商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；適度負(fù)債；風(fēng)險(xiǎn)管理。

商業(yè)銀行在金融活動(dòng)中發(fā)揮著舉足輕重的作用，其經(jīng)營(yíng)狀況也決定了一個(gè)國(guó)家金融系統(tǒng)運(yùn)行、盈利的能力。商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。其中負(fù)債業(yè)務(wù)為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供資金來(lái)源，從而使銀行實(shí)現(xiàn)通過(guò)發(fā)放貸款實(shí)現(xiàn)收入的盈利目的。因此，即使負(fù)債將會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)成本，但是沒(méi)有適度負(fù)債的銀行也是無(wú)從盈利的。

負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本也是最主要的業(yè)務(wù)，其構(gòu)成主要包括存款負(fù)債，借入負(fù)債和其他負(fù)債三大部分。銀行負(fù)債的主要作用：（1）銀行吸收資金主要來(lái)源；（2）銀行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)；（3）銀行與社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的渠道；（4）銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。

存款業(yè)務(wù)占據(jù)了銀行負(fù)債業(yè)務(wù)很大的比重。所謂存款是指銀行吸收社會(huì)暫時(shí)閑置資金的信用活動(dòng)，是商業(yè)銀行重要的負(fù)債業(yè)務(wù)。大部分的銀行存款為核心存款，其利息成本較低而且相對(duì)比較穩(wěn)定，不易出現(xiàn)波動(dòng)，是教委穩(wěn)定的資金來(lái)源。

自20世紀(jì)70年代以來(lái)，商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生了較為明顯的變化：一是存款負(fù)債的比重在降低，非存款類(lèi)資金來(lái)源比重逐步上升：二是存款中定期存款比重上升，活期存款比重下降。這兩個(gè)變化一方面使銀行的資金來(lái)源穩(wěn)定，同時(shí)也降低了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，負(fù)債結(jié)構(gòu)的改變導(dǎo)致成本的提高，使商業(yè)銀行不得不經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)更大的投資和貸款。

商業(yè)銀行主要的借入負(fù)債包括：同業(yè)拆借和向中央銀行借款。同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于維持日常性的資金周轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的重要渠道。向中央銀行借款主要是通過(guò)再貼現(xiàn)和再貸款兩種方式實(shí)現(xiàn)的。

在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，商業(yè)銀行面臨的分風(fēng)險(xiǎn)有很多。

信用風(fēng)險(xiǎn)，指貸款得不到償還的可能性，或由投資質(zhì)量惡化，造成違約，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。

利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指市場(chǎng)上的利率和匯率變化引起的銀行資產(chǎn)價(jià)格變化，從而造成資產(chǎn)貶值損失的可能性。它基本上市由資金的供求決定的，是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在銀行業(yè)務(wù)中，這種分貢獻(xiàn)是很難完全避免的。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指因銀行的支付能力不足所造成的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的流動(dòng)性需要主要來(lái)自存款的提取和貸款的需求，銀行不能完全掌握這種提取和需求，非預(yù)期的提取和非預(yù)期的需求會(huì)造成銀行的支付能力不足。

資本風(fēng)險(xiǎn)，之銀行資本金過(guò)少，因而缺乏承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，缺乏對(duì)存款及其他負(fù)債的最后清償能力，從而使銀行的安全受到威脅。資本風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行能否正常經(jīng)營(yíng)有著重要影響。

操作風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在的營(yíng)私和盜竊的風(fēng)險(xiǎn)。

這些風(fēng)險(xiǎn)都是因管理不善造成的，只要加強(qiáng)管理師有可能避免的。

“流動(dòng)性，安全性，盈利性”是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，其中安全性是前提。鑒于商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中經(jīng)營(yíng)，迫使他們不得不經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資。因此，商業(yè)銀行要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是指面臨風(fēng)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制，以減少風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的決策及行動(dòng)過(guò)程。隨著社會(huì)發(fā)展和科技進(jìn)步，現(xiàn)實(shí)生活中的風(fēng)險(xiǎn)因素越來(lái)越多。無(wú)論企業(yè)或家庭，都日益認(rèn)識(shí)到了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和迫切性。人們想出種種辦法來(lái)對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)。但無(wú)論采用何種方法，風(fēng)險(xiǎn)管理一條總的原則是：以最小的成本獲得最大的保障。

保持適度負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有著極其重要的作用。

首先要分散風(fēng)險(xiǎn)?？刂曝?fù)債的總量。在存戶對(duì)銀行失去信心或市場(chǎng)利率差明顯超過(guò)銀行利率時(shí)，大額存款或者普通存款的集中提取則又可能是銀行陷入困境，即產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行應(yīng)該報(bào)留部分存款，以應(yīng)對(duì)客戶提款的需要，一面出現(xiàn)信用問(wèn)題，發(fā)生擠兌。不僅如此，銀行還要控制負(fù)債的結(jié)構(gòu)。對(duì)同一借款人規(guī)定貸款限額，不要把過(guò)多的資金投放在同一借款人身上，以限制風(fēng)險(xiǎn)。也就是說(shuō)，要把銀行的資金帶給更多的人以分散風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，減少風(fēng)險(xiǎn)。保持資產(chǎn)與負(fù)債對(duì)應(yīng)平衡。通過(guò)兩者總量的對(duì)應(yīng)，到期日的對(duì)應(yīng)和利率差結(jié)構(gòu)的對(duì)應(yīng)，是利率波動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的影響基本相等。保持資產(chǎn)與負(fù)債平衡，可降低資本風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)等。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)?？梢詫?duì)存款進(jìn)行保險(xiǎn)。當(dāng)銀行資產(chǎn)受到損失不能清償對(duì)存款人的債務(wù)是，保險(xiǎn)公司要負(fù)責(zé)賠償，于是銀行風(fēng)險(xiǎn)便轉(zhuǎn)移到了保險(xiǎn)公司。還可以利用元?dú)馕椿厥袌?chǎng)和金融求偶市場(chǎng)進(jìn)行套期交易，利用互換交易是茶館調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等，可將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方，從而保證自身的利益。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：金融危機(jī)；商業(yè)銀行；存貸業(yè)務(wù)；探析

一、引言

危機(jī)時(shí)期，商業(yè)銀行依然是社會(huì)投資和消費(fèi)資金的主要來(lái)源之一，是重要的金融中介。繼續(xù)加大資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，既是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要，也是商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要是貸款業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)依然為銀行的重要業(yè)務(wù)，利息收入依然是銀行業(yè)的主要收入來(lái)源，而且是比非利息收入更為穩(wěn)定的收入來(lái)源，商業(yè)銀行在未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展中依然會(huì)注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)和利息收入。貸款業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中都處于舉足輕重的地位，利息收入還是我國(guó)商業(yè)銀行重要的收入來(lái)源。

二、金融危機(jī)對(duì)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的影響

2.1對(duì)商業(yè)銀行信貸供給的影響

金融危機(jī)導(dǎo)致中國(guó)被迫利率下調(diào)，加上市場(chǎng)內(nèi)部真實(shí)的貸款需求減少，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的不景氣，對(duì)整體貸款市場(chǎng)帶來(lái)了消極影響，而國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行在短時(shí)間內(nèi)夜很難找到較低風(fēng)險(xiǎn)和較高收益的新型貸款項(xiàng)目，信貸供應(yīng)發(fā)生了較大幅度的變化，商業(yè)銀行的利潤(rùn)收入大大縮水，收益率也不同程度的降低。

2.2對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展存貸綜合業(yè)務(wù)的影響

金融危機(jī)對(duì)全球金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)了巨大的影響，中國(guó)的商業(yè)銀行業(yè)不例外，利潤(rùn)減低，盈利水平及能力也相應(yīng)的，利差縮小，銀行的盈利水平大大降低。單純的依靠居民存款業(yè)務(wù)與銀行的貸款之間的差額已經(jīng)不能滿足市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)。為了能夠使得自身在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出繼續(xù)發(fā)展，中國(guó)商業(yè)銀行紛紛憑借自身的優(yōu)勢(shì)開(kāi)展其他存貸綜合業(yè)務(wù)來(lái)增加收益，例如，個(gè)人理財(cái)和個(gè)人住房貸款等新產(chǎn)品，通過(guò)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加快產(chǎn)品的推出及創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)產(chǎn)異化具有高收益的存貸款新興業(yè)務(wù)，提高自身的盈利能力及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2.3利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的影響

盡管?chē)?guó)內(nèi)商業(yè)銀行的定期收益率較高，但是受到金融危機(jī)的影響，銀行的利率大大降低，較低的收益已經(jīng)無(wú)法滿足居民對(duì)于投資獲取收益的要求。加上通貨膨脹和利息稅的影響，居民的收入不但沒(méi)有提高反而出現(xiàn)了“負(fù)增長(zhǎng)”的情況，這些情況都迫使居民為了尋求更高的收益尋找其他投資手段，紛紛將商業(yè)銀行的存款轉(zhuǎn)移到其他投資產(chǎn)品，導(dǎo)致不同程度商業(yè)銀行居民存款的減少。

