前言:一篇好文章的誕生,需要你不斷地搜集資料、整理思路,本站小編為你收集了豐富的董事長(zhǎng)職責(zé)范圍主題范文,僅供參考,歡迎閱讀并收藏。
崗位名稱(chēng):總經(jīng)理
崗位編號(hào):
所屬部門(mén):總經(jīng)辦
崗位定員:1人
直接上級(jí):董事會(huì)
所轄人員:4人
直接下級(jí):
財(cái)務(wù)總監(jiān)、常務(wù)副總、行政副總、行政人事經(jīng)理、綜合管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理
【本職概述】
負(fù)責(zé)公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂、執(zhí)行和監(jiān)督工作,公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作、處理公司重大突發(fā)事件。
【職責(zé)與工作任務(wù)】
職責(zé)一
職責(zé)表述:組織制定公司年度經(jīng)營(yíng)實(shí)施計(jì)劃,經(jīng)董事長(zhǎng)辦公會(huì)議和董事會(huì)批準(zhǔn)后,負(fù)責(zé)組織實(shí)施
工作任務(wù)
1、負(fù)責(zé)公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和公司總目標(biāo)的確定
2、負(fù)責(zé)向董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào),請(qǐng)示批準(zhǔn)公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和公司總目標(biāo)
3、負(fù)責(zé)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和公司總目標(biāo)在各個(gè)部門(mén)內(nèi)的展開(kāi)工作,并進(jìn)行審核
職責(zé)表述:主持公司日常各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作
工作任務(wù)
1、負(fù)責(zé)全面執(zhí)行和檢查落實(shí)董事長(zhǎng)辦公會(huì)議所作出的各項(xiàng)工作決定
2、負(fù)責(zé)召集和主持總經(jīng)辦公會(huì)議,檢查、督促和協(xié)調(diào)各線業(yè)務(wù)工作進(jìn)展
3、負(fù)責(zé)代表經(jīng)營(yíng)班子向董事長(zhǎng)辦公會(huì)議建議并任命經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)各有關(guān)部門(mén)和下屬公司正副經(jīng)理
4、負(fù)責(zé)簽署日常行政、業(yè)務(wù)文件
職責(zé)三
職責(zé)表述:負(fù)責(zé)公司營(yíng)銷(xiāo)和工程方面的全局工作
工作任務(wù)
1、負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目策劃和營(yíng)銷(xiāo)方面的各項(xiàng)工作
2、負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)與施工方面的各項(xiàng)工作
3、負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目階段性策劃方案和活動(dòng)推廣預(yù)算
4、負(fù)責(zé)制訂工程材料采購(gòu)階段性方案及預(yù)算
職責(zé)四
職責(zé)表述:負(fù)責(zé)處理公司重大突發(fā)事件
工作任務(wù)
1、根據(jù)授權(quán),處理特殊事項(xiàng)或重大突發(fā)事件
2、向董事會(huì)匯報(bào)特殊事件解決方案,并請(qǐng)求授權(quán)
3、事后對(duì)解決過(guò)程進(jìn)行總結(jié),向董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)
職責(zé)五
職責(zé)表述:由董事長(zhǎng)授權(quán)處理的其他重要事項(xiàng)
權(quán)限范圍:
1、對(duì)總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂的建議和實(shí)施權(quán)
2、對(duì)解決特殊事件和重大突發(fā)事件的臨時(shí)授權(quán)
3、對(duì)具體工作開(kāi)展的決策權(quán)
4、對(duì)部門(mén)計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果考核獎(jiǎng)懲有決策權(quán)
5、對(duì)階段性策劃活動(dòng)方案和費(fèi)用預(yù)算有決策權(quán)
【工作協(xié)作關(guān)系】
內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系:公司內(nèi)所有部門(mén)
外部協(xié)調(diào)關(guān)系:市建委、市計(jì)委、區(qū)委、政府及其他相關(guān)部門(mén)
【任職資格】
1、教育背景
學(xué)歷:大學(xué)本科以上學(xué)歷
專(zhuān)業(yè)
經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)、房地產(chǎn)管理專(zhuān)業(yè)及其他相關(guān)專(zhuān)業(yè)
培訓(xùn)經(jīng)歷
市場(chǎng)策劃培訓(xùn)、項(xiàng)目策劃培訓(xùn)、財(cái)務(wù)培訓(xùn)、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)及其他
2、經(jīng)驗(yàn)與專(zhuān)業(yè)資格
經(jīng)驗(yàn):
3年以上相關(guān)工作經(jīng)歷
專(zhuān)業(yè)資格
具備相應(yīng)的管理知識(shí)、經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)、房地產(chǎn)專(zhuān)業(yè)知識(shí)、市場(chǎng)策劃學(xué)知識(shí)、財(cái)務(wù)知識(shí)
【能力與素質(zhì)要求】
1、熟練使用microsoftoffice專(zhuān)業(yè)辦公軟件
2、具有一定的領(lǐng)導(dǎo)能力、判斷與決策能力、協(xié)調(diào)能力、人際溝通能力、影響力、計(jì)劃與執(zhí)行能力
工作條件:
辦公設(shè)備:計(jì)算機(jī)、一般辦公設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)
工作環(huán)境:辦公室
職業(yè)安全:基本無(wú)危險(xiǎn)、無(wú)職業(yè)病危險(xiǎn)
目的:為加快推進(jìn)公司全球化戰(zhàn)略的發(fā)展步伐,迅速建立健全選人育人機(jī)制,更好地培養(yǎng)具有決策和組織、指揮能力的高管團(tuán)隊(duì),公司實(shí)行經(jīng)理輪值制度。根據(jù)公司內(nèi)部之前的相關(guān)規(guī)章管理制度以及結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本制度。
第一條
關(guān)于輪值經(jīng)理職位的安排,由公司各項(xiàng)目經(jīng)理(產(chǎn)品隊(duì)長(zhǎng))參與輪值出任。
第二條
輪值經(jīng)理的職責(zé)
1、輪值經(jīng)理根據(jù)公司各項(xiàng)管理制度和《公司經(jīng)理崗位職責(zé)
》行使總經(jīng)理相應(yīng)職權(quán),履行總經(jīng)理相應(yīng)的職責(zé),承擔(dān)公司相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的義務(wù);
2、輪值經(jīng)理向董事會(huì)(鄧總)負(fù)責(zé)、報(bào)告工作;
第三條
輪值期間經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)事項(xiàng)的決策安排
1、總經(jīng)辦根據(jù)公司各項(xiàng)目管理制度和《公司經(jīng)理崗位職責(zé)
》的規(guī)定,授權(quán)輪值經(jīng)理在總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)處理、審批日常、管理事務(wù)、人事等事項(xiàng);
2、涉及公司重要項(xiàng)目、事項(xiàng)或重要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、方案、
政策事項(xiàng)時(shí),輪值經(jīng)理應(yīng)主動(dòng)與公司總經(jīng)理溝通協(xié)商,或召集總經(jīng)辦責(zé)任人討論,形成執(zhí)行方案,積極發(fā)揮集體智慧的力量;
3、超過(guò)輪值經(jīng)理權(quán)限范圍的事項(xiàng)應(yīng)提交總經(jīng)辦或董事會(huì)/董事長(zhǎng)審批。
第四條
、
輪值期限:每一位輪值經(jīng)理的輪值時(shí)間原則上為一個(gè)月。
當(dāng)值的輪值經(jīng)理輪值期限屆滿前,經(jīng)公司總經(jīng)辦提名報(bào)交董事會(huì)決定的,當(dāng)值的輪值經(jīng)理可以連任,任期自輪值期限屆滿之日起延一個(gè)月;如輪值期間某位輪值經(jīng)理因自身原因不能繼續(xù)履行職責(zé)
或無(wú)法完成公司績(jī)效目標(biāo)和管理要求的,則可由公司總經(jīng)辦提名評(píng)估后提交董事會(huì)決定提前終止該輪值經(jīng)理職務(wù)。
第五條
、輪值程序
1、輪值經(jīng)理候選人由公司各項(xiàng)目經(jīng)理(產(chǎn)品隊(duì)長(zhǎng))參與輪值出任。
2、經(jīng)公司總經(jīng)辦審議后提交董事會(huì)決定。
第六條
、
薪酬與工作評(píng)價(jià):輪值經(jīng)理屬于公司聘任的公司中高層管理人員,薪酬
待遇遵從公司相關(guān)薪酬管理制度,工作評(píng)價(jià)由公司總經(jīng)辦等績(jī)效部門(mén)、董事會(huì)組織進(jìn)行。
第七條
、本制度由公司總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋。
本制度自公司董事長(zhǎng)通過(guò)之日起生效,修改時(shí)亦同。
中南神箭集團(tuán)有限公司
2017年
9月
5日
—
世界杯賽事正酣,董事長(zhǎng)又是他們?nèi)镉卸挝坏那蛎?,自然不?huì)錯(cuò)過(guò)這樣賽事。此等賽事四年才一回,當(dāng)然是全世界球迷共同賞球、論球的大聚會(huì)。作為球迷,董事長(zhǎng)深知這一點(diǎn),早在世界杯開(kāi)賽前,就和公司高管層商量了一個(gè)方案,在世界杯期間公司實(shí)行彈性工作制,在保證工作及時(shí)、到位完成的前提下,員工們可以根據(jù)賽事時(shí)間選擇上班時(shí)間。此外,他還特地讓公司生活部部長(zhǎng)為公司員工添置了幾臺(tái)大尺寸的等離子電視機(jī),放在員工宿舍的大廳以便大家集中看球。董事長(zhǎng)這一系列體恤下情的人性化措施,讓公司上下員工群情激昂。畢竟都是社會(huì)化的人,投桃報(bào)李的道理大家都是知道的,因此這期間公司的運(yùn)轉(zhuǎn)并未受到任何影響,工作效率反倒出奇得高,業(yè)績(jī)也高出平時(shí)些許。
但是,董事長(zhǎng)卻沒(méi)有讓自己的工作時(shí)間也彈性起來(lái),每天照樣和往常一樣的工作。只是在他們一幫圈里人聚會(huì)的周末,他會(huì)比平時(shí)早些來(lái),以便盡早聊完例行的話題,大家好一起看球。于是,俱樂(lè)部今天比往常早幾個(gè)小時(shí)迎來(lái)了它的客人們。董事長(zhǎng)把他們論道的地點(diǎn)改在了一間有大屏幕電視的小會(huì)議室里,目的嘛不言而喻。老友楊總還特地運(yùn)來(lái)一桶生啤,以便看球時(shí)助興。
人齊全了之后,大家迅速切入正題,今天聊董事會(huì)中的薪酬委員會(huì)。
董事長(zhǎng):今天時(shí)間比較緊,所以懇請(qǐng)各位仁兄言簡(jiǎn)意賅,我們爭(zhēng)取早些結(jié)束好一塊看球。
楊總:那我就直奔主題了:什么是薪酬委員會(huì)?
什么是薪酬委員會(huì)
陳教授:薪酬委員會(huì)呢,就是董事會(huì)按照股東大會(huì)決議設(shè)立的專(zhuān)門(mén)工作機(jī)構(gòu),主要負(fù)責(zé)制定公司董事及經(jīng)理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核;負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及經(jīng)理人員的薪酬政策與方案,對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
監(jiān)管層地在《公司法》和《上市公司治理準(zhǔn)則》中明確規(guī)定了,上市公司應(yīng)該設(shè)立董事會(huì)薪酬委員會(huì),并根據(jù)公司的具體情況制定符合本公司實(shí)際的實(shí)施細(xì)則。其目的就是為了讓中國(guó)的上市公司建立健全公司董事及高級(jí)管理人員的考核和薪酬管理制度,完善公司治理結(jié)構(gòu)。這是官面上的話,我想就這點(diǎn)再具體說(shuō)一說(shuō)。
雖說(shuō),公平、符合實(shí)際地定義薪酬是整個(gè)董事會(huì)的責(zé)任,但是讓每一位董事都參與此事顯然不現(xiàn)實(shí),既提高了公司的管理成本,也有違《公司法》的某些條款。因此,普遍做法就是在董事會(huì)中成立薪酬委員會(huì)。從實(shí)際的運(yùn)作來(lái)看,薪酬委員會(huì)的工作是董事會(huì)最難的工作之一,因?yàn)樗仨氁婪ūWC薪酬和為公司履行的服務(wù)之間有一個(gè)合理的聯(lián)系。任何和酬勞無(wú)關(guān)的薪酬既是一種浪費(fèi),也是對(duì)公司的掠奪,會(huì)遭到股東們用腳投票的。
遠(yuǎn)先生:陳兄高見(jiàn)。我想給大家說(shuō)點(diǎn)故事,前些日子我在《華爾街日?qǐng)?bào)》上看到這樣一條新聞:在??松梨诠?Exxon Mobil Corp.)的年度股東大會(huì)上,股東們對(duì)該公司去年付給現(xiàn)已退休的前董事長(zhǎng)巨額薪酬的不滿終于爆發(fā)了,批評(píng)這家全世界最大的石油業(yè)上市企業(yè)公司治理問(wèn)題的幾項(xiàng)決議獲得了股東們不同尋常的強(qiáng)烈支持。
事后,??松梨诠芾砣耸恳沧C實(shí)說(shuō),這是公司歷史上首次出現(xiàn)多數(shù)股東投票支持一項(xiàng)公司希望他們否決的決議的情況。股東們對(duì)公司薪酬委員會(huì)四位董事委員連任董事的支持率僅在在79.4%至82%之間。而去年連任董事獲得的支持率均不低于96%。這顯然是股東對(duì)管理人士薪酬問(wèn)題有意見(jiàn),表現(xiàn)在了投票上。
由此可以看出股東們對(duì)李?雷蒙德的薪酬感到非常不滿。這個(gè)雷蒙德,曾擔(dān)任埃克森美孚的董事長(zhǎng)兼CEO,今年1月退休了。他在2005年的薪酬總額是6970萬(wàn)美元,退休時(shí)還另外拿到了一次性支付的9840萬(wàn)美元退休金。這好像是多了些,但這多得有什么標(biāo)準(zhǔn)可循嗎?當(dāng)然有,這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)就是由薪酬委員會(huì)制定的。
陳教授:所以說(shuō),股東,以及公司的員工們都期待董事和高管層的薪酬和整個(gè)公司的薪酬體系步調(diào)一致。薪酬委員會(huì)的作用就是使薪酬、業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金的評(píng)判尺度有更充分的證據(jù)。在股東越來(lái)越會(huì)利用法律來(lái)強(qiáng)化自己權(quán)利的當(dāng)下,它還能幫助董事們不受法律訴訟。
如何籌建薪酬委員會(huì)
董事長(zhǎng):陳兄、遠(yuǎn)兄說(shuō)的甚是,要說(shuō)這薪酬委員會(huì)還真是重要。那薪酬委員會(huì)是怎么構(gòu)成呢?
