提高企業(yè)信用評級的措施精選(九篇)

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第1篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

波仕服飾公司在順利獲得信用貸款的過程中,信用評級起到了關(guān)鍵作用。在長沙市啟動的中小企業(yè)信用貸款試點工作中,企業(yè)的信用要求是第一位的,只有經(jīng)過信用評級且達到一定級別的中小企業(yè)才能進審?fù)扑]的范圍。

中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟發(fā)展中的一支重要力量,在活躍經(jīng)濟、滿足社會需求、擴大就業(yè)等方面起到了不可或缺的作用。但融資難已成為中小企業(yè)迅速發(fā)展的瓶頸,融資障礙問題已經(jīng)影響到了它們的進一步發(fā)展壯大。近年來,雖然銀行業(yè)金融機構(gòu)積極行動,設(shè)立專營機構(gòu),配備專業(yè)人員,采取措施,加大對中小企業(yè)的投入力度,中小企業(yè)融資難得到了一定緩解,但在實踐操作中,由于中小企業(yè)信用信息不完整、不透明,與政府、銀行、擔(dān)保機構(gòu)之間的信息不對稱,導(dǎo)致中小企業(yè)融資渠道不暢,中小企業(yè)融資需求依然難以得到滿足。

針對中小企業(yè)信用狀況,發(fā)揮信用評級的作用解決中小企業(yè)信用危機,是緩解當(dāng)前中小企業(yè)融資難問題的有益探索。現(xiàn)實情況下,一方面中小企業(yè)發(fā)展資金得不到滿足,另一方面卻是銀行對中小企業(yè)信用的擔(dān)心使其惜貸。要解開這個癥結(jié),解決中小企業(yè)信息不對稱問題是關(guān)鍵,而對中小企業(yè)開展信用評級無疑是其中基礎(chǔ)性的一步。信息不對稱問題廣泛存在于銀行與借款人之間,因為借款人比銀行更了解自身的信用狀況,并因此可以選擇披露更有利于自己的信息。信用信息披露的不充分,不僅給交易雙方帶來許多麻煩,也給一些欺詐行為以可乘之機,使得銀行或企業(yè)吃虧上當(dāng)?shù)氖虑閷矣邪l(fā)生。而委托一個獨立、客觀的第三方對合作對象進行資信調(diào)查和信用評估,可以使交易決策更有依據(jù),從而保障整個交易的進行。

信用評級是由專業(yè)的信用服務(wù)中介機構(gòu),根據(jù)“公正、客觀、科學(xué)”原則,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法,在對企業(yè)進行全面了解、考察調(diào)研和綜合分析的基礎(chǔ)上,作出有關(guān)其信用行為可靠性、安全性程度的評價,并以專用符號來表達的一種活動,它是對被評對象所負(fù)債務(wù)能否如約還本付息的能力和可信程度的評估,是對債務(wù)償還風(fēng)險的評價。企業(yè)財務(wù)狀況、管理層素質(zhì)、內(nèi)部治理、競爭能力、發(fā)展能力及企業(yè)所在區(qū)域的經(jīng)營環(huán)境、所在行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、行業(yè)政策等是確立企業(yè)信用等級的基本因素,管理層的個人信用、企業(yè)既往信用記錄等也是重要參考因素。

信用評級作為判斷信用可信度的標(biāo)準(zhǔn),是中小企業(yè)贏得金融機構(gòu)和擔(dān)保機構(gòu)信任并獲得項目資金扶持的一種有效手段。通過評級,可以增強中小企業(yè)信用透明度,提高銀行貸前調(diào)查的效率,降低貸款發(fā)放成本,有利于貸款銀行決策時以較少的時間獲得較為全面的信息,實現(xiàn)正確決策,降低貸款風(fēng)險,在一定程度上提高銀行辦理中小企業(yè)貸款的積極性。緩解中小企業(yè)融資難的矛盾,通過信用評級,銀行還可以定位新的中小企業(yè),通過了解企業(yè)的數(shù)據(jù),發(fā)掘潛在客戶,擴大市場容量,形成規(guī)模效應(yīng)。

第2篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

一、指導(dǎo)思想

堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，本著服務(wù)政府決策、服務(wù)金融機構(gòu)、服務(wù)中小企業(yè)的原則，積極搭建政銀企信息交流平臺，逐步建立健全符合中小企業(yè)特點的信息采集、信用培育、信用評價和融資服務(wù)體系，提高中小企業(yè)信貸營銷和決策效率，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，拓展中小企業(yè)融資渠道，全面提升中小企業(yè)信用水平，優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境，促進試驗區(qū)及區(qū)內(nèi)中小企業(yè)健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。

二、工作目標(biāo)

以“培養(yǎng)企業(yè)信用意識、健全企業(yè)財務(wù)制度、構(gòu)建良好銀企關(guān)系、緩解企業(yè)融資困難”為目標(biāo)，自年始用2年左右的時間，使試驗區(qū)整體信用環(huán)境明顯改善、金融業(yè)服務(wù)中小企業(yè)水平顯著提升、中小企業(yè)融資和可持續(xù)發(fā)展能力明顯提高，齊抓共促中小企業(yè)健康發(fā)展的制度環(huán)境與良好社會氛圍基本形成。