三、商業(yè)銀行針對(duì)金融危機(jī)開(kāi)展存貸業(yè)務(wù)的對(duì)策

3.1適時(shí)調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，拓展不同領(lǐng)域

要由過(guò)去只重視企業(yè)貸款轉(zhuǎn)向既重視企業(yè)貸款，又重視消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。在消費(fèi)信貸領(lǐng)域，各個(gè)階層的消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)住宅、汽車(chē)、大型家電、留學(xué)、修繕?lè)课莸确矫?，都有向商業(yè)銀行申請(qǐng)一次性償還或分期償還的消費(fèi)貸款的需求。我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的空間很大。這次金融危機(jī)加速了一些傳統(tǒng)行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩、周期性敏感等行業(yè)的重組。一大批更具發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)和行業(yè)的出現(xiàn)使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可以擁有更多的優(yōu)質(zhì)客戶基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)拓展空間。商業(yè)銀行要抓住機(jī)遇，適時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

3.2調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)體系，提供多樣化的金融服務(wù)。

在金融危機(jī)的大背景下，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該主動(dòng)調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，將市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，針對(duì)不同的客戶群體提供不同的服務(wù)，來(lái)吸引更多的客戶群體存款。對(duì)于企業(yè)優(yōu)秀的大客戶，他們對(duì)于貸款的需求一般是較小的，就需要在間接融資成本低時(shí)，銀行可向其提高信貸資金，當(dāng)直接融資成本低時(shí)，銀行可以為企業(yè)直接提供咨詢服務(wù)。

3.3加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度

目前，中小企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)制度不健全、管理不規(guī)范、信息不透明的現(xiàn)象。由于中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中越來(lái)越重要的地位，決定了加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度。為此，商業(yè)銀行要從促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和提高自身業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略高度，完善對(duì)中小企業(yè)的信貸管理制度，開(kāi)展對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度。

結(jié)束語(yǔ)

存款是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的負(fù)債，但是也是保持銀行具有資金進(jìn)行貸款的重要保障，沒(méi)有充足的存款根本談不上獲得貸款利息收入。因此，在全球經(jīng)濟(jì)受到金融危機(jī)不同程度的影響下，我國(guó)商業(yè)如何更好的開(kāi)展自身的存貸款業(yè)務(wù)，采用更為合理的營(yíng)銷(xiāo)手段為自己增加收益，提高自身銀行存款在整個(gè)市場(chǎng)的份額，就成為左右我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的重中之重。

參考文獻(xiàn)

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第3篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：基準(zhǔn)利率；宏觀調(diào)控；金融創(chuàng)新

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.33

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B

文章編號(hào)：1007―4392(2007)09―0059―03

由于宏觀經(jīng)濟(jì)層面流動(dòng)性過(guò)剩和投資的偏快增長(zhǎng)，2007年以來(lái)，人民銀行動(dòng)用了三次加息手段調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)，這三次分別是：3月18日提高存、貸款基準(zhǔn)利率0.27個(gè)基點(diǎn)；5月19日提高存款基準(zhǔn)利率0.27個(gè)基點(diǎn)，提高一年期貸款基準(zhǔn)利率0.18個(gè)基點(diǎn)；7月20日，再次將一年期存貸款利息上調(diào)0.27％?？紤]到加息效應(yīng)數(shù)據(jù)反饋的延遲因素，我們對(duì)山西省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)兩次加息的效應(yīng)進(jìn)行了調(diào)查，調(diào)查顯示，加息對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了較強(qiáng)影響。

一、加息影響銀行經(jīng)營(yíng)的機(jī)制分析

在我國(guó)目前情況下，利率發(fā)揮作用的主渠道仍然依賴于銀行體系，加息對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的作用機(jī)理可以歸納為：升息――商業(yè)銀行利差縮小、利潤(rùn)減小――商業(yè)銀行增加頭寸儲(chǔ)備――商業(yè)銀行增加短期存款、減少發(fā)放中長(zhǎng)期貸款――企業(yè)部門(mén)中長(zhǎng)期資金短缺――經(jīng)濟(jì)減速。因此，加息作為央行宏觀調(diào)控重要手段之一，商業(yè)銀行收益成為最主要的內(nèi)生變量。在加息作用于微觀金融主體的通道中，金融企業(yè)各自的財(cái)務(wù)指標(biāo)和報(bào)表結(jié)構(gòu)形成了加息的作用環(huán)境。

(一)在目前貨幣政策傳導(dǎo)路徑下，加息對(duì)銀行利差產(chǎn)生影響較大

目前我國(guó)銀行業(yè)收入來(lái)源主要是利差收入，利差收入約占銀行總收入的90％以上。有關(guān)資料表明，一般國(guó)家銀行平均利差保持在2％～6％水平，發(fā)達(dá)國(guó)家利差水平往往較低，發(fā)展中國(guó)家則相對(duì)較高，我國(guó)處于中間水平。利差收入不僅體現(xiàn)在銀行利潤(rùn)里，也是彌補(bǔ)費(fèi)用支出的主要來(lái)源。加息會(huì)直接導(dǎo)致商業(yè)銀行利差縮小，降低利差收入，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和生息資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)的重塑，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、營(yíng)銷(xiāo)手段等產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。下面我們從山西省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)入手，來(lái)分析加息的綜合效應(yīng)。

(二)存貸比和銀行活期存款的占比是通過(guò)影響商業(yè)銀行存款和信貸資金的配比進(jìn)而影響銀行收益的重要指標(biāo)

5月份調(diào)息是要通過(guò)鼓勵(lì)存款，尤其是定期存款，適當(dāng)收緊中長(zhǎng)期信貸，來(lái)達(dá)到增加短期流動(dòng)性、抑制投資的目的。對(duì)于商業(yè)銀行，基準(zhǔn)利率的變化可以改變資金的使用成本和收益，影響銀行利潤(rùn)，作為衡量銀行資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)弱的重要指標(biāo)存貸比和存款活期比率，反映著銀行各類(lèi)生息資產(chǎn)之間的固有結(jié)構(gòu)和相互關(guān)系?；钇诨嚷瘦^高銀行負(fù)債的流動(dòng)性也會(huì)較高，商業(yè)銀行的付息成本就會(huì)相對(duì)較低，而存貸比較低則可以預(yù)留給銀行使用低成本活期存款更大空間，這樣加息對(duì)利潤(rùn)的影響就會(huì)趨小，反之則趨大。由于存貸比對(duì)資金成本的影響為負(fù)，負(fù)債活期比例對(duì)資金成本的影響為正，因此我們可以通過(guò)觀察R(R＝存貸比例/活期比例)值的高低，說(shuō)明加息與利差收入的關(guān)聯(lián)程度，R的值越高則說(shuō)明加息對(duì)該銀行收入的影響越大。

截至2007年5月末，山西全省金融機(jī)構(gòu)本外幣存貸比56.5％，活期存款余額占各項(xiàng)存款的比例為45.4％。從表2反映的情況看，由于山西省股份制商業(yè)銀行較國(guó)有控股商業(yè)銀行存貸比高，更容易到加息的影響，農(nóng)村信用社由于企業(yè)活期存款水平較低，加息對(duì)企業(yè)利潤(rùn)的關(guān)聯(lián)值達(dá)到了3.3，因此農(nóng)信社對(duì)加息的反應(yīng)會(huì)比較強(qiáng)烈。

(三)商業(yè)銀行生息資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)、品種分布對(duì)收入和成本產(chǎn)生相當(dāng)?shù)挠绊?/p>

從期限結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)，目前商業(yè)銀行存款期限一般以6個(gè)月到一年期限的存款比重較大，一年期存款一般占存款總數(shù)的15％～20％，而貸款以1～3年期最多，占比約為20％，其次為5～10的年的長(zhǎng)期貸款。由于存短貸長(zhǎng)和加息同向性的因素，3月份加息對(duì)銀行利差的影響為正，而5月的加息則要視各銀行存款付息資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不同而定。如從期限結(jié)構(gòu)入手進(jìn)行分析，華夏銀行太原分行3末和4月末一年期貸款占貸款合計(jì)的50.18％和48.77％，3月份一年期貸款加息0.27，5月加息0.18，因此這項(xiàng)貸款對(duì)華夏銀行利差擴(kuò)大的貢獻(xiàn)度分別達(dá)到0.14％和0.09％，相反由于占比較小，三年期以上存貸款對(duì)利差的影響并不大。

二、加息的效應(yīng)分析

(一)從短期看加息有助于擴(kuò)大商業(yè)銀行的實(shí)際利差，但剔除政策時(shí)滯因素從較長(zhǎng)一段時(shí)間上看實(shí)際利差呈縮小趨勢(shì)