遠(yuǎn)先生:薪酬委員會(huì)作為董事會(huì)下屬委員會(huì)之一,它的構(gòu)成狀況和其他兩個(gè)委員會(huì)差不太多。其成員一般由三至七名董事組成,監(jiān)管層強(qiáng)調(diào),要求獨(dú)立董事占多數(shù)。委員由董事長(zhǎng)、二分之一以上獨(dú)立董事或者全體董事的三分之一提名,并由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。其中要設(shè)主任委員(召集人)一名,由獨(dú)立董事委員擔(dān)任,負(fù)責(zé)主持委員會(huì)工作;主任委員在委員內(nèi)選舉,并報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)產(chǎn)生。薪酬委員會(huì)任期與董事會(huì)任期一致,委員任期屆滿,可以連選連任。期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù),自動(dòng)失去委員資格,并由委員會(huì)根據(jù)原有規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。
當(dāng)然,對(duì)于不合格或有問(wèn)題的薪酬委員會(huì)委員,董事會(huì)也可以通過(guò)投票來(lái)決定是否提前結(jié)束該委員的任期。
陳教授:遠(yuǎn)兄已經(jīng)給我們介紹了薪酬委員會(huì)的構(gòu)成,我再來(lái)說(shuō)說(shuō)它的主要職責(zé)權(quán)限吧。首先,薪酬委員會(huì)要根據(jù)董事及高級(jí)管理人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計(jì)劃或方案。這些計(jì)劃或方案主要包括(但不限于)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評(píng)價(jià)體系,獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的主要方案和制度等;比如說(shuō),薪酬委員會(huì)就可以決定是否采用公司股票作為董事們薪酬的一部分。
遠(yuǎn)先生:這里我唐突插一言。我想提個(gè)觀點(diǎn),獨(dú)立董事在任時(shí)擁有公司股票是十分重要的。這不僅能讓獨(dú)董們和其他股東一樣對(duì)公司產(chǎn)生興趣進(jìn)而努力工作,對(duì)于公司也有積極意義,這就相當(dāng)于獨(dú)立董事和公司之間產(chǎn)生的是一種信托責(zé)任。如果在不屬于你屋子里爐上的水沸騰了,那就不關(guān)你的事。而一旦你是房間的主人,那就是你的問(wèn)題了。
根據(jù)KORN國(guó)際調(diào)查公司的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,有93%的受訪者認(rèn)為董事們的薪酬中應(yīng)該包括一部分股票。有53%的公司要求它們的董事會(huì)成員,特別是獨(dú)立董事必須擁有公司股份。在銀行和保險(xiǎn)公司里,這個(gè)數(shù)字分別為66%和65%。
所以,擁有公司相當(dāng)股票的獨(dú)立董事更有可能對(duì)管理層的工作計(jì)劃提出挑戰(zhàn)和質(zhì)疑;反之,這些獨(dú)立董事則表現(xiàn)得更會(huì)像公司的員工。我希望大家了解,股權(quán)計(jì)劃更適用于獨(dú)立董事。
陳教授:薪酬委員會(huì)職責(zé)的第二點(diǎn)是審查公司董事(非獨(dú)立董事)及高級(jí)管理人員履行職責(zé)的情況并對(duì)其進(jìn)行年度績(jī)效考評(píng),這也是制定公司合理薪酬計(jì)劃的根據(jù)。第三點(diǎn)是,負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。此外,薪酬委員會(huì)還可以負(fù)責(zé)董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。
正如董事會(huì)可以終止薪酬委員會(huì)委員的任期一樣,董事會(huì)也有權(quán)否決損害股東利益的薪酬計(jì)劃或方案。而薪酬委員會(huì)提出的公司董事的薪酬計(jì)劃,只有在報(bào)經(jīng)董事會(huì)同意后,提交股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施;公司經(jīng)理人員的薪酬分配方案也須報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。
另外,還可以在薪酬委員會(huì)下設(shè)工作組,專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)做好薪酬委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備工作,籌備薪酬委員會(huì)會(huì)議,并提供公司有關(guān)經(jīng)營(yíng)方面的資料及被考評(píng)人員的有關(guān)資料。這些資料包括:1.提供公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況;2.公司高級(jí)管理人員分管工作范圍及主要職責(zé)情況;3.提供董事及高級(jí)管理人員崗位工作業(yè)績(jī)考評(píng)系統(tǒng)中涉及指標(biāo)的完成情況;4提供董事及高級(jí)管理人員的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力和創(chuàng)利能力的經(jīng)營(yíng)績(jī)效情況;5.提供按公司業(yè)績(jī)擬訂公司薪酬分配規(guī)劃和分配方式的有關(guān)測(cè)算依據(jù)。
工作組還要負(fù)責(zé)執(zhí)行薪酬委員會(huì)對(duì)董事和高級(jí)管理人員有關(guān)考評(píng)程序;1.公司董事和高級(jí)管理人員向董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)作述職和自我評(píng)價(jià);2.薪酬與考核委員會(huì)按績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序,對(duì)董事及高級(jí)管理人員進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià);3.根據(jù)崗位績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策提出董事及高級(jí)管理人員的報(bào)酬數(shù)額和獎(jiǎng)勵(lì)方式,表決通過(guò)后,報(bào)公司董事會(huì)。
薪酬委員會(huì)如何運(yùn)作
楊總:今天聽(tīng)了兩位老兄的暢談,又收獲不少啊,我還有個(gè)問(wèn)題,這薪酬委員會(huì)如何議事呢?
遠(yuǎn)先生:陳兄歇歇,我來(lái)說(shuō)吧。這薪酬委員會(huì)每年至少召開(kāi)兩次會(huì)議,會(huì)議召開(kāi)前七日要通知全體委員,會(huì)議由主任委員主持,主任委員不能出席時(shí)可委托其他一名委員(需獨(dú)立董事)主持。會(huì)議至少應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行,每一名委員有一票的表決權(quán)。會(huì)議做出的決議,必須經(jīng)全體委員的過(guò)半數(shù)通過(guò)。會(huì)議的表決方式可以是舉手表決或投票表決;臨時(shí)會(huì)議則可以采取通訊表決的方式召開(kāi)。
1)總則
2)經(jīng)營(yíng)目的和業(yè)務(wù)范圍
3)出資
4)合資各方的責(zé)任和義務(wù)
5)董事及董事會(huì)
6)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)
7)勞動(dòng)管理
8)稅務(wù)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)
9)利潤(rùn)分配
10)合資期限、解散及清算
11)違約責(zé)任和爭(zhēng)議的解決
12)合同的文字、生效及其他
合資經(jīng)營(yíng)××合同
××××、××××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲方)和××、××、××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙方),根據(jù)《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《合資企業(yè)法》)及中國(guó)的其它有關(guān)法規(guī),按照平等互利的原則,經(jīng)過(guò)友好協(xié)商,同意在中國(guó)共同出資建立合資企業(yè),特簽訂如下合同。
第一章總則
第一條本合同雙方如下:
甲方:
××××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲1方)
法定地址:××××
法定代表:×××
××××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲2方)
法定地址:××××
法定代表:×××
乙方:
××××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙1方)
法定地址:××××
法定代表:×××
××××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙2方)
法定地址:××××
法定代表:××××
××××(以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙3方)
法定地址:××××
法定代表:×××
第二條甲1方、甲2方對(duì)于本合同規(guī)定的關(guān)于甲方所應(yīng)履行的全部條款,負(fù)有連帶責(zé)任和共同義務(wù);乙1方、乙2方、乙3方對(duì)于本合同規(guī)定的關(guān)于乙方所應(yīng)履行的全部條款,負(fù)有連帶責(zé)任和共同義務(wù)。
第三條合資企業(yè)的名稱(chēng)為××××,英文名稱(chēng)為××××(以下稱(chēng)“合資公司”)。
法定地址:××
第四條合資公司為中國(guó)的法人,遵守中國(guó)的法律、法規(guī)以及有關(guān)條例、規(guī)定并受其管轄和保護(hù)。
第五條合資公司為有限責(zé)任公司。合資各方對(duì)合資公司的責(zé)任以各自認(rèn)繳的出資額為限。按照各自在注冊(cè)資本中的出資比例分享利潤(rùn)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)及虧損。
第六條根據(jù)董事會(huì)的決定,合資公司經(jīng)政府有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后,可以在中國(guó)國(guó)內(nèi)、外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
第二章經(jīng)營(yíng)目的和業(yè)務(wù)范圍
第七條合資公司的經(jīng)營(yíng)目的是:用科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理方法,為國(guó)內(nèi)、外用戶提供租賃服務(wù),協(xié)助國(guó)內(nèi)企業(yè)的技術(shù)改造和設(shè)備更新,支持國(guó)內(nèi)用戶的出口創(chuàng)匯和機(jī)器、設(shè)備的出口租賃,促進(jìn)中國(guó)和××以及其他國(guó)家、地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)交流和技術(shù)合作。
第八條合資公司的業(yè)務(wù)范圍如下:
1.根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)內(nèi)、外用戶的需要,經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)、外生產(chǎn)的各種先進(jìn)適用的機(jī)械、電器、設(shè)備、交通運(yùn)輸工具以及各種儀器儀表、電子計(jì)算機(jī)等以及先進(jìn)技術(shù)的租賃、轉(zhuǎn)租賃、租借和對(duì)租賃資產(chǎn)的銷(xiāo)售處理。
2.直接從國(guó)內(nèi)、外購(gòu)買(mǎi)經(jīng)營(yíng)前述租賃業(yè)務(wù)所需要的技術(shù)租賃物。
3.租賃業(yè)務(wù)的介紹、擔(dān)保和咨詢。
第三章出資
第九條
1.合資公司的投資總額和注冊(cè)資本均為××元。甲、乙雙方的出資比例各為×%,出資金額各為××元。
2.合資各方出資比例和以現(xiàn)金支付的金額如下:
甲1方:×%××元,其中××元以與其等值的人民幣支付。
甲2方:×%××元,其中××元以與其等值的人民幣支付。
乙1方:×%××元
乙2方:×%××元
乙3方:×%××元
3.在合資公司領(lǐng)到營(yíng)業(yè)執(zhí)照后××個(gè)工作日內(nèi),合資各方應(yīng)將上述各自認(rèn)繳的出資額全部匯入合資公司在中國(guó)銀行的帳戶。
4.以人民幣出資時(shí),人民幣與美元的換算率,應(yīng)以繳付日當(dāng)日的中國(guó)國(guó)家外匯管理局公布的外匯牌價(jià)為準(zhǔn)。
5.在合資期間,合資公司不能減少注冊(cè)資本。
6.合資各方繳付出資額后,應(yīng)由在中國(guó)注冊(cè)的會(huì)計(jì)師驗(yàn)證并出具驗(yàn)資報(bào)告,由合資公司據(jù)以發(fā)給出資證明書(shū)。
7.合資期間內(nèi),合資的任何一方,不得將合資公司發(fā)給的出資證明書(shū)轉(zhuǎn)讓、抵押,或作為第三者對(duì)合資公司擁有債權(quán)的目的物。
第十條
1.合資公司注冊(cè)資本的增加、轉(zhuǎn)讓或以其他方式時(shí)處置,應(yīng)由董事會(huì)會(huì)議通過(guò),報(bào)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn),然后到原登記管理機(jī)構(gòu)辦理變更登記手續(xù)。
2.合資各方的任何一方,如將出資額的全部或一部分進(jìn)行轉(zhuǎn)讓時(shí),其他的合資方有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。合資方的任何一方向第三者轉(zhuǎn)讓出資額的條件,不得優(yōu)惠于向其他合資方轉(zhuǎn)讓時(shí)的條件,本款中的合資各方為甲1方、甲2方、乙1方、乙2方、乙3方。
3.在甲、乙雙方的出資比例保持相等的條件下,甲、乙各方的出資額可以在各自部相互轉(zhuǎn)讓。
第四章合資各方的責(zé)任和義務(wù)
第十一條合資各方發(fā)揮各自具有的特點(diǎn)和長(zhǎng)處,為支持合資公司的建立和業(yè)務(wù)開(kāi)展,承擔(dān)下述責(zé)任和義務(wù):
1.甲方的責(zé)任
(1)負(fù)責(zé)為建立合資公司向中國(guó)政府有關(guān)部門(mén)辦理報(bào)批,領(lǐng)取批準(zhǔn)證書(shū)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照等有關(guān)手續(xù)。
(2)協(xié)助租借辦公用房和購(gòu)買(mǎi)辦公用品。
(3)介紹和推薦租賃用戶和項(xiàng)目。
(4)提供國(guó)內(nèi)金融和租賃市場(chǎng)信息。
(5)協(xié)助合資公司在中國(guó)國(guó)內(nèi)成立分支機(jī)構(gòu)。
(6)向合資公司推薦優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)管理人員及其他人員。
(7)協(xié)助為合資公司中的外籍人員辦理入境簽證、長(zhǎng)期居留證、旅行證等手續(xù)。
(8)協(xié)助籌措外匯及人民幣資金。
2.乙方的責(zé)任
(1)利用在××及世界各國(guó)的營(yíng)業(yè)網(wǎng),宣傳合資公司的租賃業(yè)務(wù),向合資公司介紹和推薦租賃用戶和項(xiàng)目。
(2)介紹和推薦世界各國(guó)生產(chǎn)的技術(shù)先進(jìn)、價(jià)格合理的租賃物件。
(3)協(xié)助合資公司向國(guó)外出租設(shè)備、以及承租人產(chǎn)品的出口。
(4)提供國(guó)際金融市場(chǎng)、租賃業(yè)務(wù)的信息以及開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)所需的各種合同文本。
(5)協(xié)助對(duì)國(guó)外用戶進(jìn)行資信調(diào)查。
(6)在合資公司所在地或××對(duì)公司職員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
(7)協(xié)助合資公司使用注冊(cè)資本在外國(guó)購(gòu)買(mǎi)交通工具、通訊設(shè)備及辦公用具。
(8)協(xié)助合資公司以優(yōu)惠條件在國(guó)外籌措資金。
第五章董事及董事會(huì)
第十二條董事的派出
1.合資公司的董事共×名,其中甲方派出×名,乙方派出×名。
2.董事的任期為×年,可連任。董事的替換或缺員補(bǔ)充,要由原派遣方面以書(shū)面形式通知董事會(huì),該董事的任期以前任者的任期剩余期間為限。
第十三條董事的職責(zé)
1.合資公司董事出席董事會(huì),提出方案,對(duì)于需要審查、批準(zhǔn)的議案,行使表決權(quán)。
2.董事為非駐勤職務(wù),在合資公司不取報(bào)酬。但如董事?lián)魏腺Y公司的駐勤職務(wù)時(shí),將享受與職務(wù)相應(yīng)的工資等遇。
第十四條董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)
1.合資公司的董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一名,副董事長(zhǎng)一名。董事長(zhǎng)由甲方派出的董事?lián)?,副董事長(zhǎng)由乙方派出董事?lián)巍?/p>
