、貫徹落實(shí)區(qū)委三屆二次黨代會(huì)和全區(qū)黨建精神文明建設(shè)會(huì)議的各項(xiàng)任務(wù)和要求，進(jìn)一步明確發(fā)展思路、進(jìn)一步創(chuàng)新工作方法、進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、進(jìn)一步提升服務(wù)水平，為我區(qū)農(nóng)林業(yè)進(jìn)一步轉(zhuǎn)型發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)、提供有力保障，經(jīng)研究，提出如下工作意見：

一、圍繞全局工作，抓黨建精神文明建設(shè)

具體圍繞五個(gè)方面：

1、圍繞“配合湖濱城市規(guī)劃，積極投身生態(tài)建設(shè)”

一是圍繞抓好綠化重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。按照區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的綠化任務(wù)目標(biāo)，繼續(xù)做好區(qū)、鎮(zhèn)、村各級(jí)游園建設(shè)工作；園林式單位、園林式居住區(qū)創(chuàng)建工作；森林鎮(zhèn)、森林村建設(shè)工作和綠道網(wǎng)建設(shè)工作；重點(diǎn)配合推進(jìn)“五公園一濕地”建設(shè)。二是圍繞抓好農(nóng)業(yè)面源污染控制。積極開展無公害農(nóng)業(yè)，大力推廣生物肥料、生物農(nóng)藥，減少化肥、農(nóng)藥的使用量；禁止秸稈焚燒，做好畜禽糞便和秸稈的綜合利用；做好太湖水治理工作，迎接四期項(xiàng)目的考核驗(yàn)收，啟動(dòng)五期項(xiàng)目的準(zhǔn)備工作。三是圍繞抓好水域長(zhǎng)效管理工作。按照市農(nóng)委下達(dá)的《貢湖、梅梁湖長(zhǎng)效管理任務(wù)書》，嚴(yán)防定置漁具回潮，確保漁船環(huán)保作業(yè)。

2、圍繞“對(duì)接區(qū)域經(jīng)濟(jì)形態(tài)，加強(qiáng)形成特色產(chǎn)業(yè)”

一是圍繞發(fā)展完善農(nóng)業(yè)園區(qū)。加大農(nóng)業(yè)園區(qū)后續(xù)發(fā)展的指導(dǎo)力度，對(duì)存在的問題進(jìn)行調(diào)研，尋求解決思路；加強(qiáng)原有農(nóng)業(yè)園區(qū)的提升和發(fā)展，做好紅沙灣農(nóng)業(yè)生態(tài)園、太湖花卉園的提升改造工作以及龍寺農(nóng)業(yè)生態(tài)園的項(xiàng)目申報(bào)準(zhǔn)備工作。二是圍繞做強(qiáng)特色林果產(chǎn)業(yè)。鞏固茶果生產(chǎn)基地優(yōu)勢(shì)，充分發(fā)揮專業(yè)技術(shù)協(xié)會(huì)的作用，加強(qiáng)茶果生產(chǎn)的技術(shù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，實(shí)施茶果標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，全面提升茶果生產(chǎn)水平，做強(qiáng)沿湖林果經(jīng)濟(jì)帶。三是圍繞深入推進(jìn)高效農(nóng)業(yè)。整合農(nóng)業(yè)資源、加大科技投入，推進(jìn)農(nóng)業(yè)生物技術(shù)應(yīng)用，抓好適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步提升高效農(nóng)業(yè)、高效漁業(yè)面積和比重，提升農(nóng)業(yè)單位經(jīng)濟(jì)效益。

3、圍繞“滿足人民生活需要，努力提升管理水平”

一是圍繞抓好農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全。著力抓好農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地“三有”建設(shè)，繼續(xù)開展無公害農(nóng)產(chǎn)品、綠色食品和有機(jī)食品的推廣認(rèn)證工作；落實(shí)基層單位監(jiān)管責(zé)任和企業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任，加強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法規(guī)宣傳；做好農(nóng)產(chǎn)品檢測(cè)檢疫工作，加強(qiáng)監(jiān)管檢查力度。二是圍繞落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)農(nóng)政策。按時(shí)做好種糧農(nóng)民的直補(bǔ)工作，漁民的機(jī)動(dòng)漁船柴油補(bǔ)貼工作和農(nóng)業(yè)機(jī)械購(gòu)置補(bǔ)貼工作；做好水稻、小麥等作物的農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)。

4、圍繞“依靠科技人才支撐，蓄積產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)后勁”

一是圍繞加強(qiáng)科技創(chuàng)新引導(dǎo)作用。立足我區(qū)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的現(xiàn)狀和趨勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)新知識(shí)、新技術(shù)的學(xué)習(xí)和調(diào)研，以提高土地產(chǎn)出率、資源利用率、勞動(dòng)生產(chǎn)率為主要目標(biāo)，加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)科研院所的交流與合作，充分發(fā)揮各級(jí)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣部門、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織對(duì)農(nóng)業(yè)科技引入和推廣的“橋梁”作用。二是圍繞完善農(nóng)業(yè)科技服務(wù)體系。加強(qiáng)各級(jí)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣體系的構(gòu)建和維護(hù)，完善激勵(lì)、評(píng)價(jià)考核機(jī)制，做好農(nóng)技推廣人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作，切實(shí)提高農(nóng)技推廣人員技術(shù)服務(wù)水平，增強(qiáng)農(nóng)技推廣機(jī)構(gòu)技術(shù)服務(wù)能力。

5、圍繞“適應(yīng)轉(zhuǎn)型發(fā)展要求，全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)”

一是圍繞抓好思想作風(fēng)建設(shè)。以中心組學(xué)習(xí)、“學(xué)習(xí)日等形式為平臺(tái)，進(jìn)一步加強(qiáng)思想作風(fēng)教育和廉政宣傳教育，提高領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部對(duì)我區(qū)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型的思想認(rèn)識(shí)水平，落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控管理制度執(zhí)行，轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，提高服務(wù)水平。二是圍繞推進(jìn)干部隊(duì)伍建設(shè)。適應(yīng)農(nóng)林轉(zhuǎn)型發(fā)展形勢(shì)，引進(jìn)專業(yè)人才，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)；通過公推競(jìng)崗，選拔優(yōu)秀青年人才；完善后備干部建設(shè)機(jī)制，通過交流輪崗、掛職鍛煉等形式，深入推進(jìn)后備干部的培養(yǎng)。

二、完善工作平臺(tái)，抓黨建精神文明建設(shè)

具體完善三個(gè)“平臺(tái)”：

1、進(jìn)一步完善“學(xué)習(xí)日”平臺(tái)建設(shè)

一是安排好全年學(xué)習(xí)計(jì)劃。通過不斷完善，使周四“學(xué)習(xí)日”內(nèi)容豐富，形式多樣，務(wù)實(shí)有效。既要滿足農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的需要，安排園林濕地規(guī)劃設(shè)計(jì)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全等專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，也要按照精神文明建設(shè)的要求，安排機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)、廉政建設(shè)等方面內(nèi)容的培訓(xùn)學(xué)習(xí)；既有專家學(xué)者授課講座，也有干部職工交流互動(dòng)；既有書面理論學(xué)習(xí)，也有現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研實(shí)踐。二是開展好讀書、贈(zèng)書活動(dòng)。深入推進(jìn)“進(jìn)取人生·書香農(nóng)林”主題讀書活動(dòng)，制定好必讀書目、推薦書目、自學(xué)書目，并開展贈(zèng)送購(gòu)書卡活動(dòng)；進(jìn)一步補(bǔ)充、完善圖書室藏書，特別是涉及當(dāng)前工作的業(yè)務(wù)書籍，引導(dǎo)鼓勵(lì)干部職工“急用先學(xué)，學(xué)用結(jié)合”。三是組織好學(xué)習(xí)心得交流活動(dòng)。鞏固和深化各項(xiàng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)的實(shí)際效果，在各科室及全局組織開展讀書心得交流、外出考察交流等活動(dòng)，促進(jìn)學(xué)習(xí)成果與實(shí)際工作結(jié)合。