為觀察加息對(duì)商業(yè)銀行利差的影響，我們選取了華夏銀行、民生銀行、交通銀行太原分行和農(nóng)信社省聯(lián)社進(jìn)行分析，山西省其他銀行機(jī)構(gòu)與樣本的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)具有相似性，計(jì)算的方法主要是利用存貸款的分期限余額統(tǒng)計(jì)表，采用期限匹配并進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算得出(見(jiàn)表2)：

通過(guò)以上例子，從近期商業(yè)銀行報(bào)表分析，調(diào)息對(duì)銀行利差的影響總體為正，但第二次加息對(duì)利差擴(kuò)大作用較前一次已很弱，對(duì)光大銀行和農(nóng)信社的影響已接近0值，這基本符合調(diào)控政策的意圖；但對(duì)于利差的長(zhǎng)期影響，我們預(yù)測(cè)從今年6月以后會(huì)變成負(fù)值，商業(yè)銀行實(shí)際利差正隨著時(shí)間的延長(zhǎng)逐步縮小。

造成對(duì)實(shí)際利差影響為正的原因主要有：一是從目前來(lái)看，加息的緊縮效應(yīng)還未完全得到釋放，3月份的加息行為由于是雙向均衡的，因此反而有利于減少利息支出、擴(kuò)大利差收入。二是貸款的合同利率性質(zhì)在短期內(nèi)保證了利差收入的延續(xù)性，目前商業(yè)銀行貸款中超過(guò)40％的為中長(zhǎng)期貸款，大多又具有合同利率性質(zhì)，因此，相當(dāng)數(shù)量的資金在一定結(jié)算期內(nèi)利率一定，利差不變。三是隨著股市投資和銀行理財(cái)?shù)韧顿Y渠道的增加，儲(chǔ)蓄存款活期化加強(qiáng)，降低了信貸資金的成本，也擴(kuò)大了實(shí)際利差。

(二)銀行存款少增有所改觀，信貸期限結(jié)構(gòu)有一定調(diào)整

加息的效應(yīng)也表現(xiàn)在存貸款的動(dòng)態(tài)變化上。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2007年5月，山西省金融機(jī)構(gòu)本外幣各項(xiàng)存款9337.4億元，較年初同比少增65.7億，較上月同比多增6.4億元，扭轉(zhuǎn)了4月存款同比少增超100億的嚴(yán)峻形勢(shì)。企事業(yè)單位活期存款同比多增23億，活期儲(chǔ)蓄、定期存款和定期儲(chǔ)蓄持續(xù)少增，其中，定期存款占存款的比例為54.6％，在存款總額比去年同期增長(zhǎng)18.6％的前提下，定期占比卻下降了2％。存款少增雖說(shuō)明抑制流動(dòng)性的宏觀措施確已取得一定成效，但銀行資金依然表現(xiàn)為流動(dòng)性較強(qiáng)而穩(wěn)定性較差，居民儲(chǔ)蓄分流嚴(yán)重，資金的流向還需要進(jìn)一步關(guān)注。貸款方面，中長(zhǎng)期信貸規(guī)模適當(dāng)降低，短期流動(dòng)性得到加強(qiáng)，信貸走向與本輪結(jié)構(gòu)性加息的合理預(yù)期趨于一致。

(三)銀行盈利基本平穩(wěn)，利潤(rùn)增長(zhǎng)步入減速周期

加息對(duì)銀行的盈利水平具有縮小作用。2007

年1―5月，全省金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)本年利潤(rùn)分別為10.5億元、19.3億元、36億元、44.7億元和53.8億元，增幅分別為83.8％、86.5％、24.2％和20.4％.顯示二季度以來(lái)銀行盈利增速趨緩。

主要原因：一是利差收入增速趨緩。從圖表可以看出，銀行盈利與利差收入增幅同向回落，在存貸款相對(duì)平穩(wěn)條件下加息無(wú)疑是影響利差收入增長(zhǎng)的根本原因。

二是票據(jù)融資規(guī)模呈下降趨勢(shì)。今年以來(lái)，全省金融機(jī)構(gòu)票據(jù)融資從2月到5月月均縮減10個(gè)億。票據(jù)融資規(guī)模的下降勢(shì)必影響到銀行利息收入、匯兌收益和手續(xù)費(fèi)收入，成為商業(yè)銀行利潤(rùn)增速趨緩的因素之一。下降的原因有二：一是各商業(yè)銀行限制信貸規(guī)模；二是加息間接作用于貼現(xiàn)利率，提高了貼現(xiàn)成本。

(四)加息會(huì)對(duì)金融企業(yè)的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)和銀行家預(yù)期構(gòu)成負(fù)面影響

由于協(xié)議存款額占比居高等因素短期內(nèi)難以消除，預(yù)計(jì)各商業(yè)銀行年內(nèi)新增存款利息支出與新增貸款的利息收入能夠大致相抵，損益暫時(shí)會(huì)表現(xiàn)為凈收入的增加，但到今年下半年和明年，隨著新的存貸款業(yè)務(wù)適用新的利率政策，情況可能發(fā)生逆轉(zhuǎn)。其次，加息對(duì)個(gè)別信貸品種，如個(gè)人消費(fèi)貸款的影響較大，今年4、5月份山西省個(gè)人消費(fèi)貸款已連續(xù)2個(gè)月減少2.2億和3.2億元，部分金融機(jī)構(gòu)預(yù)計(jì)，在加息的催收作用下，個(gè)人消費(fèi)貸款還將持續(xù)萎縮。此外，銀行家預(yù)期問(wèn)卷也并不看好銀行下一階段的經(jīng)營(yíng)情況。二季度的調(diào)查顯示，認(rèn)為現(xiàn)行利率“適度”的銀行家占比較上季度下降5個(gè)百分點(diǎn)，43.04％的銀行家預(yù)計(jì)利率還將上升。商業(yè)銀行盈利狀況指數(shù)比上季度下降5個(gè)百分點(diǎn)。

(五)加息對(duì)于改善金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債、權(quán)益收益管理水平具有激勵(lì)作用

本輪加息具有結(jié)構(gòu)性調(diào)整的重要特點(diǎn)。升息的幅度雖然不大，但強(qiáng)調(diào)放寬金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，允許金融機(jī)構(gòu)的貸款利率不設(shè)上限，同時(shí)允許存款利率的下浮。這些新的措施說(shuō)明此次加息是根據(jù)金融市場(chǎng)的走向，差異化地調(diào)整了不同期限的利息水平，較好地引導(dǎo)了市場(chǎng)預(yù)期，進(jìn)一步地推動(dòng)了利率市場(chǎng)化進(jìn)程。調(diào)查中，商業(yè)銀行普遍反映要借此機(jī)會(huì)，加強(qiáng)資產(chǎn)定價(jià)水平，保證正常的利差空間，通過(guò)適當(dāng)調(diào)整存款結(jié)構(gòu)來(lái)穩(wěn)定負(fù)債。這對(duì)于商業(yè)銀行改善資產(chǎn)的布局，主動(dòng)做好負(fù)債管理，完善權(quán)益定價(jià)，提高資金的使用效率有重要作用。同時(shí)對(duì)于逐步消除全社會(huì)金融資產(chǎn)過(guò)度膨脹帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力也具有積極意義。

三、對(duì)策建議

(一)地方經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行持續(xù)偏快，繼續(xù)加息仍有空間

要密切關(guān)注中央和地方宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，及時(shí)了解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況，繼續(xù)跟蹤加息對(duì)商業(yè)銀行存貸款結(jié)構(gòu)變化、存貸比、不良貸款等指標(biāo)，以及資金運(yùn)用的成本、資金流向的影響。從5月末山西省各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)金融數(shù)據(jù)來(lái)看，仍然顯示出較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力，持續(xù)高溫局面還沒(méi)有得到有效緩解。因此下一步宏觀調(diào)控政策應(yīng)重點(diǎn)圍繞如何控制投資和信貸的偏快增長(zhǎng)來(lái)制定，既可以考慮進(jìn)一步加息，也可以采用提高存款準(zhǔn)備金率的方式。二者相比，加息對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響更為廣泛，對(duì)金融部門(mén)的制約也更為靈活，對(duì)信貸的期限影響更直接。加息將提高各類(lèi)資金的使用成本，對(duì)于資金需求偏快、偏大的資本密集型行業(yè)的抑制作用較為明顯，對(duì)于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有促進(jìn)作用。

(二)商業(yè)銀行應(yīng)增強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性，以及資產(chǎn)和負(fù)債的管理水平

