投保人信用管理在信用保險中應(yīng)用
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摘要：本文立足抓好源頭管理，積極化解短期出口信用保險實際操作過程中投保人和債務(wù)人信用風(fēng)險管控難度大、推進難的堵點，從新基建帶來的新機遇入手，力求探討通過大數(shù)據(jù)、人工智能等新一代信息技術(shù)的應(yīng)用，全方位、立體化地為投保人描繪一個數(shù)字化的信用“畫像”，讓保險人決策更加科學(xué)高效，對風(fēng)險管控更加精準可靠，從而推動出口信用保險發(fā)展進入更加良性的快速發(fā)展通道，為經(jīng)濟社會發(fā)展作出更大貢獻。
一、引言
總書記在博鰲亞洲論壇2018年年會開幕式主旨演講中強調(diào)，未來中國經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展必須在更加開放的條件下進行。人類已經(jīng)邁入信用經(jīng)濟時代。在經(jīng)濟全球化的大背景大趨勢下，世界各國越發(fā)注重信用保障對貿(mào)易活動的支持和促進作用。我國出口信用保險始于20世紀80年代未期，三十多年來，出口信用保險業(yè)務(wù)量穩(wěn)步攀升，為我國外向型經(jīng)濟發(fā)揮了良好的保駕護航作用。但在實際操作過程中，投保人和債務(wù)人的信用風(fēng)險管控一直是關(guān)乎出口信用保險市場發(fā)展壯大的制約因素。一頭，政府借助政策大力調(diào)動企業(yè)投保積極性；另一頭，債務(wù)人遠在國外，風(fēng)險難度管控，作為承擔賠付責(zé)任的保險機構(gòu)賠付壓力巨大。出口信用保險仍然處于不溫不火的境地。如何有效降低風(fēng)險管控成本，加大風(fēng)險管控的便捷性和可操作性，提高保險機構(gòu)的承保積極性，從而真正促進短期出口信用保險的應(yīng)用推廣？本文將對此進行探討。本文主要分為三個部分，第一部分是信用及信用保險綜述，第二部分介紹短期出口信用保險發(fā)展情況，第三部分對短期出口信用保險問題進行分析并提出解決方案。
二、信用保險概述
1.信用
（1）信用的概念信用是指依附在人之間、單位之間和商品交易之間形成的一種相互信任的生產(chǎn)關(guān)系和社會關(guān)系，是介于道德與法律之間，供人使用的一種媒介。信用由履約意愿和履約能力這兩個核心要素構(gòu)成。在法律和經(jīng)濟領(lǐng)域，表述為信用，在倫理和道德上則表述為誠信。（2）信用在經(jīng)濟活動中的作用市場經(jīng)濟的兩大基石分別是社會信用體系和社會保障體系，而完善的社會信用體系更是市場經(jīng)濟成熟的顯著標志。從“以物易物”的商品交易時代到“一手交錢，一手交貨”的現(xiàn)金交易時代，市場經(jīng)濟現(xiàn)已到了“用信用擔?！钡娜轿恍庞媒灰讜r代。可以說，信用經(jīng)濟是市場經(jīng)濟發(fā)展的更高階段。在國際交往中，信用有效促進了國際貿(mào)易的發(fā)展和世界市場的形成與擴大。因此，在經(jīng)濟全球化的大背景大趨勢下，世界各國越發(fā)注重信用保障對貿(mào)易活動的支持和促進作用。
2.信用保險
（1）信用保險的概念信用保險（CreditInsurance）是指權(quán)利人（以下統(tǒng)稱為投保人）向保險機構(gòu)（以下統(tǒng)稱為保險人）投保債務(wù)人的信用風(fēng)險的一種保險，是一項企業(yè)用于風(fēng)險管理的保險產(chǎn)品，其主要功能是保障投保人應(yīng)收賬款的安全，其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人，當債務(wù)人不能履行其義務(wù)時，由保險人承擔賠償責(zé)任。從業(yè)務(wù)內(nèi)容來分信用保險有國內(nèi)信用保險、出口信用保險和海外投資保險三類，其中出口信用保險根據(jù)買方提供信用期限長短的不同分中長期出口信用保險和短期出口信用保險。（2）信用保險的作用針對后疫情時代以及中美國際競爭，中央提出“六穩(wěn)六?！焙屯苿有纬梢試鴥?nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局。在此背景下，出口信用保險在促進外貿(mào)增長、參與國際競爭、提高出口質(zhì)量、保障出口安全中地位重要，尤其是實踐證明短期出口信用保險是保障一般貿(mào)易最主要的保險工具。因此，本文主要討論短期出口信用保險中對投保人特定信用的管理以降低保險人的賠償責(zé)任風(fēng)險，從而建立一種良性合作機制，促進短期出口信用保險的推廣，實現(xiàn)其更好更快發(fā)展。