2、進(jìn)一步完善“三重”工作督查推進(jìn)機(jī)制

一是認(rèn)真制定“三重”工作督查推進(jìn)表。認(rèn)真收集整理上級(jí)政府和條線的工作意見、任務(wù)書、責(zé)任書等各類文件，涉及到全區(qū)科學(xué)發(fā)展指標(biāo)和重點(diǎn)工程的，作為“重點(diǎn)指標(biāo)”、“重大項(xiàng)目”和“重要工作”整理成表，做到全年工作一目了然、心中有數(shù)，便于督查完成進(jìn)度。二是扎實(shí)做好督查推進(jìn)工作。按照年初制定的“三重”工作內(nèi)容匯總，每個(gè)月制定下發(fā)月度工作要點(diǎn)，每季匯總進(jìn)度情況，年中組織看一看（項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)）、聽一聽（進(jìn)度匯報(bào)）、查一查（工作臺(tái)賬）為主要內(nèi)容的督查推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，年終進(jìn)行考核評(píng)比，考核評(píng)比結(jié)果作為各先進(jìn)獎(jiǎng)項(xiàng)的重要評(píng)選條件。三是完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)督查工作。進(jìn)一步完善、補(bǔ)充局權(quán)力運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制；組織各科室（單位）通過評(píng)議、糾錯(cuò)等途徑對(duì)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況不斷進(jìn)行自我評(píng)估，查找薄弱環(huán)節(jié)，制定改進(jìn)措施，不斷增強(qiáng)自覺防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力；局內(nèi)控機(jī)制督查小組對(duì)各科室內(nèi)控機(jī)制執(zhí)行情況開展督查工作。

3、進(jìn)一步完善“綠色素養(yǎng)”培育工程

一是宣傳建設(shè)成果。近年來，我區(qū)綠化建設(shè)已取得顯著成效，今年配合“五公園一濕地”項(xiàng)目推進(jìn)，多形式、多角度、多途徑地宣傳綠化建設(shè)新進(jìn)展。二是提升業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高機(jī)關(guān)全體人員園林建設(shè)理論水平，對(duì)公園建設(shè)有初步的概念性認(rèn)識(shí)，利用中心組學(xué)習(xí)及周四“學(xué)習(xí)日”等形式，開展園林、綠化方面科學(xué)、美學(xué)、文化知識(shí)的系列講座。三是加強(qiáng)社會(huì)引導(dǎo)。組織開展豐富多樣的活動(dòng)，增強(qiáng)全區(qū)公民愛綠護(hù)綠意識(shí)的。在3月12日植樹節(jié)期間，繼續(xù)開展形式多樣的全民義務(wù)植樹活動(dòng)，如種植冠名林，進(jìn)行掛牌認(rèn)養(yǎng)等；充分挖掘宣傳愛綠護(hù)綠先進(jìn)典型，如植樹活動(dòng)先進(jìn)、護(hù)林防火先進(jìn)等；結(jié)合“放心農(nóng)資下鄉(xiāng)進(jìn)村”活動(dòng)，宣傳林業(yè)法律法規(guī)和護(hù)林防火知識(shí)；條件成熟時(shí)，在全區(qū)中、小學(xué)開展愛綠護(hù)綠宣傳，并進(jìn)行“我心中的那片綠”征文活動(dòng)。

三、突出工作重點(diǎn)，抓黨建精神文明建設(shè)

具體抓好四項(xiàng)工作：

1、以黨的十精神為中心，安排好全年中心組學(xué)習(xí)

一是內(nèi)容豐富。以學(xué)習(xí)黨的十精神為中心，安排系列學(xué)習(xí)專題，進(jìn)一步加強(qiáng)理論武裝，提高政治素質(zhì)；以掌握現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，特別是農(nóng)業(yè)生物技術(shù)應(yīng)用、園林濕地建設(shè)和綠化管護(hù)等方面內(nèi)容為重要途徑，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，創(chuàng)新工作方法；以學(xué)習(xí)涉農(nóng)法律法規(guī)和政策文件為重要舉措，進(jìn)一步提高依法行政的意識(shí)和能力。二是形式多樣。采取請(qǐng)進(jìn)來的辦法，邀請(qǐng)專家學(xué)者進(jìn)行輔導(dǎo)講座；采取走出去的辦法，學(xué)習(xí)先進(jìn)地區(qū)好的思路和好的做法；開展內(nèi)部大討論活動(dòng)，通過相互交流，鞏固學(xué)習(xí)成果，提升理論水平和業(yè)務(wù)能力。

2、以農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展為重心，安排好全年調(diào)研工作

一是確定調(diào)研主題。深入農(nóng)林基層，掌握現(xiàn)實(shí)情況，并結(jié)合理論學(xué)習(xí)和考察借鑒成果，探索轉(zhuǎn)型發(fā)展思路，尋求具有實(shí)踐價(jià)值的調(diào)研課題。二是落實(shí)責(zé)任主體。各科室（單位）分析匯總信息，初步確定調(diào)研課題后，落實(shí)到具體負(fù)責(zé)人，或成立實(shí)施小組，確保責(zé)任分明，推進(jìn)有力。三是開展成果交流。為了促進(jìn)全局調(diào)研水平的提升，年終組織開展調(diào)研成果交流活動(dòng)，并由局領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，表彰優(yōu)秀調(diào)研成果。

3、以機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)年、基層組織建設(shè)年為核心，加強(qiáng)組織建設(shè)

一是樹立建設(shè)目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。以“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”工作和創(chuàng)建“四型”領(lǐng)導(dǎo)班子為指引，加強(qiáng)對(duì)先進(jìn)典型的評(píng)選和宣傳，鼓勵(lì)干部職工在思想素質(zhì)、工作作風(fēng)、業(yè)務(wù)技能等方面學(xué)先進(jìn)、趕先進(jìn)。二是引導(dǎo)黨員干部深入基層。結(jié)合“三走進(jìn)三服務(wù)”、“三解三促”活動(dòng)，深入推進(jìn)黨員干部面向基層農(nóng)民、基層企業(yè)的志愿服務(wù)活動(dòng)。三是深化行政規(guī)范、信息公開工作。深入推進(jìn)行政權(quán)力網(wǎng)上公開透明運(yùn)行工作，進(jìn)一步規(guī)范行政許可、行政處罰等行政流程，進(jìn)一步發(fā)揮電子監(jiān)察平臺(tái)作用；繼續(xù)完善我局門戶網(wǎng)站建設(shè)工作，進(jìn)一步推進(jìn)黨務(wù)、政務(wù)信息網(wǎng)上公開。四是做好廉政宣傳教育工作。制定2012年局系統(tǒng)黨風(fēng)廉政責(zé)任制實(shí)施意見和考核方案，開展黨員干部參觀宜興監(jiān)獄，每?jī)蓚€(gè)月一次警示教育，廉文薦讀和廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)等形式多樣的教育活動(dòng)，與局屬各單位簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任書，確定局領(lǐng)導(dǎo)“一崗雙責(zé)”掛鉤聯(lián)系點(diǎn)；局中層在7月份組織開展述職述廉。

第4篇：內(nèi)控工作意見范文

xx年，xx支行在抓好業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，圍繞上級(jí)行安全保衛(wèi)工作年度工作意見，針對(duì)上年存在的問題和不足，立足于“預(yù)防為主”的工作方針，通過對(duì)全支行職工的安全意識(shí)教育和安全技能教育，提高了全支行員工的安全防范意識(shí)和防范能力。全年轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)了無盜竊案件，無搶劫案件，無詐騙案件，無火災(zāi)事故，無財(cái)產(chǎn)損失等，確保了支行資金、財(cái)產(chǎn)和職工人身安全，為支行持續(xù)、健康、穩(wěn)定的發(fā)展提供了有力的保障。

一、基本情況：

我支行現(xiàn)有職工 20人，配有兼職保衛(wèi)人員、消防員1人，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)2個(gè)，其中：地處城區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)2個(gè)。

二、工作開展情況：

(一)完善組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)安全責(zé)任。 根據(jù)“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的安全工作原則，我支行成立了以文琦為組長(zhǎng)和主辦信貸、主辦會(huì)計(jì)、二級(jí)支行負(fù)責(zé)人為成員的“xxx安全保衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)對(duì)我支行安全保衛(wèi)工作的部署、安排、檢查、總結(jié)等工作。同時(shí)配備了兼職保衛(wèi)人員，落實(shí)了《xx安全保衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及工作職責(zé)》，對(duì)全支行和各分支行安全保衛(wèi)工作進(jìn)行了分工，落實(shí)了主任、支行負(fù)責(zé)人、兼職保衛(wèi)人員、各崗位職工的安全保衛(wèi)工作職責(zé)。年初與各支行以及每位職工簽訂了《經(jīng)濟(jì)、刑事、治安案件、責(zé)任事故防范責(zé)任書》將安全保衛(wèi)工作分解到各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，細(xì)化到崗位人頭，形成了齊抓共管、分工協(xié)作、全員參與的安全工作格局。