一是加強(qiáng)對(duì)活期存款的管理水平，提高活期比率，降低資金使用成本。最大限度地發(fā)揮活期存款利率穩(wěn)定、籌資成本低的優(yōu)勢(shì)。二是各商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)施主動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)，通過(guò)采取加強(qiáng)公司客戶細(xì)分、實(shí)施產(chǎn)品帶動(dòng)戰(zhàn)略、加強(qiáng)銀稅聯(lián)網(wǎng)、網(wǎng)上銀行、信用卡產(chǎn)品組合與交叉營(yíng)銷(xiāo)等各種措施遏制存款的滑坡。三是要不斷增強(qiáng)貸款議價(jià)能力，提高信貸資產(chǎn)回報(bào)水平，要在優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)的同時(shí)，在存貸利差縮窄的現(xiàn)實(shí)情況下保證應(yīng)收盡收、能多收不少收，最大限度地提高貸款的綜合收益率。同時(shí)，積極探索豐富自身零售貸款產(chǎn)品組合，避免當(dāng)前零售貸款業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)于單一。

第4篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 消費(fèi)信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理 問(wèn)題 對(duì)策

一、引言

我國(guó)商業(yè)銀行由于歷史原因和體制原因，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理整體水平較為落后，而國(guó)外先進(jìn)銀行經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展和實(shí)踐，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系已較為成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理能力極強(qiáng)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行飽受不良資產(chǎn)問(wèn)題的困擾，尤其是國(guó)有銀行不良貸款比例過(guò)高。截止到2007年末，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款為13萬(wàn)億元，不良貸款率為5.5%，四大國(guó)有及國(guó)有控股商業(yè)銀行的不良貸款率為6%。我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)經(jīng)多次政策性剝離和消化，同時(shí)國(guó)家還向其注入了大量的資金，并最終促進(jìn)了國(guó)有商業(yè)銀行上市。這一些措施基本上遏制了我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率較快增長(zhǎng)的勢(shì)頭。盡管占比逐年下降，但絕對(duì)額仍然居高不下。這種消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度集中嚴(yán)重威脅著我國(guó)商業(yè)銀行的生存、發(fā)展以及整個(gè)社會(huì)金融系統(tǒng)的安全。因此，面對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)有的不良資產(chǎn)或新產(chǎn)生的不良資產(chǎn)，根本出路在于加強(qiáng)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，從源頭上盡可能減少不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。

二、我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

截至2008年9月末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)本外幣資產(chǎn)總額為59.3萬(wàn)億元，比上年同期增長(zhǎng)17.2%。國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)總額30.5萬(wàn)億元，增長(zhǎng)11.1%；股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額8.4萬(wàn)億元，增長(zhǎng)21.5%；城市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額3.9萬(wàn)億元，增長(zhǎng)25.8%；其他類(lèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額16.6萬(wàn)億元，增長(zhǎng)25.5%。

2008年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)本外幣負(fù)債總額為55.8萬(wàn)億元，上年同期增長(zhǎng)16.6%。其中，國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)債總額28.7萬(wàn)億元，增長(zhǎng)10.9%；股份制商業(yè)銀行負(fù)債總額7.9萬(wàn)億元，增長(zhǎng)20.7%；城市商業(yè)銀行負(fù)債總額3.7萬(wàn)億元，增長(zhǎng)25.2%；其他類(lèi)金融機(jī)構(gòu)負(fù)債總額15.5萬(wàn)億元，增長(zhǎng)24.2%。

分機(jī)構(gòu)類(lèi)型看，主要商業(yè)銀行（國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）不良貸款余額11905.4億元，比年初減少104.4億元，不良貸款率6.01%，比年初下降0.71個(gè)百分點(diǎn)。其中，國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款余額11173.8億元，比年初增加24.3億元，不良貸款率7.35%，比年初下降0.70個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額731.6億元，比年初減少128.7億元，不良貸款率1.59%，比年初下降0.56個(gè)百分點(diǎn)。城市商業(yè)銀行不良貸款余額500.8億元，比年初減少10.7億元，不良貸款率2.54%，比年初下降0.50個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額208.8億元，比年初增加78.2億元，不良貸款率4.44%，比年初上升0.47個(gè)百分點(diǎn)；外資銀行不良貸款余額39.0億元，比年初增加6.8億元，不良貸款率0.50%，比年初上升0.04個(gè)百分點(diǎn)。

經(jīng)過(guò)多年的努力，我國(guó)銀行體系對(duì)于不良資產(chǎn)的處置，取得了一定的效果，但是目前的商業(yè)銀行信貸體系卻無(wú)法規(guī)避新的不良貸款的迅速增加，以至于出現(xiàn)這樣的惡性循環(huán)，新出現(xiàn)的不良貸款增長(zhǎng)速度高于同期處置了的不良資產(chǎn)，整個(gè)銀行體系不良資產(chǎn)最終的源頭無(wú)法堵住，存量減少的同時(shí)，流量卻大大增加了，這使得總量上的不良資產(chǎn)依舊得不到有效解決。

高達(dá)萬(wàn)億元的不良資產(chǎn)考驗(yàn)著我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)駕馭能力，猶如一顆定時(shí)炸彈，對(duì)我國(guó)金融體系的安全將是一個(gè)嚴(yán)重的威脅。

三、 我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，它是指商業(yè)銀行的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿按照事先簽訂的合同按時(shí)償還銀行的債務(wù)而使銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，它不僅僅包括債務(wù)人違約，還表現(xiàn)為借款人信用等級(jí)的變化，違約只是借款人信用等級(jí)動(dòng)態(tài)變化的結(jié)果（曹葵，2004）。導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要因素有：1.借款人履約能力下降；2.借款人還款意愿不良；3.借款人投入的抵押物價(jià)值大幅下跌。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

從銀行管理者的角度看，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)源于金融市場(chǎng)的變化，如利率變化、匯率變化和權(quán)益價(jià)格變化導(dǎo)致銀行收益的不確定性。就目前我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸而言，利率風(fēng)險(xiǎn)是最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：1.利率波動(dòng)造成銀行收益的不確定性；2.利率市場(chǎng)化暴露出我國(guó)商業(yè)銀行定價(jià)能力的不足。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序（流程）、人員、系統(tǒng)或外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸而言，操作風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)內(nèi)頻頻曝光的違規(guī)事件和虛假按揭事件，大多數(shù)是因操作風(fēng)險(xiǎn)引起的，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制也越來(lái)越重視。1.流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；2.人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；3.系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

逐步建立全社會(huì)范圍的個(gè)人信用制度。建立科學(xué)有效的個(gè)人征詢體系是銀行控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提保證。

建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系。在建立全社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。

重點(diǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大的客戶群體。選擇風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要工作。

建立銀行內(nèi)部消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

第5篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：不良資產(chǎn) 商業(yè)銀行 存在問(wèn)題 產(chǎn)生原因

一、引言

銀行業(yè)是一個(gè)特殊的以經(jīng)營(yíng)貨幣為主的行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)也是與生俱來(lái)的。主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，其中信用風(fēng)險(xiǎn)是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。喬萬(wàn)旺（2002）指出，商業(yè)銀行是我國(guó)金融業(yè)的主體，承擔(dān)著社會(huì)約65%的貸款，因此當(dāng)前最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高。在中國(guó)銀行業(yè)中，商業(yè)銀行的資產(chǎn)分為許多種，其中包括國(guó)外資產(chǎn)、儲(chǔ)備資產(chǎn)、對(duì)中央銀行的債權(quán)以及對(duì)企業(yè)和居民的債權(quán)和對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。而信貸資產(chǎn)只是債權(quán)中以貸款形式表現(xiàn)的部分，同時(shí)銀行資產(chǎn)絕大部分是由信貸資產(chǎn)組成的，因此，信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到銀行的發(fā)展，而通常是用不良資產(chǎn)這一指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)和反映銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。隨著金融體制的改革，銀行對(duì)不良資產(chǎn)做出相應(yīng)的處理，然而據(jù)付桂玲（2003）資料顯示，2001年底我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率仍高達(dá)25.84%。同時(shí)彭飛霞（2002）指出國(guó)有商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量并沒(méi)有隨部分不良資產(chǎn)的剝離發(fā)生根本性的變化，多年來(lái)形成的巨額不良資產(chǎn)是阻礙商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要因素。據(jù)調(diào)查，在2009年世界排名前20的銀行(不包括未提供數(shù)據(jù)的銀行和中國(guó)的銀行)，平均不良資產(chǎn)率為3.2%，而中國(guó)4家國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率高達(dá)20%左右。

二、不良資產(chǎn)的研究意義

商業(yè)銀行是我國(guó)金融業(yè)的主要支柱產(chǎn)業(yè)，在銀行體系中占主導(dǎo)地位，其資產(chǎn)質(zhì)量是關(guān)系到銀行生存、以及金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的核心問(wèn)題。然而，我國(guó)的銀行幾乎都面臨著不良資產(chǎn)比例較高的問(wèn)題。商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)也是銀行資產(chǎn)的一部分，是指那些處于不良經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的、不能給商業(yè)銀行帶來(lái)正常利息收入的、不能正常收回本金甚至已不能收回本金的銀行資產(chǎn)。如何正確、快速地解決銀行不良資產(chǎn)是我國(guó)銀行迫切需要解決的問(wèn)題。

