銀行征信管理全文(5篇)

職能部門(mén)是機(jī)關(guān)履行職責(zé)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，部門(mén)履職的質(zhì)量和效率直接關(guān)系到機(jī)關(guān)運(yùn)行的質(zhì)量和效率，通過(guò)對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人履職和離任審計(jì)，可以使決策層和主要領(lǐng)導(dǎo)全面掌握部門(mén)工作開(kāi)展的成效，督促職能部門(mén)增強(qiáng)工作的主動(dòng)性，提高工作績(jī)效。從2007年開(kāi)始，中支結(jié)合下查單位少的特點(diǎn)，嘗試在內(nèi)審?fù)?jí)監(jiān)督中開(kāi)展部門(mén)負(fù)責(zé)人履職審計(jì)，先后對(duì)中心支行機(jī)關(guān)貨幣金銀科、科技科、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)科、營(yíng)業(yè)室、保衛(wèi)科、外匯管理科等部門(mén)的負(fù)責(zé)人開(kāi)展履職審計(jì)8次，平均每年1次以上。通過(guò)履職審計(jì)，對(duì)職能部門(mén)傳達(dá)、貫徹國(guó)家金融法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度及上級(jí)行決定情況、內(nèi)部控制建設(shè)情況和履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況進(jìn)行了客觀(guān)全面的評(píng)價(jià)；發(fā)現(xiàn)糾改內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、執(zhí)法現(xiàn)場(chǎng)檢查程序不規(guī)范、制度不夠健全等問(wèn)題56個(gè)，督促被審計(jì)部門(mén)提高內(nèi)部管理水平，加強(qiáng)制度建立健全，健全各項(xiàng)登記簿，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)部門(mén)負(fù)責(zé)人依法、公正、高效地履行職責(zé)。管理人、財(cái)、物、資金和槍枝彈藥的部門(mén)是地市人民銀行和縣支行出現(xiàn)管理風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)區(qū)域，這些區(qū)域出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和事故誘因往往是制度執(zhí)行不到位和違規(guī)操作。通過(guò)業(yè)務(wù)管理合規(guī)性審計(jì)，督促各業(yè)務(wù)崗位嚴(yán)格執(zhí)行制度，規(guī)范操作，防業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)于未然是內(nèi)審監(jiān)督的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。2003年以來(lái)，中支根據(jù)一定時(shí)期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的區(qū)域特點(diǎn)，及時(shí)開(kāi)展了會(huì)計(jì)決算、養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金管理、再貸款管理、安全保衛(wèi)槍彈管理、進(jìn)出口收付匯核銷(xiāo)、電子化設(shè)備、征信管理、集中采購(gòu)管理、后勤服務(wù)管理、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等重要業(yè)務(wù)管理專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)20項(xiàng)，平均每年審計(jì)2項(xiàng)業(yè)務(wù)。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)并糾改業(yè)務(wù)管理中存在的低值易耗品管理不規(guī)范、再貸款短貸長(zhǎng)占、統(tǒng)籌基金檢查監(jiān)督不到位、制度執(zhí)行不到位等問(wèn)題94個(gè)，督促相關(guān)部門(mén)建立健全制度、完善操作程序、改進(jìn)工作方法、嚴(yán)格制度執(zhí)行，保證了各項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，有效防范了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

隨著計(jì)算機(jī)和信息網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，人民銀行的各項(xiàng)重要業(yè)務(wù)都發(fā)展為電子系統(tǒng)，通過(guò)計(jì)算機(jī)和通訊網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行和操作，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的現(xiàn)代化為內(nèi)控管理提出了新的挑戰(zhàn)，內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督領(lǐng)域、監(jiān)督重點(diǎn)和監(jiān)督方法也要適應(yīng)科技發(fā)展的要求做出相應(yīng)調(diào)整。從2003年開(kāi)始，中支緊跟各重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線(xiàn)步伐，及時(shí)開(kāi)展了各項(xiàng)重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行和操作的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。先后開(kāi)展了業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)及個(gè)人辦公計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行管理、外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理、信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案管理等重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，及時(shí)解決了各業(yè)務(wù)系統(tǒng)在運(yùn)行載體發(fā)生變化后，各操作環(huán)節(jié)制度執(zhí)行中的問(wèn)題，督促業(yè)務(wù)部門(mén)規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)口令設(shè)置管理，加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)從看得見(jiàn)的紙上操作到看不到的電子操作過(guò)程中監(jiān)督制約制度的落實(shí)，確保了各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的合規(guī)、安全、有效運(yùn)行。

