住房公積金法規(guī)政策精選(九篇)

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第1篇：住房公積金法規(guī)政策范文

（中國(guó)人民大學(xué)公共管理學(xué)院，北京 100872）

摘　要：住房公積金制度，兼有住房保障和社會(huì)福利的雙重意味，在人民的生活中日益發(fā)揮其關(guān)鍵性的作用。哈爾濱市作為全國(guó)較早試點(diǎn)開展住房公積金制度的城市，在二十余年住房公積金發(fā)展完善的過程中，的確取得了一些成績(jī)。然而，仔細(xì)觀察，仍然可以透過現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)其中存在的隱患，大致來看，主要涉及繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、貸款規(guī)則和信息披露等制度。本文重點(diǎn)即在針對(duì)這些隱患進(jìn)行分析論述，提出可能的改進(jìn)思路。希望能夠進(jìn)一步保證哈爾濱、乃至全國(guó)的住房公積金制度健康穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞 ：住房公積金；哈爾濱市；問題討論

中圖分類號(hào)：F293.31文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2014）10-0252-02

住房公積金，指在職職工及職工所在單位按照規(guī)定比例繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，是住房分配貨幣化、社會(huì)化和法制化的主要形式。住房公積金制度，是國(guó)家法律規(guī)定的重要的住房社會(huì)保障制度，具有強(qiáng)制性、互和保障性的特點(diǎn)。住房公積金制度于1991年在上海首創(chuàng)，1994年國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，將公積金制度全面推廣，1999年國(guó)務(wù)院通過《住房公積金管理?xiàng)l例》，將住房公積金制度規(guī)范化、法制化。住房公積金制度作為福利分房制度的繼承者，經(jīng)過20多年的運(yùn)行，取得了相當(dāng)不錯(cuò)的效果。截止2011年年底，全國(guó)住房公積金繳存職工達(dá)到1.33億人，覆蓋率高達(dá)80%，累計(jì)繳存3.9萬(wàn)億元，繳存余額2.1萬(wàn)億元。i

哈爾濱市是較早推行公積金制度的城市之一，早在1992年11月20日，就有《哈爾濱市住房公積金管理辦法》頒布出臺(tái)，提前進(jìn)入住房公積金時(shí)代。截止2011年中旬，哈爾濱市住房公積金繳存覆蓋率已達(dá)77.14%，累計(jì)歸集公積金216.07億元。全市（不含鐵路分中心、中省直、電力和農(nóng)墾系統(tǒng)）公積金已開戶 9611個(gè)單位，職工81.54萬(wàn)人。累計(jì)發(fā)放個(gè)人貸款7.06萬(wàn)戶，計(jì)118.14億元，貸款余額65.07億元。個(gè)人貸款率為61.98%，高于全國(guó)平均水平3個(gè)百分點(diǎn)。個(gè)人公積金貸款逾期率0.045%，低于全國(guó)0.356%的平均逾期率水平。ii在這樣一些可喜的成績(jī)面前，居安思危，也應(yīng)該發(fā)現(xiàn)，在哈爾濱市住房公積金政策中，仍然存在著一些值得商榷的問題。

一、繳存標(biāo)準(zhǔn)

哈爾濱市規(guī)定：?jiǎn)挝缓吐毠ぐ凑詹坏陀诼毠け救松弦荒甓仍缕骄べY的8%比例繳存住房公積金，最高可以達(dá)到12%。2001年1月1日實(shí)行住房分配貨幣化以后參加工作的職工，單位按照職工本人上一年度月平均工資的25%比例繳存，職工按照本人上一年度月平均工資的15%比例繳存。iii初看，政策的出發(fā)點(diǎn)無可厚非。2001年之前參加工作的職工，由于福利分房制度的影響，提取公積金的可能性將明顯降低，繳納意愿不足，這一部分公積金有較大可能性留存在個(gè)人賬戶中用以互助流動(dòng)；2001年之后參加工作的職工，由于沒有能夠享受福利分房制度，按照住房分配貨幣化的要求，以貨幣的形式對(duì)他們進(jìn)行補(bǔ)償，同時(shí)，這部分人購(gòu)置住房的可能性偏大，對(duì)住房公積金的需要程度明顯提高。于是，就形成了這樣一種分級(jí)的住房公積金繳納政策。

然而，在這里，有以下幾點(diǎn)必須要重新加以考慮。第一，應(yīng)該明確，2001年之前參加工作的職工，仍有一定比例沒有參與福利分房。根據(jù)以上政策，按照最低標(biāo)準(zhǔn)，他們的個(gè)人賬戶中每月只能獲得上一年度月平均工資16%的住房公積金，按照最高標(biāo)準(zhǔn)，這一比例也不過提高至24%，相比2001年之后40%的比例有著天壤之別。對(duì)于這一部分人，這種近乎于歧視的待遇，無疑是不公平的。第二，即使是2001年之前參加工作，在福利分房中收益的職工，在政策出臺(tái)時(shí)的2010年，住宅也要有十年以上的房齡，況且，用作福利分房的住宅，房屋情況一般較差，與目前市場(chǎng)中銷售的房屋不能同日而語(yǔ)。對(duì)于這一部分人，將存在住宅的改善性需求，按照目前的繳費(fèi)方案，單純提取公積金進(jìn)行改善性住房投資將存在較大困難。第三，對(duì)于2001年之后參加工作的職工，尤其是新參加工作的職工，15%的繳費(fèi)比例負(fù)擔(dān)過重。粗略計(jì)算，如果按照新參加工作職工平均2000元/月的工資標(biāo)準(zhǔn)，住房公積金將達(dá)到300元，扣除后僅余1700元，不可避免地，單純住房公積金一項(xiàng)，就將給他們的生活帶來較大壓力。這樣一來，他們繳納住房公積金的積極性將大打折扣。

針對(duì)上述不合理之處，可以考慮以下解決方案。首先，將該政策中單純通過參加工作的時(shí)間進(jìn)行分級(jí)調(diào)整為通過是否參與福利分房進(jìn)行分級(jí)。其次，提高第一部分人群（即參與福利分房的職工）的單位繳存比例，可以考慮在原比例上上調(diào)100%，即16%~24%，同時(shí)維持個(gè)人繳存比例8%~12%不變。再次，提高第二部分人群（即未參與福利分房的職工）個(gè)人繳存的靈活性，可以考慮采用浮動(dòng)機(jī)制，將繳存比例調(diào)整至8%~20%。以上調(diào)整，充分按照個(gè)人需求，考慮個(gè)人實(shí)際情況，使得住房公積金的繳納不再有失公允，不再成為職工的負(fù)擔(dān)。

二、貸款規(guī)則

哈爾濱市規(guī)定：一、住房公積金個(gè)人貸款最長(zhǎng)年限為30年。二、住房公積金個(gè)人貸款最高額度為40萬(wàn)元，組合貸款最高額度為75萬(wàn)元（其中：住房公積金貸款為40萬(wàn)元，商業(yè)性銀行住房貸款為35萬(wàn)元）。三、購(gòu)買首套建筑面積在90平方米（含）以下的普通自住房，首付款比例不低于全部購(gòu)房款的20%；購(gòu)買首套建筑面積在90平方米以上的普通自住房，首付款比例不低于全部購(gòu)房款的30%。四、購(gòu)買第二套普通自住房，住房公積金個(gè)人貸款首付款比例不低于全部購(gòu)房款的50%，貸款利率為同期首套住房公積金個(gè)人貸款利率的1.1倍。五、停止向購(gòu)買第三套及以上住房的繳存住房公積金職工發(fā)放住房公積金貸款。iv初看，這一貸款規(guī)則考慮了公積金的貸款福利，明確了限購(gòu)制度，兼顧了房地產(chǎn)市場(chǎng)的需求（居住性需求與改善性需求），預(yù)防了需求過熱的風(fēng)險(xiǎn)，的確可見其用心良苦。

然而，仔細(xì)分析，這一貸款規(guī)則仍有值得推敲之處。首先，在個(gè)人貸款的上限額度方面，40萬(wàn)元的住房公積金貸款上限似乎估計(jì)不足。據(jù)粗略統(tǒng)計(jì)，2010年8月，哈爾濱市房屋銷售均價(jià)即突破7500元/平方米，這一政策則在2010年12月1日正式施行。如果考慮首付款20%，按照7500元/平方米的價(jià)格，單純通過公積金貸款，可購(gòu)得建筑面積為67平方米的住宅；考慮首付款30%，按照7500元/平方米的價(jià)格，通過組合貸款，可購(gòu)得建筑面積為143平方米的住宅。這一設(shè)計(jì)似乎恰到好處。不過，要知道，2008年末，哈爾濱的住宅價(jià)格僅為4300元/平方米，短短一年半時(shí)間內(nèi)漲幅高達(dá)75%。幸而，哈爾濱的住宅市場(chǎng)自2010年開始突然保持穩(wěn)定，在長(zhǎng)達(dá)三年的時(shí)間內(nèi)沒有太大變化，始終在7500~8000元/平方米之間徘徊。如果這三年內(nèi)哈爾濱的住宅市場(chǎng)同全國(guó)其他大城市相似，哪怕維持2008~2010年的增長(zhǎng)速率，必然將造成公積金貸款的失靈。所以，防微杜漸，勢(shì)在必行，對(duì)于這種風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，不妨采用浮動(dòng)的貸款上限制度，即將公積金的貸款上限與住宅價(jià)格掛鉤，每年年初對(duì)公積金貸款上限予以調(diào)整，調(diào)整幅度與上一年住宅市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)相一致，以保持原設(shè)定中投資者的可購(gòu)面積相對(duì)穩(wěn)定。