三、工作重點

（一）建立中小企業(yè)信用檔案。一是依托人民銀行建立的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)數(shù)庫，將試驗區(qū)內(nèi)還沒有與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的企業(yè)的信用信息采集并錄入到人民銀行企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)數(shù)庫，確保中小企業(yè)信用檔案建設(shè)率達100%。二是整合相關(guān)部門的信息。協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、環(huán)保、供電、水務(wù)等部門，實現(xiàn)登記、財務(wù)、納稅、獎懲等信息的規(guī)范采集和定期更新，確保入庫信息質(zhì)量。

（二）開展中小企業(yè)外部信用評級。組織試驗區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)參加外部信用評級，解決中小企業(yè)和銀行信息不對稱問題，增加中小企業(yè)的融資能力。信用評價結(jié)果以適當(dāng)方式對外界公布，并作為金融機構(gòu)提供信貸支持、政府采購、項目審批、非公經(jīng)濟代表人士綜合評價領(lǐng)域的重要參考內(nèi)容。

（三）開展中小企業(yè)信用培植。在試驗區(qū)內(nèi)選擇部分中小企業(yè)開展信用培植和幫扶工作，將培植對象選擇與信用檔案建設(shè)、信用評價工作結(jié)合起來，分梯度提升中小企業(yè)信用等級，使其達到金融機構(gòu)信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)或獲得金融機構(gòu)的優(yōu)先支持。引導(dǎo)信貸資金向培植成功的中小企業(yè)傾斜。

（四）搭建中小企業(yè)融資平臺。一是依托中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫定期推薦優(yōu)秀中小企業(yè)，搭建金融超市、銀企洽談會等多渠道、多形式政銀企融資推薦對接平臺，開展銀企合作。二是發(fā)揮中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫在融資中的作用。引導(dǎo)金融機構(gòu)依托中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，提高中小企業(yè)信貸營銷和決策效率，加大對有信用、成長型中小企業(yè)的有效信貸投入。同時，幫助金融機構(gòu)利用中小企業(yè)征信系統(tǒng)持續(xù)跟蹤監(jiān)測中小企業(yè)信貸客戶，降低貸后管理成本，防范信貸風(fēng)險、促進銀行和企業(yè)建立長期信用關(guān)系，形成共贏格局。

（五）改進對中小企業(yè)的金融服務(wù)。以中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)為切入點，加大政策支持力度，完善風(fēng)險補償機制，為金融機構(gòu)增加對中小企業(yè)信貸支持創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。充分發(fā)揮各類金融機構(gòu)小企業(yè)信貸中心的作用，引導(dǎo)和推動金融機構(gòu)貼近中小企業(yè)，深入了解中小企業(yè)對金融服務(wù)的需求，依托中小企業(yè)征信系統(tǒng)，廣泛開展適合中小企業(yè)特點的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，選擇優(yōu)秀客戶開展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、供應(yīng)鏈融資、各類擔(dān)保質(zhì)押融資等“量身定做”的個性化金融服務(wù)，加大對有信用、成長型中小企業(yè)的金融支持，在試驗區(qū)逐步形成“征信+信貸”的工作模式。

（六）深入開展信用宣傳教育。一是加強對中小企業(yè)信用知識的宣傳，增強廣大中小企業(yè)信用意識，主動建立信用檔案，更新信用信息，積極向金融機構(gòu)和政府部門展示企業(yè)誠實守信的形象。二是加強對中小企業(yè)的培訓(xùn)，區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)、工商、稅務(wù)等部門要在試驗區(qū)舉辦培訓(xùn)班，開展金融知識和經(jīng)營管理培訓(xùn)，幫助中小企業(yè)規(guī)范其內(nèi)部財務(wù)管理制度，增強財務(wù)透明度，合規(guī)交納各種稅費，密切銀企關(guān)系，關(guān)注信用信息，提升信用管理能力，積累信用財富。三是建立典型案例通報制度。試驗區(qū)對表現(xiàn)突出的中小企業(yè)要進行通報，培育典型案例，樹立示范樣板，加大向社會宣傳建立中小企業(yè)信用體系的意義及重要性，引導(dǎo)更多的中小企業(yè)樹立信用意識，規(guī)范信用行為，爭取融資支持，在發(fā)展中不斷壯大。四是實行失信懲戒機制。對惡意逃廢金融債務(wù)的企業(yè)進行制裁；充分發(fā)揮數(shù)據(jù)庫的預(yù)警與失信提示功能，通過將企業(yè)失信行為記入信用檔案，為商業(yè)銀行信貸決策提供警示參考，提高企業(yè)失信經(jīng)濟成本。

四、實施步驟

圍繞工作重點，按照逐步拓展、循序漸進、不斷完善的原則，分三個階段進行。

（一）籌備啟動階段（年8月—10月底）：制定中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)實施方案，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，研究布置試驗區(qū)建設(shè)工作計劃，制定工作措施。