(二)加強(qiáng)教學(xué)習(xí)教育，增強(qiáng)安全防范意識(shí)。 今年，我支行從講政治、講安全、講效益、講發(fā)展的角度出發(fā)，正確看待安全與經(jīng)營(yíng)之間的關(guān)系，樹立了“安全出效益，安全促發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)思路，同時(shí)清醒地認(rèn)識(shí)到案件防范的嚴(yán)峻形勢(shì)，努力消除職工中普遍存在的僥幸、麻痹以及與己無關(guān)的心理，力爭(zhēng)做好案件防范的主動(dòng)性。結(jié)合“執(zhí)行年活動(dòng)”重要思想我支行每月組織職工召開了不少于兩次的安全學(xué)習(xí)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了各項(xiàng)基本規(guī)章制度和金融系統(tǒng)發(fā)生的典型案例。在學(xué)習(xí)時(shí)立足于通過對(duì)全支行職工的政治思想教育、法律法紀(jì)教育、職業(yè)道德教育、規(guī)章制度教育，使全支行職工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀。通過學(xué)習(xí)我支行員工提高了遵章守紀(jì)的自覺性，增強(qiáng)了安全責(zé)任感和安全警惕性，防范意識(shí)有了較大的提高。突出表現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)可疑情況和異常情況能積極主動(dòng)地向上級(jí)有關(guān)部門反映等。

第5篇：內(nèi)控工作意見范文

一、貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)決糾正“”問題

1、深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行黨的政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、工作紀(jì)律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、生活紀(jì)律，嚴(yán)守中央和省、市各項(xiàng)禁止性規(guī)定。加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)肅查處涉及干部紀(jì)律作風(fēng)問題的典型案件，并將查處結(jié)果在一定范圍內(nèi)通報(bào)。對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、造成惡劣影響的，要嚴(yán)肅追究責(zé)任。

2、推進(jìn)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。堅(jiān)決落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》、《因公臨時(shí)出國(guó)經(jīng)費(fèi)管理辦法》和2013年以來中央連續(xù)的15項(xiàng)禁止性規(guī)定。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)，做到只減不增。修訂完善并嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)等管理辦法，嚴(yán)格控制一般性支出。

3、深化機(jī)關(guān)效能建設(shè)。認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳和貫徹《省機(jī)關(guān)效能建設(shè)工作條例》，按照機(jī)關(guān)效能建設(shè)的部署要求，切實(shí)加強(qiáng)日常管理和監(jiān)督，著力解決行政不作為、亂作為，以及庸懶浮散等突出問題，對(duì)服務(wù)不好、效率低下、制度不落實(shí)、群眾不滿意的科室、人員實(shí)施問責(zé)，切實(shí)做到“馬上就辦，辦就辦好”。

4、繼續(xù)開展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。做好評(píng)議員信息庫(kù)的建設(shè)與更新，加強(qiáng)糾風(fēng)網(wǎng)站的動(dòng)態(tài)管理。組織民評(píng)代表多方調(diào)研，認(rèn)真查找不足之處和存在問題，研究創(chuàng)新工作方法，不斷提高財(cái)政部門政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)水平。

二、加強(qiáng)財(cái)政懲防體系建設(shè)，強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控

5、制定懲防體系建設(shè)工作意見。認(rèn)真落實(shí)《市貫徹落實(shí)中央<建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2013—2017年工作規(guī)劃>及省委<實(shí)施辦法>的實(shí)施意見》，研究制定我市財(cái)政部門貫徹落實(shí)意見，抓好責(zé)任分解和任務(wù)分工，有重點(diǎn)、分步驟做好財(cái)政部門承擔(dān)的牽頭工作和配合工作。

6、深化財(cái)政管理改革。實(shí)行稅費(fèi)歸口，強(qiáng)化綜合預(yù)算，完善國(guó)庫(kù)集中支付，做到“一個(gè)籠子”管收入，“一個(gè)盤子”管預(yù)算，“一個(gè)口子”管支出。進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)算公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序，健全公開手段，所有財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要詳細(xì)公開。加強(qiáng)政府采購(gòu)電子化平臺(tái)建設(shè)，按照“業(yè)務(wù)公開、過程受控、全程在案、永久追溯”的目標(biāo)，建立健全政府采購(gòu)全過程監(jiān)管機(jī)制。切實(shí)推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算工作，抓好2-3個(gè)試點(diǎn)。健全機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶管理制度，規(guī)范審核流程，納入財(cái)政、審計(jì)部門的監(jiān)管。

7、抓好依法行政綜合監(jiān)察“回頭看”。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題和監(jiān)察部門提出的意見，要逐一研究，制定整改措施，限期整改到位。要建立制度管用、可操作的長(zhǎng)效機(jī)制，確保財(cái)政資金管理、使用的規(guī)范、合理、安全。

8、深化反腐倡廉宣傳教育。采取多種形式深入開展宗旨教育、理想信念教育、警示教育、黨風(fēng)黨紀(jì)和廉政法規(guī)教育，使黨員干部做到公私分明、克己奉公、嚴(yán)格自律。落實(shí)廉政談話提醒制度，堅(jiān)持抓早抓小，治病救人。對(duì)財(cái)政黨員干部身上的問題做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正、早查處，對(duì)苗頭性問題及時(shí)約談、函詢，加強(qiáng)誡勉談話工作，防止小問題演變成大問題。健全案件剖析制度，總結(jié)教訓(xùn)，舉一反三，全面發(fā)揮反面教材的警示教育作用和查辦案件的治本功能。

三、加強(qiáng)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督制約，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)制度

9、認(rèn)真開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)。結(jié)合開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，著力解決黨員干部“”、思想觀念、服務(wù)群眾等方面存在的突出問題，把為民務(wù)實(shí)清廉要求落到實(shí)處。主動(dòng)接受監(jiān)督，自覺約束自己的行為，增強(qiáng)反腐倡廉和拒腐防變的自覺性，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子，把欲望關(guān)進(jìn)道德的籠子，做到干部清正、機(jī)關(guān)清廉、政治清明。

10、認(rèn)真落實(shí)黨內(nèi)監(jiān)督各項(xiàng)制度。加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)各級(jí)財(cái)政領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力的制約和監(jiān)督。強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部審計(jì)，按照依法行政綜合監(jiān)察的要求，進(jìn)一步擴(kuò)大審計(jì)范圍，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高管理效能。高度重視各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法行政綜合監(jiān)察、審計(jì)，以及黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)中群眾對(duì)財(cái)政部門提出的意見和建議，找準(zhǔn)問題原因，制定切實(shí)可行的整改方案，明確整改責(zé)任單位、責(zé)任人和完成時(shí)限，抓好整改措施落實(shí)，防止類似問題再度發(fā)生。配合和支持組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)的情況進(jìn)行有針對(duì)性的抽查核實(shí)。

11、充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督的作用。強(qiáng)化部門預(yù)算監(jiān)督，繼續(xù)選擇部分市直部門進(jìn)行預(yù)算監(jiān)督檢查。圍繞強(qiáng)化部門預(yù)算管理，提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督工作，開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查。加大對(duì)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律情況的監(jiān)督，嚴(yán)厲懲處違法違紀(jì)行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。

四、切實(shí)加強(qiáng)隊(duì)伍自身建設(shè)，履行紀(jì)檢監(jiān)察職責(zé)

12、加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍自身建設(shè)。全市各級(jí)財(cái)政紀(jì)檢監(jiān)察干部要深入學(xué)習(xí)中央和省、市有關(guān)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)落實(shí)懲防體系規(guī)劃、深化黨的作風(fēng)建設(shè)、堅(jiān)持以零容忍態(tài)度懲治腐敗三項(xiàng)主要任務(wù)部署，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)“兩個(gè)為主”的規(guī)定和“兩種責(zé)任”的界定，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)“四轉(zhuǎn)一強(qiáng)”的要求。突出黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)這個(gè)中心任務(wù)，強(qiáng)化案件查辦和執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，做到不越位、不缺位、不錯(cuò)位。要嚴(yán)守各項(xiàng)紀(jì)律，自覺接受監(jiān)督，樹立良好形象。要加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，切實(shí)提高履職能力。