三、短期出口信用保險業(yè)務(wù)發(fā)展情況
1.短期出口信用保險
（1）短期出口信用保險的概念短期出口信用保險（Short-termExportCreditInsurance）是指保險人為投保人投保的貨物、服務(wù)、技術(shù)，以及資本等一年期以內(nèi)的出口應(yīng)收賬款提供安全保障的一種保險機制。以出口買方信用風(fēng)險為保險標的，保險人承保投保人在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)時因進口商的商業(yè)風(fēng)險或進口國的政治風(fēng)險而無法按期收匯所遭受的損失。（2）短期出口信用保險的特點一是限定條件明確。短期出口信用保險是專門支持貿(mào)易合同中規(guī)定的放賬期不超過180天（經(jīng)保險人書面同意，放賬期可延長至360天）的特殊險種。二是承保風(fēng)險特殊。正常情況下，出口信用保險承保商業(yè)風(fēng)險，但有政府政策扶持的出口信用保險，如中國出口信用保險公司還可以承保政治風(fēng)險，甚至特殊的出口信用保險還會承保戰(zhàn)爭風(fēng)險。三是共擔損失風(fēng)險。與其他保險不同，出口信用保險更強調(diào)投保人和保險人需要共擔損失。即發(fā)生損失保險理賠時，即使保險人進行了賠付，但投保人依然需要承擔5%～15%的經(jīng)濟損失。四是風(fēng)險調(diào)查困難。不同于一般保險產(chǎn)品，信用保險的標的是抽象的信用。而信用水平調(diào)查難度很大。因此，保險公司往往只能通過以往的信用記錄綜合預(yù)判其未來信用風(fēng)險的大小程度，但實際上無法做到精準，甚至誤差很大。（3）短期出口信用保險的作用一是提高市場競爭能力，擴大貿(mào)易規(guī)模。出口信用保險使得投保人能夠接受銀行信用之外的商業(yè)信用方式（如D/P，D/A，OA等），從而結(jié)算方式變得靈活多樣，降低其買家的交易成本，提高交易成功率，在激烈的競爭中最大程度把握機會。二是提升債權(quán)信用等級，獲得融資便利。投保人應(yīng)收賬款受制于國外進口商，但出口信用保險可以有效幫助投保人變應(yīng)收賬款為安全性和流動性都比較高的資產(chǎn)，并在投保人融資時成為對銀行而言是一項有價值的“抵押品”。最終，銀行可以在有效控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上提供給企業(yè)更多的資金支持。三是建立風(fēng)險防范機制，規(guī)避應(yīng)收賬款風(fēng)險。投保人在保險人的幫助下，可獲得更加專業(yè)的風(fēng)險識別和判斷能力，進而更加有效防范和規(guī)避風(fēng)險，甚至能夠進一步改進內(nèi)部風(fēng)險管控能力。特別是交易雙方均最難控制的政治風(fēng)險也可通過出口信用保險加以有效規(guī)避。四是建立補償機制，確保經(jīng)營安全。保險人在出口信用保險合同規(guī)定的風(fēng)險發(fā)生時對投保人進行賠付，有效彌補投保人經(jīng)濟損失，保障投保人經(jīng)營安全。同時，保險人還能夠通過其追償能力達到投保人無法實現(xiàn)的追償效果。
2.短期出口信用保險發(fā)展情況
（1）國外發(fā)展情況19世紀末，歐洲首次開辦出口信用保險。到了20世紀30年代，世界出口信用保險機構(gòu)為加大趨勢研判，共享風(fēng)險信息，探討風(fēng)控技術(shù)，交流發(fā)展經(jīng)驗，統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范，促進健康發(fā)展，成立了名為《國際出口信用保險和海外投資保險人聯(lián)盟》的國際性組織，簡稱“伯爾尼協(xié)會”。第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，隨著經(jīng)濟全球化越發(fā)加快和深化，世界各國政府紛紛把擴大資本輸出和商品出口促進作為本國經(jīng)濟發(fā)展的主要戰(zhàn)略，普遍認識到出口信用保險的積極作用，將其作為國家政策性金融工具給予大力扶持。