（二）全面展開階段（年11月—年11月）：全面開展中小企業(yè)信用信息采集、外部信用評級、信用培植工作；建立融資對接平臺，開展銀企合作；建立并推行誠信企業(yè)、失信企業(yè)公示與獎懲制度。

（三）推廣完善階段（年12月底）：總結(jié)試驗區(qū)建設(shè)經(jīng)驗，把試驗區(qū)建設(shè)經(jīng)驗推廣到全區(qū)中小企業(yè)，進一步完善全區(qū)中小企業(yè)信用信息采集、外部信用評級、信用培植、銀企合作等工作，完善中小企業(yè)信用管理制度，增強中小企業(yè)信用意識，加大對誠信中小企業(yè)的支持力度，促進全區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。

五、組織領(lǐng)導(dǎo)

成立“區(qū)中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在區(qū)金融辦，兼任辦公室主任。

六、職責(zé)分工

（一）區(qū)金融辦

履行領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報區(qū)中小企業(yè)信用體系建設(shè)試驗區(qū)建設(shè)進展情況、存在的問題和困難，提出解決的意見和建議，具體承擔(dān)以下工作：

1.負(fù)責(zé)定期或不定期地召集領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位會議。

2.負(fù)責(zé)篩選企業(yè)，向領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位提供企業(yè)清單。

3.收集、整理、審核成員單位提供的企業(yè)數(shù)據(jù)信息，匯總報送市人行中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫。

4.負(fù)責(zé)宣傳培訓(xùn)工作的組織與協(xié)調(diào)。

（二）市人民銀行

1.為中小企業(yè)建立信息檔案。

2.定期從征信中小企業(yè)中篩選基礎(chǔ)較好、具有發(fā)展?jié)摿Φ男∑髽I(yè)客戶向金融機構(gòu)推介。

3.充分利用銀企項目推介會、銀企合作簽約會等平臺，促進征信中小企業(yè)與金融機構(gòu)有效對接。

4.引導(dǎo)金融機構(gòu)為不同信用等級的中小企業(yè)提供差別化金融服務(wù)，對信用等級高的企業(yè)落實信貸優(yōu)惠政策，對信用等級相對較低但能落實風(fēng)險防控措施的企業(yè)，以市場化原則提供授信支持。

（三）區(qū)財政局

發(fā)揮財政資金的政策導(dǎo)向作用，建立針對金融機構(gòu)、中小企業(yè)、信用中介服務(wù)機構(gòu)的資金扶持與風(fēng)險補償措施；

（四）區(qū)發(fā)改局

負(fù)責(zé)制定運用企業(yè)信用評級結(jié)果的優(yōu)惠政策、提供企業(yè)醒目準(zhǔn)入信息；

（五）區(qū)工信局

負(fù)責(zé)制定對參與企業(yè)信用評級并獲得A級以上信用等級的企業(yè)給予優(yōu)惠支持的政策措施、提供企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新信息，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)開展中小企業(yè)信用評級工作、提供企業(yè)行政表彰信息；

（六）區(qū)工商局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)工商注冊基本資料（包括注冊、變更登記、年檢情況等）、動產(chǎn)抵押登記信息、營業(yè)執(zhí)照年檢信息、行政表彰和處罰信息、爭創(chuàng)省著名商標(biāo)及中國馳名商標(biāo)、重合同守信用以及查處違法案件等信息；

（七）區(qū)安監(jiān)局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)安全生產(chǎn)（經(jīng)營）許可信息；

（八）區(qū)國稅局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債信息、企業(yè)利潤信息、稅收征管信息（包括企業(yè)稅務(wù)登記、欠稅、納稅信用等級等）、稽查信息（包括偷稅、逃稅、抗稅、騙稅等）及其他獎懲記錄等信息；

（九）區(qū)地稅局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債信息、企業(yè)利潤信息、稅收征管信息（包括企業(yè)稅務(wù)登記、欠稅、納稅信用等級等）、稽查信息（包括偷稅、逃稅、抗稅、騙稅等）及其他獎懲記錄等信息；

（十）區(qū)科技局

負(fù)責(zé)提供高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定信息和企業(yè)行政表彰信息；

（十一）區(qū)人事勞動和社會保障局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)社保費繳納信息和企業(yè)拖欠工資信息；

（十二）區(qū)人民法院

負(fù)責(zé)提供企業(yè)案件執(zhí)行信息；

（十三）區(qū)供電公司

提供企業(yè)電費繳納及其他獎懲記錄等信息；

（十四）袁河工業(yè)平臺管委會

1.負(fù)責(zé)收集提供中小企業(yè)財務(wù)報表等資料；

2.負(fù)責(zé)推薦中小企業(yè)參加外部信用評級；

3.負(fù)責(zé)做好平臺內(nèi)中小企業(yè)的宣傳解釋工作，引導(dǎo)中小企業(yè)積極參與試驗區(qū)建設(shè)；

(十五)區(qū)各銀行業(yè)金融機構(gòu)

