商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行　中間業(yè)務(wù)　定價(jià)

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)管理現(xiàn)狀

(一)我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)服務(wù)收入比重小

在中間業(yè)務(wù)收費(fèi)種類少、價(jià)格低等因素的作用下，國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入雖呈現(xiàn)出絕對(duì)額逐年增長、占比有所增加的良好態(tài)勢(shì)，但所占份額很小，手續(xù)費(fèi)收入僅占凈利息收入的10％，而2005年花旗銀行已高達(dá)163％。

(二)中間業(yè)務(wù)收費(fèi)層次結(jié)構(gòu)還處于較低水平

一些高技術(shù)含量、高收益、高層次的非利息收入業(yè)務(wù)開展較少。其中保險(xiǎn)、基金、財(cái)務(wù)顧問和信托等新型收費(fèi)業(yè)務(wù)所占比重卻相對(duì)較低。與之相比，國際大型商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問、承銷、信托、租賃、保險(xiǎn)和基金等非傳統(tǒng)收費(fèi)業(yè)務(wù)在手續(xù)費(fèi)收入中的占比非常高。

(三)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)參差，定價(jià)機(jī)制不合理

調(diào)查顯示，目前各金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)收費(fèi)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)參差不齊，各國有商業(yè)銀行執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)并不統(tǒng)一，這使得在一定程度上造成錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。國有四大銀行經(jīng)歷了內(nèi)部體制改后，建立了全國性的支付結(jié)算體系。而新興的股份制銀行由于企業(yè)客戶占多數(shù)，個(gè)人客戶相對(duì)較少，為了吸引個(gè)人客戶流入，就出現(xiàn)了同一種中間業(yè)務(wù)，有些銀行免費(fèi)，有些銀行收費(fèi)，有些銀行收費(fèi)較低，有些銀行收費(fèi)較高的現(xiàn)象，這是錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)中的典型。

二、對(duì)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)方法的建議

(一)改善中間業(yè)務(wù)發(fā)展的外部環(huán)境

1.通過對(duì)法規(guī)制度的規(guī)范，促使國有銀行的中間業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展。央行應(yīng)從多方面入手，積極引導(dǎo)和全面促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，制定相應(yīng)的制度和措施，制定一個(gè)融理論性政策性和可操作性為一體的政策法規(guī)，主要應(yīng)包括：中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和性質(zhì)；中間業(yè)務(wù)的種類；不同種類中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式；中間業(yè)務(wù)的科目設(shè)置、帳務(wù)處理；我國商業(yè)銀行可以開辦的中間業(yè)務(wù)種類及其具體內(nèi)容；違規(guī)經(jīng)營中間業(yè)務(wù)的處罰等等，使商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)的發(fā)展上有章可循，有法可依，達(dá)到協(xié)助銀行主管部門監(jiān)管的目的，共同為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展保駕護(hù)航。

(二)完善銀行會(huì)計(jì)核算體系

1.保證中間業(yè)務(wù)成本的合理歸集和分?jǐn)?/p>

目前各商業(yè)銀行雖然在成本會(huì)計(jì)核算體系上已經(jīng)有了很大進(jìn)步，但是對(duì)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的成本核算依然比較粗糙，還不能系統(tǒng)地對(duì)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的各項(xiàng)成本進(jìn)行準(zhǔn)確的分?jǐn)偤怂?，只?jì)收入不計(jì)成本的現(xiàn)象還大量存在。由于中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種真實(shí)有用的成本信息缺乏，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)工作遇到很大的困難。應(yīng)當(dāng)建立以產(chǎn)品為單位進(jìn)行成本考核的成本管理體制并逐步向作業(yè)成本管理體制過渡，合理的歸集和分?jǐn)傊虚g業(yè)務(wù)成本，為中間業(yè)務(wù)定價(jià)提供科學(xué)的基礎(chǔ)。

2.保證中間業(yè)務(wù)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的獲取

合理的定價(jià)要求有大量真實(shí)、完整、連續(xù)的與中間業(yè)務(wù)經(jīng)營相關(guān)的數(shù)據(jù)。目前國內(nèi)各商業(yè)銀行可獲得的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)相當(dāng)有限，原因在于缺乏科學(xué)的中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度。各商業(yè)銀行只是對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行一些粗略的統(tǒng)計(jì)，中間業(yè)務(wù)收入大多在損益表的“手續(xù)費(fèi)收入”、“其他營業(yè)收入”、“匯兌收益’，三個(gè)科目進(jìn)行核算。因此需要建全中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度，為定價(jià)工作獲取充分的數(shù)據(jù)。

(三)建立商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類管理機(jī)制

1.加強(qiáng)定價(jià)基礎(chǔ)工作和理論研究

除了正確的成本歸集和分?jǐn)偼猓瑔纹贩N中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)的關(guān)鍵還在于成本加成率的確定，這要求商業(yè)銀行掌握確定加成率的相關(guān)數(shù)據(jù)和方法；組合銷售中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)中組合的成本函數(shù)及需求函數(shù)的確定十分關(guān)鍵，需要商業(yè)銀行根據(jù)銀行經(jīng)營的歷史數(shù)據(jù)，利用各種適用的計(jì)量方法對(duì)這些函數(shù)進(jìn)行估計(jì)；根據(jù)變動(dòng)成本及分?jǐn)偝杀镜葰v史和預(yù)測(cè)信息建立量本利分析數(shù)學(xué)模型，確定保本點(diǎn)，對(duì)利潤進(jìn)行敏感性分析，對(duì)于合理定價(jià)也是必需的；此外，認(rèn)真開展市場(chǎng)調(diào)研，掌握顧客對(duì)產(chǎn)品價(jià)值的評(píng)價(jià)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)信息，更是合理定價(jià)的一個(gè)重要前提。這些基礎(chǔ)工作目前國內(nèi)商業(yè)銀行是缺乏的，需要各商業(yè)銀行配備專門的部門和人員，采用有關(guān)技術(shù)手段，收集數(shù)據(jù)，分析研究，長期從事這項(xiàng)工作。

2.加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)信息的研究和分析

商業(yè)銀行要增強(qiáng)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的商品意識(shí)，從市場(chǎng)角度賦予其合理的價(jià)格，中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，市場(chǎng)環(huán)境的變化、技術(shù)革新上的進(jìn)展、替代產(chǎn)品的出現(xiàn)、自身經(jīng)營條件的改善，都會(huì)影響到中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)方法的選擇。因此要加強(qiáng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和自己的品種結(jié)構(gòu)的研究分析，挖掘各種市場(chǎng)信息，綜合考慮成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)等因素，分別為各個(gè)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品選用合適的定價(jià)方法，實(shí)現(xiàn)精確定價(jià)，有力促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。對(duì)于商業(yè)銀行具有定價(jià)自的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，應(yīng)完善成本效益核算和指標(biāo)考核體系，采取適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)方法，在實(shí)踐中形成自己的一套定價(jià)規(guī)則。

三、小結(jié)

我國商業(yè)銀行在遵循管理辦法規(guī)定的條件下，應(yīng)根據(jù)自己的經(jīng)營情況，制定合適的價(jià)格。由于中間業(yè)務(wù)種類繁多，有些業(yè)務(wù)涉及到廣大公眾基本的金融服務(wù)需求，價(jià)格限制對(duì)本行利潤目標(biāo)的影響是顯而易見的，銀行價(jià)格制定要充分考慮到這一點(diǎn)。對(duì)于有些是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的中間業(yè)務(wù)，銀行要根據(jù)市場(chǎng)情況來制定價(jià)格，這些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性的業(yè)務(wù)真正顯示出了銀行的定價(jià)能力和適應(yīng)市場(chǎng)的能力，反映了價(jià)值規(guī)律，如果價(jià)格合理會(huì)提高銀行的利潤，如果不合理，不僅業(yè)務(wù)品種可能被市場(chǎng)淘汰，而且會(huì)降低銀行的利潤率，影響到銀行的整體經(jīng)營狀況。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳勉，淺議商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)管理，郵政研究，2005，(06)

[2]王艷艷，對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定價(jià)及創(chuàng)新發(fā)展策略的探討，市場(chǎng)營銷，2006(11)

[3]陳春年，熊普文，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)策略研究，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2006(03)

[4]陰切，趙星星，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及發(fā)展對(duì)策，銀行在線，2007(02)

第2篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；合理定價(jià)

[中圖分類號(hào)]F830.33

[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

[文章編號(hào)]1006-5024(2009)06-0168-03

一、我國中間業(yè)務(wù)定價(jià)權(quán)的歷史變遷

(一)定價(jià)權(quán)完全歸政府部門所有階段。2001年6月，中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》規(guī)定“對(duì)國家有統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，對(duì)國家沒有制定統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，由中國人民銀行授權(quán)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)按商業(yè)與公平原則確定收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行應(yīng)按中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)?！蓖?0月，國家計(jì)委辦公廳又下發(fā)了《關(guān)于銀行系統(tǒng)有關(guān)收費(fèi)政策問題的復(fù)函》，函中規(guī)定：“未經(jīng)國家計(jì)委、中國人民銀行批準(zhǔn)，各商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)不同城市間異地通存通兌業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，對(duì)要求出具資信證明的儲(chǔ)戶收取證明費(fèi)、對(duì)購房、購車等貸款人收取評(píng)估費(fèi)、律師費(fèi)、抵押登記費(fèi)，在收取電子匯劃費(fèi)的同時(shí)繼續(xù)收取郵電費(fèi)以及銀行同業(yè)公會(huì)制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，均屬于擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行為，應(yīng)予以糾正?！睆倪B續(xù)兩個(gè)規(guī)定看出，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在2003年10月之前一直由國家有關(guān)部門，如央行、物價(jià)部門或銀行業(yè)公會(huì)來制定，商業(yè)銀行沒有制定費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)限。

(二)商業(yè)銀行擁有大部分定價(jià)權(quán)階段。2003年10月份開始實(shí)施的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》規(guī)定，除四項(xiàng)基本業(yè)務(wù)(人民幣開戶、存款、大額以下的存款、銷戶)外，商業(yè)銀行的各項(xiàng)服務(wù)業(yè)務(wù)可以而且必須收費(fèi)，并且收費(fèi)將分成兩個(gè)部分。對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)，對(duì)商業(yè)銀行提供的其他服務(wù)實(shí)施市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)，由商業(yè)銀行總行、外國銀行分行自行制定和調(diào)整，但要求制定和調(diào)整價(jià)格時(shí)，應(yīng)至少提前15天向銀行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告，并至少提前10天在相關(guān)營業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行公告。實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)的項(xiàng)目主要是涉及廣大居民和企業(yè)利益的收費(fèi)項(xiàng)目，具體項(xiàng)目包括辦理銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付等人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)價(jià)格的內(nèi)容及其定價(jià)的目標(biāo)