2.董事長(zhǎng)為合資公司的法定代表,負(fù)責(zé)召集并主持董事會(huì)。
3.副董事長(zhǎng)輔佐董事長(zhǎng)工作。董事長(zhǎng)在不能履行其職責(zé)時(shí),應(yīng)授權(quán)副董事長(zhǎng)或其他董事,代表合資公司行使職權(quán)。
4.董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的任期與董事的任期相同。
第十五條董事會(huì)的召集
1.合資公司的董事會(huì)由合資各方派遣的全體董事組成,董事分別具有一票表決權(quán)。
2.董事會(huì)原則上一年一次。一般在合資公司的營(yíng)業(yè)年度終止后×個(gè)月內(nèi),在合資公司總部所在地召開(kāi)。
3.董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)經(jīng)過(guò)商議,認(rèn)為有必要時(shí)或三分之一以上的董事提議召開(kāi)會(huì)議時(shí),要召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)。
4.董事長(zhǎng)最遲要在會(huì)議召開(kāi)三周之前,將召開(kāi)董事會(huì)的通知和議案,以書(shū)面發(fā)送給各位董事。
5.召開(kāi)董事會(huì)必須有三分之二以上的董事出席。董事如不能出席時(shí),可向其他董事發(fā)出委任書(shū),代替出席和表決,但一個(gè)董事最多只能代替一人。
6.董事會(huì)議記錄應(yīng)包括會(huì)議議程的要點(diǎn)和結(jié)論,經(jīng)主持人和參加會(huì)議的董事簽字后,原本保存在合資公司。
第十六條董事會(huì)的職責(zé)
1.董事會(huì)為合資公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),決定合資公司的一切重大事宜。同時(shí)對(duì)合資公司具有進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督的權(quán)利。
2.董事會(huì)職責(zé)如下:
(1)修改合資公司章程。
(2)決定延長(zhǎng)合資期限、提前終止和解散合資公司等事項(xiàng)。
(3)決定注冊(cè)資本的增加、轉(zhuǎn)讓或其他有關(guān)資本的事項(xiàng)。
(4)任免合資公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和經(jīng)營(yíng)委員會(huì)成員以及聘請(qǐng)總會(huì)計(jì)師等。
(5)決定與其他經(jīng)濟(jì)組織合并、合資公司資產(chǎn)的全部或重要部分的轉(zhuǎn)讓以及接收其他經(jīng)濟(jì)組織的重要資產(chǎn)等。
(6)國(guó)內(nèi)、外之分公司、子公司、國(guó)外機(jī)構(gòu)的設(shè)立和撤銷(xiāo)。
(7)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)決算、決定合資公司三項(xiàng)基金的提取比例、利潤(rùn)分配或虧損處理辦法。
(8)確定經(jīng)營(yíng)方針,決定各年度業(yè)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算。
(9)決定會(huì)計(jì)處理規(guī)則和資金籌措方針。
(10)決定合資公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置和變更。批準(zhǔn)有關(guān)職工工資、獎(jiǎng)金、福利、醫(yī)療、待遇等勞動(dòng)管理方面的規(guī)定。
(11)決定駐勤董事和高級(jí)職員的待遇。
(12)審查、批準(zhǔn)總經(jīng)理和經(jīng)營(yíng)委員會(huì)提出的業(yè)務(wù)報(bào)告。
(13)審查、批準(zhǔn)董事提出的議案。
(14)決定合資公司有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)章制度。
(15)決定其他重要事項(xiàng)。
3.關(guān)于上述(1)-(9)項(xiàng)的決議,應(yīng)由出席會(huì)議的全體董事通過(guò)方可作出。關(guān)于(10)-(15)項(xiàng)決議,在出席會(huì)議的三分之二以上董事同意后即可作出決定。
第六章經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)
第十七條總經(jīng)理、副總經(jīng)理
1.合資公司設(shè)總經(jīng)理一名、副總經(jīng)理一名。每屆任期為×年,可以連任。第一任總經(jīng)理由乙方從派出董事中推薦,副總經(jīng)理由甲方從派出董事中推薦。經(jīng)董事會(huì)聘任。第一任總經(jīng)理、副總經(jīng)理期滿后,每屆總經(jīng)理、副總經(jīng)理由甲、乙方輪流推薦,經(jīng)董事會(huì)決定聘任。
經(jīng)董事會(huì)聘請(qǐng),董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事可以兼任合資公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
2.合資公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)
導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。總經(jīng)理的職責(zé)是:
(1)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi),對(duì)外代表合資公司。
(2)根據(jù)董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)委員會(huì)的決定,安排領(lǐng)導(dǎo)合資公司日常經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)。
(3)作為經(jīng)營(yíng)委員會(huì)的主任,召集主持經(jīng)營(yíng)委員會(huì)會(huì)議。
(4)決定董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的租賃議案,提供信用議案以及資金籌措。
3.副總經(jīng)理輔佐總經(jīng)理對(duì)合資公司全面業(yè)務(wù)的管理。并可兼任部門(mén)經(jīng)理。
4.總經(jīng)理、副總經(jīng)理不能兼任外部其他經(jīng)濟(jì)組織的總經(jīng)理、副總經(jīng)理,不能參加其他經(jīng)濟(jì)組織對(duì)合資公司的競(jìng)爭(zhēng)。
第十八條經(jīng)營(yíng)委員會(huì)
1.合資公司設(shè)立經(jīng)營(yíng)委員會(huì)。經(jīng)營(yíng)委員會(huì)由總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及其他高級(jí)人員組成,委員經(jīng)董事會(huì)任命。經(jīng)營(yíng)委員會(huì)主任由總經(jīng)理?yè)?dān)任,副主任由副總經(jīng)理?yè)?dān)任。
2.經(jīng)營(yíng)委員會(huì)每月召開(kāi)一次。委員如不能出席會(huì)議時(shí),可委托其他委員代替出席。委員會(huì)中的任何一名委員如要求召開(kāi)會(huì)議,可隨時(shí)召開(kāi)臨時(shí)經(jīng)營(yíng)委員會(huì)。
第十九條經(jīng)營(yíng)委員會(huì)的職責(zé)為
1.?dāng)M定上報(bào)董事會(huì)會(huì)議討論的議案。
2.批準(zhǔn)超過(guò)總經(jīng)理權(quán)限的租賃項(xiàng)目以及其他提供信用的方案。
3.批準(zhǔn)超過(guò)總經(jīng)理權(quán)限的資金籌措。
4.國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)立和撤銷(xiāo)。
5.執(zhí)行董事會(huì)會(huì)議決定事項(xiàng)。
6.合資公司規(guī)則、制度的具體制定。
7.任免部門(mén)經(jīng)理以下的管理人員。
8.根據(jù)合資公司勞動(dòng)管理規(guī)定,具體決定有關(guān)職工雇用、解雇、工資、獎(jiǎng)金、福利、醫(yī)療等事項(xiàng)。
9.決定職工的培訓(xùn)計(jì)劃。
10.向董事會(huì)提出年度財(cái)務(wù)報(bào)告、利潤(rùn)分配方案以及定期業(yè)務(wù)報(bào)告。
上述1-4項(xiàng)的決議,應(yīng)由全體出席會(huì)議的委員全部同意通過(guò)后方能決定。第5-10項(xiàng)在出席會(huì)議的三分之二以上的委員同意的情況下即可決定。
第七章勞動(dòng)管理
第二十條合資公司職員的雇用、辭退、工資、勞動(dòng)保護(hù)、福利和獎(jiǎng)懲事項(xiàng),按照《中華人民共和國(guó)中外合資企業(yè)勞動(dòng)管理規(guī)定》及其它實(shí)施規(guī)定,經(jīng)董事會(huì)制定草案,由合資公司和合資公司的工會(huì)或個(gè)別簽訂勞動(dòng)合同規(guī)定之。
第二十一條關(guān)于甲乙雙方推薦的高級(jí)職員的雇用和工資待遇、社會(huì)保險(xiǎn)、福利、出差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題,由董事會(huì)討論決定。
第八章稅務(wù)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)
第二十二條合資公司按照中國(guó)有關(guān)法律和條例的規(guī)定,繳納稅金。
第二十三條合資公司的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制定,應(yīng)根據(jù)中國(guó)的有關(guān)法律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,結(jié)合本公司的情況加以制訂,并報(bào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)、稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。
第二十四條合資公司按照《合資企業(yè)法》的規(guī)定,提取儲(chǔ)備基金、企業(yè)發(fā)展基金和福利及獎(jiǎng)勵(lì)基金。每年提取的比率,由董事會(huì)根據(jù)合資公司的經(jīng)營(yíng)情況,討論決定。
第二十五條合資公司以×幣作為記帳本位幣。根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則,采用借貸記帳法記帳。
第二十六條合資公司的會(huì)計(jì)年度,每年從一月一日起到十二月三十一日止。所有的記帳憑證、傳票、統(tǒng)計(jì)表、帳簿都用中文書(shū)寫(xiě),重要的記帳憑證、帳簿、統(tǒng)計(jì)表,要同時(shí)使用英文書(shū)寫(xiě)。
第二十七條合資公司在中國(guó)銀行開(kāi)設(shè)人民幣及外匯帳戶。也可在經(jīng)批準(zhǔn)和指定的國(guó)內(nèi)、外其他銀行開(kāi)立帳戶。
第二十八條合資公司的財(cái)務(wù)審計(jì),應(yīng)聘請(qǐng)中國(guó)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審查、稽核,并將結(jié)果向總經(jīng)理或董事會(huì)報(bào)告。
第二十九條合資各方,可以向合資公司派遣自己的審計(jì)師,檢查會(huì)計(jì)帳簿,費(fèi)用由派出方自理。
第三十條合資公司的董事或持有董事委任書(shū)的人,可隨時(shí)閱覽、檢查合資公司的會(huì)計(jì)帳簿以及其它計(jì)算記錄。
第九章利潤(rùn)分配
第三十一條公司提取三項(xiàng)基金后的可分配利潤(rùn),如董事會(huì)決定分配,則應(yīng)按公司各方出資比例,按會(huì)計(jì)年度進(jìn)行分配。
第三十二條在前年度的虧損未被全部彌補(bǔ)前,不
得分配利潤(rùn),以前年度沒(méi)有分配的利潤(rùn)可以并入本年度利潤(rùn)分配。
第三十三條乙方分得的凈利潤(rùn),在按照中國(guó)的稅法規(guī)定的納稅后,可向國(guó)外匯出。
第三十四條每營(yíng)業(yè)年度的最初四個(gè)月內(nèi),總經(jīng)理要制定出前年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益計(jì)算書(shū)和利潤(rùn)分配方案,向董事會(huì)提出,接受審查。
第十章合資期限、解散及清算
第三十五條合資公司的期限為:自合資公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起××年。
如任何一方提議延長(zhǎng),并得到董事會(huì)通過(guò)之后,可以在合資期滿×年之前,向?qū)ν饨?jīng)濟(jì)貿(mào)易部提出申請(qǐng)。
第三十六條合資公司如發(fā)生下列事態(tài)之一,經(jīng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易部的批準(zhǔn)后,可宣布解散:
1.合資公司合資期限屆滿。
2.合資公司發(fā)生重大虧損,失去了繼續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。
3.合資公司的任何一方違反本合同或合資公司章程的規(guī)定,致使合資公司無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。
4.由于戰(zhàn)爭(zhēng)或其他不可抗力原因,合資公司蒙受重大損失,難以維持經(jīng)營(yíng)。
5.公司不能達(dá)到經(jīng)營(yíng)目的,同時(shí)又無(wú)發(fā)展可能。
第三十七條
1.合資公司在合資期滿或按照上條規(guī)定中途解散時(shí),董事會(huì)要將清算的程序、原則以及清算委員會(huì)的人選等向企業(yè)主管部門(mén)提出,接受審查和對(duì)清算的監(jiān)督。
2.清算委員會(huì)的人選,一般從合資公司的董事中選出。董事不能作為清算委員會(huì)委員或不適合擔(dān)任委員時(shí),合資公司可以聘請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)注冊(cè)的會(huì)計(jì)師或律師作為委員。
清算費(fèi)用以及清算委員會(huì)委員的報(bào)酬,從合資公司的財(cái)產(chǎn)中優(yōu)先支付。
3.清算委員會(huì)的任務(wù)是:就合資公司的財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)等進(jìn)行全面調(diào)查,編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)目錄,提出財(cái)產(chǎn)作價(jià)及計(jì)算根據(jù)之后,決定清算方法。清算方法經(jīng)董事會(huì)決議后,由清算委員會(huì)實(shí)施。清算期間內(nèi),清算委員會(huì)可以代表合資公司或應(yīng)訴。
第三十八條
1.合資公司在合資期限終了或解散時(shí),以其總資產(chǎn)對(duì)債務(wù)負(fù)擔(dān)責(zé)任。
2.資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或處理時(shí),外匯資產(chǎn)要取得等價(jià)外匯以清算外匯債務(wù)。
3.不能轉(zhuǎn)讓或處理的資產(chǎn)剩余時(shí),×方要以合適的平價(jià)額。將剩余資產(chǎn)全部接收,清算債務(wù)。
4.償還債務(wù)之后的剩余資產(chǎn),超過(guò)注冊(cè)資本的增值部分,按照中國(guó)稅法的規(guī)定納稅后,根據(jù)合資各方的出資比例進(jìn)行分配。
5.分配給乙方的剩余財(cái)產(chǎn)中的外匯部分,按照中國(guó)稅法的規(guī)定納稅后,可以向國(guó)外匯出。
第三十九條合資公司清算工作結(jié)束后,清算委員會(huì)要向董事會(huì)提出清算報(bào)告,得到董事會(huì)批準(zhǔn)后,向?qū)ν饨?jīng)濟(jì)貿(mào)易部報(bào)告,同時(shí),到工商行政管理局辦理注銷(xiāo)登記和繳銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的手續(xù),并對(duì)外公告。
第四十條因合資期限期滿,解散或其它理由而本合同終止時(shí),合資的任何一方,不能在自己投資的任何公司繼續(xù)使用本合資公司的名稱(chēng)。
第四十一條合資公司解散后,各種文件資料、帳簿的正本由甲1方保存,其副本由甲1方以外的合資各方全體分別保存。
第十一章違約責(zé)任和爭(zhēng)議的解決
第四十二條
1.任何一方未按本合同第九條的規(guī)定,如數(shù)按期繳付出資額時(shí),則從第十五天起算,每逾期一個(gè)月,違約方應(yīng)向守約方繳付相當(dāng)其出資額%的罰金。逾期三個(gè)月,則除繳付累計(jì)應(yīng)出資額×%的罰金外,其他合資方有權(quán)按本合同第三十六條3款規(guī)定,終止本合同,并要求違約方賠償損失。
2.因合資的任何一方違反本合同,使本合同不能履行時(shí),應(yīng)由違約方承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
第四十三條
1.對(duì)本合同或合資公司的章程進(jìn)行解釋或履行時(shí),如發(fā)生糾紛,其糾紛的當(dāng)事者要以不使合資公司的利益受損為前提,進(jìn)行友好協(xié)商,謀求問(wèn)題的解決。
2.協(xié)商不能解決時(shí),可以提請(qǐng)仲裁。仲裁要在被告的所在國(guó)進(jìn)行。被告者如是甲方,則由中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)進(jìn)行仲裁,被告者如是乙方,則由××國(guó)××××仲裁協(xié)會(huì)進(jìn)行仲裁。