1.配合市人行做好中小企業(yè)融資對接工作；

2.配合開展對中小企業(yè)的金融知識培訓(xùn)。

七、工作保障

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排

根據(jù)區(qū)中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組安排，辦公室定期或不定期召集成員單位召開聯(lián)席會議，加強協(xié)調(diào)，增進磋商，營造氛圍，密切交流，共享信息，切實改善中小企業(yè)融資政策環(huán)境，確保全區(qū)中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)各項工作有序開展。

（二）高度重視，落實責(zé)任

區(qū)內(nèi)相關(guān)部門要統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，把中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)放到重要的議事日程。各有關(guān)部門要圍繞《實施方案》的有關(guān)內(nèi)容，明確分工，落實責(zé)任，指定專門的工作機構(gòu)牽頭，制定并落實本部門的具體工作措施，切實推進完善中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)的各項工作。

（三）密切配合，形成合力

中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，需要多方努力，采取綜合措施，切實加以解決。有關(guān)部門要通力合作，密切配合，共同推進中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)的開展。

第3篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

一、推進中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和基本原則

（一）指導(dǎo)思想

遵循社會主義市場經(jīng)濟的客觀規(guī)律，樹立科學(xué)發(fā)展觀，以促進我市中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，以緩解中小企業(yè)融資難為核心，堅持“政府引導(dǎo)、市場運作、規(guī)范管理、健康發(fā)展”的方針，加強行業(yè)自律，加快推進全市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，啟動*中小企業(yè)信用體系建設(shè)。

（二）基本原則

1、政府引導(dǎo)，市場運作。發(fā)揮政府的政策導(dǎo)向作用，扶持和引導(dǎo)信用擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展；以市場為導(dǎo)向，促進信用擔(dān)保體系的完善。

2、規(guī)范經(jīng)營，防范風(fēng)險。堅持法制化、市場化、規(guī)模化、規(guī)范化發(fā)展方向，促進信用擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范發(fā)展和加強內(nèi)部管理，加強對信用擔(dān)保機構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)。

二、推進中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的主要內(nèi)容

（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可由政府全資擔(dān)保機構(gòu)、政府參股擔(dān)保機構(gòu)、互擔(dān)保機構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)等組成。

（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)可由政府、企業(yè)、社團、自然人等出資設(shè)立。

（三）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的組織形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人。

（四）積極鼓勵民間力量組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，并鼓勵出資人增加資本金投入。

（五）促進和指導(dǎo)市信用擔(dān)保協(xié)會開展規(guī)范業(yè)務(wù)操作和行業(yè)協(xié)作，樹立中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)良好的社會形象和社會公信力。

三、推進中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建立健全管理機制

（一）建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度

中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要依照《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，完善法人治理結(jié)構(gòu)，明確股東責(zé)任，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。

（二）提高控制風(fēng)險的能力

中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要建立審保分離、分級審批、追究責(zé)任等內(nèi)控制度，加強控制內(nèi)部道德風(fēng)險、法律風(fēng)險和信用風(fēng)險。運用信息化手段，提高企業(yè)的內(nèi)部管理水平和風(fēng)險控制能力。

（三）依法經(jīng)營，規(guī)范操作

中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)不得向社會集資、不得向社會直接發(fā)放貸款。必須嚴(yán)格按各級財政部門有關(guān)規(guī)定，健全公司各項財務(wù)管理措施，規(guī)范操作程序，強化資金管理，確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)收取保證金的標(biāo)準(zhǔn)要嚴(yán)格遵照省擔(dān)保行業(yè)協(xié)會有關(guān)文件規(guī)定和市擔(dān)保行業(yè)協(xié)會《自律公約》規(guī)定執(zhí)行，不得高額收取客戶履約保證金。

（四）接受備案登記

中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在辦理工商登記或者變更登記后一個月內(nèi)，按省政府有關(guān)部門的規(guī)定，應(yīng)到市經(jīng)貿(mào)局、財政局、金融辦、人民銀行*市中心支行進行備案登記，具體登記手續(xù)由市經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)辦理。

四、加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的扶持

（一）落實信用擔(dān)保機構(gòu)稅收優(yōu)惠政策

落實國家稅收優(yōu)惠政策，積極推薦我市符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)申報免征營業(yè)稅的優(yōu)惠政策。

根據(jù)國家規(guī)定，開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機構(gòu)，按照不超過當(dāng)年年末責(zé)任余額1％的比例以及稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達到其注冊資本金30％以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。信用擔(dān)保機構(gòu)實際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。

（二）適當(dāng)放寬擔(dān)保費率浮動范圍

為促進信用擔(dān)保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的信用擔(dān)保機構(gòu)，擔(dān)保費率實行與其運營風(fēng)險成本掛鉤的辦法?；鶞?zhǔn)擔(dān)保費率可按銀行同期貸款利率的50％執(zhí)行，具體擔(dān)保費率可依項目風(fēng)險程度在基準(zhǔn)費率基礎(chǔ)上上下浮動30％－50％，也可經(jīng)信用擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。