(一)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)價(jià)格的內(nèi)容。一是中間業(yè)務(wù)的成本，如業(yè)務(wù)開發(fā)費(fèi)用、宣傳費(fèi)用、人力成本費(fèi)用、設(shè)備費(fèi)用以及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成本等；二是中間業(yè)務(wù)的目標(biāo)利潤，包括直接的傭金、手續(xù)費(fèi)收入和間接的因中間業(yè)務(wù)帶來的潛在收益，如業(yè)務(wù)帶來的存貸款業(yè)務(wù)收益等。因此，其價(jià)格決定因素至少包括以下5個(gè)要素；(1)成本。包括開發(fā)服務(wù)的實(shí)際成本和風(fēng)險(xiǎn)成本，理論上這是中間業(yè)務(wù)價(jià)格的底線。正如M.A茲羅所言：“除非一家企業(yè)有充分的理由做出虧本銷售的決定；否則，產(chǎn)品和服務(wù)的成本就是該企業(yè)的價(jià)格底線。”(2)供求關(guān)系。即現(xiàn)有的銀行機(jī)構(gòu)提供某一中間業(yè)務(wù)的總體能力和社會(huì)公眾對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的需求程度對(duì)比，反映為中間業(yè)務(wù)的需求彈性。該彈性主要取決于銀行所提供服務(wù)的互補(bǔ)性、可替代性，以及中間業(yè)務(wù)相對(duì)于客戶的價(jià)值。(3)顧客心理。指銀行對(duì)所提供服務(wù)收費(fèi)及收費(fèi)水平變化的社會(huì)認(rèn)可度，它受顧客收入水平、年齡構(gòu)成、文化程度、價(jià)值觀念和生活習(xí)慣等諸因素的影響。按照格文(GWIN)的“利益定價(jià)”原理，價(jià)格是根據(jù)客戶所感覺的從特定服務(wù)獲得的利益決定的。如果一種服務(wù)的價(jià)值或利益在客戶看來較高，他或她將更愿意支付一個(gè)較高的價(jià)格。(4)競(jìng)爭(zhēng)。包括競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的類似服務(wù)的定價(jià)。由于金融產(chǎn)品具有能在極短的時(shí)間內(nèi)被“克隆”的可能，因此，任何中間業(yè)務(wù)開發(fā)后形成的比較優(yōu)勢(shì)都是短暫的、暫時(shí)的，競(jìng)爭(zhēng)者的價(jià)格必然成為中間業(yè)務(wù)定價(jià)的一個(gè)重要指導(dǎo)價(jià)格。(5)政策。政府和金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品價(jià)格的控制政策以及同一時(shí)期政府的利率政策都將在相當(dāng)程度上影響銀行中間業(yè)務(wù)的定價(jià)。由于交易方式和風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，中間業(yè)務(wù)價(jià)格的決定又因具體業(yè)務(wù)品種而各有偏重。傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，如、結(jié)算、信用卡、代保管及咨詢等，其價(jià)格決定偏重其開發(fā)成本；而新興中間業(yè)務(wù)即表外業(yè)務(wù)，如貿(mào)易融通、信用擔(dān)保及衍生工具交易等，則主要考慮業(yè)務(wù)所承受的風(fēng)險(xiǎn)及貨幣的時(shí)間價(jià)值。

(二)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)的目標(biāo)。所謂定價(jià)目標(biāo)，是產(chǎn)品的價(jià)格在確定后，企業(yè)應(yīng)達(dá)到的目的。任何企業(yè)都不能孤立地制定價(jià)格，而必須按照企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略及市場(chǎng)定位戰(zhàn)略的要求來進(jìn)行。因此，不同的企業(yè)或同一企業(yè)在不同時(shí)期或不同產(chǎn)品，其定價(jià)目標(biāo)是不同的。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定價(jià)目標(biāo)主要有以下幾種：

1．實(shí)現(xiàn)利潤最大化。商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，追求企業(yè)或股東價(jià)值最大化是其經(jīng)營的最終目標(biāo)。利潤最大化不一定意味著高價(jià)格，因?yàn)檫^高的價(jià)格會(huì)引起客戶抵制、競(jìng)爭(zhēng)者涌入，反而會(huì)引起產(chǎn)品的銷量下降，降低總利潤水平。為達(dá)到利潤最大化目標(biāo)，商業(yè)銀行需要權(quán)衡產(chǎn)品的規(guī)模、成本和價(jià)格的關(guān)系、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，最終確定能夠使商業(yè)銀行利潤最大化的價(jià)格。

2．提高市場(chǎng)份額。搶占市場(chǎng)份額是商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的目標(biāo)之一，它是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，為銀行提高利潤總額提供了保證。市場(chǎng)占有率是商業(yè)銀行經(jīng)營狀況和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的綜合反映，顯示出商業(yè)銀行及其金融產(chǎn)品的市場(chǎng)地位，高市場(chǎng)占有率使商業(yè)銀行具備更強(qiáng)的市場(chǎng)控制能力，金融產(chǎn)品擁有更大的知名度，可以保證商業(yè)銀行產(chǎn)品有較高的銷售量。為了提高市場(chǎng)份額，商業(yè)銀行通常采取降低價(jià)格的策略。

3．適應(yīng)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的一個(gè)重要內(nèi)容，處于激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中的商業(yè)銀行，往往對(duì)競(jìng)爭(zhēng)者的行為十分敏感，尤其關(guān)注其價(jià)格變動(dòng)。銀行為了避免在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中發(fā)生價(jià)格戰(zhàn)，導(dǎo)致兩敗俱傷，便以適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)作為定價(jià)目標(biāo)，以高于、低于或等于競(jìng)爭(zhēng)者的價(jià)格出售金融產(chǎn)品。

4．篩選客戶。根據(jù)“二八”法則，20％的高端客戶為銀行帶來了80％的收益。每個(gè)銀行擁有的資源是有限的，為了讓有限的資源發(fā)揮最大的效益，銀行必須把資源提供給能為銀行帶來更多收益的客戶，為了抓住這部分客戶，給他們提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，銀行有時(shí)會(huì)為中間業(yè)務(wù)制定較高的價(jià)格，阻止低端客戶的進(jìn)入。如銀行規(guī)定國債的購買起點(diǎn)為5萬元，以整萬為單位增加，避免了小額客戶占用資源。

三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)存在的問題

(一)客戶對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)存在誤區(qū)。在我國，對(duì)以經(jīng)營貨幣為主營業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行來說，獲取存貸利差自然也就成為其最傳統(tǒng)、最基本的利潤來源，有些銀行甚至90％的收益都來自傳統(tǒng)存貸利差。像代收電費(fèi)、工資等中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，通常情況下都是被作為拉存款拉客戶的一個(gè)贈(zèng)送品，基本上都不收費(fèi)。久而久之，不論是委托方，還是用戶，在享受著一些中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品帶來便捷的同時(shí)，也都覺

得免費(fèi)是理所應(yīng)當(dāng)?shù)?。由于商業(yè)銀行為了吸引存款，一直以來向客戶提供“免費(fèi)大餐”，而客戶為了資金安全在商業(yè)銀行開立了大量的業(yè)務(wù)結(jié)算賬戶，包括水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、管理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等結(jié)算賬戶，但是這些賬戶中大部分是屬于小額賬戶(即日均存款金額小于500元)。小額用戶對(duì)銀行貢獻(xiàn)利潤少，而耗費(fèi)成本多，所以，商業(yè)銀行要向小額賬戶的客戶收取賬戶管理費(fèi)，對(duì)于高端客戶則繼續(xù)提供“免費(fèi)大餐’，并采取各種優(yōu)惠手段以留住客戶。實(shí)際上，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中偏重于對(duì)自己貢獻(xiàn)大的高端客戶是正常的。因?yàn)楦叨丝蛻粼谏虡I(yè)銀行的日均存款量較大、結(jié)算頻繁，商業(yè)銀行從中得到的手續(xù)費(fèi)收人遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于低端客戶的賬戶管理費(fèi)收入。所以，商業(yè)銀行按照“二八理論”來區(qū)別對(duì)待客戶是可以理解的，畢竟商業(yè)銀行是一個(gè)追求利潤最大化的特殊企業(yè)。

(二)忽視產(chǎn)品和服務(wù)成本核算的重要性。一般來說，成本是指為了達(dá)到特定目的所失去或放棄的資源，它是產(chǎn)品價(jià)格的重要組成部分。中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品雖然不使用商業(yè)銀行的信貸資金，但它仍然會(huì)發(fā)生一定的費(fèi)用，具有一定的成本。商業(yè)銀行作為企業(yè)，按照自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束運(yùn)作。必須遵循成本與收益相配比原則，否則商業(yè)銀行就無法生存和發(fā)展。國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)策略主要著眼于客戶的承能力，而忽視了產(chǎn)品和服務(wù)成本的核算。經(jīng)濟(jì)效益不明顯，一方面，難以調(diào)動(dòng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的積極性，另一方面，導(dǎo)致商業(yè)銀行設(shè)備投入減慢，設(shè)備維護(hù)資金不足，服務(wù)經(jīng)營環(huán)境變差，服務(wù)質(zhì)量下降。隨著國內(nèi)金融業(yè)務(wù)全面開放，商業(yè)銀行面臨著生存和發(fā)展的巨大壓力。

(三)傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)體制缺乏彈性。傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)體制缺乏彈性，定價(jià)缺乏效益觀念。中國人民銀行及有關(guān)部門制定的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品價(jià)格，基本上是統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行在執(zhí)行時(shí)沒有什么自，這種價(jià)格形成機(jī)制不能準(zhǔn)確體現(xiàn)市場(chǎng)供求關(guān)系，沒有考慮到商業(yè)銀行的自身成本及客戶的差別，與我國商業(yè)銀行改革的內(nèi)在要求有一定的差距。《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，我國的商業(yè)銀行應(yīng)成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的金融企業(yè)法人，這也是建立我國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的基本要求，商業(yè)銀行要做到自主經(jīng)營，最重要的就是要實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的自主定價(jià)，有充分的經(jīng)營自。

四、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品合理定價(jià)的對(duì)策

(一)建立會(huì)計(jì)核算體系，推行全面成本管理。全面成本管理是對(duì)銀行的全部管理行為和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行量化，為計(jì)算銀行及各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各責(zé)任單位、職工個(gè)人單位時(shí)間內(nèi)的投入產(chǎn)出比、成本利潤率、凈利潤服務(wù)，可以為計(jì)算銀行產(chǎn)品的變動(dòng)成本、營運(yùn)成本、網(wǎng)點(diǎn)成本、完全成本服務(wù)。商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)最終要轉(zhuǎn)化為銀行收入關(guān)鍵在于定價(jià)，使中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品能夠以合理的價(jià)格銷售出去。合理定價(jià)的基礎(chǔ)是有大量真實(shí)、完整、連續(xù)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行只有建立健全了會(huì)計(jì)核算體系，推進(jìn)了全面成本管理，積累了大量數(shù)據(jù)，才能為中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的準(zhǔn)確定價(jià)提供保證。而目前國內(nèi)各商業(yè)銀行只是對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行一些粗略的統(tǒng)計(jì)，中間業(yè)務(wù)收人大多在損益表的“手續(xù)費(fèi)收入”、“其他營業(yè)收入”、“匯兌收益”三個(gè)科目核算。因此，應(yīng)當(dāng)依據(jù)“提供決策者有用的、真實(shí)的會(huì)計(jì)信息”和有利于會(huì)計(jì)管理的會(huì)計(jì)目標(biāo)，推行全面成本管理。通過建立多主體、多層次、全方位、全過程的成本核算體系，業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)項(xiàng)目、經(jīng)營單位以及其他主要生產(chǎn)力要素的投入產(chǎn)出情況進(jìn)行充分的、完整的數(shù)據(jù)化，并進(jìn)行客觀的分析評(píng)價(jià)，形成以全面成本管理為基礎(chǔ)，以效益為核心，投入產(chǎn)出比為主要決策依據(jù)的內(nèi)部綜合管理系統(tǒng)，同時(shí)又為經(jīng)營決策提供各種有效數(shù)據(jù)支持的完整的經(jīng)營管理信息系統(tǒng)，使會(huì)計(jì)體系更具有科學(xué)性和實(shí)用性，為產(chǎn)品定價(jià)提供科學(xué)的依據(jù)。