其次，在二套住房的限購(gòu)力度方面，這一政策明顯缺乏約束力。假設(shè)40萬(wàn)元的住房公積金貸款、30年的貸款期限、以等額還款方式還款，按照現(xiàn)行4.5%的住房公積金貸款利率計(jì)算，月還款額為2027元；按照1.1倍之后的貸款利率（4.95%）計(jì)算，月還款額為2135元。這一變動(dòng)后，每月還款額僅僅增加了108元，全部30年下來也僅僅不過3.9萬(wàn)元，不足以對(duì)二套住房進(jìn)行有效限制。至于50%的首付款，購(gòu)房者可以考慮通過其他形式貸款的方式進(jìn)行籌集，間接演化成組合貸款。針對(duì)這一問題，不妨可以考慮限制貸款年限來進(jìn)行抑制，上例中，仍然按照4.5%的利率水平，如果將貸款期限縮短為20年，則月還款額將驟增到2531元，效果無疑非常明顯。

三、信息披露

哈爾濱市的住房公積金制度存在著一定程度上的信息披露混亂問題，詳細(xì)來講，似乎有以下方面需要加以改進(jìn)。

首先，歷史信息公開不足。不難看出，哈爾濱市住房公積金管理中心網(wǎng)站于2012年3月14日建成，所以，在建成之前的一切有關(guān)住房公積金的內(nèi)容全部沒有包括在內(nèi)，造成大量珍貴信息的缺失，甚至缺乏對(duì)于歷史變遷沿革的必要說明。對(duì)于一個(gè)政府機(jī)關(guān)來說，這些歷史信息的缺失，無疑是不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范、不合理的。

其次，政策法規(guī)公布混亂。在哈爾濱市住房公積金管理中心的網(wǎng)站上，僅僅區(qū)分了政策法規(guī)的機(jī)構(gòu)（國(guó)家、省、市、部門），卻沒有按照時(shí)間的先后順序、使用或廢止情況對(duì)各項(xiàng)政策法規(guī)進(jìn)行排列，相反，則是全部堆積在一起，統(tǒng)一注明2012年3月14日，不知哪個(gè)政策在先，哪個(gè)政策在后，哪個(gè)政策已被廢止，哪個(gè)政策仍在使用。這一混亂的做法，導(dǎo)致非專業(yè)人員了解哈爾濱市住房公積金制度難上加難。對(duì)于政策法規(guī)的公布，應(yīng)該本著公開化、明確化、透徹化的原則，而不應(yīng)給讀者制造困難，使得讀者一頭霧水，無所適從。這樣的政策法規(guī)的公布，無疑是失敗的、不負(fù)責(zé)任的。

再次，政務(wù)工作披露遲緩。在哈爾濱市住房公積金管理中心的網(wǎng)站上，幾乎沒有關(guān)于住房公積金執(zhí)行情況的有效統(tǒng)計(jì)信息，如繳存覆蓋率、個(gè)人貸款率、公積金貸款逾期率等硬性指標(biāo)，在政務(wù)公開方面，財(cái)政信息的記錄數(shù)甚至為0。應(yīng)該認(rèn)識(shí)到，除了住房公積金管理中心，沒有渠道能夠獲知有關(guān)住房公積金的詳細(xì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，最新的一條消息還是上述遠(yuǎn)在2011年8月19日在哈爾濱日?qǐng)?bào)上刊登的統(tǒng)計(jì)資料，迄今已有兩年有余。這一不透明的信息披露體系，使得群眾不能有效知悉哈爾濱市住房公積金工作的進(jìn)展情況，知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)受到嚴(yán)重破壞，對(duì)于政府公信力的建設(shè)、群眾繳納住房公積金的積極性將形成沖擊。

還有，基層意見缺乏反饋。在哈爾濱市住房公積金管理中心的網(wǎng)站上，政民互動(dòng)一欄的記錄數(shù)同樣為0。這說明兩個(gè)問題，第一，群眾對(duì)于公積金制度的關(guān)注程度不高。第二，政府機(jī)關(guān)對(duì)群眾的反饋披露不及時(shí)。缺乏與群眾的交流，缺乏對(duì)基層的了解，對(duì)于政策的制定和改良來說，將是非常不利的。

對(duì)于消息披露中存在的諸多問題，哈爾濱市住房公積金管理中心應(yīng)該引起重視。這里，不妨借鑒一下北京市住房公積金管理中心的經(jīng)驗(yàn)，參考北京住房公積金網(wǎng)的思路，切實(shí)完善信息披露機(jī)制。

四、小結(jié)

哈爾濱作為一個(gè)北方邊陲上的城市，盡管面積位居全國(guó)第二位，人口已突破1000萬(wàn)大關(guān)，城市化率也已突破50%。但是，就中國(guó)而言，學(xué)界對(duì)于這個(gè)城市的重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。許多應(yīng)有的建設(shè)、規(guī)劃、調(diào)查、統(tǒng)計(jì)都沒有施行。古語(yǔ)云：見微知著。作為較早推行住房公積金制度的城市之一，哈爾濱市住房公積金制度所面臨的問題，可能不止在這個(gè)城市中發(fā)生。其中所表現(xiàn)出來的共性缺陷，應(yīng)該可以為全國(guó)所參考和借鑒。相信，在全社會(huì)的共同努力下，哈爾濱，以至全國(guó)的住房公積金制度，能夠進(jìn)一步有序規(guī)范地發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 段艷青.住房公積金政策運(yùn)行現(xiàn)狀、存在問題及完善措施[J].行政事業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)，2013（6）.

[2] 劉延瑕.住房公積金運(yùn)用現(xiàn)狀及問題研究[J].經(jīng)營(yíng)管理者， 2013（17）.

[3] 劉述波.哈市公積金覆蓋率超七成 高于全國(guó)平均水平[N].哈爾濱日?qǐng)?bào)，2011-8-19.

[4] 哈爾濱市住房公積金歸集管理規(guī)定（哈房公委發(fā)[2010]2號(hào)）[R].哈爾濱市住房公積金管理委員會(huì)，2010.

第2篇：住房公積金法規(guī)政策范文

關(guān)鍵詞：住房公積金；行政執(zhí)法；困境；對(duì)策

中圖分類號(hào)：D632.1 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）011-000-02

我國(guó)國(guó)務(wù)院于1999年頒布《住房公積金管理?xiàng)l例》，使得住房公積金制度建立并擁有了明確的法律依據(jù)[1]。隨著多年的發(fā)展和完善，我國(guó)的住房公積金繳存總額不斷增加，且覆蓋的企業(yè)職工人數(shù)越來越多。然而，就目前一些企業(yè)為職工繳存的住房公積金情況來看，相當(dāng)一部分企業(yè)不按規(guī)定行事，住房公積金制度并未落實(shí)。為有效維護(hù)職工惡化公民權(quán)益，就需要通過行政執(zhí)法手段進(jìn)行干預(yù)和監(jiān)管。而當(dāng)前住房公積金行政執(zhí)法面臨著較大的困境，主要體現(xiàn)在住房公積金行政執(zhí)法外部環(huán)境較差、執(zhí)法法規(guī)存在諸多不足和住房公積金行政執(zhí)法人員素質(zhì)較低等問題上[2]。

一、當(dāng)前住房公積金行政執(zhí)法面臨的主要困境

1.住房公積金行政執(zhí)法外部環(huán)境較差

住房公積金行政執(zhí)法工作的有效開展，既需要行政執(zhí)法部門采取有效的執(zhí)法手段，還需要外部環(huán)境的有效配合，才能確保良好的執(zhí)法成果。然而，就目前的情況來看，我國(guó)的公眾法律意識(shí)較為淡薄，對(duì)于自身的權(quán)益和企業(yè)的責(zé)任、義務(wù)了解并不深。在面對(duì)企業(yè)不履行住房公積金繳存義務(wù)的情況時(shí)，為保證自身的工作崗位不被剝奪，只好采取沉默的態(tài)度。公眾對(duì)于執(zhí)法行為的支持程度不高，對(duì)于自身服務(wù)的企業(yè)存在的違法情況雖然有了解，但不會(huì)主動(dòng)尋求執(zhí)法幫助，導(dǎo)致行政執(zhí)法面臨較大的困難。

2.當(dāng)前執(zhí)法法規(guī)存在諸多不足

當(dāng)前住房公積金行政執(zhí)法面臨的另一大難題，是當(dāng)前的執(zhí)法法規(guī)存在諸多不足，造成執(zhí)法上的巨大阻礙。首先，現(xiàn)有額執(zhí)法法規(guī)可操作性并不強(qiáng)，一些具體的執(zhí)法實(shí)施細(xì)則并未出臺(tái)和落實(shí)，執(zhí)法部門無法明確自身的執(zhí)法權(quán)限。其次，我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》賦予的執(zhí)法手段單一，且強(qiáng)制性不足，無法保證良好的執(zhí)法效果。此外，針對(duì)企業(yè)職工自身維權(quán)的權(quán)利和渠道也沒有明確的規(guī)定[3]。許多維權(quán)職工無法尋求有效的維權(quán)渠道，且在公積金糾紛發(fā)生時(shí)，相應(yīng)的仲裁辦法也無明確規(guī)定，造成執(zhí)法時(shí)的尷尬和困惑。

3.住房公積金行政執(zhí)法人員素質(zhì)較低

此外，我國(guó)的住房公積金行政執(zhí)法人員往往存在執(zhí)法素質(zhì)不高、專業(yè)水平較低等問題。對(duì)于住房公積金的行政執(zhí)法，既需要執(zhí)法人員掌握相關(guān)專業(yè)的法律知識(shí)，還要掌握具體的執(zhí)法程序和執(zhí)法辦法。而目前我國(guó)的住房公積金行政執(zhí)法人員往往由其他專業(yè)人員轉(zhuǎn)換而來，并不掌握綜合的執(zhí)法知識(shí)，導(dǎo)致執(zhí)法過程中出現(xiàn)執(zhí)法程序的錯(cuò)誤，或者在利用相關(guān)法律進(jìn)行執(zhí)法指導(dǎo)時(shí)，出現(xiàn)相關(guān)法律錯(cuò)誤，導(dǎo)致執(zhí)法效果不佳。以《行政處罰法》為例，執(zhí)法人員需要掌握該法律并在執(zhí)法時(shí)進(jìn)行案件調(diào)查和取證。由于法律知識(shí)較欠缺，也就導(dǎo)致執(zhí)法過程出現(xiàn)相應(yīng)問題。