中國(guó)商業(yè)銀行有巨額的不良資產(chǎn)已是不爭(zhēng)的事實(shí)，如何解決不良資產(chǎn)一直是一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題，我國(guó)為解決國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問(wèn)題也做了很多努力。早在1998年我國(guó)財(cái)政部發(fā)行了2700億的特別國(guó)債來(lái)補(bǔ)充銀行的資本金，在1999年成立了4家專門(mén)的資產(chǎn)管理公司（長(zhǎng)城、信達(dá)、華融、東方）收購(gòu)了近1.4萬(wàn)億的銀行不良資產(chǎn)，這些方法對(duì)降低銀行不良資產(chǎn)有很好的作用。然而問(wèn)題并沒(méi)有完全解決，到2003年，按五級(jí)分類(lèi)法計(jì)算，銀行不良資產(chǎn)達(dá)19168億之多，表明銀行的不良資產(chǎn)并沒(méi)有因國(guó)家政策的實(shí)施而解決，仍是在不斷積累的過(guò)程中，尤其在中國(guó)加入世貿(mào)組織后，商業(yè)銀行不僅要面對(duì)自身所存在的問(wèn)題，還要應(yīng)對(duì)外資銀行的沖擊，因此如何解決不良資產(chǎn)愈加迫切。

三、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀

早前有關(guān)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的問(wèn)題并不向社會(huì)公眾公開(kāi)，隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革，從2002年起銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量才逐步趨于公開(kāi)化。我國(guó)商業(yè)銀行相對(duì)來(lái)說(shuō)起步較晚，1995年經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)才有國(guó)有專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的不斷擴(kuò)張，我國(guó)商業(yè)銀行的規(guī)模也在迅速增長(zhǎng)，商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)越來(lái)越多，存貸款規(guī)模也在不斷的增大，加上近些年一些地方性的商業(yè)銀行相繼成立，使得我國(guó)商業(yè)銀行快速發(fā)展。雖然商業(yè)銀行不斷發(fā)展，信貸資產(chǎn)不斷增長(zhǎng)，但由于在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期遺留下來(lái)的歷史問(wèn)題以及銀行內(nèi)部的管理問(wèn)題，在正常的銀行貸款中也蘊(yùn)含著一定的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，商業(yè)銀行信貸安全仍是需要關(guān)注的焦點(diǎn)。

以下數(shù)據(jù)具體表明我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)狀況：

（一）中國(guó)銀行

2009年底中國(guó)銀行的資產(chǎn)總額為87519.43億元，負(fù)債總額為82065.49億元，分別比上年末增長(zhǎng)25.82%和27.00%，不良貸款余額747.18億元，不良貸款率1.52%。

（二）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

2009年1月15日中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司成立，標(biāo)志著中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行改革進(jìn)入新的階段。截至年末全行總資產(chǎn)88825.88億元，其中各項(xiàng)貸款41381.87億元，負(fù)債總額85396.63億元。

（三）中國(guó)建設(shè)銀行

至2009年底，中國(guó)建設(shè)銀行的資產(chǎn)總額為96233.55億元，較上年增長(zhǎng)了27.37%，負(fù)債總額為90643.35億元，較上年增長(zhǎng)了27.88%，不良貸款率為1.50%。

（四）中國(guó)工商銀行

中國(guó)工商銀行擁有16227家境內(nèi)機(jī)構(gòu)、203家境外機(jī)構(gòu)，以遍布全球的行和網(wǎng)上銀行、電話銀行等渠道向2.59億個(gè)人客戶和412萬(wàn)家公司客戶服務(wù)，基本形成了跨市場(chǎng)的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)模式，在商業(yè)銀行業(yè)中保持領(lǐng)先的地位。至2009年末，全行的資產(chǎn)總額為11785.05億元，負(fù)債總額11106.12億元，不良貸款率1.54%。

四、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的原因

我國(guó)的商業(yè)銀行是自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的企業(yè)，由于種種原因，我國(guó)商業(yè)銀行常年來(lái)累積了大量的不良資產(chǎn)。從外部的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融市場(chǎng)體系、政府政策及法律環(huán)境，到商業(yè)銀行內(nèi)部的管理體制、信貸程序及風(fēng)險(xiǎn)控制，一系列的因素相互影響，共同造成了商業(yè)銀行現(xiàn)今的局面。

（一）我國(guó)的金融體制改革落后于企業(yè)改革

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)在按計(jì)劃運(yùn)行，但銀行體制的改革沒(méi)有跟上企業(yè)改革的步伐，這使得商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，造成銀行信貸資產(chǎn)的運(yùn)用不能真實(shí)反映市場(chǎng)的真實(shí)供需關(guān)系。

（二）沒(méi)有良好的社會(huì)信用環(huán)境

我國(guó)的社會(huì)信用狀況不好，對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生也有一定影響。社會(huì)信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，社會(huì)信用環(huán)境的好與壞是分辨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是否完善的重要標(biāo)志。然而，我國(guó)的社會(huì)信用制度不健全，導(dǎo)致社會(huì)企業(yè)受之影響也缺乏良好的信用環(huán)境，商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)放貸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)增加容易形成不良資產(chǎn)。

（三）地方政府干預(yù)

地方政府的投資也是商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的一個(gè)重要原因。為了保持地方經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)、保證就業(yè)率、維持社會(huì)穩(wěn)定，地方政府需要擴(kuò)大生產(chǎn)、增加新項(xiàng)目等投資活動(dòng)。然而，地方政府的投資帶有盲目性，一心追求規(guī)模的擴(kuò)大帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)而忽視了自身的財(cái)政實(shí)力。在地方政府資金實(shí)力不足的情況下，為實(shí)現(xiàn)自身的投資需求就需要商業(yè)銀行向政府進(jìn)行資金援助。由于地方政府的投資有一定的盲目性，沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展計(jì)劃，很多的投資項(xiàng)目在完工后達(dá)不到預(yù)期的目標(biāo)，地方政府的財(cái)政收入不足以償還銀行貸款，最終用于投資的資金由銀行承擔(dān)，從而形成銀行的不良資產(chǎn)。而地方政府的投資沖動(dòng)依然存在，周而復(fù)始，因地方政府投資形成的商業(yè)銀行不良資產(chǎn)也越來(lái)越大。

（四）法律保障不完善

法律保障的不完善也是商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因之一。我國(guó)關(guān)于銀行信貸的法律實(shí)施較晚，在此之前形成的一些銀行信貸業(yè)務(wù)陋習(xí)依然存在，信貸工作人員對(duì)相關(guān)法律的認(rèn)知能力不夠強(qiáng)，在業(yè)務(wù)操作中可能會(huì)違規(guī)操作造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）銀行管理缺陷

我國(guó)商業(yè)銀行的管理體制仍舊是按級(jí)管理、依照行政區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的老辦法，這就造成我國(guó)商業(yè)銀行管理層多，分支機(jī)構(gòu)多，員工多，業(yè)務(wù)混雜，辦事效率低、成本高。商業(yè)銀行應(yīng)要求“審貸”分離，各有獨(dú)立的部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)的辦理，這兩個(gè)部門(mén)之間相互獨(dú)立又相互制約，這樣才能保證商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的優(yōu)質(zhì)進(jìn)行。然而經(jīng)過(guò)多年的改革，我國(guó)商業(yè)銀行仍沒(méi)有實(shí)現(xiàn)真正意義上的“審貸”分離，也沒(méi)有專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，這使我國(guó)商業(yè)銀行的管理體制仍不能達(dá)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，在一定程度上使得商業(yè)銀行不良資產(chǎn)增加。

（六）貸后管理不完善

我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在輕視貸后管理的現(xiàn)象，對(duì)貸款的貸后檢查過(guò)于敷衍。現(xiàn)在已是信息高速發(fā)展的時(shí)代，而商業(yè)銀行對(duì)貸款的使用信息仍不能及時(shí)監(jiān)控，對(duì)企業(yè)的貸款后資金用途的跟蹤監(jiān)管只停留在分析企業(yè)的各種報(bào)表上，不能發(fā)現(xiàn)企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)有沒(méi)有按合同使用貸款資金缺少必要的監(jiān)督，導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)被用作其他用途，甚至于高風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目中，直接導(dǎo)致了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的增加。

五、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行作為金融業(yè)界的一個(gè)特殊行業(yè)，也是我國(guó)金融經(jīng)濟(jì)中的支柱產(chǎn)業(yè)。商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)不僅能夠影響到商業(yè)銀行的持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展，對(duì)國(guó)家金融和國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有重要影響。我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的形成是由來(lái)已久，也是受多方面因素的影響。商業(yè)銀行在舊的體制改革中遺留下來(lái)的問(wèn)題，以及社會(huì)、企業(yè)、銀行等各方面的因素錯(cuò)雜復(fù)雜，共同造就了我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)增多的現(xiàn)狀。雖然國(guó)家及商業(yè)銀行已作出多種努力來(lái)剝離商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，并且已初現(xiàn)成效，但是并沒(méi)有從根本上解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因，致使商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)一直呈現(xiàn)增加的趨勢(shì)。對(duì)此，筆者建議，在綜合分析導(dǎo)致商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的各個(gè)因素之后，要具體原因具體解決，最終提出有效的措施，從根源上解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的問(wèn)題。