第6篇：內(nèi)控工作意見范文

一、信貸業(yè)務(wù)開展的精細(xì)化管理措施

我行為了促進(jìn)信貸工作的有效開展，每年都在總結(jié)分析信貸工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，制訂下一年度的信貸工作指導(dǎo)意見。為使年度信貸發(fā)展規(guī)劃制訂的更加實(shí)際、更有針對(duì)性和指導(dǎo)性，我行通過信貸主管會(huì)、信貸調(diào)查、信貸運(yùn)行分析、內(nèi)審檢查等多種方式征求對(duì)信貸工作的意見、建議，結(jié)合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化以及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)狀況，進(jìn)行精心謀劃，統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，有的放矢。在此基礎(chǔ)上明確年度信貸工作的指導(dǎo)思想、基本原則和目標(biāo)任務(wù)，并形成相應(yīng)的工作措施，使信貸工作意見成為年度信貸工作的“總抓手”。

我行立足于服務(wù)區(qū)域客戶主體多元化、金融需求多樣化的實(shí)際，加大了產(chǎn)品創(chuàng)新力度。為使信貸產(chǎn)品更加符合客戶差異化需求，我行在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)注入精細(xì)化管理理念，力求產(chǎn)品特色化、操作簡(jiǎn)便化和風(fēng)險(xiǎn)可控化。該行設(shè)計(jì)推出“潤(rùn)豐惠萬(wàn)家”社區(qū)居民貸款時(shí)，考慮到社區(qū)居民居住集中，具有一定的地緣、人緣、親緣關(guān)系和用款急、散等特點(diǎn)，將社區(qū)、居民信用評(píng)定因素進(jìn)行科學(xué)分類設(shè)定，對(duì)評(píng)級(jí)授信指標(biāo)進(jìn)行了量化，在此基礎(chǔ)上實(shí)行集中評(píng)級(jí)、集中授信、集中審批的“三集中”模式，體現(xiàn)了嚴(yán)授信、寬用信的信貸特色和陽(yáng)光辦貸、效率提升、風(fēng)險(xiǎn)可控的目標(biāo)。

對(duì)各類信貸業(yè)務(wù)要求必須按照“先評(píng)級(jí)、再授信、后用信”的程序辦理，對(duì)借新還舊貸款、展期貸款也一并納入統(tǒng)一評(píng)級(jí)授信；針對(duì)公司類信貸業(yè)務(wù)和個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，分別制訂了相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制指引；在信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新中，按照內(nèi)控優(yōu)先、制度先行的原則，每項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)均制訂了相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理辦法和操作細(xì)則，實(shí)現(xiàn)了一業(yè)務(wù)一制度、一制度一流程的精細(xì)化管理。為提高用信審批效率，明確了業(yè)務(wù)的受理、審批、監(jiān)督等相關(guān)流程的“明白紙”，在此基礎(chǔ)上全面推行貸款上柜臺(tái)，實(shí)行陽(yáng)光辦貸。對(duì)新制度、新辦法、新流程，該行制定一項(xiàng)、培訓(xùn)一項(xiàng)、推廣一項(xiàng)，從根本上規(guī)范信貸管理和操作行為。

一是改進(jìn)貸前調(diào)查環(huán)節(jié)管理，推行“五查四看一走訪十確認(rèn)”制度，即查互聯(lián)網(wǎng)、納稅憑證、用電量及電費(fèi)繳納情況、銀行賬戶、央行征信系統(tǒng)，看經(jīng)營(yíng)要件、賬務(wù)與實(shí)物、生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，走訪工商、稅務(wù)、電力、同行、當(dāng)?shù)馗刹颗c居民，確認(rèn)產(chǎn)品合法性和競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)銷售是否良好、經(jīng)營(yíng)是否正常、現(xiàn)金流量是否正常、信用狀況、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、賬務(wù)真實(shí)性、是否有生產(chǎn)能力、管理是否科學(xué)規(guī)范、企業(yè)負(fù)責(zé)人資信等。二是嚴(yán)格執(zhí)行“面簽聲明”制度和“簽字樣本”制度。三是嚴(yán)格對(duì)貸款出賬進(jìn)行監(jiān)控。四是嚴(yán)格進(jìn)行貸款到期前催收，對(duì)催收方式、時(shí)限、頻率、評(píng)價(jià)等作出要求。五是完善貸后管理，對(duì)信貸檔案實(shí)行“四色分類”法管理。

隊(duì)伍建設(shè)精細(xì)化加強(qiáng)和改進(jìn)信貸隊(duì)伍建設(shè)的整體規(guī)劃，制訂了信貸人員有序、有效補(bǔ)充的計(jì)劃；加大對(duì)信貸人員的學(xué)習(xí)、教育力度，使培訓(xùn)制度化，并建立積分制度，實(shí)行持證上崗；嚴(yán)格落實(shí)信貸人員工作日志制度，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范道德風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格信貸人員交流制度，對(duì)在同一網(wǎng)點(diǎn)同一崗位連續(xù)工作三年的信貸人員定期進(jìn)行崗位交流；對(duì)信貸人員績(jī)效評(píng)價(jià)進(jìn)行精細(xì)化管理，力求責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一，個(gè)人業(yè)績(jī)、職業(yè)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控、企業(yè)經(jīng)營(yíng)相協(xié)調(diào)，最大限度地調(diào)動(dòng)每位信貸人員的積極性。

二、全面提升從業(yè)人員工作素質(zhì)

我行為全面提升信貸從業(yè)人員合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)、管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，針對(duì)近年來信貸新產(chǎn)品層出不窮、信貸管理制度變化較快，文件辦法類多量大、設(shè)計(jì)分散的特點(diǎn)，由市分行信貸管理部組織人員就實(shí)施信貸業(yè)務(wù)精細(xì)化管理培訓(xùn)編寫了《信貸業(yè)務(wù)精細(xì)化管理培訓(xùn)資料》，涉及內(nèi)容較多，基本涵蓋了所有信貸業(yè)務(wù)制度和目前農(nóng)行開辦的所有信貸品種制度及操作規(guī)程，作為全行信貸人員業(yè)務(wù)操作的工具資料，發(fā)至每個(gè)客戶經(jīng)理。為抓好此次培訓(xùn)，行拿出3天時(shí)間專門對(duì)支行分管信貸業(yè)務(wù)前臺(tái)副行長(zhǎng)、信貸前后臺(tái)部門經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、客戶經(jīng)理及省分行駐襄樊分行審計(jì)辦、市分行信貸前后臺(tái)部門所有人員共計(jì)190余人進(jìn)行了專題培訓(xùn)，培訓(xùn)通過幻燈播放、現(xiàn)場(chǎng)演示等手段，重點(diǎn)講解了信貸基本制度、信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理、法人客戶信貸業(yè)務(wù)操作與管理、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作與管理、三農(nóng)信貸業(yè)務(wù)操作與管理、貸后管理組織架構(gòu)與日常操作、信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)操作與管理等，并現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行了考試。:

我行為了強(qiáng)化信貸運(yùn)作過程管理精細(xì)化，主要采取了以下工作作法：

一是細(xì)化客戶準(zhǔn)入。利用cms對(duì)主要行業(yè)信貸客戶分區(qū)域、信用等級(jí)、客戶規(guī)模等進(jìn)行分析與公布，嚴(yán)禁準(zhǔn)入達(dá)不到上級(jí)行規(guī)定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)客戶。

二是細(xì)化貸前調(diào)查。既注重對(duì)客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核實(shí)，也核實(shí)一些非數(shù)據(jù)性的情況，如管理人員的素質(zhì)、企業(yè)的信用、社會(huì)地位變化、環(huán)保信息、訴訟信息、第二還款來源等影響貸款按期足額收回的其它因素，在第一道防線最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)。

三是細(xì)化信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)。上收支行除低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)外的所有法人客戶用信業(yè)務(wù)，全面實(shí)施網(wǎng)上單軌作業(yè)，對(duì)法人客戶低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)由各行有權(quán)審批人在支行層面實(shí)施網(wǎng)上作業(yè)，提高辦貸效率。

第7篇：內(nèi)控工作意見范文

一、強(qiáng)化制度建設(shè)，規(guī)范管理，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

會(huì)計(jì)工作是信用社的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，肩負(fù)著核算業(yè)務(wù)、反映經(jīng)營(yíng)成果、預(yù)測(cè)業(yè)務(wù)發(fā)展前景，參加信用社經(jīng)營(yíng)決策的重要職責(zé)。會(huì)計(jì)工作的好壞，直接影響信用社的信譽(yù)和地位，關(guān)系到信用社的生存發(fā)展。為此要加大會(huì)計(jì)內(nèi)控制度建設(shè)，從嚴(yán)治社，化險(xiǎn)增效。