仲裁機(jī)構(gòu)的裁決是最終決定,對(duì)雙方具有約束力。仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
3.在解決糾紛期間,除去糾紛的事項(xiàng)以外,合資各方要繼續(xù)遵守履行本合同及合資公司的章程所規(guī)定的其它事項(xiàng)。
4.仲裁時(shí)使用語(yǔ)言為英語(yǔ)。
第四十四條本合同的效力,解釋、履行和爭(zhēng)議的解決,均受中華人民共和國(guó)法律的管轄。
第十二章合同的文字、生效及其他
第四十五條本合同用中文和×文書(shū)寫(xiě)成,兩種文本具有同等效力。
第四十六條
1.本合同在簽字后,報(bào)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易部審批,自批準(zhǔn)之日起生效。
2.合同條款的修正、變更、補(bǔ)充,由合資各方協(xié)商,以書(shū)面形式一致同意后,報(bào)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易部審批,經(jīng)批準(zhǔn)后與本合同具有同等效力。
3.本合同未規(guī)定的事項(xiàng),根據(jù)《合資企業(yè)法》及有關(guān)法律,由合資各方協(xié)商決定。
第四十七條向合資各方發(fā)送文件的地址,以本合同第一條所記載的各方的法定地址為準(zhǔn)。
率先整體上市
毫無(wú)疑問(wèn),整體上市有助于企業(yè)做大做強(qiáng)、優(yōu)化公司治理,包括讓央企的運(yùn)營(yíng)更加規(guī)范、透明化,理順母公司和上市公司之間的關(guān)系(傳統(tǒng)的分拆部分資產(chǎn)上市的模式下,母公司往往采取行政化的方式管理上市公司,而非做干凈的出資人,損害上市公司治理的健康)。數(shù)年前國(guó)務(wù)院國(guó)資委即推央企整體上市。時(shí)任國(guó)務(wù)院國(guó)資委副主任邵寧表示,對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有大企業(yè),改革方式是整體上市。在央企中,中國(guó)建筑較早實(shí)施了整體上市,是54家中央直接管理的央企中的第一家。
中國(guó)建筑工程總公司組建于1982年,其前身為原國(guó)家建工總局。1992年,中建總公司的孫公司中國(guó)海外發(fā)展有限公司在香港聯(lián)交所上市,即部分資產(chǎn)上市。
2006年6月,時(shí)任中建總公司總經(jīng)理孫文杰向公司黨組正式提出上市計(jì)劃:開(kāi)啟整體上市。次年,中建總公司聯(lián)合中國(guó)石油集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)、中國(guó)中化集團(tuán)等4家世界500強(qiáng)企業(yè)共同發(fā)起成立了中國(guó)建筑股份有限公司。自中國(guó)建筑2007年設(shè)立以來(lái),中建總公司的所有主營(yíng)業(yè)務(wù),均依托其運(yùn)行。中建總公司實(shí)質(zhì)已經(jīng)“空殼化”(無(wú)機(jī)構(gòu)、無(wú)業(yè)務(wù)、無(wú)人員),經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)均依托中國(guó)建筑這一平臺(tái)。2009年7月,中國(guó)建筑在上海證券交易所上市,募集資金501億元――孫文杰稱(chēng),自2006年起,其精力和時(shí)間幾乎全部撲在中國(guó)建筑重組改制整體上市上面:耗時(shí)3年,可見(jiàn)并不容易。時(shí)任國(guó)務(wù)院國(guó)資委副主任邵寧稱(chēng),作為中央直接管理的54家國(guó)有重要骨干企業(yè)中第一家整體上市的公司,中國(guó)建筑登陸A股,是中央國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化、改制為公眾公司改革的新進(jìn)展,也標(biāo)志著中建總公司的發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)新的更加輝煌的階段。這次上市意義重大,時(shí)任公司董事長(zhǎng)易軍稱(chēng),“2009年的IPO整體上市,為中建的戰(zhàn)略目標(biāo)、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、產(chǎn)業(yè)升級(jí)更是注入了新的活力,IPO帶來(lái)的機(jī)制變革和500億的融資資本,使我們的目標(biāo)變得更為現(xiàn)實(shí)、轉(zhuǎn)型的節(jié)奏變得更快?!?/p>
值得一提的是,整體上市后中國(guó)建筑加強(qiáng)了集團(tuán)管控。時(shí)任董事長(zhǎng)易軍稱(chēng),中國(guó)建筑整體上市后,新的發(fā)展形勢(shì)和發(fā)展目標(biāo),緊迫要求加強(qiáng)集團(tuán)管控能力、提高整體核心競(jìng)爭(zhēng)力和品牌影響力,避免出現(xiàn)集而不團(tuán)整而不合的現(xiàn)象――集而不團(tuán)在大型國(guó)企并不少見(jiàn)。中國(guó)建筑總部定位于戰(zhàn)略管控模式(此前實(shí)行的是“事業(yè)部制”和“職能管理制”的混合型模式),總部是方向盤(pán)、加油站和紅綠燈。方向盤(pán):通過(guò)制定集團(tuán)愿景和戰(zhàn)略、職能政策、標(biāo)準(zhǔn)和流程、業(yè)務(wù)組合管理與并購(gòu)、資源分配、子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和業(yè)績(jī)管理、集團(tuán)整體業(yè)績(jī)文化建設(shè)和品牌管理,確保一致性和專(zhuān)業(yè)性,減少重復(fù)投入,實(shí)現(xiàn)管理上的協(xié)同性,使得資源配置、技能轉(zhuǎn)移和戰(zhàn)略擴(kuò)張更加有效,提升整體價(jià)值。加油站:依托總部建設(shè)集中的業(yè)務(wù)后臺(tái)服務(wù)(如集中采購(gòu))、集中的職能服務(wù)和專(zhuān)業(yè)服務(wù)(如信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、數(shù)據(jù)分析等),為子公司提供高效、專(zhuān)業(yè)和低成本的集中服務(wù),帶來(lái)服務(wù)的規(guī)模效應(yīng),降低成本。紅綠燈:通過(guò)監(jiān)督子公司對(duì)集團(tuán)政策的貫徹情況,以及子公司運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性,制定全面風(fēng)險(xiǎn)政策并監(jiān)督實(shí)施,確保戰(zhàn)略的執(zhí)行和風(fēng)險(xiǎn)的控制。
“多搞協(xié)商董事會(huì)”
董事會(huì)是公司治理的核心?!岸聲?huì)說(shuō)到底就是民主決策制,目的是要體現(xiàn)集體智慧,確保決策的科學(xué)性與合理性。少搞投票董事會(huì),多搞協(xié)商董事會(huì)?!敝袊?guó)建筑董秘孟慶禹稱(chēng),為了應(yīng)對(duì)內(nèi)外部挑戰(zhàn),促進(jìn)重大決策更加民主科學(xué),中國(guó)建筑在董事會(huì)治理方面進(jìn)行了兩個(gè)創(chuàng)新:一是召開(kāi)董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議,一是設(shè)立董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議。按《中國(guó)建筑董事會(huì)議事規(guī)則》:董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)經(jīng)由董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議或/和總經(jīng)理經(jīng)由總經(jīng)理常務(wù)會(huì)議,決定公司單項(xiàng)投資金額不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的投資項(xiàng)目。此外如擔(dān)保,比如公司公告2015年度公司實(shí)際新增融資擔(dān)保額度以董事會(huì)和股東大會(huì)審核批準(zhǔn)的額度為準(zhǔn),獲批的新增融資擔(dān)保額度內(nèi),每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)均由董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)審批。
董事會(huì)既要遵守上市規(guī)則的要求,確保公司合規(guī)高效運(yùn)行,同時(shí)要在工作中逐步探索解決實(shí)際問(wèn)題的有效途徑。上市公司經(jīng)常面臨一些戰(zhàn)略性問(wèn)題,一時(shí)認(rèn)識(shí)不清;一些疑難雜癥,一時(shí)存有分歧;加上一些在決策執(zhí)行之間脫節(jié)的業(yè)務(wù),都需在董事會(huì)層面深入研究和共同探討。這成為建立董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議和董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議制度的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。
“西方公司的決策體制有個(gè)毛病,一件事情往往只做yes或no的判斷,但有些事是很難說(shuō)yes或no的,有時(shí)需要很多條件支撐,有時(shí)需要一個(gè)很復(fù)雜的研討過(guò)程,合理的決策過(guò)程。”孟慶禹稱(chēng),公司率先推出董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議的形式,主要目的就是讓決策者和執(zhí)行者在輕松氣氛中談不輕松的話題。意見(jiàn)不一致的,是一次溝通研討活動(dòng);意見(jiàn)一致的,會(huì)后即形成指導(dǎo)性意見(jiàn)及有關(guān)決議,從而有效發(fā)揮董事會(huì)的戰(zhàn)略引領(lǐng)和治理核心作用。
董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議的籌劃期比較長(zhǎng),可能會(huì)提前半個(gè)月、1個(gè)月發(fā)通知,參會(huì)人員包括全體董事、高管,有時(shí)也會(huì)根據(jù)需要邀請(qǐng)二級(jí)公司主要領(lǐng)導(dǎo)和外部專(zhuān)家。中國(guó)建筑已進(jìn)行過(guò)多次董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議,探討了公司投資導(dǎo)向、金融危機(jī)影響與應(yīng)對(duì)措施、公司上市后的發(fā)展戰(zhàn)略、公司房地產(chǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略和方向等事項(xiàng)。孟慶禹稱(chēng),“這些會(huì)議,都是在國(guó)際、國(guó)內(nèi)形勢(shì)發(fā)生重大轉(zhuǎn)折,公司經(jīng)營(yíng)發(fā)生變革的關(guān)鍵時(shí)刻舉行的,為公司的發(fā)展航向把好了舵。”而設(shè)立董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議,則意在強(qiáng)化執(zhí)行力。孟慶禹表示,“董事會(huì)與經(jīng)理層的分權(quán)有大量的中間地帶,可以由董事會(huì)授權(quán),圍繞董事長(zhǎng)的職權(quán)范圍,創(chuàng)新性地設(shè)立董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議。這種新的組織決策機(jī)制,既能提高公司的辦事效率,強(qiáng)化執(zhí)行力,又在董事會(huì)的控制之下,能有效規(guī)避決策風(fēng)險(xiǎn),有點(diǎn)像西方公司的CEO制度+中國(guó)的民主集中制?!毙枰赋龅氖?,這種創(chuàng)新是在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的,不是離開(kāi)了董事會(huì)搞一個(gè)決策體系。董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議不定期召開(kāi),由董事長(zhǎng)召集和主持,必要時(shí)可委托公司其他執(zhí)行董事召集和主持。公司執(zhí)行董事、監(jiān)事會(huì)主席、高管為會(huì)議成員。
中國(guó)建筑2009年上市后,對(duì)公司經(jīng)營(yíng)性投資項(xiàng)目、并購(gòu)重組、經(jīng)營(yíng)管理等重大事宜,采取董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議方式,進(jìn)行研究決策和推進(jìn)實(shí)施。對(duì)需要提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議的,則嚴(yán)格履行相關(guān)審批程序。公司已經(jīng)召開(kāi)數(shù)十次董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議,審議了數(shù)百個(gè)議題。如,2012年5月10日,中國(guó)建筑董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)了以下決議,同意中建股份、中建一局、中建二局、中建三局、中建四局、中建五局、中建六局和中建八局以其各自持有的中建商混、五局混凝土公司、中建雙元、天津新紀(jì)元和山東建澤的股權(quán)認(rèn)購(gòu)西部建設(shè)非公開(kāi)發(fā)行的股票。董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議對(duì)迅速解決公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,研究較為重大的經(jīng)營(yíng)舉措,特別是為公司的投資決策和風(fēng)險(xiǎn)管控,建立了有效途徑。
中國(guó)建筑旗下的西部建設(shè)同樣設(shè)立了董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議。“公司設(shè)董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議,在董事長(zhǎng)職權(quán)范圍內(nèi)就公司相關(guān)重大事項(xiàng)以會(huì)議形式組織研究決策和推進(jìn)實(shí)施。董事會(huì)依照法律、法規(guī)及有關(guān)主管機(jī)構(gòu)的要求制定規(guī)范的董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議事規(guī)則,以確保董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議的工作效率和科學(xué)決策?!?/p>
需要特別指出的是,在中國(guó)企業(yè)中,董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議特別是董事長(zhǎng)常務(wù)會(huì)議非常罕見(jiàn),在國(guó)企中更是如此。
股權(quán)激勵(lì)央企首家
公司治理中,體制如董事會(huì)很重要,激勵(lì)機(jī)制同樣關(guān)鍵。眾所周知,激勵(lì)特別是中長(zhǎng)期激勵(lì)不足長(zhǎng)期以來(lái)是國(guó)企治理的一大短板,損害了企業(yè)的活力。從全球來(lái)看,股權(quán)激勵(lì)是廣受認(rèn)可的中長(zhǎng)期激勵(lì)方式。中國(guó)建筑推行了股權(quán)激勵(lì),是國(guó)資委直屬央企中的第一家,走在了國(guó)企特別是央企的前列。
2011年4月,中國(guó)建筑董事會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于中國(guó)建筑股份有限公司A股限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的議案》,時(shí)任董事長(zhǎng)易軍稱(chēng),這是公司上市后一種全新的激勵(lì)方式,也將是與公司現(xiàn)階段發(fā)展水平非常適用的一種考核方式。2013年4月,中國(guó)建筑董事會(huì)通過(guò)了A股限制性股票激勵(lì)計(jì)劃修訂方案,后獲國(guó)資委、證監(jiān)會(huì)、股東大會(huì)通過(guò)。2013年6月28日,中國(guó)建筑董事會(huì)通過(guò)A股限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予的議案,決定當(dāng)日為授予日,向686名激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票數(shù)量14,678萬(wàn)股,占公司總股本的0.4893%。2013年7月8日,該等股票由無(wú)限售流通股變更為限售流通股。
均源于股權(quán)激勵(lì),截至2014年底,中國(guó)建筑董事長(zhǎng)、總裁分別持股45萬(wàn)股,7個(gè)副總裁、董秘分別持36萬(wàn)股。限制性股票的授予價(jià)格為1.79元,2014年底股價(jià)7.28 元,高出300%,意味著相關(guān)方賺了不少。2014年底董事長(zhǎng)持股市值3,276,000元,賬面浮盈247萬(wàn)元。中國(guó)建筑的2014年度董事會(huì)工作報(bào)告指出:“最令人欣慰的是,公司年末股價(jià)收盤(pán) 7.28元,不僅回到4.18元的IPO發(fā)行價(jià),還實(shí)現(xiàn)翻倍增長(zhǎng),市值超過(guò)了2000億,既為投資者帶來(lái)了豐厚的回報(bào),為公司近700名管理團(tuán)隊(duì)的股權(quán)激勵(lì)展現(xiàn)了效果,也為公司進(jìn)一步實(shí)施股權(quán)融資釋放了幾百億的空間。”