參考文獻(xiàn):

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第6篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

一、利率市場(chǎng)化下的主要風(fēng)險(xiǎn)

利率的市場(chǎng)化機(jī)制，可以有效地、低成本地實(shí)現(xiàn)貨幣資本在供求雙方間的高效率配置和高效益使用，并能充分地體現(xiàn)出公平性和公正性，這對(duì)于調(diào)整優(yōu)化我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等，有著重要作用。但同時(shí)，對(duì)于長(zhǎng)期依賴政府管制利率進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，將會(huì)帶來(lái)諸多風(fēng)險(xiǎn)，主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、盈利風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

（一）利率風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行短時(shí)間內(nèi)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的能力有限，又缺乏對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的保值工具和手段。因此，在利率波動(dòng)加大后，將面臨巨大的利率風(fēng)險(xiǎn)，其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、凈收益、現(xiàn)金流以及市盈率等將受到影響。這種利率風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）盈利風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)收入，總體上來(lái)源于表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)兩大部分，表內(nèi)業(yè)務(wù)屬于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)屬于創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，目前還不成熟，所占比重也較小。如向市場(chǎng)形成利率機(jī)制轉(zhuǎn)變，利率的波動(dòng)勢(shì)必會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)收入，產(chǎn)生直接影響，誘發(fā)商業(yè)銀行進(jìn)行提高存款利率并降低貸款利率的博弈。為了增加存款，存款利率就要有一定程度的上漲，而為了爭(zhēng)取貸款客戶尤其是優(yōu)質(zhì)客戶，貸款利率又要下降，從而導(dǎo)致金融市場(chǎng)秩序的紊亂。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是一直存在的，但市場(chǎng)利率化后，程度上得到了很大的提升。由于金融市場(chǎng)普遍存在著信息不對(duì)稱，通常就會(huì)導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的逆向選擇和逆向激勵(lì)，獲得貸款的借款人為了支付高額貸款成本會(huì)選擇一些高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，借款人為了獲得高利潤(rùn)只能將資金投向高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，加劇了商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

利率市場(chǎng)化改革是有風(fēng)險(xiǎn)的，如拉美有些國(guó)家，因利率市場(chǎng)化改革失敗，使經(jīng)濟(jì)發(fā)展遭受挫折。我國(guó)商業(yè)銀行缺乏利率風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，缺乏利率定價(jià)機(jī)制、利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)控系統(tǒng)，銀行內(nèi)部管理層次多，控制風(fēng)險(xiǎn)較難。如何應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化，提高利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平，已成為當(dāng)今商業(yè)銀行資產(chǎn)管理中的重要內(nèi)容。

（一）利率風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)中，利率風(fēng)險(xiǎn)將逐漸成為最主要的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)化后，利率由資金市場(chǎng)的供求決定，風(fēng)險(xiǎn)防范可從以下方面著手：

1、強(qiáng)化利率預(yù)測(cè)工作。為了盡可能減少利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)損失，必須加強(qiáng)對(duì)未來(lái)利率走勢(shì)的分析預(yù)測(cè)工作，這就必須擁有這方面高素質(zhì)的預(yù)測(cè)專家－－金融工程師。影響利率變動(dòng)的因素很多，主要有：中央銀行的貨幣政策和貨幣供應(yīng)量、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和利率水平、物價(jià)水平等。當(dāng)然，要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)這些因素的變動(dòng)及相互作用和對(duì)利率的影響，是一個(gè)非常復(fù)雜的工程。預(yù)測(cè)模型必須是動(dòng)態(tài)的，還要借助現(xiàn)代信息科技技術(shù)。

2、完善利率定價(jià)機(jī)制。要分析銀行現(xiàn)有的資產(chǎn)負(fù)債狀況，承擔(dān)了多大的利率風(fēng)險(xiǎn)，其基本方法有編制缺口分析報(bào)告、凈持續(xù)期分析、凈現(xiàn)值分析和動(dòng)態(tài)收入模擬四種。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該在缺口管理的基礎(chǔ)上，應(yīng)該逐步引入各種價(jià)值分析方法，形成系統(tǒng)全面的利率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及測(cè)量體系。完善以內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格為核心的利率定價(jià)機(jī)制，使得風(fēng)險(xiǎn)與利息掛鉤，真正實(shí)現(xiàn)以利息來(lái)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)利率道德風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管制度。

3、建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。要設(shè)立專門(mén)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，建立健全利率風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制，培養(yǎng)儲(chǔ)備具有專業(yè)知識(shí)和能力的利率風(fēng)險(xiǎn)管理人才，制定明確的利率風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)控規(guī)程，就預(yù)測(cè)、定價(jià)等環(huán)節(jié)探索行之有效的應(yīng)對(duì)策略，劃分利率授權(quán)權(quán)限和責(zé)任。通過(guò)對(duì)資金來(lái)源的利率水平與期限的分析來(lái)確定貸款利率與轉(zhuǎn)移資金利率，引導(dǎo)資金的流向與流量，使資金向低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的地域、項(xiàng)目集中，降低總體風(fēng)險(xiǎn)水平。

4、拓展金融衍生品市場(chǎng)。我國(guó)銀行間市場(chǎng)現(xiàn)已推出的金融衍生品，處于初級(jí)階段，交投均不活躍，而且衍生品市場(chǎng)本身還存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)，因此，不宜追求投機(jī)利潤(rùn)，只能從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，堅(jiān)持走期貨市場(chǎng)“金融化”道路。在成功推出股指期貨的基礎(chǔ)上，應(yīng)積極研究其他衍生品，進(jìn)一步完善國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)品種結(jié)構(gòu)和功能，提高對(duì)國(guó)際機(jī)構(gòu)投資者的吸引力。

（二）盈利風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

就國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，盈利風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)該主要依靠發(fā)展受利率影響較少的中間業(yè)務(wù)，使中間業(yè)務(wù)收入成為抵御利率風(fēng)險(xiǎn)的緩沖器。由于我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)長(zhǎng)期被傳統(tǒng)業(yè)務(wù)統(tǒng)治，利潤(rùn)隨存貸款利差依賴過(guò)強(qiáng)，因此應(yīng)該拓展中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)，依靠金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新來(lái)吸引客戶，擴(kuò)大銀行營(yíng)業(yè)收入，從而彌補(bǔ)利差的損失，擺脫利差利潤(rùn)的限制，從而降低利率風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢(shì)，應(yīng)該以中高級(jí)中間業(yè)務(wù)為龍頭，走中間業(yè)務(wù)多元化、集約化經(jīng)營(yíng)的道路。從長(zhǎng)期來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行要加大中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，努力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，形成較為合理的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)收入來(lái)源多元化，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)，注重表外業(yè)務(wù)發(fā)展。隨著利率的市場(chǎng)化，商業(yè)銀行將有更多的資源資金，來(lái)進(jìn)行表外業(yè)務(wù)的投入和開(kāi)發(fā)。為了更好地進(jìn)行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新，應(yīng)盡快建立根據(jù)成本、收益的分析方式以及通過(guò)對(duì)客戶的需求調(diào)查，建立嚴(yán)格的按新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)程序，進(jìn)行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的機(jī)制，開(kāi)發(fā)出更多的表外業(yè)務(wù)品種，拓寬業(yè)務(wù)范圍。可以考慮對(duì)一些表外業(yè)務(wù)進(jìn)行大膽嘗試，如貸款承諾、備用信用證和貸款出售。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

第7篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

【關(guān)鍵詞】利率市場(chǎng)化 商業(yè)銀行 利率風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策

一、我國(guó)利率市場(chǎng)化現(xiàn)狀

我國(guó)的利率市場(chǎng)化遵循的是漸進(jìn)式改革模式，整體上是按“先外幣、后本幣；先貸款、后存款；存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期”的步驟展開(kāi)的。利率市場(chǎng)化的最終目標(biāo)是建立健全由市場(chǎng)供求決定的利率形成機(jī)制，形成央行調(diào)控貨幣政策工具引導(dǎo)市場(chǎng)基準(zhǔn)利率，基準(zhǔn)利率引導(dǎo)各市場(chǎng)利率的基本格局，逐步提高貨幣政策的有效性。