（一）要堅(jiān)持不懈抓好會(huì)計(jì)規(guī)范化管理。從整體上改變會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作狀況，對(duì)未實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)達(dá)標(biāo)的信用社要重點(diǎn)檢查輔導(dǎo)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收，促其達(dá)標(biāo)；對(duì)已達(dá)標(biāo)的信用社要定期堅(jiān)持檢查保證質(zhì)量。力爭(zhēng)200×年信用社會(huì)計(jì)工作達(dá)標(biāo)100%，＋個(gè)信用社達(dá)標(biāo)升二級(jí)，升級(jí)面達(dá)30%以上。

（二）整章建制，完善內(nèi)控制度。針對(duì)轄區(qū)信用社會(huì)計(jì)的情況，進(jìn)一步修改《信用社財(cái)務(wù)管理辦法》、《電子聯(lián)行和微機(jī)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等，制定出一套具有自身特點(diǎn)、便于信用社會(huì)計(jì)操作執(zhí)行的內(nèi)部管理制度規(guī)范體系，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)會(huì)人員的行為，將各種會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)，達(dá)到查錯(cuò)防弊、堵塞漏洞、消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行的目的。

（三）確立激勵(lì)機(jī)制，全面提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。一是設(shè)立會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)抵押金。每個(gè)會(huì)計(jì)員交500元作為保證金，實(shí)行錯(cuò)帳自賠；二是加大對(duì)會(huì)計(jì)工作質(zhì)量考核力度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)不合規(guī)會(huì)計(jì)憑證，每張扣工資0.1元，記帳不合規(guī)的每筆扣0.2元，計(jì)息差錯(cuò)的按差錯(cuò)金額退賠補(bǔ)收入帳；三是開展會(huì)計(jì)工作評(píng)比，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，對(duì)會(huì)計(jì)工作成績(jī)顯著，安全無事故的會(huì)計(jì)頒發(fā)榮譽(yù)證書，給予表?yè)P(yáng)，對(duì)會(huì)計(jì)工作質(zhì)量差的會(huì)計(jì)員通報(bào)批評(píng)，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。

二、重管理、抓落實(shí)、巧理財(cái)、創(chuàng)效益。

200×年利潤(rùn)計(jì)劃目標(biāo)，確定社社盈余，盈余面達(dá)%，盈利額萬(wàn)元。綜合費(fèi)用額壓縮到%。財(cái)務(wù)管理的主題應(yīng)是加強(qiáng)核算，增收節(jié)支，支持業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新，進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)效益。我們將以加快財(cái)會(huì)管理創(chuàng)新為動(dòng)力，找準(zhǔn)財(cái)會(huì)工作改革和突破口，實(shí)行積極有效財(cái)務(wù)措施。

（一）強(qiáng)化成本管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。對(duì)信用社實(shí)行綜合費(fèi)用率、費(fèi)用限額“雙軌制”管理辦法。以收定支“總額控制、單項(xiàng)包干、節(jié)約留用、超支自負(fù)”。一是以收入為基數(shù)，測(cè)算確定各社的應(yīng)控費(fèi)用額；并對(duì)存款、收息任務(wù)完成好的信用社獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用。二是實(shí)行重大費(fèi)用請(qǐng)示報(bào)告制度，信用社凡開支1000元以上的，無論什么性質(zhì)，事先寫出請(qǐng)示報(bào)告，審批后方可入帳。三是堅(jiān)持財(cái)務(wù)開支公開制，每月向職工張榜公布財(cái)務(wù)開支明細(xì)帳，增加透明度。接受群眾監(jiān)督，把住財(cái)務(wù)支出的關(guān)鍵性閘門，節(jié)支增效。

（二）大力盤活信貸資金，積極收回到逾期貸款，努力提高貸款收息率。實(shí)行工效工資，切實(shí)落實(shí)“以包貸、包收、包管理、包效益”內(nèi)部信貸崗位責(zé)任制，增加信貸人員的工作責(zé)任心，采取靈活多樣的辦法，積極清收貸款應(yīng)收利息，防止人情收息，杜絕“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象。創(chuàng)造一個(gè)新穎生動(dòng)的效益工作局面，貸款收息額力爭(zhēng)達(dá)到萬(wàn)元，貸款收息率力爭(zhēng)超7%。

（三）立足增加存款總量，著力調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)。加大對(duì)低息存款的考核力度，積極組織低成本存款，降低存款付息率，資金成本要比上年降低0.4個(gè)百分點(diǎn)。

（四）準(zhǔn)確調(diào)度資金，提高資金運(yùn)用率。一是充分發(fā)揮聯(lián)社結(jié)算融資中心作用，幫助信用社算好資金頭寸，控制現(xiàn)金庫(kù)存和非營(yíng)業(yè)性資金占?jí)?。清收?yīng)收款項(xiàng)，盡量減少無效資金占用。二是合理運(yùn)用資金的時(shí)間差、地方差、空間差，進(jìn)行銀行業(yè)資金調(diào)劑和其它債卷投資，增加資金盈利。

三、加快電子化建設(shè)步伐，提高會(huì)計(jì)電子化水平。

目前我聯(lián)社營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)微機(jī)覆蓋面達(dá)＋＋%。200×年實(shí)現(xiàn)覆蓋面100%，要積極開發(fā)貸款記帳軟件程序，充分體現(xiàn)真實(shí)準(zhǔn)確、快捷的原則，向網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)辦公自動(dòng)化。積極拓展結(jié)算渠道，強(qiáng)化結(jié)算功能，積極做好全國(guó)電子匯兌業(yè)務(wù)工作，加快資金匯劃速度。切實(shí)解決信用社結(jié)算難問題，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，提高農(nóng)信社的社會(huì)知名度，增加社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力。

四、加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)。

目前信用社的老會(huì)計(jì)雖有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，但缺乏對(duì)財(cái)會(huì)工作的理性認(rèn)識(shí)，年輕會(huì)計(jì)人員雖有一定的文化知識(shí)，但缺乏實(shí)際業(yè)務(wù)能力，特別是微機(jī)操作業(yè)務(wù)不熟，經(jīng)常因操作慢、亂、錯(cuò)造成人為的機(jī)器故障而影響營(yíng)業(yè)。為此，今年會(huì)計(jì)培訓(xùn)的重點(diǎn)是計(jì)算機(jī)操作員。舉辦3期～，將會(huì)計(jì)、出納、計(jì)算機(jī)操作員全部輪訓(xùn)一次，培訓(xùn)達(dá)300人次。培訓(xùn)的形式：集中學(xué)習(xí)，以會(huì)代訓(xùn)，崗位練兵相結(jié)合。培訓(xùn)內(nèi)容：政治思想教育，電腦知識(shí)，會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)管理等。逐步提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，并堅(jiān)持開展崗位練兵活動(dòng)，以老帶新，學(xué)技術(shù)、練業(yè)務(wù)技能，為爭(zhēng)在上級(jí)舉辦的業(yè)務(wù)技術(shù)比武中爭(zhēng)名次出精品。

五、抓好會(huì)計(jì)檢查監(jiān)督，為安全經(jīng)營(yíng)保駕護(hù)航。

檢查的形式，常規(guī)檢查、專項(xiàng)抽查、重點(diǎn)檢查三結(jié)合的辦法，檢查面達(dá)到100%。重點(diǎn)對(duì)英押、證、機(jī)，重要空白憑證的管理，杜絕一切差錯(cuò)事故發(fā)生，化解會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持季末會(huì)計(jì)、賬、證、表集中會(huì)審四次以上，定期考評(píng)，通報(bào)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。今年報(bào)表強(qiáng)調(diào)實(shí)事求是，擠干水分，突出“實(shí)”字。促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)健康發(fā)展。

六、加強(qiáng)調(diào)查研究，提高決策水平。

1、要繼續(xù)堅(jiān)持每月財(cái)務(wù)分析，每季財(cái)務(wù)工作總結(jié)，對(duì)信用社的財(cái)務(wù)狀況正確分析評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，正確決策。

2、做好會(huì)計(jì)研究，深入基層社調(diào)查研究，從多方面尋找力點(diǎn)，寫出調(diào)查報(bào)告，找差距、查原因、想措施、促落實(shí)，圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)搞好核算。

第8篇：內(nèi)控工作意見范文

【關(guān)鍵詞】公路施工；內(nèi)部控制；問題；對(duì)策

市場(chǎng)化進(jìn)程中許多公路施工企業(yè)不能夠完全適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制新的發(fā)展環(huán)境，造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本控制不力，使得公路施工企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位，因而必須研究公路施工企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題并找出應(yīng)對(duì)之策。