甲方(單位名稱(chēng)):_________。
經(jīng)濟(jì)性質(zhì):_________所有制。
乙方(單位名稱(chēng)):_________。
經(jīng)濟(jì)性質(zhì):_________所有制。
以上各單位,本著互利互惠、共同發(fā)展的原則,在不改變各自所有制性質(zhì)、財(cái)政物資渠道及隸屬關(guān)系的前提下,相互協(xié)作生產(chǎn)(或開(kāi)發(fā))_________產(chǎn)品,經(jīng)充分協(xié)商,決定聯(lián)合組成_________聯(lián)合總公司(或集團(tuán),系非法人的合伙組織),特訂立本合同。
第一條 聯(lián)營(yíng)宗旨:_________。
第二條 聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目及各方分工
在本合同有效期間,聯(lián)營(yíng)成員就下列項(xiàng)目的協(xié)作和分工,達(dá)成下列一致意見(jiàn):_________。
第三條 經(jīng)營(yíng)范圍與方式:_________。
第四條 聯(lián)營(yíng)常設(shè)機(jī)構(gòu)
_________聯(lián)合總公司的地址:_________;隸屬:_________;經(jīng)濟(jì)性質(zhì):_________(所有制)聯(lián)營(yíng);核算方式聯(lián)營(yíng)成員各自經(jīng)營(yíng),獨(dú)立核算。
第五條 聯(lián)營(yíng)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)
總公司設(shè)董事會(huì)。董事會(huì)由各聯(lián)營(yíng)成員的法定代表人組成,董事會(huì)選舉產(chǎn)生董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)任期_________年,可以連選連任。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)可以兼任總公司的經(jīng)理、副經(jīng)理。
董事會(huì)是總公司決策機(jī)構(gòu)。其職責(zé)是組織實(shí)現(xiàn)聯(lián)營(yíng)成員之間在生產(chǎn)、銷(xiāo)售、供貨、技術(shù)服務(wù)、信息等方面簽訂的合同,協(xié)調(diào)聯(lián)營(yíng)成員之間的協(xié)作關(guān)系。
總公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制??偣驹O(shè)經(jīng)理一名、副經(jīng)理_________名,由董事會(huì)聘請(qǐng),任期_________年。經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),處理總公司日常事務(wù),副經(jīng)理協(xié)助之。經(jīng)理、副經(jīng)理下設(shè)辦公室、服務(wù)部、供銷(xiāo)部、生產(chǎn)部_________等等。
第六條 聯(lián)營(yíng)成員的權(quán)利與義務(wù)
1.聯(lián)營(yíng)成員各是獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體,各自經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。聯(lián)營(yíng)成員對(duì)總公司的債務(wù)不承擔(dān)任何責(zé)任??偣緦?duì)聯(lián)營(yíng)成員的債務(wù)亦不負(fù)連帶責(zé)任。
2.聯(lián)營(yíng)成員間的業(yè)務(wù)往來(lái)(包括提供原材料,零部件,半成品,委托加工、改制、經(jīng)銷(xiāo)產(chǎn)品,統(tǒng)一接受訂貨,科研協(xié)作,技術(shù)服務(wù),技術(shù)轉(zhuǎn)讓等),須分別訂立經(jīng)濟(jì)合同,實(shí)行內(nèi)部?jī)?yōu)惠價(jià)。其權(quán)利義務(wù)關(guān)系受合同法調(diào)整。
3.聯(lián)營(yíng)成員所需的同質(zhì)同價(jià)產(chǎn)品,能在本總公司內(nèi)加工的,不得到總公司外加工。
4.聯(lián)營(yíng)成員有權(quán)優(yōu)先獲得本公司內(nèi)部的科研成果和經(jīng)濟(jì)信息。
5.聯(lián)營(yíng)成員的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和合法收入受法律保護(hù)??偣炯叭魏温?lián)營(yíng)成員不得以任何理由干預(yù)和處分。
6.聯(lián)營(yíng)成員有退出總公司的自主權(quán)。但退出前簽訂的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議仍應(yīng)繼續(xù)履行,直至合同或協(xié)議履行完畢或經(jīng)訂約雙方協(xié)商一致同意終止。
7.凡與總公司業(yè)務(wù)有關(guān)的生產(chǎn)、科研、供應(yīng)、銷(xiāo)售等企業(yè)、事業(yè)單位,承認(rèn)總公司的協(xié)議、章程,自愿加入總公司,可以提出申請(qǐng),經(jīng)總公司董事會(huì)批準(zhǔn)即成為聯(lián)營(yíng)成員。
8.聯(lián)營(yíng)成員退出或新的成員加入本聯(lián)營(yíng),不影響總公司的存在。
9.聯(lián)營(yíng)成員有獨(dú)立進(jìn)行其它經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的自主權(quán)。
第七條 違約責(zé)任
1.聯(lián)營(yíng)成員對(duì)總公司依照合同分配的、或依照合同規(guī)定所應(yīng)承擔(dān)的協(xié)作任務(wù),因不可抗拒的事由確屬無(wú)法承擔(dān)的,應(yīng)在不可抗拒的事由發(fā)生后_________(時(shí)間)內(nèi),及時(shí)通知總公司。由于其它原因不愿繼續(xù)承擔(dān)協(xié)作任務(wù)的,應(yīng)在_________(時(shí)間)內(nèi)報(bào)告總公司。
2.聯(lián)營(yíng)成員由于不可抗拒的事由確實(shí)無(wú)法承擔(dān)協(xié)作任務(wù),而給他方造成經(jīng)濟(jì)損失的,不負(fù)賠償責(zé)任;由于其它原因不愿繼續(xù)承擔(dān)協(xié)作任務(wù),而給他方造成經(jīng)濟(jì)損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第八條 本合同經(jīng)各聯(lián)營(yíng)成員簽字后,報(bào)請(qǐng)有關(guān)主管部門(mén)審批后生效。合同中如有未盡事宜,由聯(lián)營(yíng)成員共同協(xié)商修改。
第九條 本合同生效日,即總公司董事會(huì)成立之時(shí)。
第十條 本合同正本一式_________份,聯(lián)營(yíng)成員各執(zhí)一份,總公司存一份。合同副本一式_________份,送_________、_________、_________各一份。
聯(lián)營(yíng)成員單位(蓋章):_________ 聯(lián)營(yíng)成員單位(蓋章):_________
法定代表人(簽字):_________ 法定代表人(簽字):_________
銀行帳戶:_________ 銀行帳戶:_________
地址:_________ 地址:_________
_________年____月____日 _________年____月____日
第一條 為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制需要,建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》有關(guān)規(guī)定,結(jié)合企業(yè)實(shí)際,制定本章程。
第二條 本公司的名稱(chēng)為:
本公司的住所:
本公司的注冊(cè)資本為人民幣_(tái)___________萬(wàn)元。
本公司的經(jīng)營(yíng)范圍:
第三條 本公司由_________、_________和_________(單位或個(gè)人)共同發(fā)起組建(或者:本公司由______企業(yè)改制,通過(guò)職工參股,吸收社會(huì)股份,共同組建),公司依法成立,為獨(dú)立的企業(yè)法人。
第四條 本公司依法自主經(jīng)營(yíng),自負(fù)盈虧。公司享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn),股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任,公司以其全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。
第五條 本公司的宗旨:遵守國(guó)家法律法規(guī),維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序;誠(chéng)信經(jīng)營(yíng),注重經(jīng)濟(jì)效益;提高職工收入,保障股東和債權(quán)人的合法權(quán)益。
第二章 股東出資方式及出資額
第六條 本公司股東姓名(名稱(chēng))出資方式及出資額如下:
_________首期以(現(xiàn)金或其他資產(chǎn))投資____________元,折______股,占公司股本的______%。
_________首期以(現(xiàn)金或其他資產(chǎn))投資____________元,折______股,占公司股本的______%。
_________首期按(現(xiàn)金或其他資產(chǎn))投資____________元,折______股,占公司股本的______%。
……(上述股東不少于2人,不超過(guò)50人)
公司股東出資總額_________萬(wàn)元人民幣,公司首期股份總額為_(kāi)________股。
第三章 股東的權(quán)利和義務(wù)
第七條 凡承認(rèn)并遵守本章程,通過(guò)出資持有本公司股權(quán)者為本公司股東。股東按章程享有權(quán)利,承擔(dān)義務(wù)。
第八條 公司股東享有以下權(quán)利:
1.參加或推選代表參加股東會(huì),根據(jù)出資份額享有表決權(quán),享有選舉和被選舉為董事或監(jiān)事的權(quán)力;
2.按出資比例享有收益權(quán);
3.了解公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況,對(duì)違法亂紀(jì)、玩忽職守和損害公司及股東利益的人進(jìn)行檢舉、控告;
4.按公司規(guī)則、章程轉(zhuǎn)讓出資;
5.公司終止清算時(shí)。有權(quán)按出資比例分享剩余資產(chǎn)。
第九條 公司股東應(yīng)履行以下義務(wù):
1.對(duì)公司出資并承擔(dān)公司的虧損及債務(wù)責(zé)任;
2.遵守公司章程;
3.服從和執(zhí)行股東會(huì)決議;
4.支持公司改善經(jīng)營(yíng)管理,提出合理化建議,促進(jìn)公司發(fā)展;
5.維護(hù)公司利益,反對(duì)和抵制損害公司利益的行為。
第四章 股權(quán)管理
第十條 公司對(duì)各種股權(quán)實(shí)行規(guī)范化管理。
1.公司設(shè)立股權(quán)管理辦公室,在董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)股權(quán)管理工作。
2.公司制定股權(quán)管理規(guī)則(或?qū)嵤┺k法),經(jīng)股東會(huì)審議通過(guò)后施行。
3.公司因發(fā)展需要擴(kuò)股、縮股時(shí),需由董事會(huì)制定方案,經(jīng)股東會(huì)審議通過(guò)后施行。
4.公司因發(fā)展需要,吸收新股東、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu),需由董事會(huì)制定方案,經(jīng)股東會(huì)審議通過(guò)后施行。
5.股東的股份不得抽回,可按公司股權(quán)管理規(guī)則轉(zhuǎn)讓股權(quán)。職工遇到退休、調(diào)離、下崗、辭職或被企業(yè)辭退、除名等情況不能如期實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓的,具備條件的可由企業(yè)收購(gòu),也可由普通股轉(zhuǎn)為優(yōu)先股。
6.股東轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資的條件如下:(1)轉(zhuǎn)讓后股東人數(shù)不得少于2人;(2)雙方自愿,不得以任何方式脅迫股東轉(zhuǎn)讓股權(quán);(3)股東向公司內(nèi)股東轉(zhuǎn)讓股權(quán),須經(jīng)股權(quán)管理機(jī)構(gòu)確認(rèn)后辦理過(guò)戶手續(xù);(4)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時(shí),必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意,不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資;如果不購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資,視為同意轉(zhuǎn)讓。股東依法轉(zhuǎn)讓其出資后由公司將受讓人的姓名或受讓人的名稱(chēng)、住所及受讓人的出資額記載于股東名冊(cè)。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資,在同等條件下,公司其他股東對(duì)該出資有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。
7.公司建立股權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)制,使擴(kuò)股、縮股、吸納、退出按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要順暢運(yùn)行。
8.公司向股東頒發(fā)股權(quán)證作為股東出資憑證和分紅依據(jù)。
第五章 股東會(huì)
第十一條 股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)由全體股東組成(設(shè)立企業(yè)內(nèi)部職工持股會(huì)的由持股會(huì)理事長(zhǎng)代表會(huì)員進(jìn)入股東會(huì),行使權(quán)利)。
第十二條 股東會(huì)行使下列職權(quán):
1.審議批準(zhǔn)董事會(huì)或執(zhí)行董事、監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的報(bào)告;
2.審議決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃;
3.審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案,利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;
4.選舉和更換董事、決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng);
5.選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事,決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng);
6.對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本,實(shí)行擴(kuò)股和縮股作出決議;
7.對(duì)公司發(fā)行債券或股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化作出決議;
8.對(duì)公司合并、分立、變更財(cái)產(chǎn)組織形式、終止解散和清算等重大事項(xiàng)作出決議;
9.對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議;
10.修改公司章程并作出決議;
11.審議決定公司股權(quán)管理規(guī)則或其他重要事項(xiàng)。
第十三條 股東會(huì)議事規(guī)則如下:
1.股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。
2.股東會(huì)分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每年舉行一次。 股東會(huì)首次會(huì)議由出資最多的股東召集和主持,以后的股東會(huì)議由董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)委托的董事主持召開(kāi)。在召開(kāi)會(huì)議的15天前應(yīng)將會(huì)議的日期、地點(diǎn)和內(nèi)容通知全體股東。
3.董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí)可主持召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)議,代表四分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事或監(jiān)事,可以提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)議。