二、加強(qiáng)住房公積金行政執(zhí)法的對(duì)策

1.提高公眾法律意識(shí)，創(chuàng)建良好執(zhí)法環(huán)境

良好的住房公積金行政執(zhí)法效果，需要公眾的全力配合，在公眾與執(zhí)法部門的通力合作之下，才能確保企業(yè)職工的權(quán)益受到保障。國(guó)家應(yīng)運(yùn)用行政執(zhí)法和宣傳手段相結(jié)合的辦法，在政策性宣傳的引導(dǎo)下，使公眾了解自身的權(quán)益，并提高法律維權(quán)意識(shí)。使得廣大群眾全面參與到維權(quán)和行政執(zhí)法的過程當(dāng)中，以確保行政執(zhí)法擁有良好的執(zhí)法環(huán)境。同時(shí)，加強(qiáng)行政執(zhí)法宣傳，使企業(yè)充分了解自身的義務(wù)和責(zé)任，并主動(dòng)保障職工住房公積金的權(quán)益。對(duì)于違反相關(guān)法律的企業(yè)予以處罰，以提高法律的嚴(yán)肅性和可行性。

2.健全并完善住房公積金相關(guān)法規(guī)體系

應(yīng)當(dāng)健全并完善住房公積金相關(guān)的法規(guī)體系，使得行政執(zhí)法過程更加具有權(quán)威性，且執(zhí)法過程能夠擁有足夠可靠明確的法律依據(jù)，確保行政執(zhí)法過程的規(guī)范性和有效性。首先，應(yīng)當(dāng)給予住房公積金行政執(zhí)法部門明確的檢查權(quán)和執(zhí)法權(quán)，使其能夠?qū)Υ嬖趩栴}的企業(yè)進(jìn)行檢查和取證，確保執(zhí)法過程的順暢[4]。其次，應(yīng)當(dāng)確保企業(yè)職工擁有明確的維權(quán)法律保障，并提供有效的維權(quán)渠道，能夠獲得行政執(zhí)法部門的幫助，針對(duì)存在違法行為的企業(yè)進(jìn)行相關(guān)處罰，并責(zé)令其進(jìn)行住房公積金制度的落實(shí)。

3.提高住房公積金行政執(zhí)法人員素質(zhì)

住房公積金行政執(zhí)法人員的素質(zhì)決定了執(zhí)法過程的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，保證執(zhí)法行為的嚴(yán)肅性，既能為企業(yè)職工提供維權(quán)幫助，也不致造成企業(yè)的錯(cuò)判錯(cuò)罰，造成公平性問題的發(fā)生。相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)行政執(zhí)法人員進(jìn)行有效培訓(xùn)，讓其掌握足夠的專業(yè)法律知識(shí)和執(zhí)法知識(shí)，能夠確保其專業(yè)執(zhí)法素質(zhì)。其次，應(yīng)借鑒其他執(zhí)法部門的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，以提高執(zhí)法人員的執(zhí)法效率和執(zhí)法質(zhì)量。同時(shí)，執(zhí)法人員應(yīng)通過主動(dòng)學(xué)習(xí)以實(shí)現(xiàn)自身綜合素質(zhì)的提高。

三、結(jié)語(yǔ)

住房公積金制度是我國(guó)公民權(quán)益實(shí)現(xiàn)的重要部分，應(yīng)當(dāng)確保其有效落實(shí)，保障企業(yè)職工的權(quán)益。在行政執(zhí)法上，應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到當(dāng)前存在的問題和不足，并采取積極有效的辦法加以解決。應(yīng)當(dāng)提高公眾法律意識(shí)，創(chuàng)建良好執(zhí)法環(huán)境，健全并完善住房公積金相關(guān)法規(guī)體系，提高住房公積金行政執(zhí)法人員素質(zhì)。只有這樣，才能確保行政執(zhí)法工作的有效落實(shí)，為我國(guó)企業(yè)職工的住房公積金權(quán)益的實(shí)現(xiàn)提供重要保障。

參考文獻(xiàn)：

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[2]鄭瑞蘭.探討保證住房公積金制度公平性實(shí)現(xiàn)機(jī)制的對(duì)策建議[J].才智，2011（18）.

[3]戰(zhàn)柏全.住房公積金行政執(zhí)法的難點(diǎn)及對(duì)策[J].企業(yè)改革與管理，2014（10）.

第3篇：住房公積金法規(guī)政策范文

關(guān)鍵詞：住房公積金征繳保障

住房公積金就是指單位及其在職員工繳納的住房?jī)?chǔ)備金，是由國(guó)家制定一項(xiàng)強(qiáng)制性政策。我國(guó)住房公積金制度是從1991年開始實(shí)施的，實(shí)施以來為改善城鎮(zhèn)職工住房條件提供了穩(wěn)定的資金來源。住房公積金制度已經(jīng)成為我國(guó)社會(huì)保障體系當(dāng)中的重要一環(huán)。但在實(shí)際運(yùn)行當(dāng)中住房公積金的管理和使用還存在一些問題，這在一定程度上影響了住房公積金作用的發(fā)揮，研究住房公積金管理使用存在的問題并對(duì)其進(jìn)行對(duì)策分析，顯然是十分必要和重要的。

一、住房公積金管理與使用當(dāng)中的問題

1.住房公積金覆蓋面較低，各地區(qū)發(fā)展不平衡

由于我國(guó)各地區(qū)間經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的不平衡狀態(tài)，使得我國(guó)住房公積金在繳存基數(shù)和覆蓋率上存在地區(qū)差異，呈現(xiàn)東南高、西北低的發(fā)展態(tài)勢(shì)。同時(shí)在住房公積金覆蓋上，還主要是以國(guó)家機(jī)關(guān)事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)為主，很多其他企業(yè)沒有建立公積金制度，而且繳存比例和基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)存在很大差異，公積金成為一些效益好的單位的福利制度。這些問題都使得住房公積金的調(diào)節(jié)保障作用難以正常發(fā)揮。

2.住房公積金管理當(dāng)中監(jiān)管機(jī)制尚不健全

目前我國(guó)的住房公積金規(guī)模以萬(wàn)億計(jì)，龐大的資金規(guī)模，給公積金監(jiān)管提出了更高的要求。長(zhǎng)期以來住房公積金監(jiān)管存在一些問題，機(jī)制尚不健全，如：監(jiān)管主體不明確，公積金監(jiān)管意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)于公積金的監(jiān)管處于缺位狀態(tài)，導(dǎo)致公積金擠占、挪用等違法違規(guī)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，公積金繳存拖延、少繳、拒繳現(xiàn)象存在；財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，公積金核算當(dāng)中“收支兩條線”等制度落實(shí)不到位，以至于管理費(fèi)用直接“坐支”、增值收益隨意分配、公積金隨意提取、政策規(guī)定執(zhí)行不到位等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3.住房公積金閑置率較高，利用效率低下

目前，我國(guó)住房公積金總體規(guī)模龐大，但是用途較為單一，審批繁瑣，使得大量資金沉淀，造成了公積金空置率較高，使用效率低下。由于公積金管理政策的局限性，公積金投資渠道不多，除了結(jié)存余額的利息收入，基本再無其它保值增值渠道。由于公積金管理當(dāng)中，用款計(jì)劃制定的復(fù)雜性，管理方法的不科學(xué)以及管理當(dāng)中求穩(wěn)求便的思想，造成了公積金主要以活期存款形式存在，資金的保值增值未能實(shí)現(xiàn)。

4.住房公積金支取手續(xù)繁雜，不能滿足百姓實(shí)際需求

目前，住房公積金支取政策較為繁雜，各地標(biāo)準(zhǔn)不一，給老百姓平時(shí)支取帶來了一定困難。各地區(qū)在公積金支取管理中，普遍存在支取規(guī)定滯后，人性化不足，不能及時(shí)解決百姓對(duì)于公積金的需求等狀況，同時(shí)，部分地區(qū)自行提高公積金支取門檻，對(duì)于合規(guī)的公積金支取限定硬性條件，造成百姓支取不變。

二、加強(qiáng)住房公積金管理與使用的對(duì)策

根據(jù)上述分析，結(jié)合實(shí)際工作情況，本文提出如下加強(qiáng)住房公積金管理與使用的對(duì)策建議，以供各級(jí)公積金管理部門參考。

1.落實(shí)住房公積金法規(guī)政策，加大管理力度，擴(kuò)大覆蓋面

要深入宣傳公積金相關(guān)法規(guī)政策，使更多的百姓了解公積金的，了解其在保障職工自身權(quán)益方面的重要作用。各地要根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，根據(jù)實(shí)際情況來制定出相關(guān)的規(guī)定制度，加強(qiáng)貫徹落實(shí)，提高執(zhí)法能力，嚴(yán)格執(zhí)行繳存規(guī)制，擴(kuò)大公積金繳存覆蓋面，使公積金能夠充分發(fā)揮其社會(huì)保障功能，為改善百姓的居住條件發(fā)揮更大作用。