科學(xué)的制度體系是地市人民銀行規(guī)范高效運(yùn)行的重要保證。實(shí)現(xiàn)用制度管人、管事、嚴(yán)格按制度操作各項(xiàng)業(yè)務(wù)是體現(xiàn)單位科學(xué)化管理的重要標(biāo)志。近年來(lái)，人民銀行從上到下，從建立科學(xué)的內(nèi)部管理體系、嚴(yán)密的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)為出發(fā)點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)了各項(xiàng)制度建設(shè)。為了保證制度建立和執(zhí)行的有效性，中支先后開(kāi)展對(duì)縣支行內(nèi)部制度建設(shè)、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度執(zhí)行、貨幣信貸內(nèi)部控制執(zhí)行和中支全系統(tǒng)內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，對(duì)中支內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等進(jìn)行了客觀(guān)評(píng)價(jià)，對(duì)存在的制度不夠健全、執(zhí)行不夠嚴(yán)格等20個(gè)問(wèn)題提出了加強(qiáng)和改進(jìn)的意見(jiàn)，在全行開(kāi)展了以落實(shí)制度為主題的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理活動(dòng)，使全轄基礎(chǔ)業(yè)務(wù)更加規(guī)范，業(yè)務(wù)運(yùn)行更加安全，防止了各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。地市人民銀行的工作安全尤為重要，但從事任何業(yè)務(wù)工作的最終目標(biāo)不是為了安全，而是為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和金融業(yè)的健康發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)不能僅僅強(qiáng)調(diào)安全，而是要強(qiáng)調(diào)在保證安全前提下的履職績(jī)效最大化。因此內(nèi)部審計(jì)不僅要審業(yè)務(wù)的合規(guī)性，還要審履職的績(jī)效。中支按照“內(nèi)審工作要由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)向內(nèi)部控制審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和績(jī)效審計(jì)轉(zhuǎn)變”的要求，積極探索開(kāi)展績(jī)效審計(jì)。2011年開(kāi)展了征信管理績(jī)效審計(jì)，對(duì)中支和縣支行推進(jìn)征信體系建設(shè)進(jìn)行了全面評(píng)價(jià)，鑒證了征信管理工作取得的實(shí)效，同時(shí)客觀(guān)反映了影響高效履職的9個(gè)方面的不足和問(wèn)題，為提高征信管理及履職績(jī)效發(fā)揮了積極作用，也為內(nèi)審轉(zhuǎn)型積累了經(jīng)驗(yàn)。

地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型的制約因素

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理工作和績(jī)效審計(jì)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)建立滯后影響審計(jì)結(jié)論的科學(xué)性和嚴(yán)肅性。對(duì)被審計(jì)對(duì)象的監(jiān)督在執(zhí)行審計(jì)內(nèi)容上評(píng)價(jià)或鑒證的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是“以事實(shí)為依據(jù)，以制度為準(zhǔn)繩”，在傳統(tǒng)的合規(guī)性審計(jì)中，審計(jì)人員依據(jù)已執(zhí)行的制度作為度量標(biāo)準(zhǔn)，用制度來(lái)衡量工作，做到了就是做到了，沒(méi)做到就是沒(méi)做到，拿事實(shí)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)一目了然，說(shuō)服力很強(qiáng)。而在風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和績(jī)效審計(jì)中，審計(jì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容從做沒(méi)做延升到了做的程度的判定。目前，人民銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)還沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效的判定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小、履職好壞要憑審計(jì)人員的主觀(guān)判斷來(lái)評(píng)價(jià)，為了讓被審計(jì)單位認(rèn)可審計(jì)結(jié)論，容易使審計(jì)人員做出“風(fēng)險(xiǎn)判斷就低不就高，履職績(jī)效就好不就壞”的審計(jì)結(jié)論，使審計(jì)報(bào)告變成掩蓋風(fēng)險(xiǎn)、歌頌成績(jī)的“喜報(bào)”，向主要領(lǐng)導(dǎo)和決策層傳達(dá)錯(cuò)誤信息，可能造成決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性的缺失。