一、企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)涵

內(nèi)部控制是指企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方針的落實(shí)，保證會(huì)計(jì)信息資料完整可靠性而采取的一系列自我約束、調(diào)控、評(píng)價(jià)手段，以達(dá)到經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率性和經(jīng)濟(jì)性。企業(yè)的內(nèi)部控制有助于形成一系列的措施、方法和程序，并將這些程序和方法系統(tǒng)化、規(guī)范化，繼而形成一個(gè)嚴(yán)密、完整的網(wǎng)絡(luò)體系。按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)部控制的分類也不同。依據(jù)控制目的的劃分標(biāo)準(zhǔn)，可以將企業(yè)內(nèi)部控制分為管理控制和會(huì)計(jì)控制兩大類。

管理控制是指能夠保證企業(yè)的決策、經(jīng)營(yíng)方針得以貫徹執(zhí)行，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能夠有效的進(jìn)行的控制；會(huì)計(jì)控制是指能夠保證企業(yè)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，財(cái)產(chǎn)物資的安全性、完整性及企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性而進(jìn)行的一系列控制活動(dòng)。無論是管理控制還是會(huì)計(jì)控制，都是企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分，二者相互包容，共同作用于企業(yè)的發(fā)展與進(jìn)步。企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的主要目的是為了確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效果性、財(cái)務(wù)報(bào)告和經(jīng)濟(jì)信息的真實(shí)可靠性，因而其主要功能圍繞著保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的完整和安全，防止企業(yè)資產(chǎn)流失；幫助企業(yè)順利實(shí)現(xiàn)管理經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和方針以及確保企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整性。

二、公路施工企業(yè)內(nèi)部控制現(xiàn)狀

經(jīng)濟(jì)的發(fā)展促使我國(guó)公路施工企業(yè)也采用了更多的現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)管理理念及管理模式，其經(jīng)營(yíng)管理有了更大的進(jìn)步，但是也應(yīng)看到公路施工企業(yè)在財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制方面存在著一定的問題，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（1）公路施工企業(yè)在內(nèi)部控制方面存在一定的誤區(qū)

企業(yè)的內(nèi)部控制是一個(gè)全面的過程，由事前、事中及事后三個(gè)基本環(huán)節(jié)組成，但是大多數(shù)企業(yè)在實(shí)際操作過程中并沒有真正做到全面管理，很少關(guān)注事前及事中的財(cái)務(wù)審計(jì)，而是將更多的時(shí)間和精力投入到事后的結(jié)果管理中；一些企業(yè)在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)，往往較為關(guān)注事后的效果分析與核算，并未對(duì)事前的預(yù)測(cè)與決策及事中的監(jiān)督做到及時(shí)有效的管理，結(jié)果導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)控事前計(jì)劃安排不科學(xué)、不周密，某些要求在施工中很容易完成，而某些要求在施工中則難以完成，并且事后的考核與評(píng)價(jià)中也并沒有體現(xiàn)出施工難易程度。缺乏崗位難度差異評(píng)價(jià)體系的內(nèi)部控制，很容易滋生平均主義，工作的好壞與職權(quán)不對(duì)等，導(dǎo)致企業(yè)職工工作積極性的減退，不利于公路施工企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（2）公路施工企業(yè)不能完全適應(yīng)內(nèi)部控制環(huán)境

與國(guó)外公路施工企業(yè)相比，我國(guó)公路施工企業(yè)有著鮮明特點(diǎn)，如在進(jìn)行施工過程中，往往存在著施工材料特殊，工序復(fù)雜，施工涉及部門較多，導(dǎo)致公路施工進(jìn)度不一，各部門之間的預(yù)算及決算無法做到統(tǒng)一規(guī)范化管理，給企業(yè)的內(nèi)部控制帶來相當(dāng)大的難度，財(cái)務(wù)管理人員不能夠很好的適應(yīng)內(nèi)部控制環(huán)境，達(dá)不到既定的企業(yè)內(nèi)部控制效果。

（3）公路施工企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)行力度不夠

部分公路施工企業(yè)對(duì)于內(nèi)部控制沒有給予足夠的重視，導(dǎo)致一些財(cái)務(wù)管理人員存在著違反企業(yè)內(nèi)部控制管理的行為。當(dāng)前，一些企業(yè)仍然存在著傳統(tǒng)的管理思想，對(duì)于企業(yè)日常的內(nèi)部管理沒有充分重視，只關(guān)注實(shí)際工作，也沒有很好的理解企業(yè)內(nèi)部控制的含義，更不能有效的執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制制度。一些基層人員沒有完全貫徹落實(shí)企業(yè)內(nèi)部控制的要求，缺乏責(zé)任心與積極性，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制無法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

（4）公路施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)偏低

公路施工企業(yè)的發(fā)展與壯大要求高素質(zhì)、高層次的管理人才加入其中，共同致力于企業(yè)的發(fā)展和壯大。但實(shí)際情況是會(huì)計(jì)崗位培訓(xùn)及職業(yè)道德教育并未及時(shí)跟上形勢(shì)發(fā)展步伐，甚至是滯后于企業(yè)的發(fā)展，某些企業(yè)對(duì)于職工的周期性培訓(xùn)，往往流于形式，沒有真正提高會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德素質(zhì)。如一些公路施工企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員并不具備基本的會(huì)計(jì)從業(yè)資格，僅僅依靠經(jīng)驗(yàn)工作，嚴(yán)重降低了內(nèi)部控制的質(zhì)量；部分在崗會(huì)計(jì)人員缺乏基本的職業(yè)道德素養(yǎng)，歪曲財(cái)務(wù)報(bào)表，違反會(huì)計(jì)管理紀(jì)律，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真等，導(dǎo)致公路施工企業(yè)內(nèi)部控制制度執(zhí)行受限。

三、完善公路施工企業(yè)內(nèi)部控制的方式

激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使得公路施工企業(yè)必須以一種更為積極的態(tài)度開展日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力。因而必須全面分析和了解我國(guó)公路施工企業(yè)內(nèi)部控制現(xiàn)狀，完善公路施工企業(yè)內(nèi)部控制方式，才能夠提高我國(guó)公路施工企業(yè)內(nèi)部控制的效率。

（1）建立健全公路施工企業(yè)預(yù)算管理制度

公路施工企業(yè)的預(yù)算管理制度要符合現(xiàn)代企業(yè)制度標(biāo)準(zhǔn)，建立起從企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)至企業(yè)職工的梯級(jí)全面預(yù)算意識(shí)，形成科學(xué)、合理的預(yù)算模型，并運(yùn)用現(xiàn)代化的軟件技術(shù)提高企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的科學(xué)性和效率性，加大對(duì)資金的預(yù)算管理，以改善企業(yè)施工、收支預(yù)算與現(xiàn)金流量預(yù)算相脫節(jié)的現(xiàn)象。

（2）加強(qiáng)公路施工企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系建設(shè)

公路企業(yè)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)主要依賴于企業(yè)內(nèi)部的控制制度和相關(guān)流程，以企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部運(yùn)行環(huán)境、相互之間的信息溝通、控制活動(dòng)及內(nèi)部監(jiān)督管理等為主，對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行情況實(shí)施全面的評(píng)價(jià)。公路施工企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門要根據(jù)已經(jīng)審核批準(zhǔn)的評(píng)價(jià)方案，結(jié)合相關(guān)的職能部門內(nèi)部控制檢查小組的工作意見，確立具體的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)容，并挑選優(yōu)秀的、有豐富內(nèi)控管理經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)骨干參與其中，以更好的服務(wù)于企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系的建設(shè)。要充分認(rèn)識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的存在，了解企業(yè)內(nèi)部控制缺陷主要包括運(yùn)行缺陷和設(shè)計(jì)缺陷兩種，在對(duì)企業(yè)內(nèi)控缺陷認(rèn)定的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)各部門日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督并內(nèi)控檢查小組的年度分析報(bào)告，遵循規(guī)定的權(quán)限程序并進(jìn)行匯總，由董事會(huì)審議通過；要由總經(jīng)理辦公會(huì)認(rèn)定，根據(jù)內(nèi)控所享有的管理權(quán)限來決定是否報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。

（3）提高公路施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)