1996年6月1日放開(kāi)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)利率，實(shí)現(xiàn)由拆借雙方根據(jù)市場(chǎng)資金供求自主確定利率。1997年6月銀行間債券市場(chǎng)正式啟動(dòng)，同時(shí)放開(kāi)了債券市場(chǎng)債券回購(gòu)和現(xiàn)券交易利率。2000年9月21日實(shí)行外匯利率管理體制改革，放開(kāi)了外幣貸款利率。2002年初在全國(guó)八個(gè)縣農(nóng)村信用社進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革試點(diǎn)，貸款利率浮動(dòng)幅度由50%擴(kuò)大到100%，存款利率最高可上浮50%。2004年10月，金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款利率基本過(guò)渡到上限放開(kāi)，實(shí)行下限管理的階段，并允許存款下??；2005 年7月21日人民幣與美元脫鉤，匯改正式啟動(dòng)。

到目前為止，包括國(guó)債、金融債券在內(nèi)的非存貸款利率已基本實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化；包括銀行業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)市場(chǎng)在內(nèi)的貨幣市場(chǎng)以及外匯市場(chǎng)也已走上了市場(chǎng)化的道路；同時(shí)，擴(kuò)大了金融機(jī)構(gòu)貸款的利率浮動(dòng)幅度，增強(qiáng)了銀行貸款的自主管理能力。

二、利率市場(chǎng)化給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

在利率市場(chǎng)化的進(jìn)程中，商業(yè)銀行將由傳統(tǒng)的法定利率的接受者逐步變?yōu)槭袌?chǎng)利率的制定者，這無(wú)疑在為商業(yè)銀行帶來(lái)更大的經(jīng)營(yíng)自主性同時(shí)也帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中存在著很多對(duì)利率敏感的資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)，如果對(duì)這些資產(chǎn)與負(fù)債的頭寸和期限安排不當(dāng)，在利率發(fā)生波動(dòng)的情況下，商業(yè)銀行就有可能遭受?chē)?yán)重的利息損失，甚至破產(chǎn)倒閉，這就是所謂的利率風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何在利率市場(chǎng)化改革中進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行必須正視的首要問(wèn)題?；镜睦曙L(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源的不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目頭寸重新定價(jià)時(shí)間和到期日的不匹配。通常把某一時(shí)間段內(nèi)對(duì)利率敏感的資產(chǎn)和對(duì)利率敏感的負(fù)債之間的差額稱為“重新定價(jià)缺口”。只要該缺口不為零，則利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)使銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)。另外，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)的凈收入，也會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)價(jià)值。

（二）收益曲線風(fēng)險(xiǎn)

收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益曲線斜率的變化，導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差額發(fā)生變化。收益率曲線斜率一般為正，但當(dāng)發(fā)生通貨膨脹或是通貨緊縮的時(shí)候，收益率曲線的斜率就會(huì)變化，于是就產(chǎn)生收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。

（三）基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)的另一重要來(lái)源，它產(chǎn)生于具有相同的重新定價(jià)特征耳的資產(chǎn)負(fù)債或表外項(xiàng)目利率的非完全同步變動(dòng)。具有相同有效期或者相同的重新定價(jià)特征的金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目的未來(lái)現(xiàn)金流會(huì)因?yàn)槔实牟煌阶兓l(fā)生非預(yù)期的變化。

我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收益大部分來(lái)自存貸款凈利息收入。當(dāng)商業(yè)銀行根據(jù)基準(zhǔn)利率的變化調(diào)整存貸款利率時(shí)，如果利差減小，必然影響銀行正常的利息收入。

（四）期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目中隱含的期權(quán)。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，期權(quán)常常隱含在一些資產(chǎn)和負(fù)債之中。比如貸款者有提前還款的權(quán)利，活期存款的存款方有權(quán)隨時(shí)提款而不受任何經(jīng)濟(jì)損失，定期存款也可以在支付罰息的情況下提前支取。銀行相當(dāng)于這些隱含期權(quán)的賣(mài)方。由于期權(quán)的賣(mài)方可以在有利的時(shí)候執(zhí)行這些隱含期權(quán)，如果不能充分管理這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，這些隱含期權(quán)特有的非對(duì)稱性將給銀行帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）階段性風(fēng)險(xiǎn)

利率市場(chǎng)化進(jìn)程中商業(yè)銀行面臨的階段性風(fēng)險(xiǎn)是指放開(kāi)利率管制的初期，商業(yè)銀行因不能適應(yīng)市場(chǎng)化利率環(huán)境而產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)。主要來(lái)自以下三個(gè)方面：首先，商業(yè)銀行對(duì)利率水平顯著提高不能適應(yīng)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加大，威脅宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。其次，利率市場(chǎng)化后利率水平大幅波動(dòng)，商業(yè)銀行缺乏利率風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)，外部的金融市場(chǎng)也難以提供相應(yīng)的金融工具讓其進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和對(duì)沖等操作。最后，利率市場(chǎng)化導(dǎo)致商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)激烈，存貸利息差的縮小給商業(yè)銀行帶來(lái)盈利降低甚至虧損的風(fēng)險(xiǎn)。

三、利率市場(chǎng)化過(guò)程中商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

（一）加強(qiáng)表內(nèi)業(yè)務(wù)管理

表內(nèi)業(yè)務(wù)建設(shè)主要是指通過(guò)調(diào)整商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來(lái)規(guī)避和防范利率市場(chǎng)化所帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)

包括進(jìn)行利率敏感性缺口分析和持續(xù)期缺口分析。

（三）開(kāi)展表外業(yè)務(wù)或發(fā)展利率衍生工具

例如遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)以及利率互換。

（四）強(qiáng)化內(nèi)部控制

通過(guò)建立完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序和完善的利率風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，獨(dú)立進(jìn)行外部審計(jì)，逐步提高商業(yè)銀行定價(jià)能力。

（五）完善外部環(huán)境建設(shè)

建立健全相應(yīng)的法律法規(guī)，加快完善我國(guó)的金融市場(chǎng)構(gòu)建，建立與發(fā)展金融衍生市場(chǎng)，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)危機(jī)銀行監(jiān)管

一、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性

首先,銀行經(jīng)營(yíng)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)。

信用風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn),是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō),信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi),也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求,從而使銀行遭受損失的可能性。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng),受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果,可能對(duì)銀行的這種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求,導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中,不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要來(lái)自四個(gè)方面:銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性;為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略;為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源;戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量。

其次,經(jīng)濟(jì)危機(jī)進(jìn)一步加劇了銀行風(fēng)險(xiǎn)。

由美國(guó)次貸引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī),在全球范圍內(nèi)殃及各行各業(yè),而金融行業(yè)—尤其是銀行業(yè),是受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響最為嚴(yán)重的行業(yè)之一,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度均加大,如銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一—信用風(fēng)險(xiǎn),在經(jīng)濟(jì)危機(jī)中會(huì)加劇,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),而借款人經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況惡化,會(huì)使銀行產(chǎn)生大量呆壞帳,加劇了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);另外,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使國(guó)際金融環(huán)境發(fā)生惡化,造成匯率、股市大副波動(dòng)、投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),加劇了銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);由于外部環(huán)境的變化,可能使銀行內(nèi)部工作人員受到影響,可能會(huì)加劇銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

最后,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管有優(yōu)勢(shì)。

一般來(lái)說(shuō),我國(guó)商業(yè)銀行受到的監(jiān)管主要來(lái)自兩個(gè)方面:外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管,外部監(jiān)管主要指銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、審計(jì)署、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)等監(jiān)督檢查部門(mén)的監(jiān)管;內(nèi)部監(jiān)管主要指銀行管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等的監(jiān)督檢查。因此其監(jiān)管具有及時(shí)性、全面性,這也是內(nèi)部監(jiān)管有別于外部監(jiān)管的重要特點(diǎn)之一。另外,內(nèi)部監(jiān)管來(lái)自銀行內(nèi)部,監(jiān)督檢查人員一般對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)、銀行業(yè)務(wù)流程比較了解,一般能夠提出對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)具有增值作用意見(jiàn)和建議,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管具有無(wú)法替代的優(yōu)勢(shì)。

綜上,經(jīng)濟(jì)危機(jī)下銀行不能僅依靠外部監(jiān)管防范銀行風(fēng)險(xiǎn),而應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管,銀行內(nèi)部監(jiān)管不僅是重要的也是必要。

二、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的應(yīng)對(duì)措施

在經(jīng)濟(jì)危機(jī)下,我國(guó)商業(yè)銀行該如何切實(shí)有效的應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)的影響,如何有效的防范銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,以下幾點(diǎn)供參考。

1.重視銀行內(nèi)部監(jiān)管

銀行經(jīng)營(yíng)管理層必須正確認(rèn)識(shí)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性,在經(jīng)營(yíng)管理中,必須始終貫穿科學(xué)健全的內(nèi)部監(jiān)管制度是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的前提和基礎(chǔ)的思想,把加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管作為促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的寶劍,而不是認(rèn)為銀行加強(qiáng)了業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展,只有這樣,才能使內(nèi)部監(jiān)管真正起到為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。