(二)實(shí)施市場(chǎng)細(xì)分。市場(chǎng)細(xì)分可以從客戶偏好、銷售地點(diǎn)、銷售時(shí)間等角度進(jìn)行。若以客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力細(xì)分，在不考慮性格的情況下具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力、對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)識(shí)較為全面、對(duì)金融工具的特點(diǎn)有一定了解的客戶通常是高風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶，他們可能為獲得更高的收益而承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。反之，經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限、年齡較大，無法把握產(chǎn)品特征的客戶一般僅具備較低的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。銀行可通過觀察、交談或者問卷的方式把握客戶類型。若以產(chǎn)品的銷售地區(qū)細(xì)分市場(chǎng)，在發(fā)達(dá)地區(qū)，應(yīng)注重增強(qiáng)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的科技含量和高附加值，不斷創(chuàng)新，以產(chǎn)品的價(jià)值取勝，并在價(jià)格里體現(xiàn)出其價(jià)值所在。在發(fā)展中地區(qū)，則應(yīng)側(cè)重于服務(wù)和產(chǎn)品使用的便利，以服務(wù)取勝+定價(jià)適中。在欠發(fā)達(dá)地區(qū)，應(yīng)側(cè)重低風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，低價(jià)位策略較切合當(dāng)?shù)貙?shí)際。若以產(chǎn)品的銷售時(shí)間細(xì)分市場(chǎng)，在市場(chǎng)價(jià)格處于有利于產(chǎn)品發(fā)行的時(shí)候，中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)可以相對(duì)較高，客戶會(huì)因?yàn)閷?duì)該產(chǎn)品的良性預(yù)期而忽視價(jià)格因素，其價(jià)格敏感性較低在市場(chǎng)價(jià)格處于不利于產(chǎn)品發(fā)行的時(shí)候，中間業(yè)務(wù)只能通過降低定價(jià)盡量爭(zhēng)取客戶。

細(xì)分定價(jià)有助于銀行充分開發(fā)市場(chǎng)，減少價(jià)格浪費(fèi)，實(shí)現(xiàn)利潤和銷售量的雙豐收。但細(xì)分定價(jià)難以把握，對(duì)市場(chǎng)深入研究、細(xì)分定價(jià)的過程本身就將消耗大量的成本。同時(shí)，每一種細(xì)分定價(jià)方法都有自己的特點(diǎn)，沒有統(tǒng)一的公式和實(shí)施方案。尋找一個(gè)市場(chǎng)劃分的基礎(chǔ)，就是保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵所在，在某種程度上也決定著市場(chǎng)劃分的成敗。

第3篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入分析

本文選取十一家上市銀行作為研究對(duì)象，分析2006-2011年各家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。其中中間業(yè)務(wù)收入值選擇各商業(yè)銀行報(bào)表的“手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入”或者“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

（一）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入發(fā)展較迅速，業(yè)務(wù)量不斷提升。6年來，各上市銀行中間業(yè)務(wù)呈呈現(xiàn)出明顯的發(fā)展態(tài)勢(shì)，中小股份制商業(yè)銀行的發(fā)展速度明顯快于國有商業(yè)銀行；國有商業(yè)銀行占據(jù)了主要的中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)，其中工商銀行業(yè)務(wù)總量始終保持領(lǐng)先狀態(tài)。據(jù)測(cè)算，中小股份制商業(yè)銀行中除華夏銀行的凈手續(xù)費(fèi)及傭金收入增幅未達(dá)到10倍以外，其他幾家增幅均超過了10倍，而興業(yè)銀行的增幅則超過了20倍。（見圖1）。

（二）中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入的比重逐步增加。圖2采用的指標(biāo)衡量各上市商銀行近6年來中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入比重的情況，計(jì)算公式為：“手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入/營業(yè)收入”。整體來看，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)占比不斷提升，對(duì)商業(yè)銀行營業(yè)收入的貢獻(xiàn)不斷增加。2011年，除華夏銀行和浦發(fā)銀行外，其他9家的中間業(yè)務(wù)收入占比均超過了10%，但是尚未有一家銀行突破25%，這與2007年銀監(jiān)會(huì)曾提出的“大中型銀行要力爭(zhēng)通過5至10年的努力，使中間業(yè)務(wù)收入占比由17%提高至40%～50%”的目標(biāo)還有明顯差距。

（三）與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)收入與利息收入的差距依然明顯，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營收入貢獻(xiàn)度依然不足。具體計(jì)算公式為中間業(yè)務(wù)占比=手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入/營業(yè)收入，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)占比=利息收入凈/營業(yè)收入。圖三顯示，與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比較，各商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入并不占據(jù)優(yōu)勢(shì)，只有工行和建行的中間業(yè)務(wù)收入占比超過了20%；各家利息收入占比均達(dá)到了70%以上。雖然中間業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)總量和占比方面呈現(xiàn)均上升趨勢(shì)，但是從商業(yè)銀行營業(yè)收入結(jié)構(gòu)來看，依然無法與利息收入相提并論。

（四）各類中間業(yè)務(wù)的重要性和發(fā)展速度，因業(yè)務(wù)類別和不同銀行的經(jīng)營策略而不同。2011年，各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量排名前三的中間業(yè)務(wù)。表1的數(shù)據(jù)計(jì)算公式為某項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收入/手續(xù)費(fèi)及傭金收入。選擇占比前三位的中間業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分析，表1共涉及了8種中間業(yè)務(wù)。表1顯示，各商業(yè)銀行排名前三的中間業(yè)務(wù)相對(duì)集中，主要集中于結(jié)算與清算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、顧問和咨詢業(yè)務(wù)等。排名前三的中間業(yè)務(wù)收入一般占據(jù)全部中間業(yè)務(wù)收入的一半以上，部分銀行的占比甚至超過了70%。商業(yè)銀行主要的中間業(yè)務(wù)品種對(duì)本行中間業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)明顯高于非主要中間業(yè)務(wù)。重點(diǎn)中間業(yè)務(wù)相對(duì)集中表明：一方面，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較深，比如，業(yè)務(wù)在外部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)活躍時(shí)，就會(huì)增加基金、保險(xiǎn)等的交易量，增加業(yè)務(wù)收入；另一方面，銀行“特許經(jīng)營”的性質(zhì)使銀行業(yè)務(wù)具有排他性，比如銀行是業(yè)務(wù)的法定經(jīng)營者，在業(yè)務(wù)量增加的情況下，該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入整體上升自然有推動(dòng)作用。2011年，各商業(yè)銀行增幅前三的中間業(yè)務(wù)。表2計(jì)算各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)較2010年的同比增幅，選擇各家銀行增幅前三的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行分析。對(duì)表2的分析可以看出，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)依然保持相對(duì)領(lǐng)先的發(fā)展速度。增幅位居前三的中間業(yè)務(wù)主要集中于結(jié)算與清算業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)和擔(dān)保承諾業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)發(fā)展速度快，主要是受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響明顯。新興中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，電子銀行、租賃等新興中間業(yè)務(wù)增幅明顯，可能成為新的中間業(yè)務(wù)增長點(diǎn)；這與部分商業(yè)銀行尋求新業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，改變經(jīng)營策略有關(guān)。比如，建行的電子銀行業(yè)務(wù)是唯一一項(xiàng)增幅前三的中間業(yè)務(wù)，主要是因?yàn)榻ㄐ型瞥隽耸謾C(jī)銀行、短信金融服務(wù)，特別是新產(chǎn)品銀醫(yī)服務(wù)，從而促進(jìn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展。

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)核算分析

（一）中間業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理規(guī)范及其實(shí)踐。我國現(xiàn)行會(huì)計(jì)框架不提供具體的操作指導(dǎo)，各商業(yè)銀行遵循《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》編制會(huì)計(jì)報(bào)表。按照我國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)“收入”的界定，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)實(shí)際上是一種勞務(wù)，中間業(yè)務(wù)收入應(yīng)該按照勞務(wù)收入進(jìn)行核算，即在已提供服務(wù)并且服務(wù)后收取的金額可以合理估算時(shí)予以確認(rèn)。各商業(yè)銀行均設(shè)置“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”核算中間業(yè)務(wù)收入?！笆掷m(xù)費(fèi)及傭金收入”科目屬于損益類科目，專門用于核算商業(yè)銀行包括辦理結(jié)算、咨詢等業(yè)務(wù)以及辦理受托貸款及投資業(yè)務(wù)時(shí)取得的手續(xù)費(fèi)及傭金收入以及其增減變動(dòng)情況。主要類型中間業(yè)務(wù)收入的會(huì)計(jì)處理準(zhǔn)則：商業(yè)銀行收取手續(xù)費(fèi)及傭金的時(shí)間根據(jù)具體情況而定，既可定期收取，也可逐筆向有關(guān)單位和個(gè)人收??；結(jié)算方式可以采用現(xiàn)金結(jié)算，也可以采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。但是必須遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制，即在業(yè)務(wù)發(fā)生并且能確認(rèn)金額時(shí)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)予以記錄。