4.凡股東會(huì)作出決議的事項(xiàng),同意的票數(shù)應(yīng)占出席股東持有或代表出資的2/3以上;凡股東會(huì)選舉或?qū)徸h決定的事項(xiàng),同意的票數(shù)應(yīng)占出席股東持有或代表出資的半數(shù)以上。
5.股東可委托人行使表決權(quán),但須出具書(shū)面委托。
6.出席股東會(huì)股東所持有或代表的出資達(dá)不到2/3數(shù)額時(shí),會(huì)議應(yīng)延期15天召開(kāi),并向未出席的股東再次通知。延期后召開(kāi)的股東會(huì)議,出席股東所持有或代表的出資仍未達(dá)到規(guī)定數(shù)額時(shí),視為達(dá)到規(guī)定數(shù)額。
第六章 董事會(huì)
第十四條 董事會(huì)是公司經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu),是股東會(huì)的常設(shè)權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事會(huì)向股東會(huì)負(fù)責(zé)。公司董事會(huì)由(3--13)名董事組成,其中,設(shè)董事長(zhǎng)一名,副董事長(zhǎng)一名,董事名,董事任期三年,可連選連任,董事在任期內(nèi),股東會(huì)不得無(wú)故罷免。董事會(huì)成員中有公司職工代表一名。董事由股東會(huì)選舉產(chǎn)生,董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)選舉產(chǎn)生,一般由最大股東方的董事出任董事長(zhǎng)。
第十五條 董事會(huì)行使下列職權(quán):
1.召集股東會(huì)并向股東會(huì)報(bào)告工作;
2.執(zhí)行股東會(huì)的決議;
3.決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案;
4.制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案和利潤(rùn)分配方案、彌補(bǔ)虧損方案;
5.?dāng)M定公司的增加或減少注冊(cè)資本、合并、分立、發(fā)行債券、股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整、變更財(cái)產(chǎn)組織形式、終止清算、修改章程等方案;
6.聘任或解聘公司經(jīng)理(總經(jīng)理)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)經(jīng)理),根據(jù)經(jīng)理提名聘任或解聘副經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、總工程師、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員,決定其報(bào)酬事項(xiàng);
7.制定公司重要經(jīng)營(yíng)管理規(guī)則、制度;
8.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;
9.股東會(huì)授予的其他職權(quán)。
第十六條 董事會(huì)的議事規(guī)則如下:
1.兼職董事平時(shí)不領(lǐng)取報(bào)酬,但年終將根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況,由董事會(huì)提出方案,股東會(huì)批準(zhǔn),決定兼職董事的一次性獎(jiǎng)勵(lì)辦法。
2.董事會(huì)至少每季度召開(kāi)一次,除董事長(zhǎng)外,其他董事可書(shū)面委托他人代表出席并行使表決權(quán)。
3.董事長(zhǎng)認(rèn)為必要或者有l(wèi)/3以上董事提議時(shí),可召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)議。
4.董事會(huì)實(shí)行一股一票的表決制。董事會(huì)決議以出席董事會(huì)的多數(shù)(過(guò)半數(shù))票通過(guò)即為有效。當(dāng)贊成票與反對(duì)票相等時(shí),董事長(zhǎng)享有多投一票的權(quán)力。董事會(huì)作出有效決議的法定人數(shù),不得少于董事會(huì)人數(shù)的3/5,否則視為無(wú)效決議。
5.召開(kāi)董事會(huì)議應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)十日以前通知全體董事,董事會(huì)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作出會(huì)議記錄,出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。
第十七條 董事長(zhǎng)是公司的法定代表人,行使下列職權(quán):
1.召集和主持董事會(huì)議;
2.檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況,并向董事會(huì)提出報(bào)告;
3.簽署公司的出資證明書(shū),重大合同及其他重要文件;
4.在董事會(huì)閉會(huì)期間,對(duì)公司的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)給予指導(dǎo)。
副董事長(zhǎng)協(xié)助董事長(zhǎng)工作。董事長(zhǎng)因故不能履行職責(zé)時(shí),可授權(quán)副董事長(zhǎng)代行部分或全部職責(zé)。
股東人數(shù)少的公司不設(shè)立董事會(huì),設(shè)執(zhí)行董事,為公司的法定代表人,執(zhí)行董事的職權(quán)參照董事會(huì)職權(quán)確定。
第七章 經(jīng)理
第十八條 公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司設(shè)經(jīng)理一名,副經(jīng)理_________名,副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作。
第十九條 經(jīng)理行使下列職權(quán):
1.主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作,組織實(shí)施董事會(huì)決議;
2.組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案;
3.?dāng)M訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案;
4.?dāng)M訂公司的基本管理制度;
5.制定公司的具體規(guī)章;
6.提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理等高級(jí)管理人員;
7.聘任或解聘除董事會(huì)聘任或解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員;
8.在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi),對(duì)外代表公司處理業(yè)務(wù);
9.董事會(huì)授予的其他職權(quán)。
第二十條 董事會(huì)和經(jīng)理班子成員因營(yíng)私舞弊或失職造成公司重大經(jīng)濟(jì)損失,應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。如不稱(chēng)職,分別經(jīng)股東會(huì)決議或董事會(huì)決議予以罷免和解聘。
第八章 監(jiān)事會(huì)
第二十一條 公司設(shè)立監(jiān)事會(huì),成員(不少于3)人,_________、_________為股東代表,_________為職工代表,_________為聘請(qǐng)專(zhuān)門(mén)人員。監(jiān)事任期3年,任職期滿,連選可以連任。規(guī)模小的企業(yè)可只設(shè)一至二名監(jiān)事,行使監(jiān)事會(huì)職責(zé)。
第二十二條 監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事行使下列職權(quán):
1.檢查公司財(cái)務(wù);
2.對(duì)董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督;
3.當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí),要求董事和經(jīng)理予以糾正;
4.提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì);
5.公司章程規(guī)定的其他職權(quán),監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議。
第九章 勞動(dòng)保障與分配
第二十三條 公司尊重職工的勞動(dòng)權(quán)力,按國(guó)家法律政策解決勞動(dòng)合同、勞動(dòng)紀(jì)律、勞動(dòng)報(bào)酬、勞動(dòng)保護(hù)、社會(huì)保障、職業(yè)培訓(xùn)、福利待遇等事宜。公司職工有辭職的自由,但必須在辭職前3個(gè)月提出申請(qǐng),經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后履行手續(xù),否則,須賠償因辭職造成的經(jīng)濟(jì)損失。公司不得違法辭退職工。公司應(yīng)按規(guī)定提取職工社會(huì)保障基金并上交有關(guān)機(jī)構(gòu)。
第二十四條 公司稅后利潤(rùn),在按規(guī)定彌補(bǔ)虧損后,按下列順序分配:
1.提取法定公積金10%,當(dāng)法定公積金達(dá)到注冊(cè)資本50%時(shí)可不再提?。?/p>
2.提取公益金(5--10%),主要用于公司集體福利設(shè)施支出;
3.提取任意公積金______ %,主要用于彌補(bǔ)虧損和擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng);
4.按股份(出資比例)進(jìn)行分紅。
第十章 補(bǔ)虧與清算
第二十五條 公司發(fā)生虧損,先用稅后利潤(rùn)彌補(bǔ),須用自有資金彌補(bǔ)虧損時(shí),首先用公積金彌補(bǔ),不足部分由各種股份按比例彌補(bǔ)。
第二十六條 公司解散進(jìn)行終止清算時(shí),清算組應(yīng)在10日內(nèi)通知債權(quán)人并公告,債權(quán)人自通知書(shū)送達(dá)之日起30日內(nèi),未接到通知書(shū)的自公告之日起90日內(nèi),向清算組申報(bào)其債權(quán)。
清算組在清算期間行使下列職權(quán):
1.清理公司財(cái)產(chǎn),分別編造資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單;
2.處理與清算公司未了結(jié)的業(yè)務(wù);
3.通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人;
4.清繳所欠稅款,清理債權(quán)債務(wù);
5.處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn);
6.在發(fā)現(xiàn)公司不能清償債務(wù)時(shí),向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn);
7.代表公司進(jìn)行民事訴訟活動(dòng)。
第二十七條 公司決定清算后,未經(jīng)清算組批準(zhǔn),任何人不得處理公司財(cái)產(chǎn)。清算組按下列順序清償:
1.所欠公司職工工資、集資款和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用;
2.所欠稅款;
3.銀行貸款及其他債務(wù)。
第二十八條 公司清償后,剩余財(cái)產(chǎn)先償還優(yōu)先股,再償還普通股,如不能足額退還出資,按股東的出資比例分配剩余財(cái)產(chǎn)。
第二十九條 清算結(jié)束后,清算組提交清算報(bào)告,編制清算收支報(bào)表和各種財(cái)務(wù)賬冊(cè)、經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證,報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷(xiāo)登記,公告公司終止。
第十一章 附則
接下來(lái),筆者將分析SY酒店內(nèi)控管理的優(yōu)劣之處,并提出改善建議,以期使內(nèi)控更加務(wù)實(shí)、有效。
可取之處
一、企業(yè)層面
1.內(nèi)審部具有較強(qiáng)的獨(dú)立性
SY酒店的審計(jì)部獨(dú)立于財(cái)務(wù)部,直接對(duì)企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé),具有相對(duì)獨(dú)立性。原來(lái)審計(jì)機(jī)構(gòu)不獨(dú)立,其工資、福利費(fèi)以及開(kāi)展審計(jì)工作的費(fèi)用等,納入了經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算的范疇,從而制約著審計(jì)人員生存和發(fā)展的需要,無(wú)法對(duì)其利益關(guān)系人進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督?,F(xiàn)在,審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于財(cái)務(wù)部,酒店專(zhuān)門(mén)撥給審計(jì)人員必要的審計(jì)費(fèi)用,使得審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)完整,更具權(quán)威性,更能發(fā)揮審計(jì)的作用,對(duì)企業(yè)的健康發(fā)展具有重大意義。
2.人才培養(yǎng)理念先進(jìn)
SY酒店注重員工的再學(xué)習(xí)、再教育,建立了切實(shí)可行的員工培訓(xùn)機(jī)制。如財(cái)務(wù)部定期派員工輪流參加中稅網(wǎng)及納稅人俱樂(lè)部的培訓(xùn),不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),餐飲及客房部定期聘請(qǐng)專(zhuān)家來(lái)酒店給員工培訓(xùn)商務(wù)禮儀與社交禮儀。通過(guò)培訓(xùn),使員工更具責(zé)任感,明確自己工作的重要性,養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣,逐步提高自身的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。努力使員工認(rèn)識(shí)到,內(nèi)控制度不是哪一個(gè)人的事情,而是員工的集體行為,從而達(dá)到提高員工整體素質(zhì)的目的。
二、業(yè)務(wù)層面
采購(gòu)是酒店經(jīng)營(yíng)管理的第一步,也是對(duì)成本控制起重要作用的一步。采購(gòu)付款僅一個(gè)環(huán)節(jié)就關(guān)系到公司倉(cāng)儲(chǔ)部、質(zhì)檢部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、餐飲部、客房部,以及其他需要進(jìn)行物資及辦公用品采購(gòu)的部門(mén)。對(duì)最初的請(qǐng)購(gòu)商品環(huán)節(jié)的嚴(yán)格把控,避免了盲目采購(gòu)的行為。SY酒店在采購(gòu)付款環(huán)節(jié)的制度比較完善,采購(gòu)環(huán)節(jié)的每一步都非常嚴(yán)格謹(jǐn)慎,對(duì)成本控制起了非常大的作用。
編制采購(gòu)計(jì)劃,調(diào)查并制定采購(gòu)價(jià)格明細(xì)表,能夠從酒店的實(shí)際需要出發(fā),以最經(jīng)濟(jì)的價(jià)格解決酒店的物資采購(gòu)問(wèn)題,避免了不需要的東西大量積壓而導(dǎo)致的不必要的損失。
倉(cāng)管部在入庫(kù)時(shí)對(duì)采購(gòu)來(lái)的商品進(jìn)行品名、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量的嚴(yán)格檢驗(yàn),有效地防止了相關(guān)人員虛報(bào)損耗、中途轉(zhuǎn)移、以少報(bào)多、以次充好的現(xiàn)象的出現(xiàn)。
編制付款憑單與償付貨款分別由采購(gòu)部和財(cái)務(wù)部?jī)蓚€(gè)部門(mén)完成,這樣有利于兩個(gè)部門(mén)相互牽制、相互監(jiān)督,實(shí)現(xiàn)了采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)職務(wù)的相互分離,避免違規(guī)付款、資金流失而給酒店造成的損失。
采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)單據(jù)傳遞過(guò)程清晰明了,能夠達(dá)到公司對(duì)費(fèi)用的控制與管理目的。在請(qǐng)購(gòu)單、入庫(kù)單、發(fā)票的審核等方面的管理,需經(jīng)采購(gòu)、保管、質(zhì)檢、財(cái)務(wù)四方簽字,把經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生過(guò)程與單據(jù)相聯(lián)系,達(dá)到了監(jiān)督牽制的作用。
存在的問(wèn)題
一、企業(yè)層面
1.公司集權(quán)嚴(yán)重
雖然SY酒店內(nèi)部設(shè)立了董事會(huì)、經(jīng)理層,且分別行使最終控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和經(jīng)營(yíng)指揮權(quán),但其董事會(huì)成員幾乎是由“內(nèi)聘董事”組成,董事會(huì)由大股東控制,董事長(zhǎng)個(gè)人擁有控股權(quán)。