2.了解你的員工

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行內(nèi)部員工,在經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來(lái)外部環(huán)境惡化的情況下,近期,各家銀行發(fā)生案件的勢(shì)頭有所上升,分析這些案件的發(fā)案原因,大部分都是有銀行員工參與的內(nèi)外勾結(jié)的案件,這類(lèi)案件在內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管中很難發(fā)現(xiàn),如何應(yīng)對(duì)這類(lèi)銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,目前銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在為客戶提供各類(lèi)金融服務(wù)時(shí),一般遵循“了解你的客戶”的風(fēng)險(xiǎn)控制原則,此條原則同樣適用于銀行各層管理者對(duì)下屬的日常管理中,即“了解你的員工”,一名合格的銀行管理者,在日常的內(nèi)部控制中除了通過(guò)加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高員工職業(yè)道德素質(zhì)外,對(duì)員工的了解不應(yīng)僅限于八小時(shí)內(nèi),應(yīng)該對(duì)員工八小時(shí)外的情況也做到合理的掌握,即如員工是否參與賭博、其消費(fèi)是否明顯與其收入不匹配等。

3.提高銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)教育

隨著金融環(huán)境的變化,我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)范圍也不斷的有所創(chuàng)新;隨著高科技的應(yīng)用,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程也不斷發(fā)生變化,銀行面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因也多種多樣,無(wú)形中加大了銀行內(nèi)部監(jiān)管的難度,一名合格的銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員,只有不斷的學(xué)習(xí)提高,學(xué)習(xí)先進(jìn)的內(nèi)部審計(jì)理念,學(xué)習(xí)銀行業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí),只有這樣,其在日常的檢查中才能提出具有建設(shè)性的意見(jiàn)和建議,才能真正體現(xiàn)其增值的作用。

第9篇：商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：建設(shè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；個(gè)人信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理；預(yù)警機(jī)制

個(gè)人信貸是是商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)，由于它資本消耗少、利潤(rùn)回報(bào)高等獨(dú)特的特性下，許多金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)有如下特征：一是每一單筆的貸款金額比較少，但是貸款筆數(shù)多，貸款業(yè)務(wù)的流程操作復(fù)雜；二是周期性強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，信貸業(yè)務(wù)非常興盛，一旦轉(zhuǎn)為蕭條時(shí)期，信貸業(yè)務(wù)就很難開(kāi)展，風(fēng)險(xiǎn)也增加；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，由于信貸業(yè)務(wù)利潤(rùn)空間比較大，金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入該項(xiàng)業(yè)務(wù)的門(mén)檻低，以致大中小金融機(jī)構(gòu)均開(kāi)展個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。

一、建設(shè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的所存在的問(wèn)題

無(wú)可否認(rèn)的是中國(guó)建設(shè)銀行的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)走在各大國(guó)有商業(yè)銀行的前列，其市場(chǎng)占有率，發(fā)展前景以及品牌忠誠(chéng)度，都位居國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行第一，但是從總體上來(lái)看，建設(shè)銀行在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中的發(fā)展還是存在不少問(wèn)題的。首先是個(gè)人信貸的規(guī)模低，只占到建設(shè)銀行總貸款額的26%，其次是風(fēng)險(xiǎn)管理的防范的矛盾日益嚴(yán)重，已成為制約建設(shè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的一大因素，其中最主要的問(wèn)題是個(gè)人信貸中用戶的信用度與建設(shè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)的控制能力上比較弱，產(chǎn)生許多壞賬、死賬，給建行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展蒙上了陰影。截止2012年6月，建設(shè)銀行的不良貸款為704.17億元，占到資產(chǎn)總額的1%，雖然有不良貸款率有所減低降低，但是不良貸款總額依然位居四大國(guó)行第一，在經(jīng)過(guò)多方面的資料收集，分析得出，中國(guó)建設(shè)銀行在個(gè)人信貸中所存在的這些問(wèn)題反應(yīng)在如下幾個(gè)方面：

貸款前的調(diào)查。許多建設(shè)銀行的客戶經(jīng)理為了達(dá)到銷(xiāo)售業(yè)績(jī)，往往放松對(duì)客戶的貸款前的調(diào)查，其具體表現(xiàn)為：一是貸款用戶所提供的財(cái)產(chǎn)信息失真，目前，許多個(gè)體戶以及自由職業(yè)者在上建設(shè)銀行提供一些收入證明時(shí)，普遍存在信息失真的現(xiàn)象，由于評(píng)估這些客戶的資產(chǎn)缺少可行性以及確定性；二是行業(yè)中缺少專業(yè)的個(gè)人資產(chǎn)調(diào)查機(jī)構(gòu)。由于我國(guó)財(cái)產(chǎn)不透明制，導(dǎo)致許多財(cái)產(chǎn)資料資料難以評(píng)估，例如家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況，家庭稅前的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，個(gè)人的對(duì)外負(fù)債情況以及其它的個(gè)人資產(chǎn)的詳細(xì)數(shù)據(jù)，這些情況都因?yàn)槲覈?guó)只有抵押機(jī)構(gòu)，而無(wú)個(gè)人資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，變得非常難。

個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的手續(xù)繁瑣。每一個(gè)進(jìn)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的客戶都會(huì)經(jīng)過(guò)無(wú)休止的等待與資料的審核，以及貸款金額的減半、抵押范圍的狹小的情形。目前，抵押物僅限于房產(chǎn)，對(duì)于大多數(shù)貸款申請(qǐng)者來(lái)言，這太局限性了；建行內(nèi)部沒(méi)有對(duì)抵押物的資費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)定管理，造成各地收費(fèi)混亂；抵押物得登記時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，這些嚴(yán)重影響貸款者申請(qǐng)貸款于還貸的積極性。

客戶的信貸檔案缺乏管理。中國(guó)建設(shè)銀行是中國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行，擁有眾多的用戶，其資料完全可以進(jìn)行一個(gè)系統(tǒng)、統(tǒng)一的整理，在此基礎(chǔ)上建立一個(gè)客戶信任度的等級(jí)評(píng)分。但是建行沒(méi)有利用好這些資源，各地各自為戰(zhàn)，許多客戶的檔案資料被舍去，以致在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中，建行承擔(dān)著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

二、建立健全個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)警機(jī)制

個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)一路伴隨經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)向前發(fā)展、變異或者進(jìn)化，它會(huì)利用商業(yè)銀行體系所存在的各種露洞，綜合各種因素，引發(fā)商業(yè)銀行的損失，同時(shí)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)具有不可預(yù)測(cè)性、擴(kuò)散性，它所造成的損失也是多種多樣的，會(huì)重創(chuàng)銀行業(yè)的健康發(fā)展、運(yùn)行。對(duì)此，商業(yè)銀行建立健全個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)警機(jī)制，對(duì)于預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)將是一個(gè)非常重要的作用，我的構(gòu)想如下：

1.注重早期的預(yù)警信號(hào)。運(yùn)用早期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的識(shí)別，將能夠及早的發(fā)現(xiàn)與預(yù)測(cè)銀行貸款中問(wèn)題、發(fā)展方向，進(jìn)行精確性的預(yù)測(cè)，可以從以下幾方面進(jìn)行：放貸機(jī)構(gòu)、管理人的財(cái)務(wù)見(jiàn)不健全，三項(xiàng)的資金所占有的不理性，其營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)上的不健全以及企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)行、社會(huì)聲譽(yù)等等。對(duì)于這些企業(yè)早期的預(yù)警信號(hào)的發(fā)生，是沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一固定的模式，有時(shí)表現(xiàn)單一、有時(shí)表現(xiàn)為短期、有時(shí)為長(zhǎng)期的，對(duì)此建行的放貸部門(mén)以及管理負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)敦促具體操辦人進(jìn)行時(shí)時(shí)監(jiān)督、觀察，有效、冷靜地分析其預(yù)警信號(hào)，這是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系上是非常重要的。

2.個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范的分析的建立。在貸前中的個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范的措施中，是建設(shè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析的中心。建設(shè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)分析的具體措施有財(cái)務(wù)上的分析與非財(cái)務(wù)上的分析。財(cái)務(wù)上的分析，此時(shí)的財(cái)務(wù)上的分析最重要的一點(diǎn)是要求核實(shí)申請(qǐng)貸款客戶的真實(shí)、有效以及全面的財(cái)務(wù)信息。由于我國(guó)在這方面一直做得不太好，有些企業(yè)、個(gè)人為應(yīng)付財(cái)稅、工辦以及銀行采取三套不同的方法，對(duì)此，一方面要求健全我國(guó)相關(guān)的法律制度，來(lái)規(guī)范這些不合理的現(xiàn)象，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。非財(cái)務(wù)上的分析。依據(jù)西方的一套理論觀點(diǎn)，非財(cái)務(wù)上的因素主要是通常所說(shuō)的借款人在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上的因素、經(jīng)營(yíng)管理上的風(fēng)險(xiǎn)因素、自然環(huán)境上的因素以及商業(yè)銀行在信貸管理上的因素。

參考文獻(xiàn)：