（三）健全信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償機制

落實《中小企業(yè)促進法》等有關(guān)規(guī)定，各區(qū)政府要結(jié)合實際積極籌措資金，在財政預(yù)算內(nèi)設(shè)立專項資金或安排其他有關(guān)資金，用于扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)以及補助中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金。各區(qū)的扶持和補助資金，可根據(jù)實際情況制定實施細(xì)則，確定扶持和補助的方式和對象，或扶持信用擔(dān)保機構(gòu)，不論信用擔(dān)保機構(gòu)是否在本區(qū)注冊，凡在轄區(qū)內(nèi)開展業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機構(gòu)，都應(yīng)給予風(fēng)險準(zhǔn)備金的補助；或?qū)κ軗?dān)保的企業(yè)進行扶持，給予受擔(dān)保企業(yè)補貼擔(dān)保費。

積極推廣和借鑒順德區(qū)設(shè)立“中小企業(yè)信用擔(dān)?；稹钡淖龇ǎ鲄^(qū)設(shè)立信用擔(dān)保資金，與專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)、商業(yè)銀行聯(lián)手合作，對優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)貸款給予信用支持，拓寬中小企業(yè)融資渠道。

鼓勵和支持各類民間投資者參與組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，擴大擔(dān)保資金來源；鼓勵和支持現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)通過增資擴股、引進戰(zhàn)略合作者、相互間參股等多種方式增加注冊資本金，進一步充實資本實力和擴大擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模；鼓勵和支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)開展聯(lián)保、互保等多種形式的擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（四）重點扶持一批信用擔(dān)保機構(gòu)示范單位

對擔(dān)保覆蓋面廣、社會貢獻大、風(fēng)險防范效果好、經(jīng)營規(guī)范的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)給予表彰，認(rèn)定為市信用擔(dān)保機構(gòu)示范單位，并通過媒體公布，提高其知名度，優(yōu)先推薦列入省、全國示范機構(gòu)，給予重點扶持。（市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)示范單位認(rèn)定辦法由市經(jīng)貿(mào)局會同市財政局、金融辦、人民銀行*市中心支行、國稅局、地稅局和銀監(jiān)局共同制定。）

五、推進中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與金融機構(gòu)的互利合作

（一）加強互利合作

按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實信用的原則，鼓勵、支持金融機構(gòu)與信用擔(dān)保機構(gòu)加強互利合作。鼓勵金融機構(gòu)與信用擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，對一些業(yè)績好、誠信度高、經(jīng)營規(guī)范并通過市信用評級達A級以上的信用擔(dān)保機構(gòu)，金融機構(gòu)可適當(dāng)降低保證金比例，并允許擔(dān)保放大倍數(shù)放大至5－10倍。

市各金融機構(gòu)在審核認(rèn)可抵押擔(dān)保物時，對符合規(guī)定的，要簡化程序，提高效率，方便企業(yè)；對通過當(dāng)?shù)匦庞迷u級確認(rèn)的信用擔(dān)保機構(gòu)，市各金融機構(gòu)要按照規(guī)定，向信用擔(dān)保機構(gòu)開放可向社會公開的企業(yè)信用信息，支持信用擔(dān)保機構(gòu)開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。（市信用擔(dān)保機構(gòu)的信用評級辦法另行制定。）

（二）創(chuàng)新金融服務(wù)項目

各金融機構(gòu)要結(jié)合我市中小企業(yè)的特點，創(chuàng)新與信用擔(dān)保機構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，認(rèn)真落實金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)項目，多方面拓寬中小企業(yè)融資渠道，鼓勵、支持和引導(dǎo)中小企業(yè)走“專、精、特、新”的發(fā)展道路，支持產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展。

對符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策、信用評級為A級信用擔(dān)保機構(gòu)推薦并提供擔(dān)保的項目，金融機構(gòu)應(yīng)簡化審貸程序，提高審貸效率，并按照人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率發(fā)放貸款，原則上利率不能上浮，同時適當(dāng)分擔(dān)貸款風(fēng)險責(zé)任。

各金融機構(gòu)要研究開發(fā)向信用擔(dān)保機構(gòu)開放的工程招投標(biāo)擔(dān)保、工程保函等創(chuàng)新服務(wù)項目。

六、加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)

（一）部門配合加強行業(yè)指導(dǎo)

推進中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是我市實施中小企業(yè)成長工程的一項具體內(nèi)容，各級政府要高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作，由市經(jīng)貿(mào)局牽頭，市財政局、金融辦、人民銀行*市中心支行、市國稅局、地稅局和銀監(jiān)局等部門要密切配合，加強對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展及其內(nèi)部管理的指導(dǎo)和督促，切實履行各自職責(zé)，加強管理，全面掌握信用擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營狀況，及時跟蹤指導(dǎo)。各部門要相互配合，共同做好擔(dān)保風(fēng)險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，確保全市信用擔(dān)保體系健康有序發(fā)展。