20世紀60年代以后，眾多發(fā)展中國家也相繼建立了各自的出口信用保險機構(gòu)。（2）國內(nèi)發(fā)展情況我國出口信用保險始于20世紀80年代末。中國人民保險公司于1989年開辦出口信用保險業(yè)務(wù)（當時以短期業(yè)務(wù)為主），1992年開辦了中長期業(yè)務(wù)。1994年，國家成立了政策性銀行——中國進出口銀行，并開辦出口信用保險業(yè)務(wù)。2001年，中國加入WTO，國務(wù)院批準成立專門的國家信用保險機構(gòu)——中國出口信用保險公司（以下簡稱“中國信?！保Ｖ袊疟Ｓ芍袊嗣癖ｋU公司和中國進出口銀行的信用保險業(yè)務(wù)合并而成。2013年到2014年，財政部先后批準中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司、中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司、中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司和太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司等四家商業(yè)保險公司試點短期出口信用保險。（3）江蘇省發(fā)展情況江蘇省作為外向型經(jīng)濟大省，政府一直非常支持出口信用保險的推廣使用，近年來不斷加大政策支持力度，對上年度出口額50萬美元至300萬美元的小微出口企業(yè)全額補助應(yīng)繳保費，對其他出口企業(yè)則根據(jù)企業(yè)歸屬、出口地區(qū)、投保險種分別給予不同比例的實繳保費補助。除政策性保險公司外，目前開展短期出口信用保險業(yè)務(wù)的4家商業(yè)保險公司在行業(yè)內(nèi)的市場份額占比情況見表1。表1顯示，江蘇人保的市場占比具有絕對優(yōu)勢，其近三年有關(guān)數(shù)據(jù)可作為行業(yè)代表進行分析。江蘇人保財險短期出口信用保險2018年共辦理3363筆，保費收入5579.98萬元；2019年共辦理2918筆，保費收入8355.92萬元；2020年前10個月共辦理2017筆，保費收入4811.91萬元。對應(yīng)賠付率分別為49.35%、104.89%、66.49%。從上述數(shù)據(jù)可見，短期出口信用保險對投保人的經(jīng)營風(fēng)險起到了較好保障效果，穩(wěn)定了企業(yè)發(fā)展信心，促進了外向型經(jīng)濟發(fā)展。
四、短期出口信用保險存在的問題與對策
從另一方面通過上述數(shù)據(jù)可以看出，短期出口信用保險的賠付率較高，保險人的承保風(fēng)險居高不下。因此，有效控制賠付風(fēng)險，激發(fā)保險人承保積極性，確保短期出口信用保險有效市場推廣顯得非常必要和迫切。
1.短期出口信用保險存在的問題
實際推廣中，短期出口信用保險人的積極性往往受阻于有關(guān)信用把控難度較大，主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是短期出口信用保險重點關(guān)注的是債務(wù)人的履約風(fēng)險或者說是履約信用。但因債務(wù)人均為國外企業(yè)，保險人對其經(jīng)營情況、履約能力、守信程度等要素普遍存在取證難的問題，即便可以通過采取與對方國家第三方機構(gòu)合作的方式增強監(jiān)管能力，但仍存在諸多不確定因素。二是政府發(fā)放短期出口信用保險牌照時，關(guān)注的是保險人的賠付能力或者說賠付信用，對投保人則通過政策杠桿予以大力支持與鼓勵，對保險人的賠付風(fēng)險補償似乎關(guān)注度不高。三是保險人往往將目光聚焦在債務(wù)人的履約風(fēng)險或者說是履約信用上，對投保人的真實投保意圖即投保信用難以把控。而作為整個補償保障機制最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，保險人的風(fēng)險得不到有效化解，將直接影響到短期出口信用保險的有效推廣。
2.對投保人信用管控的方法和途徑