（二）對(duì)內(nèi)部審計(jì)促進(jìn)管理作用的認(rèn)識(shí)不足影響轉(zhuǎn)型工作的開(kāi)展。內(nèi)審轉(zhuǎn)型中，審計(jì)領(lǐng)域不斷拓寬和延伸，凡是存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的領(lǐng)域，凡是可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的領(lǐng)域都要納入審計(jì)關(guān)注的視野，使審計(jì)的項(xiàng)目和被審計(jì)部門(mén)增加，對(duì)其它職能部門(mén)的“打擾”相應(yīng)增多。許多部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)審計(jì)的目的認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有建立起審計(jì)是為了查找工作中的不足，幫助自己提高管理和履職水平的認(rèn)識(shí)，錯(cuò)誤地認(rèn)為審計(jì)就是挑毛病、找問(wèn)題、添麻煩，是既分散管理精力，又向領(lǐng)導(dǎo)暴露管理中問(wèn)題和不足的事，對(duì)內(nèi)部審計(jì)雖不敢抵觸，但也表現(xiàn)出了不歡迎的態(tài)度，提供資料不及時(shí)、配合工作找理由推拖的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。使同在一個(gè)單位工作的審計(jì)人員對(duì)開(kāi)展同級(jí)監(jiān)督有畏難情緒，認(rèn)為是出力不討好的事，工作的主動(dòng)性和積極性不高，影響了內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的推進(jìn)和審計(jì)績(jī)效的提高。

（三）內(nèi)部審計(jì)還沒(méi)有造就素質(zhì)權(quán)威的隊(duì)伍影響內(nèi)審轉(zhuǎn)型的步伐。當(dāng)前內(nèi)審部門(mén)的人員大部分是在以“財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性”為主的傳統(tǒng)內(nèi)審職能下配備的，以長(zhǎng)期從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的老同志為主，雖然他們有豐富的會(huì)計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，但在信息化的時(shí)代，央行業(yè)務(wù)日新月異，業(yè)務(wù)操作電子化程度不斷提高的背景下，審計(jì)人員對(duì)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)的學(xué)習(xí)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)趕不上業(yè)務(wù)發(fā)展步伐，缺乏必要的審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和履職績(jī)效的判斷能力。地市人民銀行具有CIA資格證書(shū)的審計(jì)人員的比例更低，使內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)很難適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的需求。

摘要：2018年《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)始進(jìn)入全面推進(jìn)的階段。人民銀行全面預(yù)算績(jī)效管理作為政府預(yù)算績(jī)效管理的重要組成部分，是以支出結(jié)果為導(dǎo)向，以成本控制為核心，以提高績(jī)效為目標(biāo)的全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算管理體系。本文從人民銀行預(yù)算績(jī)效管理工作進(jìn)程出發(fā)，分析基層央行實(shí)施全面預(yù)算管理存在的預(yù)算體制獨(dú)立性不強(qiáng)、賬戶(hù)體系亟待完善、預(yù)算績(jī)效管理理念和參與度不高、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)有待進(jìn)一步優(yōu)化、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不充分、缺乏全面預(yù)算績(jī)效管理專(zhuān)業(yè)人才等問(wèn)題，探索基層央行實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算績(jī)效管理的路徑，提出增強(qiáng)預(yù)算體制的獨(dú)立性、完善現(xiàn)行賬戶(hù)體系、提高責(zé)任主體的績(jī)效理念和參與意識(shí)，優(yōu)化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、完善全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的保障機(jī)制以及引入第三方機(jī)構(gòu)等建議。

關(guān)鍵詞：基層央行；全面預(yù)算績(jī)效；管理；路徑

一、引言

人民銀行預(yù)算績(jī)效管理自2012年起，在全系統(tǒng)地市中支以上機(jī)構(gòu)開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作，2014年、2015年分別選取部分項(xiàng)目支出開(kāi)展自評(píng)。2017年，人民銀行制定了《中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型實(shí)施方案》，提出“建立預(yù)算績(jī)效評(píng)估機(jī)制，實(shí)施全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，逐步建立和完善績(jī)效管理數(shù)據(jù)庫(kù)”，要求項(xiàng)目支出年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)全覆蓋,加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。當(dāng)前，人民銀行預(yù)算績(jī)效管理按照轉(zhuǎn)型方案要求，依據(jù)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，統(tǒng)籌規(guī)劃、穩(wěn)步推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理工作。