公路施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)的提高有助于提升企業(yè)內(nèi)控的效率和質(zhì)量，因而要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員的道德評(píng)價(jià)，加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)。財(cái)務(wù)管理人員的職業(yè)道德評(píng)價(jià)主要包括兩個(gè)方面，一是管理人員對(duì)自身行為的評(píng)價(jià)，它是財(cái)務(wù)管理人員對(duì)自身所從事的業(yè)務(wù)是否符合職業(yè)道德規(guī)范的自我檢查，通過自省、自我反思能夠更加自覺的遵守職業(yè)道德規(guī)范，促進(jìn)自身素養(yǎng)的提升；二是社會(huì)監(jiān)督和中介機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)管理人員的行為所作出的評(píng)價(jià)，它具有更加客觀性和全面性。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求公路事業(yè)同步發(fā)展，保證基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)順利進(jìn)行。公路施工企業(yè)承擔(dān)著基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重要任務(wù)，必須建立起完善的企業(yè)管理制度，促進(jìn)公路建設(shè)的發(fā)展。目前我國(guó)公路施工企業(yè)內(nèi)部控制存在諸多問題，嚴(yán)重影響了企業(yè)的正常運(yùn)作，給國(guó)家和企業(yè)帶來巨大損失，因而必須完善內(nèi)部控制制度，建立健全企業(yè)預(yù)算管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系建設(shè)，提高公路施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)，促進(jìn)我國(guó)公路施工企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全和完善。

參考文獻(xiàn)：

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第9篇：內(nèi)控工作意見范文

一、召開動(dòng)員會(huì)議，部署開展行政執(zhí)法評(píng)議活動(dòng)

區(qū)動(dòng)員大會(huì)局開以后，我局高度重視，專門成立了相應(yīng)的工作機(jī)構(gòu)，成立了行政執(zhí)法評(píng)議活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。我所立即召開全所人員會(huì)議，認(rèn)真學(xué)習(xí)了全區(qū)動(dòng)員大會(huì)精神，明確了開展評(píng)議活動(dòng)的重要意義、評(píng)議內(nèi)容和方法步驟，統(tǒng)一了思想，提高了認(rèn)識(shí)。對(duì)評(píng)議活動(dòng)進(jìn)行了具體部署，制定了執(zhí)法評(píng)議活動(dòng)實(shí)施方案。加大宣傳力度，把開展評(píng)議活動(dòng)的信息在我局網(wǎng)站上公布，接受群眾監(jiān)督。

二、拓寬評(píng)議渠道，廣泛征求群眾的意見和建議

一是在醒目位置設(shè)置投訴箱，并公布投訴舉報(bào)電話，接受群眾的來信來電。二是在__山價(jià)格信息網(wǎng)設(shè)立投訴郵箱，從網(wǎng)上廣泛征求群眾對(duì)價(jià)格執(zhí)法工作的意見和建議。三是推行價(jià)格行政執(zhí)法反饋制度，即在檢查工作結(jié)束后，把行政執(zhí)法征求意見表留置管理相對(duì)人處，由管理相對(duì)人的負(fù)責(zé)人如實(shí)填寫意見后，交局紀(jì)檢監(jiān)察室。廣泛征求管理相對(duì)人對(duì)價(jià)格行政執(zhí)法工作的意見和建議。四是聘請(qǐng)了行風(fēng)監(jiān)督員，經(jīng)常聽取他們對(duì)價(jià)格執(zhí)法工作意見和建議，并主動(dòng)地征求服務(wù)對(duì)象的意見和建議，不斷改進(jìn)工作方法。

三、對(duì)照評(píng)議標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)執(zhí)法工作進(jìn)行梳理排查

1、加強(qiáng)制度建設(shè)，用制度規(guī)范行政執(zhí)法行為

我所制定了詳實(shí)的依法行政工作方案，并層層簽訂了執(zhí)法工作年度責(zé)任狀，一級(jí)抓一級(jí)，切實(shí)做到了誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)，把工作責(zé)任落實(shí)到每個(gè)窗口，每個(gè)崗位。按照《行政執(zhí)法責(zé)任制》、《錯(cuò)案責(zé)任追究制》、《執(zhí)法公示制》和《執(zhí)法監(jiān)督制》執(zhí)法“四制”的工作要求，逐步健全和完善了《首問負(fù)責(zé)制度》、《行政執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《執(zhí)法獎(jiǎng)罰制度》、《案件集體審議制度》等，建立了用制度規(guī)范執(zhí)法行為、靠制度執(zhí)法辦案的有效機(jī)制，從源頭上減少和杜絕執(zhí)法工作的隨意性，為營(yíng)造良好的依法行政環(huán)境提供了保障。

2、嚴(yán)格執(zhí)法，規(guī)范了行政執(zhí)法工作程序

為嚴(yán)格執(zhí)法程序，我們規(guī)定執(zhí)法人員必須嚴(yán)格依法行政，并將執(zhí)法程序公開上墻。為加強(qiáng)執(zhí)法工作，我們配備了專職法制工作人員，專門負(fù)責(zé)我局的行政執(zhí)法工作的審理與監(jiān)督。加強(qiáng)價(jià)格執(zhí)法工作程序的規(guī)范化，一是價(jià)格監(jiān)督檢查從立案到結(jié)案程序的規(guī)范化，每一程序嚴(yán)格按照《價(jià)格監(jiān)督檢查工作程序規(guī)定》執(zhí)行，明確各自分工，該審批的及時(shí)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，該集體審議的及時(shí)進(jìn)行集體審議。二是案件辦理的規(guī)范，堅(jiān)持“職權(quán)法定、程序合法、事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)”二十四字辦案方針。實(shí)施價(jià)格監(jiān)督檢查案件的主辦制度，做到“誰(shuí)主辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”，對(duì)案件的程序、事實(shí)、定性負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)做好案卷的整理歸檔。價(jià)格舉報(bào)工作的規(guī)范，從案件的受理到辦結(jié)，嚴(yán)格按照《價(jià)格違法行為舉報(bào)規(guī)定》和《江蘇省價(jià)格舉報(bào)工作暫行規(guī)定》的要求進(jìn)行辦理，嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限進(jìn)行登記、呈報(bào)、辦結(jié)、回復(fù)，做到必備文書齊全，及時(shí)在價(jià)格舉報(bào)信息系統(tǒng)反映案件的辦理情況，及時(shí)整理歸檔。

3、加強(qiáng)了執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，提高執(zhí)法能力

一是加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，努力提高價(jià)檢隊(duì)伍政治素質(zhì)。堅(jiān)持周一上午的政治學(xué)習(xí)制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的“十七大”精神，同志“三個(gè)代表”重要思想和同志關(guān)于科學(xué)發(fā)展觀的重要理論。二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高價(jià)檢隊(duì)伍業(yè)務(wù)素質(zhì)。積極組織執(zhí)法人員參加法制部門和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，我所為切實(shí)推進(jìn)依法行政工作，在年初制定了20__年法制學(xué)習(xí)計(jì)劃，努力提高價(jià)檢隊(duì)伍行政執(zhí)法水平。法制學(xué)習(xí)制度化，規(guī)定每周一下午為法制學(xué)習(xí)日。學(xué)習(xí)內(nèi)容系統(tǒng)化，緊密結(jié)合價(jià)格監(jiān)督檢查工作實(shí)際，對(duì)價(jià)格法規(guī)體系進(jìn)行系統(tǒng)地學(xué)習(xí)，做到學(xué)以致用。學(xué)習(xí)內(nèi)容注重適應(yīng)形勢(shì)變化的要求，增加了說理式價(jià)格文書制作的學(xué)習(xí)內(nèi)容。學(xué)習(xí)方式靈活多樣。采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)等相結(jié)合的方式進(jìn)行。為強(qiáng)化學(xué)習(xí)效果的考核，年底組織一次考試，并把考試成績(jī)作為公務(wù)員年度考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

4、加強(qiáng)了執(zhí)法隊(duì)伍的廉政建設(shè)，樹立了良好的執(zhí)法形象。

一是積極開展廉政

教育，組織執(zhí)法人員認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家省市有關(guān)廉政工作的有關(guān)文件規(guī)定，開展“七慎”自教自律專題教育，算好“三筆賬”活動(dòng)。二是建立廉潔監(jiān)察制度，專門設(shè)立紀(jì)檢監(jiān)察員，受理廉政建設(shè)方面的有關(guān)投訴，并建立了執(zhí)法人員廉政檔案。三是開展“諾廉、家庭助廉”活動(dòng)，檢查所代表全所人員與局簽定了廉潔承諾書。局向全體執(zhí)法人員發(fā)出倡議開展家庭助廉活動(dòng)，全體執(zhí)法人員家屬與局簽定家庭助廉承諾書。近年來，我所未出現(xiàn)一起違紀(jì)和不廉潔行為的投訴，執(zhí)法人員都能夠做到廉潔自律，秉公文明執(zhí)法，依法辦案，杜絕了“吃、拿、卡、要”現(xiàn)象的發(fā)生，有力地維護(hù)了執(zhí)法隊(duì)伍的良好形象。