目前，保險人對投保人的投保意圖、國別風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險等諸多信息是割裂、孤立的，造成判別過程耗費大量人力、物力、財力，最終結(jié)果卻往往未必能夠有效控制賠付風(fēng)險。因此，借助更加先進、高效、系統(tǒng)化的前置決策輔助手段對業(yè)務(wù)發(fā)展顯得十分迫切和重要。為此，順應(yīng)新基建趨勢，借助新一代信息技術(shù)，通過大數(shù)據(jù)和人工智能可以全面了解、分析、研判投保人投保誠意，從而形成一個相對科學(xué)完善的特別信用管理，從源頭上降低賠付風(fēng)險。一是充分依托政府誠信管理部門，將短期出口信用保險的各項數(shù)據(jù)納入誠信體系，打通保險公司之間以及與工商、稅務(wù)、海關(guān)、商務(wù)、銀行之間的數(shù)據(jù)共享。二是開發(fā)專用測評系統(tǒng)，將投保人投保記錄、經(jīng)營狀態(tài)、法定代表人個人征信、債務(wù)方所在國、債務(wù)方履約記錄等一系列數(shù)據(jù)調(diào)取并加工，形成第三方結(jié)論供保險人決策。三是建立分級管理制度。結(jié)合專用評測系統(tǒng)提供的第三方結(jié)論，對投保人進行分級分類管理。針對不同等級債權(quán)人，提供相應(yīng)配套的保費、賠付標準，獎優(yōu)罰劣?？梢愿鶕?jù)測評結(jié)論將投保人的特定信用風(fēng)險等級從低到高依次劃分為A、B、C三檔。對A檔客戶，簡化承保流程和手續(xù)，適當延長其付款賬期以增加客戶黏性；對B檔客戶，按照常規(guī)流程辦理承保手續(xù)；對C檔客戶，設(shè)定最嚴格的承保流程，以及提高預(yù)付款比例的結(jié)算方式以避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款風(fēng)險。
3.短期出口信用保險投保人信用管理與業(yè)務(wù)推廣的聯(lián)動
一方面，這種投保人特定信用監(jiān)控評測系統(tǒng)在保險人承接投保業(yè)務(wù)時，實現(xiàn)所有業(yè)務(wù)操作、業(yè)務(wù)報批、業(yè)務(wù)審核的標準流程和與政府信用管理部門及相關(guān)部門、其他保險公司之間的信息交互、比對和處理，能夠有效降低決策難度，避免因為猶豫不決或拖延承保導(dǎo)致投保人的負面情緒。另一方面，篩選出的投保人信用風(fēng)險、賠付風(fēng)險低，可以為保險人釋放更多風(fēng)險壓力，進而與優(yōu)質(zhì)客戶建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，實現(xiàn)雙方共贏。如此循環(huán)，投保人的滿意度將不斷上升，客戶忠誠度不斷強化，短期出口信用保險市場推廣進入更加良性的發(fā)展通道。
4.投保人信用管控對短期出口信用保險的促進價值
保險人對投保人的特定信用的有效管控至少可以解決以下三處盲點。一是摸清投保人投保短期出口信用保險的真實意圖。即摸清投保人主觀上是合理保障風(fēng)險，還是惡意將自知明顯存在履約困難的出口業(yè)務(wù)假借保險人減少損失，或是明知債務(wù)人將發(fā)生違約行為而隱瞞事實，通過購買保險讓保險人承擔賠付責(zé)任以減少損失。二是摸清投保人當年的真實業(yè)務(wù)發(fā)生情況。現(xiàn)實中，為充分利用短期出口信用保險的年度賠償限額，投保人往往提高交易頻次，縮短交易周期，最大限度地放大賒銷金額，通過保險實現(xiàn)效益最大化。但為降低投保支出，則用僥幸心理和投機心理少報、漏報、瞞報真實交易量，導(dǎo)致保險人對投保人主動申報交易量的環(huán)節(jié)仍然難以把握，需要采取前置措施加以分析、研判和挑選。三是摸清出險后投保人與債務(wù)人的實際溝通情況。投保人索賠時往往不會主動如實告知與債務(wù)人的實際溝通情況而瞞報或謊報損失，給保險人的理賠過程增加干擾，影響雙方互信?？傊?，信用管理貫穿短期出口信用保險的全過程，其中，保險人對債務(wù)人的信用管理限于鞭長莫及的困境，風(fēng)險實難管控。因此，加強對投保人特定信用的管理相對務(wù)實可靠，可以從源頭上緩解保險人的顧慮，增強業(yè)務(wù)推廣信心，對于進一步加快短期出口信用保險的投保率，穩(wěn)定和提升企業(yè)發(fā)展信心，促進經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。
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作者:謝榮梅 單位:中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司揚州市分公司