該公司股權(quán)結(jié)構(gòu)基本情況是:董事長(zhǎng)的股份占53%,董事長(zhǎng)親屬股份占47%。酒店重大決策由董事長(zhǎng)本人做出的為82.7%,由部門(mén)負(fù)責(zé)人做出的為12.72%,由董事長(zhǎng)和部門(mén)經(jīng)理共同做出的為9.2%。在財(cái)務(wù)決策中,由董事長(zhǎng)本人做出的為63.35%,由部門(mén)負(fù)責(zé)人做出的為32.67%,由企業(yè)主和部門(mén)經(jīng)理共同做出的為9.7%。主要投資人和主要管理人員的身份仍然呈現(xiàn)高度的二者合一趨勢(shì)。由此可以看出,酒店在重大經(jīng)營(yíng)決策的制定上,由主要投資人做決定的比例雖然呈下降的趨勢(shì),但是同其他形式相比,酒店的重大決策大部分還是主要由董事長(zhǎng)決定。
從上述分析可以看出,該酒店在治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配方面存在以下問(wèn)題:一是董事會(huì)虛化,一股獨(dú)大,經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)不分。在SY酒店,雖然已經(jīng)建立了董事會(huì),但其成員是由內(nèi)聘人員組成,并未發(fā)揮董事會(huì)的作用,董事會(huì)呈現(xiàn)明顯的虛化狀態(tài)。二是酒店雖建立了相應(yīng)的公司治理結(jié)構(gòu),但其效果并不理想。從實(shí)際情況看,由于董事會(huì)由大股東掌握,難以形成獨(dú)立的董事會(huì)來(lái)保證健全的經(jīng)營(yíng)、決策機(jī)制,以及經(jīng)理層考核機(jī)制。
2.“家文化”色彩濃厚
由于SY酒店在最開(kāi)始建立的時(shí)候采用家族制,在酒店經(jīng)營(yíng)中家族色彩較為濃厚。突出表現(xiàn)為將“家文化”強(qiáng)行植入酒店,酒店成員按照等級(jí)輩分進(jìn)行排序,家族重要成員占據(jù)酒店管理的高級(jí)職位,其經(jīng)營(yíng)管理層由復(fù)雜的血緣關(guān)系構(gòu)成,而且人員的任用存在“近親繁殖”現(xiàn)象。看重血緣關(guān)系的理念在酒店占上風(fēng),這使經(jīng)營(yíng)管理具有非理性的落后特征,妨礙經(jīng)營(yíng)管理的問(wèn)題日益加劇,且長(zhǎng)期得不到解決。人際關(guān)系看似親密,實(shí)則隱藏著各種矛盾,使酒店缺乏理性運(yùn)行的真實(shí)法則,企業(yè)管理制度形同虛設(shè)。血緣、情緣、類(lèi)血緣使員工難以發(fā)揮其才干,同時(shí)也會(huì)抑制外來(lái)人才的引進(jìn)。
隨著SY酒店進(jìn)一步的發(fā)展壯大,董事長(zhǎng)也越來(lái)越意識(shí)到家族制是酒店發(fā)展的瓶頸,因此,啟用了一批新人,開(kāi)始有意識(shí)地沖破家族企業(yè)的種種弊端,但家族企業(yè)的氛圍依然濃厚,要實(shí)現(xiàn)酒店的專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng),還需做出很大努力。
3.職責(zé)分工不明確
SY酒店在職責(zé)分工方面運(yùn)轉(zhuǎn)得不是很成熟,經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與直接負(fù)責(zé)人脫節(jié)的情況,或者同一工作由兩個(gè)以上的部門(mén)同時(shí)負(fù)責(zé)的問(wèn)題。職責(zé)分工的不清晰給酒店的經(jīng)營(yíng)管理造成一定障礙,也不利于工作效率的提高,混亂的責(zé)任分工導(dǎo)致員工相互推卸工作責(zé)任,不利于責(zé)任到人目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
二、業(yè)務(wù)層面
1.應(yīng)收賬款管理控制的問(wèn)題。
主要存在的問(wèn)題:①應(yīng)收賬款日常管理不完善,風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄。片面追求酒店的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),忽視應(yīng)收賬款的回款率,導(dǎo)致大量應(yīng)收賬款長(zhǎng)期掛賬。②沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款管理的部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)只起著單純的記錄作用,將應(yīng)收賬款的發(fā)生額按客戶登入明細(xì)賬,賬齡的分析也是形式上的操作,這種簡(jiǎn)單的記賬式管理,根本就解決不了問(wèn)題。③不注重成本分析,未遵循成本效益原則。進(jìn)行賒銷(xiāo)時(shí)一般不進(jìn)行各種賒銷(xiāo)方案的對(duì)比研究,在采取各種收款方案時(shí),也不進(jìn)行各種收款方案的對(duì)比分析,只要能收回貨款就行。應(yīng)收賬款的管理基本上還是粗放式的管理,尚未真正確立成本效益原則。
2.酒店收據(jù)管理存在的問(wèn)題
例如SY酒店在遇到宴席包桌時(shí)都會(huì)收取300元的宴席定金,對(duì)新入職的人員會(huì)收取200元的制服押金,前臺(tái)收銀員應(yīng)當(dāng)開(kāi)收據(jù),一式三聯(lián)(第一聯(lián)存根,第二聯(lián)記賬聯(lián),第三聯(lián)交給包桌人或新員工),但是由于收據(jù)管理不當(dāng),收據(jù)編號(hào)不連續(xù),財(cái)務(wù)部對(duì)收據(jù)的管理不夠重視,前臺(tái)收銀員并未把收據(jù)全都交到財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)也沒(méi)有把收據(jù)與存根相對(duì)照,導(dǎo)致財(cái)務(wù)收押金金額小于退押金金額,從而造成了一定損失。
完善建議
一、企業(yè)層面
1.優(yōu)化組織結(jié)構(gòu),減少集權(quán)現(xiàn)象
主要應(yīng)改變公司的股權(quán)結(jié)構(gòu),消除一股獨(dú)大的局面,讓酒店的高管參與入股,建立一定的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制,充分發(fā)揮高級(jí)管理人員的積極性,為酒店更加健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。酒店的重大決策由相關(guān)負(fù)責(zé)人召開(kāi)會(huì)議協(xié)商確定,不能由董事長(zhǎng)單獨(dú)做出決策,董事長(zhǎng)做出的決策,需由參加會(huì)議成員的2/3以上通過(guò)。增加董事會(huì)成員,尤其增加董事會(huì)的非親屬關(guān)系的董事,增強(qiáng)董事會(huì)的獨(dú)立性。
2.健全管理人員考評(píng)機(jī)制,降低“家文化”的影響
主要是制定高級(jí)管理人員及部門(mén)主管的勝任考評(píng)機(jī)制,從勝任的資質(zhì)方面,明確規(guī)定對(duì)于某個(gè)職位的學(xué)歷、工作年限、資格證書(shū)等的要求,并且由下屬對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的任職情況進(jìn)行評(píng)價(jià),凡未達(dá)到要求者或評(píng)價(jià)不合格者,不能再勝任高管及部門(mén)主管的職位。有意識(shí)地避免“近親繁殖”,把家族式經(jīng)營(yíng)氛圍對(duì)酒店的負(fù)面影響降到最低限度。
3.明確職責(zé)分工
隨著酒店的發(fā)展壯大,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)越來(lái)越多樣化,酒店應(yīng)該成立公司職責(zé)確定工作小組,專(zhuān)門(mén)分配每個(gè)人的職責(zé),在發(fā)生新的業(yè)務(wù),找不到負(fù)責(zé)人時(shí),由工作小組負(fù)責(zé)劃定責(zé)任范圍。通過(guò)不斷完善公司制度,才能實(shí)現(xiàn)責(zé)任到人、公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不留死角的目標(biāo)。
二、業(yè)務(wù)層面
1.完善應(yīng)收賬款管理
建議設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款管理的部門(mén),對(duì)客戶信息進(jìn)行搜集。一般說(shuō)來(lái),可以采用閱讀客戶的財(cái)務(wù)報(bào)告、實(shí)地訪問(wèn)或電話聯(lián)絡(luò)、參考以往與客戶的交易經(jīng)驗(yàn)、借助大眾傳播媒介或?qū)I(yè)的信用中介機(jī)構(gòu)等等手段。
建立嚴(yán)格的賒銷(xiāo)審批制度,在賒銷(xiāo)審批時(shí),應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的信用情況進(jìn)行評(píng)估,確定該客戶是否有資格給予賒銷(xiāo)或適當(dāng)?shù)男庞妙~度,避免發(fā)生越權(quán)審批、管理人員與客戶相互勾結(jié)等損害企業(yè)利益的情況。
2.強(qiáng)化收據(jù)管理
建議做到以下幾點(diǎn):①收據(jù)必須連續(xù)編號(hào);②收到押金或定金時(shí),記賬聯(lián)與存根聯(lián)相對(duì)照,查看是否存在存根中沒(méi)有的收據(jù),并把每一個(gè)收據(jù)的編號(hào)、收款金額、交款人姓名、收款時(shí)間、憑證號(hào)做一個(gè)詳細(xì)的統(tǒng)計(jì);③退還宴席定金或職工押金時(shí),首先在押金表中找到相應(yīng)收據(jù)編號(hào),根據(jù)憑證號(hào)找到原始憑證,在原始憑證(收據(jù)的記賬聯(lián))注明退款時(shí)間,退款人簽名,并在押金定金表格中注明“已退”,月末將表格中的收退情況與賬簿中“其他應(yīng)付款―職工押金”和“其他應(yīng)收款―宴席定金”的本月合計(jì)金額進(jìn)行對(duì)照,看其是否吻合。
內(nèi)控建設(shè),需要一個(gè)長(zhǎng)期過(guò)程,只有在不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題的過(guò)程中,內(nèi)控才能不斷完善,進(jìn)而使管理發(fā)揮出最大的效益。此外,內(nèi)部控制不單單是財(cái)務(wù)部門(mén)所應(yīng)特別關(guān)注的問(wèn)題,而應(yīng)是整個(gè)酒店所有部門(mén)都相互配合,把企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各部門(mén)及其工作結(jié)合在一起,充分發(fā)揮整體的作用,以期達(dá)到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。同時(shí),嚴(yán)密的監(jiān)督與考核,能真實(shí)反映工作實(shí)績(jī),再配合合理的獎(jiǎng)懲制度,便能激發(fā)員工的工作熱情及潛能,提高工作效率,從而促進(jìn)整個(gè)酒店經(jīng)營(yíng)效率的提高。
第一章總則
第一條根據(jù)《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》和中國(guó)其它有關(guān)法律、法規(guī),依據(jù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲方)與有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙方),于年月日簽訂的共同舉辦合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的合同,特制定本章程。
第二條合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的名稱(chēng)為:
(中文)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)合營(yíng)公司)
(英文)
合營(yíng)公司的法定地址:江蘇省如皋市[文秘站網(wǎng)文章-找文章,到文秘站網(wǎng)]
第三條合營(yíng)各方的名稱(chēng)、法定地址:
甲方:
法定代表人:職務(wù):國(guó)籍:電話:傳真:
法定地址:江蘇省如皋市
乙方:
法定代表人:職務(wù):國(guó)籍:電話:傳真:
法定地址:
第四條合營(yíng)公司為有限責(zé)任公司
第五條合營(yíng)公司為中國(guó)法人,受中國(guó)法律管轄和保護(hù),其一切活動(dòng)必須遵守中國(guó)法律、法規(guī)。
第二章宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍
第六條合營(yíng)公司的宗旨為:
第七條合營(yíng)公司經(jīng)營(yíng)范圍為:
第八條合營(yíng)公司初期的生產(chǎn)規(guī)模為:年產(chǎn)
第九條合營(yíng)公司的產(chǎn)品直接外銷(xiāo)比例為,余下的在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售。外銷(xiāo)產(chǎn)品由方負(fù)責(zé)銷(xiāo)售。若合營(yíng)公司直接銷(xiāo)售的價(jià)格高于方銷(xiāo)售價(jià)格時(shí),合營(yíng)公司可直接銷(xiāo)售。
第三章投資總額和注冊(cè)資本
第十條合營(yíng)公司投資總額為萬(wàn)美元,注冊(cè)資本為萬(wàn)美元。
第十一條合營(yíng)各方出資如下:
甲方:認(rèn)繳出資額為萬(wàn)美元,占注冊(cè)資本的,以
乙方:認(rèn)繳出資額為萬(wàn)美元,占注冊(cè)資本的,以
人民幣與美元的折算按收到出資當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的基準(zhǔn)匯率計(jì)算。
合營(yíng)各方認(rèn)繳的出資現(xiàn)金、現(xiàn)匯匯入合營(yíng)公司帳戶后統(tǒng)一使用。
合營(yíng)一方出資以實(shí)物作價(jià)投入,其價(jià)格、質(zhì)量等須得到合營(yíng)另一方的認(rèn)可。
第十二條合營(yíng)各方應(yīng)按合同規(guī)定的期限繳清各自認(rèn)繳的出資額。
第十三條合營(yíng)雙方繳付出資額后,經(jīng)合營(yíng)公司聘請(qǐng)的中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資并出具驗(yàn)資報(bào)告后,由合營(yíng)公司據(jù)以發(fā)給出資證明書(shū)。
第十四條合營(yíng)期內(nèi),合營(yíng)公司不得減少注冊(cè)資本數(shù)額。因投資總額和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模等發(fā)生變化,確需減少的,須經(jīng)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
第十五條合營(yíng)任何一方如轉(zhuǎn)讓全部或部分出資額,須經(jīng)合營(yíng)他方同意,一方轉(zhuǎn)讓時(shí),在同等條件下,合營(yíng)他方有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。
第十六條合營(yíng)公司注冊(cè)資本的增加、轉(zhuǎn)讓經(jīng)董事會(huì)一致同意后,應(yīng)向原審批機(jī)關(guān)提出申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后應(yīng)在批準(zhǔn)之日起三十日之內(nèi),到原登記注冊(cè)機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。
第四章董事會(huì)
第十七條合營(yíng)公司設(shè)董事會(huì),董事會(huì)是合營(yíng)公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。
第十八條董事會(huì)決定合營(yíng)公司的一切重大事宜,其主要職權(quán)如下:
1.決定聘用總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高級(jí)職員;
2.決定和審批總經(jīng)理提出的重要報(bào)告(如生產(chǎn)規(guī)劃、年度營(yíng)業(yè)報(bào)告、資金貸款等);
3.批準(zhǔn)年度財(cái)務(wù)報(bào)表、收支預(yù)算、年度利潤(rùn)分配方案;
4.通過(guò)合營(yíng)公司重要規(guī)章制度;
5.決定設(shè)立分支機(jī)構(gòu);
6.修改合營(yíng)公司章程;
7.討論決定合營(yíng)公司延期、中止、解散或與其它經(jīng)濟(jì)組織的合并;
8.討論決定合營(yíng)公司注冊(cè)資本的增加、轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
9.負(fù)責(zé)合營(yíng)公司中止和期滿時(shí)的清算工作;
10.其它應(yīng)由董事會(huì)決定的重大事宜。
第十九條董事會(huì)由名董事組成,其中甲方委派名,乙方委派名,董事任期三年,經(jīng)委派方繼續(xù)委派可以連任。
第二十條董事會(huì)董事長(zhǎng)由方委派,副董事長(zhǎng)名,由方委派。
第二十一條合營(yíng)各方在委派和更換董事人選時(shí),應(yīng)書(shū)面通知董事會(huì)。
第二十二條董事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)一次,經(jīng)過(guò)三分之一以上的董事提議,可以召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。
第二十三條董事會(huì)會(huì)議原則上在公司所在地舉行,如董事會(huì)認(rèn)為有必要,也可在其它地方召開(kāi)。