2.加強(qiáng)住房公積金管理和使用中的監(jiān)管

各地公積金管理中心要建立健全監(jiān)管規(guī)章制度，規(guī)范操作流程。目前，公積金管理的職能普遍由公積金管理委員會(huì)承擔(dān)，相對(duì)獨(dú)立性比較差，可以考慮分別由政府主管部門、獨(dú)立審計(jì)部門、財(cái)政部門分責(zé)任監(jiān)管，使監(jiān)管更加專業(yè)，更加有效。同時(shí)，要強(qiáng)調(diào)監(jiān)管內(nèi)外兼顧，公積金管理部門內(nèi)部要建立嚴(yán)密的決策、內(nèi)控、內(nèi)審、財(cái)務(wù)管理等制度，嚴(yán)格執(zhí)行公積金管理相關(guān)條例，外部要建立透明公開的監(jiān)督機(jī)制，接收社會(huì)和百姓的監(jiān)督，這樣才能充分維護(hù)公積金管理和使用的規(guī)范性和公正性。

3.合理運(yùn)營(yíng)資金，提高公積金使用效率

嚴(yán)格按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，遵照管理、運(yùn)用分離和住房公積金?？顚Ｓ玫氖褂迷瓌t，合理科學(xué)的營(yíng)運(yùn)資金。公積金管理中心要在保證日常支付的前提下，科學(xué)合理制定公積金管理和使用計(jì)劃，謹(jǐn)慎確定資金的使用方向，拓展公積金沉淀資金的保值增值渠道，選取安全穩(wěn)妥的投資方式，盤活存量資金，提高住房公積金的保值增值水平，使其安全有效增值。

4.簡(jiǎn)化公積金支取手續(xù)、提高服務(wù)質(zhì)量

公積金管理中心要開展各種便民服務(wù)措施，簡(jiǎn)化手續(xù)，提高服務(wù)質(zhì)量，如：運(yùn)用電話、網(wǎng)絡(luò)等多種形式開通個(gè)人公積金便民查詢業(yè)務(wù)，實(shí)時(shí)更新數(shù)據(jù)，方便百姓了解自己公積金使用和繳存情況；明確辦事流程，簡(jiǎn)化手續(xù)方面百姓辦理公積金相關(guān)事宜，在符合公積金審批、發(fā)放規(guī)定的情況下，提高公積金的支取速度，保證百姓及時(shí)提取公積金，以方便其使用。

5.規(guī)范住房公積金的繳存工作，加大資金征繳力度

公積金管理部門要在大力宣傳住房公積金制度的基礎(chǔ)上，激發(fā)單位和職工個(gè)人繳存住房公積金的積極性。同時(shí)，要規(guī)范公積金的繳存比例，加強(qiáng)征繳力度，除對(duì)公有制單位繼續(xù)做好公積金的繳存工作外，對(duì)非公經(jīng)濟(jì)單位要積極納入公積金征繳范圍，擴(kuò)大工作范圍，維護(hù)廣大非公企業(yè)職工的合法權(quán)益，切實(shí)解決住房公積金繳存涵蓋面過低問題，促使住房公積金制度落到實(shí)處。

隨著社會(huì)的發(fā)展，住房公積金管理也面臨著諸多問題，解決好這些問題對(duì)于發(fā)揮住房公積金的社會(huì)保障作用至關(guān)重要，通過對(duì)上述問題的梳理，希望能夠給各級(jí)住房公積金管理部門提供有益的參考。

參考文獻(xiàn)：

[1]章國(guó)富.正確處理公積全管理中的諸多關(guān)系[N].房改、住房公積金報(bào),2007 (04).

[2]蘇冬秀.住房公積金管理的實(shí)踐與思考[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2012(2).

作者簡(jiǎn)介：

第4篇：住房公積金法規(guī)政策范文

摘 要 民生，一直都是我黨及國(guó)家關(guān)注的重大話題。為了更好地實(shí)現(xiàn)“以人為本”的思想，保障人民住房，我國(guó)建立了住房公積金管理制度。這個(gè)制度的建立極大的改善了我國(guó)人民的居住條件，不僅僅是一項(xiàng)為人民造福的制度，還促進(jìn)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。住房公積金管理制度經(jīng)過了十幾年的發(fā)展，雖然得到了廣大人民群眾的認(rèn)可，但在管理方面依舊存在著許多的問題，且這些問題已經(jīng)成為了阻擋我國(guó)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的障礙，尋找解決辦法已經(jīng)迫在眉睫。本文章將敘述我國(guó)現(xiàn)階段在住房公積金管理中存在的問題，并提出幾條解決措施。

關(guān)鍵詞 住房公積金 管理 問題 措施

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，黨和國(guó)家對(duì)于民生問題的關(guān)注度越來越高。住，作為人民最基本的保障，被給予了最高程度上的關(guān)注。上個(gè)世紀(jì)九十年代，我國(guó)提出了住房公積金的理念，自這項(xiàng)制度實(shí)施以來，在一定程度上解決了我國(guó)居民的住房問題。住房公積金主要是針對(duì)企業(yè)公司或單位在職人員而定的，由單位和個(gè)人分別按照職工工資收入的一定比例按月繳納，由國(guó)家推出相關(guān)政策強(qiáng)制執(zhí)行。在住房公積金制度實(shí)行的這十幾年以來，它在提高職工購(gòu)房能力、改善居民的住房條件方面發(fā)揮了極其重要的作用，但其中所存在的問題也漸漸顯露出來，所以如何進(jìn)行住房公積金的管理成為了人們?nèi)找骊P(guān)心的問題。因此，對(duì)住房公積金的管理中所存在的問題及對(duì)策的探討具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)現(xiàn)階段住房公積金管理中存在的問題

1.住房公積金管理制度不完善

我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》中規(guī)定：“住房公積金的管理要遵循住房公積金管理委員會(huì)做出決策、由住房公積金管理中心進(jìn)行運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、再有財(cái)政部門進(jìn)行監(jiān)督的原則”[1]。這種規(guī)定雖說在一定程度上體現(xiàn)了民主，但是仔細(xì)進(jìn)行分析會(huì)發(fā)現(xiàn)存在很大的問題。住房公積金管理委員會(huì)并不是一個(gè)獨(dú)立的法律主體，他們很難承擔(dān)起因決策而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的能力。這樣的話，就極為容易產(chǎn)生住房公積金委員會(huì)中的決策人濫用權(quán)力和虛職權(quán)力的情況的發(fā)生，進(jìn)而不利于住房公積金的管理。此外，很多企業(yè)只是將住房公積金管理單純地按照一個(gè)事業(yè)單位的管理模式來進(jìn)行管理，以其財(cái)務(wù)管理制度來進(jìn)行合計(jì)，將住房公積金的運(yùn)行成本放在中心管理的費(fèi)用中進(jìn)行列明，而不算入中心的業(yè)務(wù)支出，這樣的話很容易造成運(yùn)營(yíng)成本的不實(shí)等。

2.有關(guān)住房公積金管理方面的法律法規(guī)不健全

目前，有關(guān)于我國(guó)住房公積金管理的法律法規(guī)并不多，最具有影響力以及說服力的當(dāng)屬國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《住房公積金管理?xiàng)l例》，該條例規(guī)定各個(gè)地方的住房公積金條例可根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況結(jié)合《住房公積金管理?xiàng)l例》相關(guān)內(nèi)容、主旨、思想進(jìn)行自主制定[2]。但是，很多地方性質(zhì)的住房公積金管理?xiàng)l例并沒有遵照《住房公積金管理?xiàng)l例》的內(nèi)容進(jìn)行制定，規(guī)定的內(nèi)容往往都不在《住房公積金管理?xiàng)l例》所規(guī)定的范圍之內(nèi)，帶有極大的片面性，穩(wěn)定性不強(qiáng)。甚至?xí)霈F(xiàn)不同時(shí)間或者是不同的部門所頒布的規(guī)范性文件時(shí)之間有相互矛盾相互沖突的情況發(fā)生。

3.缺乏完整的監(jiān)督機(jī)制

我國(guó)住房公積金管理體制會(huì)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐而有所改善，但是在監(jiān)督管理方面仍舊缺乏一套完整的機(jī)制。尤其是在一些小地方，這種情況顯現(xiàn)的更為明顯。很多地方住房公積金管理缺乏專門的監(jiān)督小組，且與其它的部門之間沒有形成一個(gè)完整的監(jiān)督體系?；蚴浅闪⒘藢ｉT的監(jiān)督小組，但是絕大多數(shù)的監(jiān)督小組都會(huì)被“同化”，導(dǎo)致內(nèi)部管理監(jiān)督小組形同虛設(shè)，沒有發(fā)揮它應(yīng)有的作用。有的地方住房公積金管理監(jiān)督小組成員缺乏相關(guān)的監(jiān)督知識(shí)，能力也欠缺，無法履行作為一名監(jiān)督員的職責(zé)。

4.住房公積金管理人員能力不足，素質(zhì)不高

很多地方的住房公積金管理人員缺乏相應(yīng)的管理能力，對(duì)管理工作不上心，對(duì)于國(guó)家制定的有關(guān)于住房公積金管理方面的政策沒有切實(shí)的貫徹到底，產(chǎn)生了淡薄的管理意識(shí)。甚至有的管理者借助于自己的職責(zé)徇私枉法，在匯報(bào)公積金具體情況的時(shí)候弄虛作假，做出一些嚴(yán)重違法的事情。有的地方的住房公積金管理人員素質(zhì)比較低下，沒有將住房公積金具體繳納等情況公開化，對(duì)于有關(guān)記錄也只是簡(jiǎn)單的手工記錄甚至是沒有記錄，造成了公積金使用情況不明確等問題。

二、解決這些問題的幾點(diǎn)措施

1.完善住房公積金管理制度

針對(duì)21世紀(jì)我國(guó)國(guó)內(nèi)的實(shí)際情況而言，完善住房公積金管理制度勢(shì)在必行。具體的做法可以參照銀行管理的運(yùn)行模式對(duì)住房公積金管理的運(yùn)行模式進(jìn)行優(yōu)化，在資金管理、資金運(yùn)作、資金風(fēng)險(xiǎn)防范等方面借鑒商業(yè)銀行的運(yùn)作模式，使我國(guó)的住房公積金可以兼有金融性和政策性[3]。