（二）中間業(yè)務(wù)核算的主要問題。表現(xiàn)在：

1、明細(xì)科目不統(tǒng)一，使商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入指標(biāo)分析缺乏可比性。雖然11家商業(yè)銀行統(tǒng)一采用“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”會(huì)計(jì)科目核算中間業(yè)務(wù)收入，但是一項(xiàng)具體業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)該如何處理，各家銀行的方式不同，主要體現(xiàn)為各銀行的明細(xì)科目設(shè)置不一。一是核算相同業(yè)務(wù)的明細(xì)科目稱謂不統(tǒng)一。商業(yè)銀行核算同一業(yè)務(wù)的明細(xì)科目往往不一致，以結(jié)算與清算的核算為例，該明細(xì)科目就表現(xiàn)出了五種表達(dá)方式：結(jié)算、清算及現(xiàn)金管理、結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)、支付結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入、結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入，其中采用“結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)”的有7家，大部分商業(yè)銀行表現(xiàn)出了較為一致的選擇。二是同一類中間業(yè)務(wù)在會(huì)計(jì)核算時(shí)，明細(xì)科目之間的邏輯關(guān)系模糊。以個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入為例，某些銀行將其歸入“個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入”明細(xì)科目，而有的銀行則在“業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入”中作為業(yè)務(wù)進(jìn)行反映，前者按照業(yè)務(wù)發(fā)生的名稱直接建立明細(xì)科目，后者則是按照業(yè)務(wù)類別確定明細(xì)科目，兩者之間是包容關(guān)系而非并列關(guān)系，缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪壿嬯P(guān)系。三是同類中間業(yè)務(wù)在不同的明細(xì)科目下核算。按照《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，咨詢顧問類業(yè)務(wù)和其他類業(yè)務(wù)有明確的界定，但是在核算“財(cái)務(wù)顧問費(fèi)”時(shí)，有的銀行將其視為“其他”類，而有的銀行認(rèn)為“財(cái)務(wù)顧問費(fèi)”是“顧問和咨詢費(fèi)”所核算的內(nèi)容比如，招行的“其他”類增幅迅速，主要是財(cái)務(wù)顧問費(fèi)有了大幅增加，但并未專設(shè)“財(cái)務(wù)顧問費(fèi)”明細(xì)科目，而建行和民生銀行則有單設(shè)的“財(cái)務(wù)顧問服務(wù)費(fèi)”明細(xì)科目，同樣的業(yè)務(wù)在不同的會(huì)計(jì)科目里反映，這種核算方法混淆了不同類別的中間業(yè)務(wù)，影響了會(huì)計(jì)信息的可比性。

2、入賬價(jià)值的會(huì)計(jì)信息缺乏可比性。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)定價(jià)分為兩類，政府指導(dǎo)定價(jià)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)定價(jià)。政府指導(dǎo)定價(jià)由人民銀行、銀監(jiān)會(huì)以及國家發(fā)改委根據(jù)業(yè)務(wù)影響情況以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況確定收費(fèi)；市場(chǎng)調(diào)節(jié)定價(jià)則由各家銀行在國家指導(dǎo)價(jià)范圍內(nèi)定價(jià)或者完全由各家商業(yè)銀行自主確定的中間服務(wù)價(jià)格。結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)行政府統(tǒng)一定價(jià)，產(chǎn)生的會(huì)計(jì)信息具有可比性；但是其他類型的中間業(yè)務(wù)由于各商業(yè)銀行定價(jià)不同，同一筆業(yè)務(wù)可能在不同會(huì)計(jì)主體出現(xiàn)不同的入賬價(jià)值。哪種價(jià)格更真實(shí)準(zhǔn)確地反映了一項(xiàng)業(yè)務(wù)的價(jià)值，缺乏統(tǒng)一的度量，因此產(chǎn)生的會(huì)計(jì)信息缺乏可比性，可能影響到該會(huì)計(jì)主體的經(jīng)營業(yè)績(jī)和社會(huì)評(píng)價(jià)。

第4篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新；中間業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行

文章編號(hào)：1003-4625(2007)08-0055-03　中圖分類號(hào)：F832.33　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

近幾年我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)取得了長足發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年我國主要商業(yè)銀行境內(nèi)中間業(yè)務(wù)收入總計(jì)761.0億元，比上年同期增長21.8％，增幅較大。其中：人民幣701.9億元，占92.2％；外幣折合人民幣59.1億元，占7.8％。我國主要商業(yè)銀行各類中間業(yè)務(wù)收入中，存在較高風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保及承諾和交易類業(yè)務(wù)收入63.6億元，占8.3％，低風(fēng)險(xiǎn)的支付結(jié)算、銀行卡和等業(yè)務(wù)收入為697.4億元，占91.7％。托管業(yè)務(wù)收入比上年同期增長最多，增長1.9倍，其中基金業(yè)務(wù)收入比上年同期增長4.4倍。融資顧問業(yè)務(wù)收入比上年同期增長71.3％，銀行卡業(yè)務(wù)收入增長32.3％，業(yè)務(wù)收入增長31.8％。2006年我國主要商業(yè)銀行凈利息收入為4349.1億元，中間業(yè)務(wù)收入與凈利息收入的比率為1：5.7，比上年同期(1：5.8)相比略有提高。近幾年來，我國中間業(yè)務(wù)一直穩(wěn)定增長，保持著良好的發(fā)展勢(shì)頭，為商業(yè)銀行擴(kuò)大收入、增強(qiáng)盈利、降低風(fēng)險(xiǎn)和節(jié)約資本拓寬了渠道。

一、商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)帶來的影響

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的不凡業(yè)績(jī)，是金融改革深化的結(jié)果，也是加入WTO后我國經(jīng)濟(jì)金融全面開放的結(jié)果，它給我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了積極的影響和深刻的變化。

(一)提升了社會(huì)形象，提高了經(jīng)濟(jì)效益。我國商業(yè)銀行利用技術(shù)、信息、網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，拓展和創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)，一方面為社會(huì)各界及客戶提供全面便捷、優(yōu)質(zhì)高效的金融服務(wù)，與其建立牢固、長期、多層次的信用合作關(guān)系，從而提升公眾對(duì)銀行的認(rèn)知感和信任度；另一方面，也為銀行帶來直接和間接的經(jīng)濟(jì)效益，優(yōu)化銀行利潤結(jié)構(gòu)，提高銀行盈利水平。以我國這幾年增長較快的銀行卡業(yè)務(wù)為例，工、農(nóng)、中、建4家國有商業(yè)銀行每家都有1億多張，以1張卡收取10元年費(fèi)計(jì)算，一年下來每家銀行均可增加10多億元中間業(yè)務(wù)收入。再加上還可從刷卡消費(fèi)中分得一定比例的交易手續(xù)費(fèi)收入，一家大銀行在銀行卡業(yè)務(wù)上每年取得的中間業(yè)務(wù)收入大約在二三十億元或更多，這將有效地增加銀行的經(jīng)營實(shí)力。

(二)應(yīng)對(duì)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。隨著“入世”后過渡期的結(jié)束，國內(nèi)商業(yè)銀行在絕大多數(shù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域面臨著外資銀行的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，具有高盈利性、低風(fēng)險(xiǎn)性和收入穩(wěn)定性等諸多優(yōu)點(diǎn)的中間業(yè)務(wù)將是競(jìng)爭(zhēng)的首要領(lǐng)域。與此同時(shí)，一些企業(yè)、社會(huì)公眾迫切要求商業(yè)銀行提供多元化的中間金融服務(wù)。前不久，有關(guān)部門對(duì)部分大城市市民的調(diào)查結(jié)果顯示，74％的人對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)感興趣，其中40％的人表示需要個(gè)人理財(cái)服務(wù)，這是國內(nèi)商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

(三)創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)是擺脫資本約束和資本困境的途徑。目前，隨著我國資本市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展，在滬深證券交易所的上市公司已達(dá)1400多家，全部證券市值已經(jīng)超過10萬億元。我國保險(xiǎn)企業(yè)的資產(chǎn)總額也突破1萬億元，企業(yè)對(duì)銀行傳統(tǒng)的間接融資需求呈現(xiàn)相對(duì)下降的趨勢(shì)，而對(duì)直接融資的需求呈現(xiàn)相對(duì)快速上升的趨勢(shì)。與此同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》中明確要求各商業(yè)銀行最遲應(yīng)在2007年1月1日前達(dá)到最低資本要求，即資本充足率不得低于8％、核心資本充足率不得低于4％，這使得商業(yè)銀行在規(guī)模擴(kuò)張時(shí)、面臨較大增加資本金的壓力。我國商業(yè)銀行拓展風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的零售銀行和個(gè)人理財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，不需要占用銀行資本金，可以有效解決中國商業(yè)銀行普遍存在的“資產(chǎn)增加和資本充足率降低”這一對(duì)矛盾。因此，各商業(yè)銀行已充分意識(shí)到，為了適應(yīng)新的經(jīng)營形勢(shì)變化，必須大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

(四)是分散信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。長期以來，我國商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)模式是吸收大量的存款，然后大規(guī)模發(fā)放貸款，由于社會(huì)信用體系不健全，銀行在“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動(dòng)”影響下，擴(kuò)大貸款規(guī)模，形成不良資產(chǎn)居高不下，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。事實(shí)讓管理者明白，存貸款規(guī)模的粗放式增長不能成為現(xiàn)代銀行可持續(xù)發(fā)展的主要方式，我國商業(yè)銀行以中介人身份參與經(jīng)營中間業(yè)務(wù)，不構(gòu)成其表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債，才是規(guī)避和分散信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。

(五)是提高金融服務(wù)水平、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的有效方式。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，商業(yè)銀行都意識(shí)到客戶群體和客戶需求正在向多元化和多樣化轉(zhuǎn)變，要求金融機(jī)構(gòu)為其提供“量體裁衣”式的金融服務(wù)。對(duì)于企業(yè)客戶，特別是企業(yè)集團(tuán)來說，流動(dòng)性管理的需求越來越迫切，需要銀行提供現(xiàn)金管理、保理業(yè)務(wù)等高端產(chǎn)品。對(duì)于個(gè)人客戶來說，則迫切需要銀行提供個(gè)人理財(cái)?shù)确矫娴闹虚g業(yè)務(wù)服務(wù)。此種認(rèn)識(shí)促進(jìn)了各行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，結(jié)果是競(jìng)爭(zhēng)激烈了，金融服務(wù)水平提高了。

(六)商業(yè)銀行資源配置效率提高了、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)改善了。我國商業(yè)銀行積極開展以中間人或人身份等委托業(yè)務(wù)，為銀行帶來手續(xù)費(fèi)收入的中間業(yè)務(wù)等非利息收入業(yè)務(wù)，大大提高了資源配置效率，改善了資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的差距

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)雖然取得了不凡的績(jī)效，但與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行相比仍有很大差距，如發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行總利潤中，有30％至80％來源于中間業(yè)務(wù)，我們相差甚遠(yuǎn)。這些差距主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：

(一)認(rèn)識(shí)不平衡，創(chuàng)新觀念不強(qiáng)。由于體制、思維方式以及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)造成了銀行間中間業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)上的不平衡。筆者分析了2005年度我國華夏、民生、浦發(fā)、深發(fā)展和招商等5家A股上市銀行公布的年報(bào)。通讀這5家上市銀行的年報(bào)，深發(fā)展僅公布了中間業(yè)務(wù)收入，其他銀行均對(duì)中間業(yè)務(wù)“著墨”不多，可見對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展用心欠足。惟有招商銀行大篇幅分析了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀、模式、前景以及長遠(yuǎn)規(guī)劃，態(tài)度上的差別體現(xiàn)出盈利能力上的優(yōu)劣。招商銀行信用卡的市場(chǎng)占有率高達(dá)34％，擔(dān)保業(yè)務(wù)的盈利能力也日漸趨顯。招行較強(qiáng)的中間業(yè)務(wù)盈利能力很好地體現(xiàn)了其產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)控制以及零售市場(chǎng)開拓等方面的能力，為國內(nèi)同行樹立了榜樣。