（二）建立部門互聯(lián)互通機制

各級政府部門和有關(guān)單位及信用擔(dān)保機構(gòu)，對于按照規(guī)定可以向社會公開的企業(yè)信用信息，要制定公開的程序和辦法，實現(xiàn)可公開企業(yè)信用信息與擔(dān)保業(yè)務(wù)信息的互聯(lián)互通和資源共享。定期向各金融機構(gòu)公布信用擔(dān)保機構(gòu)的對外擔(dān)?？傤~，確保信用擔(dān)保機構(gòu)對外擔(dān)?？刂圃谧再Y金的有效擔(dān)保能力之內(nèi)。

（三）完善措施做好服務(wù)工作

嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于印發(fā)廣東省經(jīng)貿(mào)委等十七部門關(guān)于優(yōu)化中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)的政務(wù)環(huán)境的若干意見的通知》（粵經(jīng)貿(mào)法規(guī)〔*〕849號）的規(guī)定，相關(guān)部門要落實措施、簡化程序、提高效率。按照“多服務(wù)、少干預(yù)，多幫忙、不添亂，多設(shè)路標(biāo)、不設(shè)障礙”的原則，切實有效地優(yōu)化中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)合法經(jīng)營的政務(wù)環(huán)境。對信用擔(dān)保機構(gòu)符合要求的抵押物登記和出質(zhì)登記，登記部門要按照《擔(dān)保法》的規(guī)定辦理相關(guān)登記手續(xù)，并為信用擔(dān)保機構(gòu)查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料提供便利。

要按照國家有關(guān)規(guī)定，給予信用擔(dān)保機構(gòu)減免辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費用。

鼓勵、支持和指導(dǎo)市信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會組織開展行業(yè)內(nèi)的信息咨詢、經(jīng)驗交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、行業(yè)統(tǒng)計、權(quán)益保護、行業(yè)自律及對外交流等工作，切實推進信用擔(dān)保機構(gòu)的企業(yè)制度建設(shè)和企業(yè)文化建設(shè)。

第4篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，也是信用經(jīng)濟，企業(yè)信用在我國信用體系中占據(jù)著舉足輕重的地位。財務(wù)信用是指在商品交換過程中，交易一方以將來償還的方式獲得另一方的財物或服務(wù)的能力，是獲得財物或服務(wù)的一方所做出的給付承諾。本文所指的財務(wù)信用是指一個企業(yè)獲得他人信貸、賒銷或給予他人信貸、賒銷的能力。

目前我國企業(yè)信用狀況令人堪憂，尤其是企業(yè)財務(wù)信用缺失問題嚴(yán)重危害市場經(jīng)濟秩序的建立和規(guī)范。企業(yè)財務(wù)信用缺失已成為制約國民經(jīng)濟發(fā)展的一大“瓶頸”。

一、企業(yè)財務(wù)信用缺失原因的分析

我國企業(yè)財務(wù)信用缺失的行為之所以能大行其道，其原因一方面是維系市場經(jīng)濟中信用的制度和道德體系尚未建成，在信息不完全的情況下，又未能形成有效的信息共享機制，社會監(jiān)督和約束乏力；另一方面是計劃經(jīng)濟下指令性計劃的約束已大大削弱，而信用激勵及懲罰機制還沒建立，企業(yè)財務(wù)信用缺失成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于收益，易產(chǎn)生道德風(fēng)險。同時，產(chǎn)權(quán)改革不到位造成我國微觀主體只追求短期效益，而無法形成不間斷的重復(fù)博弈，給建立良好的信用關(guān)系帶來很大障礙。

（一）財務(wù)信用制度缺陷

我國財務(wù)信用制度缺陷主要表現(xiàn)在沒有建立財務(wù)信用制度體系。目前的法律制度中，與信用有關(guān)的法規(guī)主要有《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《刑法》等，但是還沒有一部完整的、系統(tǒng)的規(guī)范信用活動的專門法律，也缺乏相應(yīng)的財務(wù)信用法規(guī)、制度，導(dǎo)致對社會經(jīng)濟生活中的財務(wù)信用行為缺乏“硬約束”，致使有的企業(yè)鉆法律的空子，對企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)能拖則拖，能逃則逃，能廢則廢。

（二）企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度尚未理順

產(chǎn)權(quán)是信用的基礎(chǔ)。產(chǎn)權(quán)制度的基本功能是給人們提供一個實現(xiàn)長期利益的穩(wěn)定預(yù)期和重復(fù)博弈的規(guī)則。產(chǎn)權(quán)得不到應(yīng)有的保護，企業(yè)缺乏安全感，自然缺乏對守信的利益回報預(yù)期，它們將不再注重長遠(yuǎn)利益，轉(zhuǎn)而追求眼前利益和短期經(jīng)濟效益。同時，也將放棄對維護企業(yè)信用所必需的成本，轉(zhuǎn)而注重由失信行為帶來的短期直接的經(jīng)濟利益。因此，對私有產(chǎn)權(quán)的保護程度直接影響到企業(yè)對未來的預(yù)期，從而直接影響企業(yè)對信用成本和信用收益的比較，導(dǎo)致失信行為或守信行為的發(fā)生。