二、基層央行全面預(yù)算績(jī)效管理存在的主要問(wèn)題

（一）現(xiàn)行預(yù)算體制獨(dú)立性不強(qiáng)。人民銀行的經(jīng)費(fèi)來(lái)源以財(cái)政資金為主，實(shí)行部門(mén)預(yù)算，即收支兩條線(xiàn)。財(cái)政部對(duì)人民銀行的經(jīng)費(fèi)開(kāi)支實(shí)行指標(biāo)控制，不實(shí)際撥付資金。按照“二上二下”的預(yù)算審批流程，基層央行收到上級(jí)行年初預(yù)算指標(biāo)時(shí)間較晚，基本為5、6月份，年中再調(diào)整預(yù)算指標(biāo)，年末最后幾天下達(dá)最終指標(biāo)，且指標(biāo)下達(dá)類(lèi)別和數(shù)量與預(yù)算編制數(shù)不匹配。這種預(yù)算體制造成基層央行全年費(fèi)用執(zhí)行較為被動(dòng)，特別是項(xiàng)目類(lèi)支出，涉及電子設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、發(fā)行機(jī)具購(gòu)置費(fèi)等各科目小指標(biāo)，基層行只能根據(jù)年末各費(fèi)用科目最終指標(biāo)數(shù)決定項(xiàng)目是否開(kāi)展。短期內(nèi)要將年末調(diào)整指標(biāo)用完，一定程度上影響基層行對(duì)項(xiàng)目可行性的考查，經(jīng)濟(jì)性、效益性和效果性受到影響。近年人民銀行基層行人員經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足，為滿(mǎn)足人員經(jīng)費(fèi)支出，勢(shì)必導(dǎo)致項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)失去作用。

（二）賬戶(hù)體系及規(guī)章制度有待完善。目前，人民銀行仍執(zhí)行1998年頒布的《中國(guó)人民銀行預(yù)算管理的規(guī)定》，2005年在《中國(guó)人民銀行財(cái)務(wù)制度》（1999年版）基礎(chǔ)上，《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于調(diào)整部分會(huì)計(jì)科目的通知》，對(duì)部分費(fèi)用科目進(jìn)行了修訂、補(bǔ)充和完善。隨著銀行業(yè)監(jiān)督管理職能的分設(shè)，人民銀行職能重點(diǎn)不斷擴(kuò)展轉(zhuǎn)換，現(xiàn)行賬戶(hù)核算體系（2005年版）的不完善性、不科學(xué)性凸顯，未根據(jù)人民銀行新的業(yè)務(wù)重點(diǎn)和履職需要，及時(shí)設(shè)置科目對(duì)國(guó)庫(kù)管理、金融穩(wěn)定、支付結(jié)算、征信管理、外匯管理等特殊職能進(jìn)行核算，上級(jí)行以實(shí)撥資金方式下?lián)苤Ц断到y(tǒng)運(yùn)行、外匯管理、征信管理等專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用，但這部分專(zhuān)項(xiàng)資金目前未納入績(jī)效評(píng)價(jià)管理范圍。同時(shí)，隨著預(yù)算績(jī)效管理工作逐步推進(jìn)，人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)事業(yè)初步轉(zhuǎn)型，預(yù)算管理缺乏一系列涉及預(yù)算編制、監(jiān)控、執(zhí)行、監(jiān)督、評(píng)價(jià)等過(guò)程的整套制度設(shè)計(jì)和安排，與人民銀行全面預(yù)算績(jī)效管理要求不配套。

摘要：區(qū)塊鏈技術(shù)作為目前最先進(jìn)的技術(shù)之一，不僅得到了政府、金融機(jī)構(gòu)和廣大投資者的關(guān)注，在金融行業(yè)的應(yīng)用也得到了廣泛的關(guān)注，對(duì)金融業(yè)的發(fā)展注入了無(wú)限的活力，發(fā)揮著巨大的作用?；诖?，文章對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)給金融業(yè)帶來(lái)的影響進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：區(qū)塊鏈；金融業(yè)；影響

區(qū)塊鏈技術(shù)將去信任化和去中心化作為基礎(chǔ)，集體維護(hù)的一種數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)。任何參與到該技術(shù)的具體應(yīng)用中的人都能夠通過(guò)一個(gè)公開(kāi)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行數(shù)據(jù)的傳輸?shù)认嚓P(guān)操作，信用達(dá)成不需要第三方參與。所以也將其稱(chēng)作分布式賬簿。區(qū)塊鏈?zhǔn)艿搅私鹑陬I(lǐng)域的廣泛關(guān)注，對(duì)其進(jìn)行研究也是金融科技的重中之重?；诖耍疚膶?duì)區(qū)塊鏈技術(shù)給金融行業(yè)帶來(lái)的影響進(jìn)行分析，旨在推動(dòng)我國(guó)金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

一、區(qū)塊鏈技術(shù)概述

（一）內(nèi)涵

區(qū)塊鏈?zhǔn)且环N全新的應(yīng)用方式，其技術(shù)應(yīng)用原理為實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的分散性?xún)?chǔ)存，達(dá)到對(duì)點(diǎn)傳輸?shù)哪康?，并?duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加密計(jì)算，其最大的特點(diǎn)便是共識(shí)機(jī)制，共識(shí)機(jī)制主要指在其操作系統(tǒng)中，可以有效聯(lián)系系統(tǒng)內(nèi)部的各個(gè)節(jié)點(diǎn)及各部分的內(nèi)容，并得到一種有效的計(jì)算方法。對(duì)其本質(zhì)展開(kāi)分析，區(qū)塊鏈技術(shù)屬于一種去中心化的數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)對(duì)相關(guān)密碼進(jìn)行利用的數(shù)據(jù)塊，并且各個(gè)數(shù)據(jù)塊中都存在相應(yīng)的交易信息，可以辨別信息的真實(shí)性，并形成專(zhuān)門(mén)的區(qū)塊數(shù)據(jù)。