2.健全我國(guó)的法律法規(guī)，加大監(jiān)督力度

國(guó)家加大對(duì)我國(guó)住房公積金方面的管理，要針對(duì)不同時(shí)期出現(xiàn)的在管理方面上不同的問題完善相關(guān)的相關(guān)法律法規(guī)，通過法律法規(guī)形成規(guī)范的監(jiān)督體制，做到有法可依，有律可罰。同時(shí)，國(guó)家對(duì)那些貪贓枉法等違法行為要加大審查的力度，一經(jīng)查實(shí)必須得嚴(yán)懲不貸，絲毫不得手軟。除了加強(qiáng)法律法規(guī)方面的監(jiān)督外，部門與部門之間也應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)督力度。

3.加大對(duì)住房公積金管理人員的培訓(xùn)力度

對(duì)于我國(guó)住房公積金管理人員而言，國(guó)家要對(duì)其實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的訓(xùn)練，通過學(xué)習(xí)、鍛煉、再教育等手段進(jìn)行培訓(xùn)，提高其在管理方面的能力，提高其與其它部門協(xié)調(diào)共存的能力，同時(shí)還要樹立“一切為國(guó)家”的意識(shí)，約束自己的行為，潔身自好，放寬眼界，樹立堅(jiān)定的信念，不為一些蠅頭茍利而出賣自己的良心，努力打造一個(gè)優(yōu)秀的管理團(tuán)隊(duì)，建立一個(gè)良好的管理秩序。同時(shí)應(yīng)該將住房公積金的繳納情況如實(shí)匯報(bào)且將情況公開化，讓人民心安，盡力做到取之于民，用之于民。

三、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)的住房公積金管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期且復(fù)雜的綜合性系統(tǒng)工程，在對(duì)住房公積金進(jìn)行管理時(shí)，一定要看清楚目前住房公積金管理中所存在的問題，及時(shí)給予妥善的解決。住房公積金管理制度得到了不斷地完善和創(chuàng)新，才能夠?yàn)榫用裉峁└油晟频淖》抗e金管理服務(wù)，從而讓人民感受到資金的取之于民、用之于民。這樣的話就不僅僅能夠很好地解決我國(guó)人民與住房之間存在的矛盾，還能夠與我國(guó)提倡的“以人為本”思想相呼應(yīng)，保證我國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展之間的和諧，進(jìn)而促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的又好又快發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]于洪東，劉文杰.當(dāng)前住房公積金管理中存在的問題和解決建議.住房公積金.2011，6（9）.

第5篇：住房公積金法規(guī)政策范文

城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)實(shí)施住房公積金制度，是住房公積金管理工作中的熱點(diǎn)和難點(diǎn)。隨著企業(yè)改革的深化和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，非公有制企業(yè)在數(shù)量上所占的比重將越來越高。住房公積金制度要鞏固和發(fā)展，就必須切實(shí)有效地解決非公有制企業(yè)實(shí)施住房公積金制度這一難點(diǎn)。

一、城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金的現(xiàn)狀

目前，白城市行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)普遍建立了住房公積金制度，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)職工得到了基本的住房社會(huì)保障。但城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金制度的確不容樂觀?，F(xiàn)在的突出問題是，最需要改善住房條件的企業(yè)職工大都未建住房公積金制度。城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金制度存在著“多、少、低”的問題。一是改制企業(yè)職工公積金賬戶封存多，原因是企業(yè)改制、破產(chǎn)等因素，部分原國(guó)有、集體企業(yè)停止了住房公積金的繳存。二是非公有制企業(yè)實(shí)施單位和人數(shù)少，原因是大部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公積金不夠重視和職工對(duì)公積金的認(rèn)識(shí)不強(qiáng)。三是非公有制企業(yè)職工繳存比率低，雖然部分企業(yè)為職工繳存了公積金，但是為了減少開支把繳存比率定得很低。

城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金制度“多、少、低”的主要原因有以下幾個(gè)方面。

1、思想認(rèn)識(shí)不到位。城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金制度，還存在一些思想障礙，主要是兩個(gè)問題：一是思想認(rèn)識(shí)沒有與時(shí)俱進(jìn)。盡管非公有制企業(yè)存在著“多、少、低”的問題，但由于機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)繳存率不斷提高，一部分住房貨幣補(bǔ)貼轉(zhuǎn)入住房公積金，住房公積金歸集率和余額持續(xù)創(chuàng)歷史新高，對(duì)此，部分領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)內(nèi)人員自我感覺良好，沒有看到潛在的危機(jī)。在這種情況下，如果不把工作重點(diǎn)放在非公有制企業(yè)，不僅會(huì)影響住房公積金的受益面，而且住房公積金制度將得不到最需要解決住房困難的企業(yè)職工的參與和擁護(hù)。二是存在種種疑慮。有的擔(dān)心建立住房公積金會(huì)增加企業(yè)成本，有的擔(dān)心會(huì)影響招商引資的環(huán)境，等等。

2、住房公積金制度沒有納入社會(huì)保障體系。現(xiàn)在實(shí)行的是國(guó)家法律強(qiáng)制實(shí)行的社會(huì)保障體系，包括養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保障和住房保障共六項(xiàng)，但前五項(xiàng)已納入社會(huì)保障體系，而作為住房保障制度核心的住房公積金，因?yàn)榇罅康穆毠ず蜕鐣?huì)居民的社會(huì)保障問題沒有完全解決，經(jīng)過輕重比較，住房問題作出了讓步。盡管國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定的是強(qiáng)制實(shí)行的制度，但在實(shí)際操作中，這項(xiàng)制度仍游離于國(guó)家強(qiáng)制實(shí)行的社會(huì)保障體系之外，因此對(duì)住房公積金的重視程度和工作力度都還不夠。

3、宣傳發(fā)動(dòng)力度不夠。從總體上講，對(duì)住房公積金工作的宣傳力度和深度還不夠。由于白城市公積金起步較晚，過去的宣傳往往指向行政、事業(yè)、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，向非公有制企業(yè)法定代表人宣傳少，向社會(huì)宣傳的廣度也不夠。非公有制企業(yè)有許多單位不清楚建立住房公積金制度是國(guó)家法規(guī)的規(guī)定，有許多職工也不清楚實(shí)施住房公積金制度是職工的合法權(quán)益，對(duì)建立住房公積金制度的優(yōu)惠政策和好處也不甚了解。

4、行政執(zhí)法難以組織實(shí)施。國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，對(duì)不辦理住房公積金繳存登記、不辦理住房公積金賬戶、逾期不繳或欠繳的單位，責(zé)令限期辦理，處以罰款或申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。由于多數(shù)非公有制企業(yè)沒有繳存住房公積金，存在著“法不責(zé)眾”的問題。行政執(zhí)法的實(shí)際操作也存在著一些困難。

二、城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)實(shí)施公積金制度的必要性

對(duì)開展這項(xiàng)工作的依據(jù)和理由，主要基于以下幾個(gè)方面的考慮。

1、有利于依法行政。國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第350號(hào)）第二條第二款規(guī)定，住房公積金“是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金”。對(duì)不按時(shí)足額繳存的，《條例》還作了明確的處理規(guī)定。財(cái)政部、建設(shè)部、人民銀行下發(fā)的《關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》（建金管[2005]5號(hào)）中，對(duì)城鎮(zhèn)單位聘用進(jìn)城務(wù)工人員，單位和職工可繳存住房公積金；城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶、自由職業(yè)人員可申請(qǐng)繳存住房公積金，說明國(guó)家對(duì)公積金繳存范圍延伸到各個(gè)層次。這個(gè)《條例》及《意見》是城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金制度的法規(guī)依據(jù)。積極推進(jìn)城鎮(zhèn)非公有制企業(yè)建立住房公積金制度，體現(xiàn)了國(guó)家法規(guī)的嚴(yán)肅性，體現(xiàn)了依法行政的要求。

2、有利于保障職工群眾的合法權(quán)益。住房公積金是企業(yè)職工享受的法定住房貨幣工資。企業(yè)不為職工繳存公積金，實(shí)際上侵犯了職工群眾的合法權(quán)益。同時(shí)，由于沒有建立公積金制度，低收入職工家庭就不能享受低存低貸和互助功能的優(yōu)惠政策。長(zhǎng)此以往，低收入職工家庭買不起房子，新的住房困難戶不斷增加，政府住房解困的負(fù)擔(dān)將越來越重。我們現(xiàn)在解決住房問題的籌資機(jī)制是國(guó)家、集體、個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)，如果企業(yè)不承擔(dān)應(yīng)負(fù)的責(zé)任，最終還是要轉(zhuǎn)嫁到政府身上。因此，實(shí)施住房公積金制度，是貫徹“三個(gè)代表”、依法維護(hù)職工權(quán)益的體現(xiàn)。

第6篇：住房公積金法規(guī)政策范文

關(guān)鍵詞：公積金管理 問題 對(duì)策

隨著這些年經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，房子問題一步步地成為人們的焦點(diǎn)。從而帶動(dòng)了住房公積金的業(yè)務(wù)發(fā)展，因此公積金管理工作也面臨著很大的變化。為了更好地了解現(xiàn)在公積金管理上存在的一些問題，我走訪相關(guān)部門和服務(wù)單位，開展深入的調(diào)查研究，廣泛地征求意見和建議，我們堅(jiān)持以人為鏡，以社會(huì)為鏡，收集各方面的資料，并相應(yīng)地進(jìn)行整理分類。