(二)中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的“動(dòng)力”和“激勵(lì)”不足。當(dāng)前，我國大部分企業(yè)的融資途徑仍集中于銀行的間接融資，各商業(yè)銀行從未經(jīng)歷傳統(tǒng)的資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)萎縮的壓力，因此發(fā)展中間業(yè)務(wù)的內(nèi)在動(dòng)力不足。同時(shí)，

我國銀行業(yè)在防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，往往把存款增量和不良貸款雙降作為考核的重要指標(biāo)，對(duì)中間業(yè)務(wù)只從量上進(jìn)行考核，未將中間業(yè)務(wù)收入作為關(guān)鍵性考核指標(biāo)，更未形成對(duì)中間業(yè)務(wù)的考核指標(biāo)體系。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)為了完成傳統(tǒng)的存貸款指標(biāo)，紛紛將中間業(yè)務(wù)作為爭(zhēng)奪客戶、維護(hù)客戶的免費(fèi)附加服務(wù)，造成銀行出工、出力、不出效益的結(jié)果。如為完成上級(jí)行下達(dá)的銀行卡發(fā)卡量任務(wù)，向客戶大量免費(fèi)發(fā)卡，大部分形成睡眠卡，增加了銀行管理和維護(hù)成本，也挫傷了發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性。

(三)分業(yè)經(jīng)營的政策限制。由于多數(shù)中間業(yè)務(wù)屬于銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉領(lǐng)域，而我國金融分業(yè)經(jīng)營的要求和資本市場(chǎng)發(fā)展的相對(duì)滯后制約了銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的拓展。好的是，目前金融市場(chǎng)發(fā)展的方向正在逐步利好于銀行開展中間業(yè)務(wù)，首先是外部監(jiān)管環(huán)境正在改善，銀行綜合經(jīng)營的步伐在加大。同時(shí)，資產(chǎn)證券化、金融衍生產(chǎn)品的逐步推出、資本市場(chǎng)的改革和完善，也在產(chǎn)品和市場(chǎng)方面保障了銀行中間業(yè)務(wù)的開展。

(四)服務(wù)手段、服務(wù)方式、技術(shù)水平有待提高。金融電子化是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的技術(shù)依托，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)服務(wù)手段科技化程度很高，如發(fā)達(dá)的網(wǎng)上銀行已實(shí)現(xiàn)3A(Anytime、Anywhere、Anyway)金融服務(wù)。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)服務(wù)手段雖然發(fā)展很快，但與國外發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行相比仍落后很多，缺乏科學(xué)高效的管理信息系統(tǒng)，計(jì)算機(jī)硬件配備不足，軟件配套能力差等，部分中間業(yè)務(wù)還處于半手工操作狀態(tài)，阻滯了中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展步伐。

(五)懂業(yè)務(wù)、善管理、訓(xùn)練有素的高素質(zhì)復(fù)合型人才不足。中間業(yè)務(wù)是知識(shí)密集型業(yè)務(wù)，需要大量業(yè)務(wù)嫻熟、訓(xùn)練有素的高素質(zhì)人才，尤其是既精通銀行業(yè)務(wù)，又熟悉企業(yè)經(jīng)營管理和資本運(yùn)作的復(fù)合型人才，但目前我國商業(yè)銀行專業(yè)人才隊(duì)伍培養(yǎng)和儲(chǔ)備嚴(yán)重不足，已成為阻礙中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新、發(fā)展的瓶頸。

三、促進(jìn)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展之建議

在向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的過程中，我國大部分商業(yè)銀行(國有和股份制)的體制改革已基本或接近完成，同外資銀行和國內(nèi)同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，體制上的差異因素在漸漸淡化，直至完全消失，而業(yè)務(wù)上的真槍實(shí)彈已成為現(xiàn)實(shí)。中間業(yè)務(wù)必然成為競(jìng)爭(zhēng)最集中的領(lǐng)域，為此應(yīng)以戰(zhàn)略眼光，促進(jìn)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展。

(一)理念更新，進(jìn)一步提高對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。首先，商業(yè)銀行的管理層面要切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，摒棄中間業(yè)務(wù)是附屬性業(yè)務(wù)的意識(shí)，從發(fā)展戰(zhàn)略上規(guī)劃、研發(fā)、創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)。最大限度地利用幾十年來發(fā)展起來的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)資源，帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)升華服務(wù)觀念、健全服務(wù)手段、完善服務(wù)方式，為發(fā)展中間業(yè)務(wù)打好基礎(chǔ)。再次，在創(chuàng)新完善金融服務(wù)的同時(shí)，宣揚(yáng)“銀行中間服務(wù)是一種勞動(dòng)，商業(yè)銀行在向客戶提供服務(wù)的過程中支付了大量的人力、物力成本，根據(jù)不同的服務(wù)進(jìn)行適當(dāng)收費(fèi)是合理的”的新觀念，營造開展中間業(yè)務(wù)的良好環(huán)境。

(二)著眼創(chuàng)新，發(fā)展中間業(yè)務(wù)。發(fā)展中間業(yè)務(wù)重在創(chuàng)新，這包括“產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、模式創(chuàng)新和營銷創(chuàng)新”等。一是針對(duì)國有經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性調(diào)整和國有企業(yè)的戰(zhàn)略性改組，商業(yè)銀行在為國家基礎(chǔ)行業(yè)、國民經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)國有企業(yè)積極提供資金支持的同時(shí)，還要通過開發(fā)財(cái)務(wù)顧問、融資顧問、兼并重組顧問等新業(yè)務(wù)，積極參與企業(yè)股份制改造、資產(chǎn)重組、兼并與收購等資本經(jīng)營活動(dòng)，既保全了銀行信貸資產(chǎn)、鞏固了開戶和結(jié)算關(guān)系，增加了中間業(yè)務(wù)收入，又促進(jìn)了國有資產(chǎn)的保值增值。二是擴(kuò)大各種業(yè)務(wù)，開發(fā)多功能的信用新產(chǎn)品。充分利用現(xiàn)有資源，并根據(jù)客戶投資和消費(fèi)的多元化需求，開發(fā)多功能的信用產(chǎn)品，這不僅使資金結(jié)算更加快捷、安全，極大地方便人民生產(chǎn)生活，同時(shí)在行內(nèi)逐漸形成資金、設(shè)備、信息、技術(shù)和職業(yè)智力緊密結(jié)合的創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)體系。

(三)制度創(chuàng)新，強(qiáng)化管理。在中間業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，商業(yè)銀行必須認(rèn)真做好制度的創(chuàng)新和管理，如建立中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程、建立客戶信用評(píng)級(jí)制度、建立責(zé)任追究制度、加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部稽核和監(jiān)督等，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展，切實(shí)防范和化解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要建立相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，加強(qiáng)考核和獎(jiǎng)懲，充分調(diào)動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性，按照每類中間業(yè)務(wù)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入及增長的貢獻(xiàn)，實(shí)行有區(qū)別的考核激勵(lì)政策。創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行必須建立一個(gè)具有協(xié)調(diào)能力和開拓精神的中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定長期發(fā)展目標(biāo)和策略，協(xié)調(diào)好行內(nèi)各部門、各業(yè)務(wù)品種之間的關(guān)系，不斷開拓新的經(jīng)營領(lǐng)域，發(fā)展新的業(yè)務(wù)品種，調(diào)動(dòng)和提高發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性。

第5篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

[關(guān)鍵詞] 中間業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營收費(fèi)定價(jià)制度

一、發(fā)展我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的必要性

1.金融風(fēng)險(xiǎn)加劇。我國商業(yè)銀行面臨的競(jìng)爭(zhēng)不僅有國內(nèi)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，還包括與外資銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)。在利率市場(chǎng)化之際，外資銀行以其在利率定價(jià)上的靈活機(jī)制，以及在國際市場(chǎng)上眾多的避險(xiǎn)手段，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)必將顯現(xiàn)。

2.傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的利潤空間變小。我們從中國人民銀行1996年以來連續(xù)8次的存貸利率下調(diào)可以看出，銀行經(jīng)營的實(shí)際存貸利差已經(jīng)明顯收縮，銀行職能正在經(jīng)歷著由信用媒介向財(cái)務(wù)顧問、商、受托者角色的轉(zhuǎn)變，提高各種金融服務(wù)所帶來的非利息收入在業(yè)務(wù)構(gòu)成中的比重已經(jīng)變得刻不容緩。

3.中間業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行一個(gè)新的利潤增長點(diǎn)。中間業(yè)務(wù)具有服務(wù)客戶、聯(lián)系客戶及促進(jìn)傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展的重要作用,而且其具有較強(qiáng)的盈利能力,中間業(yè)務(wù)的發(fā)展水平已成為衡量商業(yè)銀行綜合實(shí)力和發(fā)展水平的重要標(biāo)準(zhǔn)。

二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題

1.發(fā)展規(guī)模小，收入總量低。與國外相比，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)尚處于起步階段，業(yè)務(wù)規(guī)模較小，綜合效益較差。根據(jù)《中國金融年鑒》相關(guān)年度數(shù)據(jù)和各銀行網(wǎng)站公布的相關(guān)年度年報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，全國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入在總收入中所占比例平均不足8%，這尚不及國際銀行業(yè)2000年的平均水平。

2.中間業(yè)務(wù)品種單一，缺乏突破性增收產(chǎn)品。我國大多數(shù)地區(qū)的大多數(shù)商業(yè)銀行開辦的品種仍以轉(zhuǎn)賬結(jié)算、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)，以及各種業(yè)務(wù)為主，各家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)品種類似，沒有特色，附加值比較低，形成收入較少；真正價(jià)值較高的如代客理財(cái)、咨詢?cè)u(píng)估、財(cái)務(wù)顧問等新興中間業(yè)務(wù)拓展較少。

3.中間業(yè)務(wù)收費(fèi)不規(guī)范。目前中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理上存在很多問題，主要表現(xiàn)在許多服務(wù)項(xiàng)目沒有收取手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，致使銀行難以收費(fèi)；即使制定了收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，也由于傳統(tǒng)經(jīng)營的影響和客戶對(duì)收費(fèi)的不理解，而使得收費(fèi)的推行受到了很大的阻礙。

4.層次不高，資源投入有限，高素質(zhì)從業(yè)人員嚴(yán)重不足。中間業(yè)務(wù)特別是新興中間業(yè)務(wù)大多數(shù)是人力資本和技術(shù)含量高的業(yè)務(wù),它的運(yùn)作以先進(jìn)的電子化設(shè)備為基礎(chǔ),這需要大量的資本、技術(shù)和人才投入。而目前我國商業(yè)銀行卻停留在傳統(tǒng)金融服務(wù)與現(xiàn)代金融服務(wù)之間的“初級(jí)階段”。

三、影響我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素分析

1.分業(yè)經(jīng)營。分業(yè)管理規(guī)定我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不能從事信托、證券業(yè)務(wù)，限制了商業(yè)銀行開展與資本市場(chǎng)相關(guān)的業(yè)務(wù)，抑制了金融創(chuàng)新。因?yàn)槟壳靶滦徒鹑诋a(chǎn)品都是銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)交叉融合的結(jié)果，在分業(yè)經(jīng)營下這種情況是很難做到的。