（二）特點(diǎn)

一、我國(guó)外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）社會(huì)征信管理體系不完善，制約外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展

對(duì)于外貿(mào)企業(yè)而言，良好的國(guó)外企業(yè)信用體系需要從國(guó)家層面加以建設(shè)，而且外部市場(chǎng)環(huán)境的好壞直接影響到我國(guó)外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的效果。目前我國(guó)尚未建立完善的信用體系，主要靠銀行對(duì)個(gè)人或企業(yè)的交易記錄來(lái)對(duì)其資信情況進(jìn)行判斷，這種渠道的信用信息基本不對(duì)私人開(kāi)放。那么，在對(duì)涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息的搜集、整理和利用方面就更加參差不齊，因此外貿(mào)企業(yè)基本上是難以獲取國(guó)外客戶(hù)資信信息和信用管理服務(wù)；除此之外，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)之間也存在壁壘。由于存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，涉及國(guó)外客戶(hù)的信息也基本上不予交流，很難及時(shí)共享到其他外貿(mào)企業(yè)被欺詐的信息，這就為不法分子帶來(lái)可乘之機(jī)，甚至出現(xiàn)同時(shí)在我國(guó)十多個(gè)口岸進(jìn)行詐騙的荒唐事件。

（二）企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏信用管理專(zhuān)職機(jī)構(gòu)

從大量的案例中不難發(fā)現(xiàn)，一些外貿(mào)企業(yè)因?yàn)閮?nèi)部沒(méi)有專(zhuān)職的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，就不可能有完善的信用管理體系。因此，引發(fā)我國(guó)外貿(mào)企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因是企業(yè)缺乏信用管理體系。即使部分企業(yè)建立了信用管理專(zhuān)職機(jī)構(gòu)，但因公司管理層的不重視或?qū)Ｂ毴藛T的管理水平不高而未發(fā)揮實(shí)際作用。

（三）員工信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)

資信調(diào)查對(duì)于任何外貿(mào)企業(yè)而言是必不可少的一個(gè)環(huán)節(jié)。大量實(shí)踐證明，做好資信調(diào)查工作可以規(guī)避很多交易風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口商的資信狀況決定外貿(mào)企業(yè)能否順利履行合同、安全收匯。由于同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，目前我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的生存環(huán)境并不樂(lè)觀(guān)，許多外貿(mào)企業(yè)給予外商較為寬松的付款條件來(lái)獨(dú)攬客戶(hù)，從而忽略了資信調(diào)查工作,信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱。

[摘要]隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，信用卡市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，大學(xué)生作為具有巨大潛在價(jià)值的特殊群體，逐漸受到各大銀行的重視。與此同時(shí)，大學(xué)生信用卡市場(chǎng)的發(fā)展過(guò)程中也逐漸暴露出一系列的問(wèn)題，引起了學(xué)校和社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。規(guī)避大學(xué)生信用卡存在的風(fēng)險(xiǎn)，可以從校園文化角度入手，通過(guò)傳承中國(guó)傳統(tǒng)信用文化，引導(dǎo)健康消費(fèi)文化，使大學(xué)生形成良好的用卡習(xí)慣。

[關(guān)鍵詞]信用卡業(yè)務(wù)；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；校園文化

1大學(xué)生信用卡擁有的功能

1.1異地匯款免手續(xù)費(fèi)

學(xué)生父母可以憑大學(xué)生信用卡卡號(hào)在異地存入現(xiàn)金或進(jìn)行銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，學(xué)生在本地取款時(shí)無(wú)需支付任何手續(xù)費(fèi)，既方便快捷又可以惠及學(xué)生。

1.2先消費(fèi)后還款

在學(xué)生進(jìn)行刷卡消費(fèi)后，銀行會(huì)在下個(gè)賬單日出本月賬單，并在下個(gè)還款日再向?qū)W生收費(fèi)，期間無(wú)需學(xué)生支付任何利息或費(fèi)用，學(xué)生可以合理規(guī)劃在校期間的學(xué)習(xí)生活資金，提高學(xué)生的理財(cái)意識(shí)。