一、面臨主要問題

1、住房公積金覆蓋面不高，非公有制經(jīng)濟(jì)組織住房公積金制度難于建立。一是大部分國(guó)有企業(yè)因改制、破產(chǎn)、解散等原因造成大量職工下崗、離崗，使繳交住房公積金的人數(shù)出現(xiàn)銳減；二是住房公積金執(zhí)法人力不足、執(zhí)法難、執(zhí)法力度不夠，造成部分單位存在僥幸心理不建不繳住房公積金；三是宣傳不到位、不夠深入，部分單位和職工不了解住房公積金制度。四是有部分中省屬單位繳交額與市、縣單位差距較大。五是部分單位住房公積金繳存基數(shù)偏低、各縣（市）住房公積金繳交比例執(zhí)行不一（5%-12%）。

2、住房公積金管理部門服務(wù)意識(shí)、服務(wù)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高完善。一是查詢住房公積金渠道較單一，主要方式為打印住房公積金存折查詢及電信聲訊臺(tái)查詢，由于數(shù)據(jù)相對(duì)滯后，職工使用聲訊臺(tái)查詢意愿不強(qiáng)；二是由于管理中心、貸款承辦銀行、歸集承辦銀行、繳存單位分處不同地點(diǎn)，職工辦理住房公積金業(yè)務(wù)費(fèi)時(shí)費(fèi)力，給職工帶來不便；三是隨著貸款利率的調(diào)增，職工還貸壓力增大，職工要求按月提取住房公積金還貸意愿增強(qiáng)，但由于我省住房公積金管理系統(tǒng)中按月提取還貸功能尚在測(cè)試，未全面推廣，還無法滿足職工這方面要求，導(dǎo)致職工意見較大；四是貸款辦理流程尚未理順，程序還比較煩瑣，時(shí)效性較差，特別是2008 年7 月新的《 房屋登記辦法》 實(shí)施后，房屋所有權(quán)人和抵押權(quán)人的權(quán)利得到了更有效的保護(hù)，但抵押登記流程卻變得更加煩瑣，給借款人造成了諸多不便。

3、貸款風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有待提高。一是對(duì)預(yù)購(gòu)商品房項(xiàng)目貸前調(diào)查不夠充分，對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)公司開發(fā)的商品房項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)未予以高度重視，隨著國(guó)家房地產(chǎn)政策的調(diào)整和房地產(chǎn)市場(chǎng)變化，商品房項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)將數(shù)倍放大并逐漸暴露出來，將有可能危及住房公積金貸款的安全；二是對(duì)逾期貸款催收力度不夠，住房公積金管理部門當(dāng)前的貸款逾期率雖處于較低的水平，但貸后催收嚴(yán)重依賴貸款受托銀行，催收工作較為被動(dòng)，隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)進(jìn)入調(diào)整周期，部分借款人的還款意愿或還款能力有可能降低，貸款逾期率有上升的趨勢(shì)。

4、住房公積金管理部門內(nèi)部管理水平有待進(jìn)一步提高。一是業(yè)務(wù)程序的規(guī)范化、統(tǒng)一化管理等方面還存在欠缺。住房公積金管理中心點(diǎn)多面廣，有些管理部分散于縣（市），但在住房公積金歸集、支取、貸款、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算等方面尚未制訂全面的規(guī)范化操作規(guī)程，在統(tǒng)一、規(guī)范、高效方面存在一定差距；二是住房公積金管理中心內(nèi)部審計(jì)的制度化、規(guī)范化建設(shè)程度不夠，對(duì)內(nèi)部審計(jì)職能的認(rèn)識(shí)不足。由于住房公積金管理中心內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)工作起步較晚，有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作的制度建設(shè)不盡完善，人員少，進(jìn)而直接影響內(nèi)部審計(jì)職能的充分發(fā)揮。

二、加強(qiáng)住房公積金管理應(yīng)當(dāng)采取的對(duì)策措施

（一）加大執(zhí)法力度，強(qiáng)化歸集，努力擴(kuò)大覆蓋面

1、認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家、省住房公積金政策，擬定自由職業(yè)者、個(gè)體工商戶繳存、使用住房公積金辦法。支持自由職業(yè)者、個(gè)體工商戶等個(gè)人改善家庭居住條件，強(qiáng)化住房公積金的住房社會(huì)保障功能，擴(kuò)大住房公積金制度的受益面。

2、加大宣傳力度，印制通俗易懂的宣傳手冊(cè)。將職工和單位所關(guān)心的住房公積金提取、貸款問題，及與其關(guān)系密切的法規(guī)、文件印制成便于攜帶、針對(duì)性較強(qiáng)的宣傳手冊(cè)；擬以《 住房公積金管理?xiàng)l例》 日（3 月24 日）定為宣傳日，到單位、職工中宣傳住房公積金制度的優(yōu)越性，讓單位和職工意識(shí)到繳存住房公積金的必要性、重要性、保障性。

3、目前關(guān)于住房公積金執(zhí)法方面的法規(guī)只有《 條例》 的第三十七條、第三十八條，而且沒有執(zhí)法方面操作手冊(cè)。針對(duì)這一情況，擬制定三明市住房公積金行政執(zhí)法辦法和住房公積金催建、催繳辦法，加大執(zhí)法力度，確實(shí)按《 條例》 規(guī)定執(zhí)法，也讓住房公積金執(zhí)法做到有章可循。對(duì)不建不繳的單位寄送催建催繳函，限期辦理繳存手續(xù)；對(duì)逾期不建不繳的單位采取行政處罰，及至申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。

（二）實(shí)行“限高保低”政策，規(guī)范繳存行為

針對(duì)我市違規(guī)超標(biāo)繳存住房公積金情況，市管委會(huì)己于2008 年7 月及時(shí)出臺(tái)“限高保低”政策，即繳存工資基數(shù)最低不得低于上一年度勞動(dòng)部門規(guī)定的職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)，最高繳存工資基數(shù)不得高于三明市統(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度在職職工月平均工資的3倍。政策出臺(tái)后住房公積金管理中心馬上組織歸集承辦銀行落實(shí)這一政策，要求承辦行嚴(yán)格按“限高保低”政策規(guī)定受理繳存業(yè)務(wù)，通過業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)自動(dòng)控制最高、最低繳存基數(shù)；對(duì)暫時(shí)無法實(shí)行系統(tǒng)控制的承辦行，先行人工控制，并要盡快完善業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)以滿足業(yè)務(wù)要求；不得受理不符合“限高保低”政策的繳存業(yè)務(wù)。

（三）逐步統(tǒng)一住房公積金繳存基數(shù)及繳交比例

針對(duì)各縣（市）住房公積金繳存基數(shù)及繳交比例比例執(zhí)行不一的情況，建議政府部門要求和縣（市）政府按《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定以職工上一年平均工資作為住房公積金繳存基數(shù)，同時(shí)根據(jù)縣（市）財(cái)力情況分階段逐步統(tǒng)一縣（市）住房公積金繳交比例。

（四）檢查工作作風(fēng)、簡(jiǎn)化辦事程序、提高服務(wù)質(zhì)量

1、拓寬、規(guī)范住房公積金查詢渠道：每年七月向職工寄送上一年度住房公積金對(duì)賬單；開通住房公積金網(wǎng)上查詢方式，時(shí)時(shí)更新數(shù)據(jù)，讓職工隨時(shí)隨地上網(wǎng)查詢住房公積金；及時(shí)向電信部門發(fā)送更新數(shù)據(jù)，盡量使電信部門數(shù)據(jù)與管理中心數(shù)據(jù)保持同步。

2、要求住房公積金管理中心積極與省住房公積金管理系統(tǒng)項(xiàng)目組溝通，實(shí)時(shí)了解“沖還貸業(yè)務(wù)”項(xiàng)目開發(fā)、測(cè)試進(jìn)度，待該項(xiàng)目開發(fā)成熟，爭(zhēng)取盡早開辦住房公積金按月沖還貸業(yè)務(wù)。

3、簡(jiǎn)化辦事程序，提高辦事效率。規(guī)范貸款操作流程，住房公積金管理中心對(duì)貸款的審批、抵押、發(fā)放等環(huán)節(jié)作了嚴(yán)格的規(guī)定，保證了限時(shí)辦結(jié)制度和服務(wù)承諾制度的實(shí)施，有效地提高了辦事效率。同時(shí)住房公積金管理中心多次與房地產(chǎn)管理部門協(xié)商、溝通，雙方共同研究、探討新的《 房屋登記辦法》 關(guān)于抵押有關(guān)規(guī)定，共同制訂一個(gè)既符合規(guī)定又安全便利的抵押操作規(guī)程，既保證貸款安全又為借款人提供了方便。

（五）加強(qiáng)貸前項(xiàng)目審查，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

建議住房公積金管理部門和其縣（市）管理部門成立項(xiàng)目審貸小組，規(guī)范貸款操作流程，對(duì)房地產(chǎn)公司開發(fā)的商品房項(xiàng)目進(jìn)行充分地評(píng)估，在收集相關(guān)文件資料的基礎(chǔ)上，通過問卷調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)勘察、上網(wǎng)（房地產(chǎn)管理網(wǎng)）查證等手段確定項(xiàng)目進(jìn)展情況及項(xiàng)目開發(fā)前景，形成可行性報(bào)告，提出貸款意見。

（六）加強(qiáng)貸后催收工作，建立積極的貸款催收機(jī)制

住房公積金管理部門要利用住房公積金管理系統(tǒng)適時(shí)查詢貸款逾期情況，并積極與貸款受托銀行聯(lián)系，了解逾期貸款催收進(jìn)度，針對(duì)個(gè)人貸款逾期的不同情況，通過電話、短信、發(fā)函、上門、發(fā)律師函、向法院等方式催收職工按時(shí)償還貸款；同時(shí)，在內(nèi)部制訂考核指標(biāo)，責(zé)任分解到個(gè)人，層層抓落實(shí)，有效地促進(jìn)了貸款催收工作，將貸款逾期率控制在較低的水平。