2.相關(guān)法律法規(guī)的不完善。盡管2001年出臺(tái)的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》對(duì)中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)種類、審批程序、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督監(jiān)管等做出了一定規(guī)定，但尚不夠完善健全;2003年新修正的《商業(yè)銀行法》仍缺乏明確的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則，對(duì)銀行與客戶間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系沒有涉及；貨款的國際結(jié)算業(yè)務(wù)面臨國內(nèi)做法與國際法律、慣例的一定沖突；國內(nèi)信用證、保理業(yè)務(wù)等新型中間業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)范也幾乎是空白。

3.銀行自身因素。銀行在經(jīng)營觀念上存在誤區(qū)，沒有對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的定位，其普遍只重視開拓存貸業(yè)務(wù)，沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略高度上把中間業(yè)務(wù)作為支柱業(yè)務(wù)進(jìn)行發(fā)展。除此之外，銀行還面臨著缺乏大批知識(shí)面廣、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的復(fù)合型人才和信息科技力量支撐不足的問題，這都影響了金融創(chuàng)新產(chǎn)品的進(jìn)度和技術(shù)含量。

4.定價(jià)制度。由于沒有建立起分產(chǎn)品、分客戶的成本核算體系，中間業(yè)務(wù)定價(jià)缺乏最基本的參照依據(jù)，目前各行的中間業(yè)務(wù)定價(jià)基本上是采取比照法或領(lǐng)導(dǎo)拍板法的方式，既無法保證定價(jià)的科學(xué)性，也無法向客戶說明定價(jià)依據(jù)，極大地制約了銀行的議價(jià)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

5.市場(chǎng)需求因素。就我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r而言，還沒有形成對(duì)中間業(yè)務(wù)的有效需求，再加上沒有得到社會(huì)公眾和銀行客戶的理解支持，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展舉步維艱。

四、我國商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化的中間業(yè)務(wù)發(fā)展措施

1.實(shí)現(xiàn)由“分業(yè)”向“混業(yè)”的發(fā)展。從歐美發(fā)達(dá)國家的金融發(fā)展史來看，金融業(yè)的發(fā)展要經(jīng)歷分業(yè)經(jīng)營――混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展軌跡。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)未雨綢繆，全方位的加強(qiáng)與非銀行金融機(jī)構(gòu)合作的深度和廣度，通過中間業(yè)務(wù)的品種體現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營的特征，具體來講商業(yè)銀行應(yīng)成立專門負(fù)責(zé)加強(qiáng)與非銀行金融機(jī)構(gòu)合作的部門。

2.實(shí)現(xiàn)經(jīng)營觀念的轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)所處的這種從屬的非獨(dú)立地位，與客觀環(huán)境的要求以及發(fā)展中間業(yè)務(wù)的迫切要求是極不相適應(yīng)的。因此，需要商業(yè)銀行上下端正思想，轉(zhuǎn)變觀念，把拓展中間業(yè)務(wù)放在戰(zhàn)略高度來對(duì)待，徹底改變舊的經(jīng)營理念。

3.建立完善的法律法規(guī)體系。有關(guān)部門應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充、修改、完善現(xiàn)行法律法規(guī)，對(duì)現(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《信托法》等不適應(yīng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的條款進(jìn)行修改、完善，適當(dāng)放寬商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域與證券、保險(xiǎn)、信托等非銀行機(jī)構(gòu)的合作范圍和界限，以擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)的拓展范圍，推動(dòng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品跨行業(yè)創(chuàng)新。

第6篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

一、 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚，在產(chǎn)品品種上，僅僅限于結(jié)算，收費(fèi)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。而技術(shù)含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、個(gè)人理財(cái)、期貨在我國剛剛起步。目前，我國各商業(yè)銀行開展了約260余個(gè)產(chǎn)品的中間業(yè)務(wù)，但其中相當(dāng)部分是不收費(fèi)的。2002年7月工行《牡丹靈通卡章程》收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，辦卡除收5元的工本費(fèi)外，還要收10元（每年）的服務(wù)費(fèi)。銀行開始收費(fèi)，標(biāo)志著銀行不再提供中間業(yè)務(wù)的“免費(fèi)午餐”。

隨著我國金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷延伸，擴(kuò)展與其相適應(yīng)的現(xiàn)代化操作智能和服務(wù)工具也日趨齊全完善，而始終把“顧客當(dāng)上帝”的國內(nèi)金融業(yè)，在傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)責(zé)等業(yè)務(wù)處于飽和的情況下，開辦中間業(yè)務(wù)有很大的市場(chǎng)空間。

隨著金融體制的深化，我國金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，以傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)為主導(dǎo)的商業(yè)銀行經(jīng)營模式面臨著日益嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。為了拓展收入來源，降低金融風(fēng)險(xiǎn)和提高競(jìng)爭(zhēng)能力，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的必然選擇。

二、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍然是“情有獨(dú)鐘”，創(chuàng)新能力不足。近些年來，基層銀行雖對(duì)中間業(yè)務(wù)有所認(rèn)識(shí)和涉足，但還是按照上級(jí)的布置就事做事，中間業(yè)務(wù)發(fā)展遲緩。中間業(yè)務(wù)品種少，手段單一。目前，我國商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)主要匯兌結(jié)算、票據(jù)承兌、收付、代客理財(cái)、發(fā)行以及信用卡等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上，而在利用其經(jīng)濟(jì)金融信息，技術(shù)和人才等軟件因素為客戶提供高質(zhì)量和高層次的服務(wù)方面還比較欠缺，尤其缺少咨詢服務(wù)類，投資融資類及衍生金融工具交易類的中間業(yè)務(wù)。

對(duì)社會(huì)宣傳不夠。有相當(dāng)社會(huì)公眾對(duì)銀行的中間業(yè)務(wù)缺乏認(rèn)識(shí)，更談不上了解。中間業(yè)務(wù)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范，收益性差。我國商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的不規(guī)范主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面，中央銀行及有關(guān)部門在有些政策制定上不盡合理、公平；另一方面，銀行本身為搶占市場(chǎng)，無序甚至惡性競(jìng)爭(zhēng)，這必然損害銀行的整體利益。中間業(yè)務(wù)專業(yè)人才匱乏，科技支撐力度不夠，服務(wù)手段落后。中間業(yè)務(wù)涉及領(lǐng)域廣，知識(shí)面寬，需要掌握科學(xué)技術(shù)和信息技術(shù)等知識(shí)的高層次、復(fù)合型人才。而目前我國商業(yè)銀行無論在專業(yè)人才還是在技術(shù)裝備和技術(shù)手段上，對(duì)是間業(yè)務(wù)發(fā)展支撐力度都不夠。

三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)策

1、提高對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識(shí)。要在經(jīng)營目標(biāo)上從間接創(chuàng)收向直接和間接創(chuàng)收并重轉(zhuǎn)變；經(jīng)營模式上從“一元化”向“多元化”轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營態(tài)度上由被動(dòng)服務(wù)向主動(dòng)服務(wù)轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營作風(fēng)上從“以自我為是心”向“以客戶為是心”轉(zhuǎn)變；通過上述轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步提高對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)，最終在措施和行動(dòng)上推動(dòng)是間業(yè)務(wù)的健康、快速發(fā)展。

2、加快現(xiàn)代科技建設(shè)步伐，為中間業(yè)務(wù)發(fā)展提供技術(shù)保障。中間業(yè)務(wù)具有人才、技術(shù)、信息和信譽(yù)等人一體的特征，需要大量的科技投入和復(fù)合性金融人才來駕馭?；鶎鱼y行應(yīng)從現(xiàn)有的通信技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)為核心金融電子化為技術(shù)依托，進(jìn)一步加大現(xiàn)代科技的投入，為客戶提供方便、快捷、適時(shí)、安全的金融電子、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，為發(fā)展中間業(yè)務(wù)等創(chuàng)新業(yè)務(wù)提供先進(jìn)的技術(shù)保障。

3、實(shí)行有效監(jiān)管、促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。為促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，必須有一個(gè)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。目前，中間業(yè)務(wù)收費(fèi)低，甚至不收費(fèi)，使是部業(yè)務(wù)不能作為完整的商品進(jìn)入市場(chǎng)并實(shí)現(xiàn)其價(jià)值，必然會(huì)使金融產(chǎn)品的開發(fā)和提供者失去積極性。盡管這類減免費(fèi)服務(wù)會(huì)給銀行帶來好的形象，但從根本上講，中間業(yè)務(wù)長期非商品化提供不符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，最終對(duì)銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展帶來影響。因此，作為金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定以及執(zhí)行情況的檢查。

4、實(shí)施有效的市場(chǎng)營銷戰(zhàn)略。目前，各商業(yè)銀行無論是營銷隊(duì)伍建設(shè)，還是宣傳費(fèi)用投入都存在明顯不足。交通銀行對(duì)太平洋卡的宣傳很能說明問題。2001年9月，交通銀行實(shí)施全行營銷太平洋卡活動(dòng)，僅一個(gè)月集中到街上宣傳，并隨著“一卡通”、“全國通”的使用，太平洋卡在社會(huì)的知名度明顯提高。因此，要推銷是間業(yè)務(wù)品種和服務(wù)，銀行應(yīng)該采取有效措施，讓中間業(yè)務(wù)面向市場(chǎng)、面向客戶、面向產(chǎn)品、面向基層，從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度來制定中間業(yè)務(wù)營銷策略。

第7篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

【關(guān)鍵詞】股份制商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；比較分析；占比增長分析；差異化發(fā)展

1.引言

面對(duì)國際金融市場(chǎng)復(fù)雜多變的形勢(shì)，2012年里，我國商業(yè)銀行積極應(yīng)對(duì)各種困難與挑戰(zhàn)，深化改革并取得長足進(jìn)步。加快經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)調(diào)整成為了股份制銀行發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)利潤逐漸攤薄，挑戰(zhàn)日益增多。而中間業(yè)務(wù)擁有拓寬收入來源、優(yōu)化資源配置和降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)，已成為商業(yè)銀行新的利潤增長重心和競(jìng)爭(zhēng)焦點(diǎn)。為了更加詳細(xì)地對(duì)股份制銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)行研究，本文依據(jù)招商銀行、中信銀行、光大銀行、民生銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、浦發(fā)銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、渤海銀行、恒豐銀行、浙商銀行等12家股份制銀行2012年年報(bào)數(shù)據(jù)，進(jìn)行橫向、占比等分析。其中本文提及的中間業(yè)務(wù)收入以手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為主。

2.股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的比較與分析

從我國這12家股份制商業(yè)銀行提供的年報(bào)數(shù)據(jù)來看，當(dāng)前各家銀行都在積極快速發(fā)展中間業(yè)務(wù)，各行中間業(yè)務(wù)收入均有大幅度的增長，在營業(yè)收入中的占比較往年也逐步提高。中間業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行利潤的第四大增長點(diǎn)。商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)收入的項(xiàng)目中，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的主導(dǎo)地位已發(fā)生改變，而其構(gòu)成展現(xiàn)出共性與個(gè)性業(yè)務(wù)并存的特點(diǎn)。