四、 針對(duì)執(zhí)法存在問題，認(rèn)真落實(shí)整改

通過自查自糾，我們?cè)趫?zhí)法過程中主要存在以下問題：

1、價(jià)格監(jiān)督檢查工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移仍尚未完全實(shí)現(xiàn)，市場(chǎng)上大量的不規(guī)范價(jià)格行為沒有得到有效的監(jiān)督

從1998年起國(guó)家就提出價(jià)格監(jiān)督檢查要將工作重點(diǎn)從檢查具體價(jià)格水平轉(zhuǎn)移到檢查各類價(jià)格行為上來，這主要是針對(duì)我國(guó)商品和服務(wù)價(jià)格已經(jīng)放開，價(jià)格形成機(jī)制發(fā)生了重大變化，95%以上的商品和服務(wù)價(jià)格由經(jīng)營(yíng)者根據(jù)市場(chǎng)供求自主定價(jià)，這一實(shí)際情況，作出的決策。但是從這幾年實(shí)際工作情況來看，真正實(shí)現(xiàn)這一轉(zhuǎn)移并非那么容易。如：反暴利由于反暴利界定難，實(shí)際工作進(jìn)展不大；反價(jià)格欺詐仍停留在政策宣傳提醒階段，目前市場(chǎng)價(jià)格行為最基本的規(guī)范仍是明碼標(biāo)價(jià)工作，但這一塊工作由于明碼標(biāo)價(jià)具有反復(fù)性大特點(diǎn)，工作回潮現(xiàn)象嚴(yán)重，就查處力度來講，也有值得進(jìn)一步加強(qiáng)的必要。

2、執(zhí)法“不到位”

價(jià)格行政執(zhí)法力度不夠，檢查難、處理更難，以至于辦案上造成不少屢查屢罰屢犯的現(xiàn)象，因?yàn)樘幜P結(jié)果尚不足以讓違法者為其違法行為付出沉重代價(jià)，也就是說違法成本不高，起不到警示作用，更談不上“罰一儆百”，往往是“查過查不透，罰過罰不痛”。實(shí)際工作中對(duì)于違法行為仍采用主要手段是沒收違法所得，有時(shí)違法所得也是打折，有的7折、6折，甚至更低的也存在，罰款就低不就高，現(xiàn)實(shí)中工作仍然存在“三重三輕”現(xiàn)象，也就是“重檢查輕監(jiān)督，重處罰輕教育，重效益輕效果”。

3、說情風(fēng)盛行，地方保護(hù)主義影響價(jià)格執(zhí)法

價(jià)格執(zhí)法實(shí)施行政處罰，必然損害一些人、一些部門或地區(qū)的利益，因而在這過程中遇到說情開脫是常見的事。

我們的整改意見是：

1、制定完善價(jià)格法律法規(guī)，加大政府價(jià)格行政執(zhí)法力度

國(guó)家應(yīng)加快出臺(tái)與《價(jià)格法》向配套的各項(xiàng)法規(guī)和規(guī)章，增強(qiáng)價(jià)格執(zhí)法的可操作性，增加價(jià)格行政執(zhí)法行之有效、切實(shí)可行的行政措施。當(dāng)務(wù)之急在立法上賦予主管部門執(zhí)法上采取強(qiáng)制措施的權(quán)力，是指具有同工商、稅務(wù)等其他行政監(jiān)管部門同樣的法定職權(quán)，從根本上解決價(jià)格行政執(zhí)法難的問題。

2、規(guī)范執(zhí)法行為，加大執(zhí)法力度

規(guī)范執(zhí)法行為使加大執(zhí)法力度的前提和保障，因此在執(zhí)法中，首先必須嚴(yán)格執(zhí)行“職權(quán)法定、程序合法、事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)”的24字辦案方針，確保行為規(guī)范。其次，要構(gòu)建更加嚴(yán)格的執(zhí)法機(jī)制，建立和完善立案審批制度、檢查結(jié)論制度、案件回訪制度、案件集體審理制度、錯(cuò)案追究制度、瀆職問責(zé)制度等，并不折不扣執(zhí)行，從制度上杜絕“人情案”、“關(guān)系案”。三要加大處罰力度，嚴(yán)肅查處價(jià)格違法案件，對(duì)亂收費(fèi)的單位，不僅要給予經(jīng)濟(jì)制裁，還要會(huì)同有關(guān)部門追究直接責(zé)任人的責(zé)任。

3、理順執(zhí)法體制

物價(jià)部門又屬于地方管理，受當(dāng)?shù)卣苯宇I(lǐng)導(dǎo)，在檢查辦案中容易出現(xiàn)地方政府的干預(yù)，執(zhí)法“不到位”問題就難以解決。建議價(jià)格執(zhí)法進(jìn)行采取垂直管理模式，減少地方干預(yù)。

4、創(chuàng)新工作方式，提高執(zhí)法效能

一是建立價(jià)格處罰遞進(jìn)模式。在違法所得收繳比例和罰款額度方面，建立一個(gè)系統(tǒng)內(nèi)部適用的逐步遞進(jìn)的量化尺度，主要根據(jù)違法的情節(jié)區(qū)分初查初犯，再查再犯，屢查屢犯的收繳比例和罰款額度。用這種遞進(jìn)式來適當(dāng)限制價(jià)格行政處罰自由裁量權(quán)的幅度，通過逐步加大價(jià)格行政處罰力度，制約違法行為的反復(fù)，有效遏制屢查屢放現(xiàn)象，提高行政執(zhí)法的效能。

二是執(zhí)法方式多樣化。處罰是執(zhí)法的主要方式，但我認(rèn)為不是唯一方式。在目前價(jià)格法律尚不健全的情況，常常遇到一些無法適用法律法規(guī)進(jìn)行處罰的新問題。因此應(yīng)當(dāng)建立一種價(jià)格處罰為主，以調(diào)查、協(xié)商、調(diào)解等為輔的多樣化的價(jià)格執(zhí)法方式。如對(duì)一些找不到法律依據(jù)，而又明顯不合理的市場(chǎng)價(jià)格行為，實(shí)行介入調(diào)查制度，通過新聞媒體公布調(diào)查結(jié)果等方式進(jìn)行監(jiān)督制約。對(duì)一些影響小、危害小或價(jià)格糾紛，可實(shí)行協(xié)商調(diào)解制度，簡(jiǎn)化辦理程序，通過雙方協(xié)商，居中調(diào)解等方式，盡快為群眾和基層解決糾紛，以提高執(zhí)法效能。部分舉報(bào)案件尤為適用。

三是執(zhí)法手段現(xiàn)代化。要充分利用計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化的工作手段，建立查案數(shù)據(jù)庫(kù)，開發(fā)檢查工作軟件，運(yùn)用電腦查帳查案。目前要盡快將法規(guī)、價(jià)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等查案用得上的必要資料存到電腦中建立數(shù)據(jù)庫(kù)，以備查案中直接運(yùn)用。以達(dá)到辦公自動(dòng)化，辦案現(xiàn)代化，辦事科學(xué)化，進(jìn)一步提高行政執(zhí)法效率。

5、建立和形成有效的權(quán)力內(nèi)控機(jī)制

首先辦案檢查人員價(jià)格檢查過程中實(shí)行定期報(bào)告制度，外出查案時(shí)做到及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告查案進(jìn)度、查出問題和金額等情況。其次是公開處理階段中的集中審議、公開陳述申辯，實(shí)行查處分離制度，也就是立案的不查案，查案的不審案，審案的不定案，定案的不結(jié)案，達(dá)到互相制約、配合、促進(jìn)的工作流程，具體的流程是專設(shè)案件審理執(zhí)行科室，將查案與處理分兩個(gè)部門人員進(jìn)行。同時(shí)也可實(shí)行查案主辦員制度，也就是定期評(píng)定主辦員，查案由主辦員帶隊(duì)為組長(zhǎng)，實(shí)行辦案員負(fù)責(zé)制。

五、 以評(píng)議促工作，價(jià)格執(zhí)法工作再上新臺(tái)階