（七）建立健全各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金管理中心全面匯總、整理了近年來制定的內(nèi)部規(guī)章制度，組織業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行修訂，目前，已經(jīng)修訂完成《財(cái)產(chǎn)物資管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《經(jīng)費(fèi)管理辦法》、《會(huì)計(jì)報(bào)表報(bào)送考核評(píng)比辦法》、《會(huì)計(jì)、貸款檔案管理辦法》等內(nèi)部管理制度；開通網(wǎng)上銀行，實(shí)時(shí)監(jiān)控市中心及各縣（市）管理部銀行賬戶每日資金流動(dòng)情況，并要求各受托銀行市分行每月向市中心報(bào)送各縣（市）管理部在其支行開設(shè)賬戶的月未余額，加強(qiáng)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)。

（八）規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，完善落實(shí)工作制度

由住房公積金管理中心各業(yè)務(wù)科室牽頭，成立專門小組，著手制定了全市統(tǒng)一的歸集、提取、貸款、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù)操作流程和操作手冊(cè)，做到員工人手一冊(cè)，9 月底即可完成該項(xiàng)工作，確保全市住房公積金工作按規(guī)范化操作流程進(jìn)行；同時(shí)住房公積金管理中心針對(duì)管理部辦公地點(diǎn)分散，不便于管理的實(shí)際，實(shí)施了以下措施：一是副主任實(shí)行分縣包干制，每人負(fù)責(zé)5個(gè)縣的督導(dǎo)工作，每季度至少下縣一次檢查縣（市）管理部工作落實(shí)情況，提出督導(dǎo)意見。二是市中心職能科室負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)縣（市）管理部的對(duì)口業(yè)務(wù)工作。三是在住房公積金簡(jiǎn)報(bào)上定期通報(bào)各縣（市）管理部各項(xiàng)工作完成情況。四是制定完善職能科室職責(zé)，建立并實(shí)行科室崗位考核制度。

（九）加強(qiáng)監(jiān)督管理及審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，確保資金的運(yùn)作安全

住房公積金管理中心調(diào)整業(yè)務(wù)科室部分職能和人員，充實(shí)內(nèi)部審計(jì)稽核人員，明確內(nèi)部審計(jì)人員的責(zé)任；建立住房公積金日常性稽核審計(jì)制度，每季度對(duì)縣（市）管理部和職能科室歸集、提取、貸款業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算等進(jìn)行全面檢查，及時(shí)通報(bào)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，把審計(jì)監(jiān)督作為一項(xiàng)經(jīng)常性、持久性的工作來抓。

參考文獻(xiàn)

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[2] 城鎮(zhèn)住房制度改革政策法規(guī) 房改?房補(bǔ)?公積金；北京；2001-2-1.

[3] 政府非稅收入管理知識(shí)讀本.齊魯書社.2007-5-14.

第7篇：住房公積金法規(guī)政策范文

【法律依據(jù)】

《住房公積金管理?xiàng)l例》第二十四條規(guī)定，職工有下列情形之一的，可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額：

(一)購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房的；

(二)離休、退休的；

(三)完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；

(四)出境定居的；

(五)償還購(gòu)房貸款本息的；

(六)房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。

依照前款第(二)、(三)、(四)項(xiàng)規(guī)定，提取職工住房公積金的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)注銷職工住房公積金賬戶。

第8篇：住房公積金法規(guī)政策范文

關(guān)鍵詞：典型國(guó)家；住房公積金制度；借鑒

中圖分類號(hào)：C913.7文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2014年4月23日

一、國(guó)外典型國(guó)家住房公積金相關(guān)制度

（一）新加坡中央公積金模式。新加坡在1955年率先建立中央公積金制度，政府一開始采用強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄的資金管理運(yùn)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)以合理方式解決處理中低收入群體居民的社會(huì)保障目的。與此同時(shí)，政府出臺(tái)了一系列的配套法律、法規(guī)和政策，形成了較有特色的中央公積金制度體系。1965年，新加坡在原有中央公積金制度基礎(chǔ)上，擴(kuò)大了中央公積金制度的適用范圍，將中央公積金由單純養(yǎng)老保險(xiǎn)范疇擴(kuò)大到購(gòu)房、醫(yī)療保健等方面，整體來說，新加坡中央公積金制度在幫助當(dāng)?shù)鼐用裉岣咦》克疁?zhǔn)方面發(fā)揮了十分重要的作用。具體表現(xiàn)為將住房公積金制度用中央公積金法的形式固定下來，形成包括嚴(yán)格的法律制度、動(dòng)態(tài)的管理制度和完善的運(yùn)行機(jī)制三方面為主要內(nèi)容的特色公積金制度，采用雇員貸款是從銀行獲得，但購(gòu)房或裝修的貸款的償還則是從雇員個(gè)人的儲(chǔ)蓄基金中支出的這樣一種運(yùn)作模式，購(gòu)房金額無最高限額要求，住房首付和此后還款均從住房公積金中支取，并且將職工的養(yǎng)老保障納入公積金的保障范圍。

（二）美國(guó)住房保障制度資本和證券市場(chǎng)特色。美國(guó)主要利用其國(guó)內(nèi)發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)和先進(jìn)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展理念處理國(guó)內(nèi)居民的住房保障問題。美國(guó)政府除了借鑒和吸收住房福利主義政策精髓外，還主要利用其國(guó)內(nèi)發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)和證券市場(chǎng)提供的便利，創(chuàng)新發(fā)展了如房屋抵押貸款等形式，給本國(guó)居民購(gòu)買自有住房提供資本條件和平臺(tái)，同時(shí)，美國(guó)政府也可以此為契機(jī)，拉動(dòng)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。另外，美國(guó)政府還積極通過財(cái)政和金融等手段，如提供各種金融性政策優(yōu)惠，包括降低利率或?qū)δ承┨囟ň用衩庹魉枚?，?duì)中低收入群體進(jìn)行購(gòu)房補(bǔ)貼等一系列的福利主義補(bǔ)貼或支持，鼓勵(lì)民間群體積極購(gòu)房。甚至對(duì)某些特別人群如老年人、殘疾人等規(guī)定較大幅度的購(gòu)房補(bǔ)貼政策。

（三）德國(guó)住房?jī)?chǔ)蓄銀行。在德國(guó)，政府在解決國(guó)內(nèi)住房保障問題上主要是利用其國(guó)內(nèi)的住房?jī)?chǔ)蓄銀行，該種銀行是依法設(shè)定，專門承擔(dān)住房抵押信貸服務(wù)的特色金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于住房?jī)?chǔ)蓄，政府給予該類銀行一定的優(yōu)惠和儲(chǔ)蓄獎(jiǎng)勵(lì)政策，并提供相應(yīng)的法律配套以保證該類銀行功能的正常發(fā)揮，但債務(wù)由政府承擔(dān)。這決定了該種性質(zhì)銀行的信貸安全性高，全國(guó)一半以上的居民儲(chǔ)蓄都被吸引到該類銀行。德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行借助配貸制度來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)且允許他們?cè)谵k理商業(yè)抵押貸款時(shí)提供較為靈活的浮動(dòng)利率，可以說，德國(guó)住房?jī)?chǔ)蓄銀行在抵押貸款市場(chǎng)上扮演了重要的角色。

二、國(guó)外住房公積金制度經(jīng)驗(yàn)與啟示

如何結(jié)合我國(guó)國(guó)情，借鑒國(guó)外國(guó)家（或地區(qū)）的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)有效解決我國(guó)住房保障制度方面出現(xiàn)的問題，完善我國(guó)的住房公積金制度體系具有十分重要的意義。

根據(jù)上述對(duì)典型國(guó)家住房公積金相關(guān)制度的分析與比較來看，在我國(guó)住房公積金制度建立中，應(yīng)注意以下三個(gè)方面：

（一）從本國(guó)國(guó)情出發(fā)，注重住房保障的層次性、整體性和長(zhǎng)遠(yuǎn)性。這就必然要求政府在處理該問題上分級(jí)進(jìn)行，有步驟、有層次地解決中低收入家庭的住房問題，這種層次性、整體性和長(zhǎng)遠(yuǎn)性計(jì)劃的科學(xué)設(shè)計(jì)應(yīng)放到政府的短期、中期和長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃中予以統(tǒng)籌考量。

（二）成熟完善的住宅法律、法規(guī)體系是住房保障制度實(shí)現(xiàn)的根本保障。各國(guó)對(duì)住房公積金制度的立法效果和實(shí)踐效果均作出了較明確的要求，各國(guó)因此而制定了相關(guān)的法律，并形成了較為健全和完善的法律制度體系。因此，我們應(yīng)該科學(xué)地學(xué)習(xí)和借鑒，建立健全適合我國(guó)國(guó)情的住房公積金在繳存、提取、使用、監(jiān)督、管理和救濟(jì)等方面的立法，并不斷完善我國(guó)的住房保障法律制度體系。

第9篇：住房公積金法規(guī)政策范文

[論文摘要] 隨著歸集規(guī)模的擴(kuò)大，住房公積金業(yè)務(wù)本身潛藏的風(fēng)險(xiǎn)日益彰顯。本文深入分析中國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度逐漸顯露出一些問題，并提出相應(yīng)的對(duì)策，以使住房公積金制度真正成為我國(guó)政策性住房金融體系最有效的組成部分。

一、引言

住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。它作為中國(guó)房地產(chǎn)金融政策的主體，開辟了除原有的國(guó)家、企業(yè)投資之外的一條長(zhǎng)期、穩(wěn)定地解決城鎮(zhèn)居民住房問題的資金來源渠道。然而，隨著歸集規(guī)模的擴(kuò)大，住房公積金業(yè)務(wù)本身潛藏的風(fēng)險(xiǎn)日益彰顯。