（1）中間業(yè)務(wù)收入情況的整體分析

截止2012年12月，各家股份制銀行的中間業(yè)務(wù)收入同比上年均有大幅增長，平均增幅高達(dá)105.18%，高于其營業(yè)收入平均增幅60.56%（詳見表1），其增幅遠(yuǎn)高于國有四大行。

中間業(yè)務(wù)凈收入是手續(xù)費(fèi)及傭金收入減去支出后的凈額，它反映出商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的絕對(duì)水平。股份制銀行中，民生銀行中間業(yè)務(wù)凈收入最高達(dá)到151.01億元，興業(yè)銀行其次，浙商銀行位于最后僅有36.89億元。從中間業(yè)務(wù)收入的增長情況來看，恒豐銀行增長最快，增幅高達(dá)326.05%；中間業(yè)務(wù)收入增長最慢的是浙商銀行，增幅為36.89%。整體而言，2012年股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入增長迅速，尤其是恒豐銀行、渤海銀行和平安銀行這三家同比增幅均超出100%。而且除浙商銀行外，其余11家中間業(yè)務(wù)收入增幅均高于營業(yè)收入的增幅。由此可以看出各家銀行重視發(fā)展中間業(yè)務(wù)且取得成效，其快速發(fā)展對(duì)銀行的營業(yè)收入的增長起到帶動(dòng)作用。

從中間業(yè)務(wù)收入的占比情況來看，民生銀行中間業(yè)務(wù)凈收入占營業(yè)收入最高為18.33%，其次為恒豐銀行16.13%，占比最少的是浙商銀行為8.21%。較去年相比，中間業(yè)務(wù)收入占比均有不同程度的提高，但浙商銀行較去年同期還減少1.16%。由此可見，雖然各家股份制銀行中間業(yè)務(wù)收入占比有所提高，但仍然處于較低水平，離2007年銀監(jiān)會(huì)金融創(chuàng)新監(jiān)管工作會(huì)議上要求的10年內(nèi)中型銀行中間業(yè)務(wù)收入占比達(dá)到40%這一指導(dǎo)性目標(biāo)還有很長的差距。

（2）中間業(yè)務(wù)收入具體項(xiàng)目增長及占比的分析

從具體的中間業(yè)務(wù)收入項(xiàng)目上看，12家股份制銀行年報(bào)顯示得出各行的中間業(yè)務(wù)仍然主要集中在信用承諾、服務(wù)、顧問咨詢、結(jié)算手續(xù)和銀行卡等5項(xiàng)業(yè)務(wù)上。除了這些共性業(yè)務(wù)以外，大多數(shù)銀行擁有自己特有的個(gè)性業(yè)務(wù)。比如：光大銀行、華夏銀行、招商銀行和浙商銀行這4家都擁有個(gè)人理財(cái)這一特色產(chǎn)品。而渤海銀行雖然市場(chǎng)規(guī)模較小，但卻開展了其余11家股份制銀行沒有的投資銀行業(yè)務(wù)，在這一點(diǎn)上向國有四大行借鑒。

（3）小結(jié)

從整體來看，一方面我國經(jīng)濟(jì)近年來呈現(xiàn)噴薄式快速發(fā)展，城鎮(zhèn)居民收入屢創(chuàng)新高，以及人民幣國際地位逐步提升，國際化明顯，這就為發(fā)展中間業(yè)務(wù)提供了良好的機(jī)遇和外部環(huán)境。然后在另一方面，我們必須警惕快速發(fā)展過程中所產(chǎn)生的不規(guī)范情況的發(fā)生，比如中間業(yè)務(wù)政策規(guī)定不具體、操作和統(tǒng)計(jì)批露不規(guī)范以及概念標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等問題。隨著監(jiān)管逐步完善，國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，以及銀行產(chǎn)品同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)的擴(kuò)大，可以預(yù)見的是，中間業(yè)務(wù)必然面臨越來越大的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。

3.關(guān)于股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的建議

盡管全國性股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)較2011年同期取得較大的發(fā)展，但和國外優(yōu)秀股份制商業(yè)銀行相比，我國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比依然較低，故筆者認(rèn)為，通過以下措施進(jìn)一步提高中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平。

（1）實(shí)施差異化發(fā)展策略

在國有商業(yè)銀行快速發(fā)展中間業(yè)務(wù)的同時(shí)，股份制商業(yè)銀行要發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，有效回避自身薄弱劣勢(shì)，制定出符合自身特色的差異化中間業(yè)務(wù)發(fā)展策略，能與大型國有商業(yè)銀行相抗衡。1）在熟悉國際國內(nèi)行業(yè)背景的前提下，深入分析自身的特點(diǎn)，其優(yōu)勢(shì)資源體現(xiàn)哪些方面，劣勢(shì)又有哪些主客觀因素。2）在繼續(xù)鞏固傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的同時(shí)，進(jìn)一步注重加強(qiáng)有優(yōu)勢(shì)的特色中間業(yè)務(wù)。股份制商業(yè)銀行要想爭(zhēng)奪中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額，應(yīng)該另辟蹊徑進(jìn)行差異化發(fā)展。加大市場(chǎng)研發(fā)力度，進(jìn)一步發(fā)掘未曾涉足的領(lǐng)域，搶先占領(lǐng)市場(chǎng)；對(duì)于已有的業(yè)務(wù)可以推陳出新，增強(qiáng)業(yè)務(wù)的吸引力；加大宣傳力度，樹立品牌形象，讓更多的客戶全面了解商業(yè)銀行推出的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

（2）明確自身中間業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)

國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)表明，花旗銀行等國際先進(jìn)銀行在非利息收入高達(dá)43%基礎(chǔ)上，中間業(yè)務(wù)仍以年均18.4%的速度增長，遠(yuǎn)高于其他資本年均8.8%的增速。銀行業(yè)已將中間業(yè)務(wù)作為其經(jīng)營結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的標(biāo)桿，作為長期發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容。隨著國內(nèi)傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)利差空間的壓縮和銀行間同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，扶持中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，真正使資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行利潤增長的強(qiáng)勁引擎。以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，以中間業(yè)務(wù)的發(fā)展強(qiáng)化傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

（3）積極培育和引進(jìn)中間業(yè)務(wù)人才

具備綜合素質(zhì)的金融人才是中間業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的核心所在，因此必須重視人才的培養(yǎng)。全國性股份制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立合理的人才培養(yǎng)計(jì)劃包括組織員工去各大院校學(xué)習(xí)豐富其金融知識(shí)、聘請(qǐng)金融專家來銀行做講座、定期組織崗位練兵。此外，在當(dāng)前美國經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷和歐債危機(jī)的背景下，我國商業(yè)銀行可以考慮去國外聘請(qǐng)具有銀行、保險(xiǎn)、證券和外匯等金融專業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才，優(yōu)化國內(nèi)人才隊(duì)伍。

（4）加大推動(dòng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型升級(jí)，跟緊時(shí)代變化發(fā)展

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)是在不斷變化的，人的需求也是不斷變化的，因此銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展模式不能固化，要加大推動(dòng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展方式的升級(jí)與轉(zhuǎn)型。鑒于現(xiàn)在電子商務(wù)的飛速發(fā)展，銀行業(yè)應(yīng)該抓住機(jī)遇，大力發(fā)展電子銀行業(yè)。第二，金融改革和快速發(fā)展，使得金融在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的地位越來越重要，因此作為金融機(jī)構(gòu)，要積極參與資本市場(chǎng)的運(yùn)行，商業(yè)銀行可以依據(jù)自己的特色適當(dāng)發(fā)展投行業(yè)務(wù)，而不能局限地認(rèn)為投行業(yè)務(wù)應(yīng)該由投資銀行開展。

（5）大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)

一是電子銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行要積極引入高新電子科技、培育新產(chǎn)品、有效疏通營銷渠道；以客戶為中心，優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)和流程設(shè)計(jì)，強(qiáng)化客戶體驗(yàn)環(huán)節(jié)；加強(qiáng)與網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商、手機(jī)廠商和電子商務(wù)企業(yè)的深度合作，樹立電子銀行業(yè)務(wù)獨(dú)具特色的品牌形象。二是投資銀行業(yè)務(wù)。在“金融脫媒”的背景下，投資銀行業(yè)務(wù)將具有更廣闊的發(fā)展空間，可以對(duì)并購重組、融資租賃、產(chǎn)權(quán)流動(dòng)和證券承銷等投行業(yè)務(wù)進(jìn)行研發(fā)。三是理財(cái)業(yè)務(wù)。改革開放以來，我國居民的財(cái)富不斷增加但是理財(cái)意識(shí)淡薄，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步推出針對(duì)中高端客戶的個(gè)人理財(cái)服務(wù)項(xiàng)目包括理財(cái)咨詢、理財(cái)規(guī)劃等業(yè)務(wù)。

（6）確定合理的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過低，成本與收益倒掛現(xiàn)象普遍存在。根據(jù)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，“中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”，中問業(yè)務(wù)既然屬于“非利息收入的業(yè)務(wù)”，對(duì)其收費(fèi)則是理所當(dāng)然，這也符合銀行業(yè)經(jīng)營的國際慣例。因此，我國應(yīng)盡快結(jié)束銀行業(yè)服務(wù)提供免費(fèi)大餐的作法，完善現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)制度。并按照收入與支出、收益與風(fēng)險(xiǎn)、投入與產(chǎn)出相匹配的原則，制定統(tǒng)一的中間業(yè)務(wù)基本收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范收費(fèi)管理。

（7）大力發(fā)展的同時(shí)嚴(yán)密防范銀行風(fēng)險(xiǎn)

以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提，堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、強(qiáng)化內(nèi)控、充分披露的原則，將中間業(yè)務(wù)納入銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立科學(xué)有效的評(píng)級(jí)體系，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)按照衍生產(chǎn)品交易管理辦法和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求，建立和完善識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理體系；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)在積極培養(yǎng)合規(guī)文化的同時(shí)，進(jìn)一步完善和落實(shí)有關(guān)規(guī)章制度，完善業(yè)務(wù)流程信息系統(tǒng)，加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)的工作力度。在發(fā)展過程中，應(yīng)充分考慮自身對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的承受能力、控制能力和資本實(shí)力，真正做到通過發(fā)展中間業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收益的最大化，避免盲目跟風(fēng)，風(fēng)險(xiǎn)不可控，違背發(fā)展初衷。

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第8篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

1模型的建立與指標(biāo)的選取

影響商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的因素很多。本文主要從外部因素和內(nèi)部因素兩個(gè)方面來選定影響中間業(yè)務(wù)的變量。外部因素中對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生最直接影響的是監(jiān)管類指標(biāo)。所以選取了核心資本充足率作為解釋變量。內(nèi)部因素中主要選取了衡量銀行經(jīng)營狀況的指標(biāo)，如凈資產(chǎn)收益率；衡量銀行經(jīng)營規(guī)模的指標(biāo)，如資產(chǎn)總計(jì)的對(duì)數(shù)值；以及評(píng)價(jià)銀行與客戶關(guān)系的指標(biāo)，如存款總額與總資產(chǎn)的比值。建立如下的模型：