（三）投資不當(dāng)導(dǎo)致財務(wù)失信

有的企業(yè)為了適應(yīng)市場變化的需要，盲目地、不加分析地在固定資產(chǎn)投資上規(guī)模過大，項目不能按期運營，投入資金在一定時期內(nèi)不能回流，或由于項目決策失誤根本就無法回流，使彌補投資缺口而形成的財務(wù)信用具有很長的周期，而且存在很大的風(fēng)險。因此必然使財務(wù)信用膨脹，并形成對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營較長時期的影響。

（四）經(jīng)營不善導(dǎo)致還貸難

企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營需要，常常會因流動資金不足而向銀行貸款，如果經(jīng)營管理不善使流動資金受損或流失，就會加劇流動資金的緊張和企業(yè)間的相互拖欠，從而造成再貸款、再拖欠。這樣不僅使企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進一步惡化，而且加劇了企業(yè)與銀行之間的信用危機。

（五）市場機制不健全，信息不充分

市場中的自我履約機制沒有充分發(fā)揮作用。自我履約機制主要包括兩種機制：第一種是重復(fù)博弈，即當(dāng)交易的雙方目前進行的交易只是未來交易的一個組成部分時，雙方可能采取相互合作的態(tài)度。第二種是聲譽機制，即講財務(wù)信用的企業(yè)取得好的聲譽，會降低以后的交易成本；不講財務(wù)信用的企業(yè)，其聲譽會在市場上貶值，會增加以后的交易成本。但這種機制發(fā)揮作用完全靠信息的記錄及快速傳遞，以使市場現(xiàn)有參與者和未來參與者知曉和查證某企業(yè)的失信行為。正是由于我國信息渠道不完善和不健全，使失信企業(yè)可以改頭換面繼續(xù)行騙。

二、企業(yè)財務(wù)信用缺失的治理機制

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，權(quán)利與義務(wù)是相對稱的。財產(chǎn)體現(xiàn)的主要是經(jīng)濟權(quán)利， 而信用體現(xiàn)的則主要是經(jīng)濟義務(wù)。信用缺失的實質(zhì)，是失信的一方只想擁有權(quán)利而不愿履行義務(wù)，這就必然直接或間接地挑戰(zhàn)財產(chǎn)關(guān)系和財產(chǎn)規(guī)則。整治這類財務(wù)信用失信的對策，就是明確企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立財務(wù)信用的制衡機制，保護財產(chǎn)權(quán)利，履行經(jīng)濟義務(wù)。要提高企業(yè)信用，就要多管齊下，從加強制度建設(shè)，改善市場環(huán)境、人文環(huán)境和法律環(huán)境，規(guī)范政府行為以及保護企業(yè)產(chǎn)權(quán)等角度來提高企業(yè)信用。

(一)企業(yè)財務(wù)信用守信的激勵機制

對財務(wù)信用守信企業(yè)要加以激勵，其措施主要有：1.開展財務(wù)信用評估，對財務(wù)信用好的企業(yè)加以記錄，并通過一定程度的媒體宣傳，樹立良好的社會形象，增大其市場交易中的無形資產(chǎn)，使企業(yè)得到更多的商業(yè)機會，從而形成聲譽激勵。2.應(yīng)對財務(wù)信用好的企業(yè)降低借款利率，提高現(xiàn)金折扣率等，從而形成價格激勵。3.應(yīng)對財務(wù)信用好的企業(yè)擴大授信額度，增強企業(yè)融資能力，促進企業(yè)不斷發(fā)展，并可與該企業(yè)建立較為穩(wěn)定的、長期的信用關(guān)系，這也是企業(yè)取得效益的良好機會。4.政府要獎勵財務(wù)信用好的企業(yè)，促進財務(wù)守信企業(yè)不斷發(fā)展。

(二)企業(yè)財務(wù)信用失信的約束機制

著名經(jīng)濟學(xué)家吳敬璉認(rèn)為，現(xiàn)代市場經(jīng)濟是一種以信用交易為主的信用經(jīng)濟，企業(yè)信用管理和社會征信系統(tǒng)建設(shè)都是保持信用經(jīng)濟穩(wěn)定運行所必要的重要構(gòu)架。要從根本上改變信用落后的狀況，建立失信約束懲罰機制迫在眉睫。健全財務(wù)信用監(jiān)管制度和財務(wù)失信懲戒制度，是建設(shè)社會信用體系的重要組成部分。財務(wù)失信行為特別是一些惡意財務(wù)失信行為，一個主要原因是財務(wù)信用監(jiān)管制度和財務(wù)失信懲戒制度不健全、監(jiān)督管理不到位、財務(wù)失信違規(guī)成本小。要切實扭轉(zhuǎn)這一狀況，就必須盡快建立財務(wù)信用監(jiān)管制度和財務(wù)失信懲戒制度。