第二十四條董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集并主持,董事長(zhǎng)缺席時(shí)由董事長(zhǎng)委托副董事長(zhǎng)召集并主持。
第二十五條董事長(zhǎng)應(yīng)在董事會(huì)開(kāi)會(huì)前三十天書(shū)面通知各董事,寫(xiě)明會(huì)議內(nèi)容、時(shí)間和地點(diǎn)。
第二十六條董事因故不能出席董事會(huì)會(huì)議,可以書(shū)面委托人出席董事會(huì)。如屆時(shí)未出席,也未委托他人出席,則作為棄權(quán)。
第二十七條出席董事會(huì)會(huì)議的法定人數(shù)為全體董事的三分之二以上,董事人數(shù)少于人,其通過(guò)的決議無(wú)效。
第二十八條董事會(huì)每次會(huì)議,須作詳細(xì)的書(shū)面記錄,并由全體出席董事簽字,人出席時(shí),由人簽字,記錄文字使用中文,該記錄由合營(yíng)公司存檔。
第二十九條下列事項(xiàng)須董事會(huì)一致審查通過(guò):
1.合營(yíng)公司
章程的修改;2.合營(yíng)公司的延期、中止、解散;
3.合營(yíng)公司注冊(cè)資本的增加、轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
4.合營(yíng)公司與其它經(jīng)濟(jì)組織的合并;
對(duì)其它事項(xiàng),可采取簡(jiǎn)單多數(shù)通過(guò)決定。
第三十條董事長(zhǎng)以及董事長(zhǎng)授權(quán)的副董事長(zhǎng)或董事,有權(quán)監(jiān)督、檢查總經(jīng)理執(zhí)行董事會(huì)決議的情況,但不得干預(yù)總經(jīng)理的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。
第五章經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)
第三十一條合營(yíng)公司經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)部、部、部等個(gè)部門(mén)。
第三十二條合營(yíng)公司總經(jīng)理,由方推薦,副總經(jīng)理人,由方推薦。正、副總經(jīng)理由董事會(huì)聘任。
第三十三條總經(jīng)理直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),執(zhí)行董事會(huì)的各項(xiàng)決定,組織領(lǐng)導(dǎo)合營(yíng)公司的日常生產(chǎn)、技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作,當(dāng)總經(jīng)理不在時(shí),經(jīng)總經(jīng)理委托可先行使總經(jīng)理職責(zé)。
第三十四條總經(jīng)理任期三年,經(jīng)繼續(xù)推薦,董事會(huì)聘請(qǐng)可以連任。
第三十五條董事長(zhǎng)或副董事長(zhǎng)、董事經(jīng)董事會(huì)聘任,可兼任合營(yíng)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其它高級(jí)職員。
第三十六條總經(jīng)理、副總經(jīng)理不得兼任其它經(jīng)濟(jì)組織的實(shí)職,不得參與其它經(jīng)濟(jì)組織對(duì)本合營(yíng)公司的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。
第三十七條總經(jīng)理、副總經(jīng)理只代表合營(yíng)公司工作,不得代表合營(yíng)的任何一方。
第三十八條總經(jīng)理、副總經(jīng)理和其/!/他高級(jí)職員請(qǐng)求辭職時(shí),應(yīng)提前六十天向董事會(huì)提出書(shū)面報(bào)告。
以上人員如有營(yíng)私舞弊或嚴(yán)重失職行為的,經(jīng)董事會(huì)會(huì)議決議,可隨時(shí)解聘,如觸犯刑律的,依法追究刑事責(zé)任。
第六章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
第三十九條合營(yíng)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)按照《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和有關(guān)規(guī)定辦理。
第四十條合營(yíng)公司會(huì)計(jì)年度采用公歷年制,自一月一日起至十二月三十一日止,為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。
第四十一條合營(yíng)公司的一切憑證、帳簿、報(bào)表均用中文書(shū)寫(xiě)。
第四十二條合營(yíng)公司采用人民幣為記帳本位幣,人民幣與其它貨幣的折算方法,按《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)會(huì)計(jì)制度》執(zhí)行,以實(shí)際發(fā)生之日起中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行公布的基準(zhǔn)匯率計(jì)算。
第四十三條合營(yíng)公司在國(guó)家外匯管理局同意的銀行開(kāi)立外匯帳戶。
第四十四條合營(yíng)公司采用權(quán)責(zé)發(fā)生制和借貸復(fù)式記帳法記帳。
第四十五條合營(yíng)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度頭三個(gè)月編制上一個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表和損益計(jì)算表,經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后,提交董事會(huì)會(huì)議通過(guò)。
第四十六條合營(yíng)各方有權(quán)自費(fèi)聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師查閱帳簿,查閱時(shí)合營(yíng)公司應(yīng)提供方便。
第四十七條合營(yíng)公司按照《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅法》及其施行細(xì)則的規(guī)定,由董事會(huì)確定其固定資產(chǎn)折舊年限,加速折舊需報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。
第四十八條合營(yíng)公司一切外匯事宜,按照《中華人民共和國(guó)外匯管理暫行條例》和有關(guān)規(guī)定辦理。
第七章利潤(rùn)分配
第四十九條合營(yíng)公司從繳納所得稅后的利潤(rùn)里提取儲(chǔ)備基金,企業(yè)發(fā)展基金、職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金,其中每年提取儲(chǔ)備基金的比例不得低于稅后利潤(rùn)的10,提取企業(yè)發(fā)展基金、職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金的比例由董事會(huì)根據(jù)合營(yíng)公司經(jīng)營(yíng)情況討論確定。
第五十條合營(yíng)公司依法交納所得稅和提取各項(xiàng)基金后的利潤(rùn),按照合營(yíng)各方的出資額在注冊(cè)資本中所占比例進(jìn)行分配。
第五十一條合營(yíng)公司每年分配利潤(rùn)一次,每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后三個(gè)月內(nèi)公布利潤(rùn)分配方案及各方應(yīng)分的利潤(rùn)額。
第五十二條合營(yíng)公司上一個(gè)會(huì)計(jì)年度虧損未彌補(bǔ)前不得分配利潤(rùn),上一個(gè)會(huì)計(jì)年度未分配的利潤(rùn),可并入本會(huì)計(jì)年度的利潤(rùn)分配。
第八章職工
第五十三條合營(yíng)公司用工實(shí)行勞動(dòng)合同制,職工的招收、辭退和解除勞動(dòng)合同、工資、福利、勞動(dòng)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)紀(jì)律、勞動(dòng)爭(zhēng)議等事宜,按照《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)勞動(dòng)管理規(guī)定》及其實(shí)施辦法辦理。
第五十四條合營(yíng)公司所需職工,應(yīng)首先擇優(yōu)錄用甲方推薦的原有職工,如人員不能滿足需求,應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要編制勞動(dòng)計(jì)劃,報(bào)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)管理部門(mén)備案后,由合營(yíng)公司向社會(huì)公開(kāi)招收、擇優(yōu)錄用,招收的人員應(yīng)經(jīng)過(guò)培訓(xùn)、考核合格后上崗。
第五十五條合營(yíng)公司有權(quán)對(duì)違犯合營(yíng)公司規(guī)章制度和勞動(dòng)紀(jì)律的職工視其違紀(jì)情節(jié)給予敬告、記過(guò)、降薪和開(kāi)除的處分。
對(duì)職工的處分決定報(bào)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)管理部門(mén)備案。
第五十六條職工的福利及待遇,按照中國(guó)有關(guān)規(guī)定,根據(jù)合營(yíng)公司具體情況,由董事會(huì)規(guī)定,并在勞動(dòng)合同中具體確定,確保職工的合法權(quán)益。
合營(yíng)公司隨著生產(chǎn)的發(fā)展,職工業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平的提高,應(yīng)適時(shí)提高職工的工資。
第五十七條職工的編制、獎(jiǎng)金、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)保險(xiǎn)等事宜,合營(yíng)公司分別在各項(xiàng)制度中加以規(guī)定,確保職工在正常條件下從事生產(chǎn)和工作。
第九章工會(huì)組織
第五十八條合營(yíng)公司職工有權(quán)按照《中華人民共和國(guó)工會(huì)法》的規(guī)定,建立工會(huì)組織,開(kāi)展工會(huì)活動(dòng)。
第五十九條合營(yíng)公司工會(huì)是職工的代表,其職責(zé)是:依法維護(hù)職工的民利和物質(zhì)利益,組織職工學(xué)習(xí)政治、業(yè)務(wù)、科學(xué)技術(shù)知識(shí),開(kāi)展文娛、體育活動(dòng),教育職工遵守勞動(dòng)紀(jì)律,努力完成合營(yíng)公司各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)。
第六十條合營(yíng)公司工會(huì)代表職工與合營(yíng)公司簽訂集體勞動(dòng)合同,指導(dǎo)職工與合營(yíng)公司簽訂個(gè)人勞動(dòng)合同,并監(jiān)督合同的執(zhí)行。
第六十一條合營(yíng)公司工會(huì)負(fù)責(zé)人有權(quán)向合營(yíng)公司董事會(huì)反映職工的意見(jiàn)和要求。
第六十二條合營(yíng)公司工會(huì)參與調(diào)解職工與合營(yíng)公司之間發(fā)生的爭(zhēng)議。
第六十三條合營(yíng)公司每月按合營(yíng)公司中方職工實(shí)際工資總額的百分之二撥交工會(huì)經(jīng)費(fèi),合營(yíng)公司工會(huì)按照中華全國(guó)總工會(huì)制定的《工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法》使用工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
第十章期限、中止、清算
第六十四條合營(yíng)期限為年,自合營(yíng)公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起計(jì)算。
第六十五條合營(yíng)各方如一致同意延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)期限,經(jīng)董事會(huì)會(huì)議作出決議,應(yīng)在距合營(yíng)期滿六個(gè)月前向原審批機(jī)關(guān)提交書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后才能延長(zhǎng),并應(yīng)在批準(zhǔn)之日起三十日內(nèi)到原登記注冊(cè)機(jī)關(guān)辦理延
期登記手續(xù)。第六十六條合營(yíng)各方如一致認(rèn)為終止合營(yíng)符合各方最大利益時(shí),經(jīng)董事會(huì)決定可提前終止合營(yíng)。
合營(yíng)公司提前終止合營(yíng),需董事會(huì)召開(kāi)全體會(huì)議作出決定,并報(bào)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。
第六十七條一方不履行合同、章程規(guī)定的義務(wù)或嚴(yán)重違反合同、章程規(guī)定,造成合營(yíng)公司無(wú)法經(jīng)營(yíng),守約方除有權(quán)向違約方索賠外,并有權(quán)按照合同規(guī)定報(bào)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)提前終止合營(yíng)。
第六十八條合營(yíng)期滿或提前終止合營(yíng)時(shí),董事會(huì)應(yīng)提出清算程序,組成清算委員會(huì),依法對(duì)合營(yíng)公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
第六十九條清算委員會(huì)任務(wù)是對(duì)合營(yíng)公司財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行全面清查,編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)目錄,制定清算方案,提請(qǐng)董事會(huì)審查通過(guò)后執(zhí)行,并報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案。
第七十條清算期間,清算委員會(huì)代表合營(yíng)公司或應(yīng)訴。
第七十一條清算費(fèi)用和清算委員會(huì)成員的酬勞,應(yīng)從合營(yíng)公司現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)的清算收入中優(yōu)先支付。
第七十二條清算債務(wù)的清償順序?yàn)椋?/p>
1.合營(yíng)公司支付職工工資及保險(xiǎn)福利費(fèi)用等;
2.合營(yíng)公司應(yīng)繳國(guó)家的稅金以及其它款項(xiàng);
3.合營(yíng)公司尚未償付的有擔(dān)保債務(wù);
4.合營(yíng)公司尚未償付的其它債務(wù)。
在同一順序內(nèi)不足清償?shù)?,按比例清償?/p>
第七十三條清算終了,合營(yíng)公司的資產(chǎn)凈額或剩余財(cái)產(chǎn)超過(guò)注冊(cè)資本與儲(chǔ)備基金、企業(yè)發(fā)展基金、資本公積及未分配利潤(rùn)之和的部分,視同利潤(rùn),依法繳納所得稅。
第七十四條清算結(jié)束后,合營(yíng)公司應(yīng)向原審批機(jī)關(guān)提出報(bào)告,并到原登記注冊(cè)機(jī)關(guān)辦理注銷(xiāo)登記手續(xù),繳回營(yíng)業(yè)執(zhí)照,同時(shí)對(duì)外公告。
第七十五條合營(yíng)公司終止后,其各種帳冊(cè)由甲方保存。
第十一章規(guī)章度制
第七十六條合營(yíng)公司通過(guò)董事會(huì)制定的規(guī)章制度有:
1.經(jīng)營(yíng)管理制度,包括所屬各個(gè)管理部門(mén)的職責(zé);
2.職工守則;
3.勞動(dòng)工資制度;
4.職工考勤、升級(jí)與獎(jiǎng)懲制度;
5.職工福利制度;
6.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度;
7.合營(yíng)公司解散時(shí)的清算程序;
8.其它必要的規(guī)章制度。
第十二章附則
第七十七條本章程的修改,必須經(jīng)董事會(huì)會(huì)議一致通過(guò),并報(bào)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。
第七十八條本章程用中文書(shū)寫(xiě)。
第七十九條本章程需經(jīng)中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部委托的審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方能生效,修改時(shí)同。
甲方:
法定代表人(或授權(quán)代表人):
級(jí)別:省級(jí)期刊
榮譽(yù):中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù)(CJFD)
級(jí)別:省級(jí)期刊
榮譽(yù):中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù)(CJFD)
級(jí)別:省級(jí)期刊
榮譽(yù):中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù)(CJFD)
級(jí)別:省級(jí)期刊
榮譽(yù):中國(guó)優(yōu)秀期刊遴選數(shù)據(jù)庫(kù)
級(jí)別:省級(jí)期刊
榮譽(yù):中國(guó)優(yōu)秀期刊遴選數(shù)據(jù)庫(kù)