Y=β1+β2X2+β3lnX3+β4X4+β5X5+μ

其中，Y是凈利息收入與營業(yè)收入之比，X2是存款總額與總資產(chǎn)的比值，X3是資產(chǎn)總計(jì)的對(duì)數(shù)值，X4是凈資產(chǎn)收益率，X5是核心資本充足率。β1、β2、β3、β4、β5分別表示存款總額與總資產(chǎn)的比值、資產(chǎn)總計(jì)的對(duì)數(shù)值、凈資產(chǎn)收益率、核心資本充足率的回歸系數(shù)。β1是截距項(xiàng)，μ是隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)（假定隨機(jī)變量μ滿足古典假定）。

本模型選取了工商銀行從2006年到2013年的數(shù)據(jù)，如表1所示。

2模型的參數(shù)估計(jì)

采用Eviews60軟件計(jì)算可得到所有變量的數(shù)據(jù)，從圖中可知各變量是平穩(wěn)的。因此該模型是合理的。采用OLS方法得到回歸分析，由回歸分析的結(jié)果知，各參數(shù)值的t檢驗(yàn)不顯著。所以變量之間可能存在多重共線性。因此，需要采用逐步回歸法：先用被解釋變量Y對(duì)每一個(gè)所考慮的解釋變量X2、lnX3、X4 、X5做一元簡(jiǎn)單回歸，得到回歸結(jié)果表2。然后以對(duì)被解釋變量貢獻(xiàn)最大的解釋變量lnX3所對(duì)應(yīng)的回歸方程為基礎(chǔ)，再逐個(gè)引入其余的解釋變量。保留Adjust-R2改進(jìn)最大，且不影響原有變量顯著性的變量。當(dāng)引入變量X2時(shí)，改進(jìn)后可決系數(shù)減低且X2的參數(shù)估計(jì)值的t檢驗(yàn)不顯著。當(dāng)引入X4時(shí)，雖然可決系數(shù)得到進(jìn)一步改進(jìn)，但是沒有通過t檢驗(yàn)。但引入X5時(shí)，不僅使可決系數(shù)改進(jìn)，而且通過了t檢驗(yàn)。所以在引入lnX3之后，可引入X5。得到逐步回歸的最終結(jié)果。

從模型回歸結(jié)果中可以看出，LNX3和X5的P值都小于005，所以參數(shù)估計(jì)值t檢驗(yàn)顯著?？蓻Q系數(shù)的值R2為0988058，調(diào)整后的可決系數(shù)0983281。F=2068395>F（2，5），顯著性概率小于001，通過F檢驗(yàn)。

這說明，在其他因素不變的情況下，當(dāng)資產(chǎn)總計(jì)的對(duì)數(shù)值X3每增加1%時(shí)，凈利息收入與營業(yè)收入之比Y增加936%。當(dāng)核心資本充足率X5每增加1%時(shí)，凈利息收入與營業(yè)收入之比Y減少2.15%。

逐步回歸后的結(jié)果雖然實(shí)現(xiàn)了減輕多重共線性的目的，但反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的指標(biāo)，凈資產(chǎn)收益率X2；以及評(píng)價(jià)銀行與客戶關(guān)系的指標(biāo)，存款總額與總資產(chǎn)的比值X4也一并從模型中剔除出去了，這可能會(huì)帶來設(shè)定偏誤，這是該模型可能存在的問題。

3模型經(jīng)濟(jì)意義及建議

凈手續(xù)費(fèi)及傭金收入占總收入的比重與銀行總資產(chǎn)的對(duì)數(shù)顯著正相關(guān)，而且總資產(chǎn)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入的顯著性較大，P值為00001，顯著小于005。其相關(guān)系數(shù)為9363818，這說明商業(yè)銀行總資產(chǎn)的對(duì)數(shù)每增加一個(gè)單位，凈手續(xù)費(fèi)及傭金收入占總收入的比重將提高936個(gè)百分點(diǎn)。以上結(jié)論驗(yàn)證了銀行規(guī)模對(duì)中間業(yè)務(wù)占比具有正相關(guān)性。這說明規(guī)模大的銀行更容易吸引資源，對(duì)于發(fā)展中間業(yè)務(wù)具有優(yōu)勢(shì)。龐大的規(guī)模可以為商業(yè)銀行提供良好的業(yè)務(wù)渠道、結(jié)算平臺(tái)、支持團(tuán)隊(duì)、基礎(chǔ)客戶群，使為其中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了便利。

第9篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀

隨著我國金融業(yè)的全面開放,國有商業(yè)銀行所面臨經(jīng)濟(jì)和金融挑戰(zhàn)愈趨嚴(yán)峻,經(jīng)濟(jì)全球化和金融混業(yè)化成為當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)和金融的發(fā)展潮流。國有商業(yè)銀行若想在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟,必須從傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營渠道的模式調(diào)整到以中間業(yè)務(wù)為重點(diǎn)的發(fā)展方向上來。目前,中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)中越來越占據(jù)重要的地位,中間業(yè)務(wù)是銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢(shì)。由于我國貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)起步較晚,發(fā)展滯后,尤其是企業(yè)債券市場(chǎng)。目前企業(yè)融資中的80%來自間接融資,直接融資比重較小。這種情況使得企業(yè)融資主要依靠商業(yè)銀行,銀行的貸款客戶源源不斷,貸款業(yè)務(wù)利潤成為銀行的主要盈利途徑。隨著我國資本貨幣市場(chǎng)的迅猛發(fā)展,企業(yè)融資渠道不斷拓寬,間接融資比重縮小,銀行貸款業(yè)務(wù)勢(shì)必受到?jīng)_擊,轉(zhuǎn)向中間業(yè)務(wù)經(jīng)營,這是商業(yè)銀行難以回避的現(xiàn)實(shí)問題。

二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展中的突出問題

1.對(duì)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展存在經(jīng)營理念上的偏差。受體制、觀念、思維方式和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的制約,我國商業(yè)銀行均以存貸款業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù),對(duì)國際銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展的趨勢(shì)認(rèn)識(shí)不足;對(duì)利率市場(chǎng)化步伐加快和金融市場(chǎng)全面開放后面臨的生存和發(fā)展壓力認(rèn)識(shí)不足,對(duì)中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入可以大大提高商業(yè)銀行利潤總水平?jīng)]有給予高度重視,影響了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。長期以來,我國商業(yè)銀行將資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)作為經(jīng)營的重心,雖然也辦理中間業(yè)務(wù),但認(rèn)為那是“副業(yè)”,辦理的目的只為資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)服務(wù),而不是為增加收入。

2.金融創(chuàng)新應(yīng)用不足。金融創(chuàng)新是擺脫目前經(jīng)營困境、拓展生存空間的必經(jīng)之途,而我國商業(yè)銀行存在很多的不足之處急需進(jìn)行創(chuàng)新,但我國商業(yè)銀行的內(nèi)外機(jī)制制約了我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。最直接的表現(xiàn)形式就是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的金融創(chuàng)新不足的問題。我國商業(yè)銀行前幾年中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況有以下三個(gè)特點(diǎn):中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新仍以傳統(tǒng)的結(jié)算業(yè)務(wù)為主,新興業(yè)務(wù)創(chuàng)新相對(duì)滯后;理財(cái)及投資銀行、保險(xiǎn)公司相關(guān)的業(yè)務(wù)剛剛起步,雖然有所發(fā)展,業(yè)務(wù)規(guī)模、收益水平、制度創(chuàng)新尚處在低級(jí)階段,結(jié)構(gòu)也不合理。主要表現(xiàn)在中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)范圍狹窄,品種單調(diào),缺乏特色,層次較低。中間業(yè)務(wù)主要集中在日常操作簡(jiǎn)單的結(jié)算和類等傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上。而各類擔(dān)保、貸款或投資承諾、外匯買賣與投資等新興的中間業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢,有些甚至還沒有正式開發(fā)和推廣。

3.低水平的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)。有關(guān)中間業(yè)務(wù)的管理和會(huì)計(jì)制度不健全,且大多數(shù)中間業(yè)務(wù)品種層次較低,導(dǎo)致各家銀行都可以開辦,并且通過爭(zhēng)攬存款獲得的間接收益比較大,于是各銀行紛紛降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)搶占市場(chǎng),展開惡性競(jìng)爭(zhēng)。從監(jiān)管的角度分析,由于中間業(yè)務(wù)屬于新興業(yè)務(wù),有關(guān)收費(fèi)等相關(guān)的管理規(guī)定跟進(jìn)不及時(shí),商業(yè)銀行缺乏明確的收費(fèi)依據(jù),導(dǎo)致各商業(yè)銀行為爭(zhēng)奪中間業(yè)務(wù)而不收費(fèi)或少收費(fèi)。

三、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的策略選擇

1.切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念,提高認(rèn)識(shí)。正確認(rèn)識(shí)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系,以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展,反過來通過中間業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大來支撐和促進(jìn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固與發(fā)展。要從戰(zhàn)略高度,把中間業(yè)務(wù)作為銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)高度重視,要像抓存款、貸款一樣來抓好。隨著外資銀行的進(jìn)入和利率市場(chǎng)化改革的深入,我國商業(yè)銀行依靠傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)獲利的壓力越來越大,這促使商業(yè)銀行不得不轉(zhuǎn)變觀念,把培植開發(fā)中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行未來獲利重點(diǎn)。因此必須從中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新上下功夫,各商業(yè)銀行必須以滿足客戶多元化需求為原則,加大對(duì)金融產(chǎn)品的研發(fā)力度,開發(fā)創(chuàng)新出適合不同類型企業(yè)、居民要求的中間業(yè)務(wù)新品種。商業(yè)銀行在選擇中間業(yè)務(wù)目標(biāo)市場(chǎng)時(shí)應(yīng)該采取差異化策略,要充分注重客戶需求的差異性,并按不同的消費(fèi)群進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分,提供客戶真正需要的金融產(chǎn)品。

2.加強(qiáng)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。外資銀行與中資銀行的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)主要表現(xiàn)在外匯業(yè)務(wù)、人民幣業(yè)務(wù)、網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)上。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)的情況下,而我國發(fā)達(dá)地區(qū)或中等發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá),對(duì)于中間業(yè)務(wù)的需求要求較高。根據(jù)財(cái)富增長理論,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)勢(shì)必進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。發(fā)展我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新,應(yīng)重點(diǎn)從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)功能、組合創(chuàng)新等方面著手。加快結(jié)算業(yè)務(wù)的功能創(chuàng)新。隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行新興業(yè)務(wù)的發(fā)展,結(jié)算業(yè)務(wù)的功能也在發(fā)生深刻的變化:既在國家金融和企業(yè)行業(yè)政策許可的情況下,全面發(fā)揮自身的設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、人才、信息、技術(shù)等優(yōu)勢(shì),以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心,提供綜合性的資金清算和資金轉(zhuǎn)移的有償服務(wù)。以電子銀行為依托加速結(jié)算業(yè)務(wù)的電子化進(jìn)程。