二、中國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度存在的問題

1.歸集層面上存在的問題

我國(guó)大部分城鎮(zhèn)地區(qū)和企事業(yè)單位已經(jīng)基本上建立了住房公積金制度，特別是在東部沿海地區(qū)，住房公積金的覆蓋面已達(dá)到職工人數(shù)的90%以上，單位和職工公積金繳交率占職工工資基數(shù)的7%左右。但是，在占全國(guó)2/3面積的中西部地區(qū)，城鎮(zhèn)住房公積金的覆蓋面仍只有50%～70%，公積金繳交率也較低，有的還不足5%這一規(guī)定比例，造成這一狀況的主要原因是歸集手段軟弱。在實(shí)際執(zhí)行過程中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)大多沒有實(shí)行住房公積金制度。在中西部地區(qū)甚至連部分國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位和行政機(jī)關(guān)都沒有實(shí)行住房公積金制度。這些單位的領(lǐng)導(dǎo)在執(zhí)行住房公積金方面采取消極的態(tài)度，如有些單位既不代扣職工應(yīng)繳納的住房公積金，更不繳納單位應(yīng)負(fù)擔(dān)的住房公積金，而且提出各種理由，推卸其社會(huì)責(zé)任；有些單位打著執(zhí)行住房公積金制度的名義，從職工工資中住房公積金后卻不上繳，而是留在單位周轉(zhuǎn)使用，這些行為實(shí)際上嚴(yán)重侵犯了職工的財(cái)產(chǎn)權(quán)；還有一些單位遲延繳納住房公積金，直接影響了職工個(gè)人的住房公積金存款利息收入。

2.運(yùn)作層面上存在的問題

住房公積金制度的建立本來是為了加快形成城市住房基金，加快解決城市居民尤其是中低收入居民的住房問題。但運(yùn)作結(jié)果卻是不公平的。中低收入居民借不到、還不起住房公積金委托貸款，實(shí)際上得到貸款資助的以中高收入職工為主。許多中低收入居民，不僅沒有從公積金制度中獲得相應(yīng)的支持，還由于公積金制度的強(qiáng)制性的低收益性，而無法獲得達(dá)到市場(chǎng)平均水平的資金回報(bào)率。

3.風(fēng)險(xiǎn)層面上存在的問題

按照我國(guó)現(xiàn)行《信房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，住房公積金管理中心“負(fù)責(zé)公積金的歸集、保值和增值，具體金融業(yè)務(wù)（貸款、結(jié)算、開立賬戶、繳存和歸還）委托銀行辦理”。但是，按照中國(guó)人民銀行頒布的《貸款通則》，銀行作為“受托人只收手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)”。由此可知，已歸集的住房公積金由住房公積金管理中心具體運(yùn)作，既然住房公積金管理中心是公積金資金的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作主體，那么資金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)理應(yīng)由住房公積金管理中心來承擔(dān)。但按現(xiàn)行政策，住房公積金管理中心可能難擔(dān)其任。

信用風(fēng)險(xiǎn)是金融活動(dòng)中最基本的風(fēng)險(xiǎn)，具有綜合性、傳遞性、擴(kuò)散性和突發(fā)性。住房公積金貸款面向個(gè)人，涉及面廣，在尚無個(gè)人信用檔案可查的情況下，要逐個(gè)準(zhǔn)確調(diào)查確定借款人信用等級(jí)幾乎是不可能的事情，通常的做法是以借款人單位收入證明作為其是否有能力履約的主要依據(jù)，考察是只是某一時(shí)期的靜態(tài)收入水平。市場(chǎng)是多變的，個(gè)人收入常有起伏，某一時(shí)期的收入狀況也并不能完全反映一個(gè)人的信用狀況，以此作為信用依據(jù)，隱含的風(fēng)險(xiǎn)極大。

三、完善住房公積金制度的對(duì)策

1.強(qiáng)化住房公積金歸集手段

發(fā)展住房公積金事業(yè)，不僅關(guān)系到職工合法權(quán)益，更關(guān)系到國(guó)家加快住房建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略決策的實(shí)施，因此要依照《住房公積金管理?xiàng)l例》加強(qiáng)依法征管。一是加大《住房公積金管理?xiàng)l例》的宣傳力度，大力宣傳建立住房公積金制度的優(yōu)越性，在輿論上廣東省造聲勢(shì)，使國(guó)家這一房改政策深入千家萬(wàn)戶，家喻戶曉，充分調(diào)動(dòng)單位和廣大職工繳交住房公積金的自覺性和積極性；二是財(cái)政、審計(jì)部門要加強(qiáng)配合，加大監(jiān)管檢查力度，重點(diǎn)解雇住房公積金覆蓋面小的問題，強(qiáng)化歸集手段，使各企業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識(shí)繳交住房公積金和繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金的同等重要性。三是依照《條例》規(guī)定，對(duì)拒不執(zhí)行國(guó)家房改政策，擅自不實(shí)行住房公積金制度，拖欠、挪用公積金的單位，特別是只重個(gè)人政績(jī)不為職工履行義務(wù)的單位負(fù)責(zé)人，要追究其行政責(zé)任，并實(shí)施相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，以維護(hù)職工應(yīng)享有的合法權(quán)益。

2.促進(jìn)中低收入居民住房保障

(1)建立立體式的住房金融體系。在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應(yīng)定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。合同儲(chǔ)蓄模式體現(xiàn)多存多貸的原則，適于在中、低收入居民中開展。(2)完善專門針對(duì)低收入階層居民的住房供給制度。經(jīng)濟(jì)適用房的推出，確實(shí)在客觀上起到了平抑房?jī)r(jià)，促進(jìn)中低收入階層居民住房條件改善的作用。但由于相關(guān)制度在具體執(zhí)行當(dāng)中缺乏監(jiān)督和管理，經(jīng)濟(jì)適用房已經(jīng)成為不少高收入居民購(gòu)買第二、第三套住房的重要對(duì)象。為此，政府應(yīng)完善居民收入的核查制度嚴(yán)格各類住房的購(gòu)買條件，提高政府有限財(cái)力的作用成效。(3)實(shí)行經(jīng)濟(jì)適用房的政府回購(gòu)制度。

3.將住房公積金管理中心改制成真正的政策性金融機(jī)構(gòu)

借鑒新加坡經(jīng)驗(yàn)，把住房公積金管理中心改制為真正的政策性住房金融機(jī)構(gòu)。該制度的特點(diǎn)是：由政府的信譽(yù)擔(dān)保，為政府的住宅政策目標(biāo)服務(wù)；是一種以資金有條件讓渡（本息加流）為特征的融資活動(dòng)，從而與財(cái)政資金運(yùn)作相區(qū)別；享有政府的政策優(yōu)惠，如給予利息補(bǔ)貼或稅收減免等，從而不同于一般的商業(yè)性金融。這種定位清晰能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立的金融實(shí)體主要負(fù)責(zé)公積金的保值、增值、公積金的賬戶管理、政策性的貨幣補(bǔ)貼和政策性的保險(xiǎn)等工作，而且也是規(guī)范我國(guó)住房公積金的會(huì)計(jì)、審計(jì)、信息披露、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和外部監(jiān)督機(jī)制的基礎(chǔ)。

4.建立個(gè)人信用檔案

目前，各商業(yè)銀行和個(gè)人資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)自成體系，相互間可比性不強(qiáng)，不同的評(píng)估機(jī)構(gòu)做出的評(píng)估結(jié)果有時(shí)大相徑庭，難以客觀地反映出個(gè)人信用的真實(shí)情況。建立個(gè)人信用檔案涉及兩方面工作：第一，完善相關(guān)法規(guī)；第二，建立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、統(tǒng)一的評(píng)估指標(biāo)體系。個(gè)人的信用資料散布在政府、公用事業(yè)、銀行、商家、保險(xiǎn)等多家機(jī)構(gòu)，如何真實(shí)、完整、連續(xù)、公開地取得相關(guān)數(shù)據(jù)，合法使用信用資料，同時(shí)又保護(hù)個(gè)人的隱私權(quán)，需要相關(guān)法律法規(guī)的保證，而評(píng)估指標(biāo)體系是信用體系的核心，統(tǒng)一評(píng)估體系是信用社會(huì)化的需要。

5.建立和完善住房公積金兩級(jí)監(jiān)督機(jī)制

現(xiàn)行機(jī)制下，對(duì)住房公積金的監(jiān)督如前所述流于形式，要進(jìn)一步有效解決對(duì)住房公積金的監(jiān)督問題，在成立真正的政策性住房金融機(jī)構(gòu)后，撤銷住房公積金管理委員會(huì)，同時(shí)成立獨(dú)立的住房政策性金融機(jī)構(gòu)，徹底改變當(dāng)前的住房公積金監(jiān)管體制下的缺位現(xiàn)象。該監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以直接隸屬于國(guó)務(wù)院的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)住房政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行垂直監(jiān)督管理，不受地方政府的約束。政策性住房金融機(jī)構(gòu)必須定期公布住房公積金及住房信貸等業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況，如每季度公布一次公積金經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的情況。同時(shí)，住房銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)每半年公面對(duì)住房銀行運(yùn)作的監(jiān)督報(bào)告。在此基礎(chǔ)上審計(jì)部門對(duì)住房政策性金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行監(jiān)督。審計(jì)部門每年也要公開對(duì)這兩個(gè)機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告。

四、結(jié)語(yǔ)

應(yīng)該看到，我國(guó)住房公積金制度在過去十幾年的運(yùn)作中，盡管存在許多問題，但其對(duì)解決城市居民的住房問題所起的作用，還是功不可沒。因此，要解決城市住房問題，建立有效的住房金融體系，就必須從住房公積金制度改革入手，真正實(shí)現(xiàn)住房公積金建立的目標(biāo)。

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