根據(jù)歐、美等發(fā)達國家的實踐經(jīng)驗，依法設(shè)置的懲罰機制能夠杜絕大多數(shù)財務(wù)欺詐、商業(yè)欺詐和不良動機的投機行為，讓遵紀(jì)守法、履行財務(wù)信用的企業(yè)得到保護和發(fā)展，而將不守信用的企業(yè)從市場中摒棄，并根據(jù)其情節(jié)嚴(yán)重程度，在一定的時段內(nèi)，阻止它們再度進入市場。美國失信懲戒機制主要圍繞三方面發(fā)揮作用：一是把交易雙方失信者或經(jīng)濟生活中發(fā)生的失信行為擴大為失信方與全社會的矛盾；二是對失信者進行經(jīng)濟處罰和勞動處罰；三是司法配合。筆者結(jié)合歐、美等發(fā)達國家的實踐經(jīng)驗，對財務(wù)信用懲罰機制提出以下具體措施：1.建立快速反映財務(wù)信用失信的信息系統(tǒng)或舉報機制；2.分類建立財務(wù)信用失信的黑名單，如借款不償還黑名單、往來票據(jù)拒付黑名單等；3.建立合理的財務(wù)信用失信懲罰尺度，對不同程度的失信行為施以相應(yīng)的處罰；4.建立被懲罰人申訴機制；5.對誣告、誹謗者訴諸法律。

(三)企業(yè)財務(wù)信用評級機制

20世紀(jì)70年代末到80年代，國際上的專業(yè)信用評級機構(gòu)推出企業(yè)信用評級。即：由專業(yè)評級機構(gòu)采用規(guī)范化的程序和科學(xué)的方法，對評級對象的資金實力及可信任程度進行調(diào)查、審核和測定，經(jīng)過與評估事項有關(guān)的參數(shù)值進行橫向比較和綜合評價，以簡單、直觀的符號表示其評價結(jié)果的活動。

財務(wù)信用評級方法在國際上主要有標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪及惠譽。標(biāo)準(zhǔn)普爾的信用評級分為短期債務(wù)評級和長期債務(wù)評級。短期債務(wù)評級分為A－1、A－2、A－3、B、C、D等六級，其中A－1為最高級別，C為令人懷疑的償還能力，D為本息被拖欠。長期債務(wù)評級主要有投資級和投機級兩大類，投資級有AAA、AA、A和BBB，投機級有BB、B、CCC、CC和C。另外還有其他級別，穆迪的信用評級分為短期債務(wù)評級和長期債務(wù)評級。短期債務(wù)評級分為1級、2級和3級。長期債務(wù)評級分為AAA、AA、A、BAA、BA、B、CAA、CA、C；惠譽的信用評級分為國際長期、短期信用評級。國際長期信用評級分為投資級和投機級，與標(biāo)準(zhǔn)普爾基本相同。國際短期信用評級分為F1、F2、F3、B、C和D，其中F1信用資質(zhì)最高，D為違約，被拖欠。

在實際工作中，企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營目標(biāo)和財務(wù)信用管理要求，結(jié)合自身特點，正確選擇財務(wù)信用評級方法，建立健全企業(yè)財務(wù)信用的管理制度。要想改變我國目前信用環(huán)境差的局面，加強資信評估和建立資信信息傳播機制不失為一良策。資信機構(gòu)能夠客觀、公正、獨立地為企業(yè)和個人傳導(dǎo)信息，整個信用體系的建立就有了一定的信息保障(張維迎，2001)。發(fā)展社會化的信用服務(wù)行業(yè)，要求在我國實現(xiàn)征信數(shù)據(jù)的開放和征信數(shù)據(jù)的商業(yè)化。

(四)產(chǎn)權(quán)制度規(guī)范機制

“產(chǎn)權(quán)是信譽的基礎(chǔ)” （張維迎，2001），對于深入研究財務(wù)信用具有重要意義。信用關(guān)系是產(chǎn)權(quán)關(guān)系的延伸，明晰的產(chǎn)權(quán)是財務(wù)信用制度的基礎(chǔ)。明晰了產(chǎn)權(quán)，就有了追求長遠(yuǎn)利益的動力，只有講信用、積信譽，才能保證長遠(yuǎn)利益的實現(xiàn)。目前，我國不少企業(yè)財務(wù)信用意識不強，原因之一就在于企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清晰。企業(yè)員工特別是管理人員缺少守信經(jīng)營的足夠動力。進一步推進產(chǎn)權(quán)制度改革，明晰經(jīng)濟主體的產(chǎn)權(quán)，尤其是國有企業(yè)之間、國有企業(yè)與國有銀行之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，將為建立健全財務(wù)信用制度提供必要的基礎(chǔ)條件。

(五)信用體系完善機制

第5篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)　信用擔(dān)?！★L(fēng)險管理

1999年，原國家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，這標(biāo)志著我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個高風(fēng)險行業(yè)。其風(fēng)險來源于各個方面，對風(fēng)險的有效管理對于中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的正常運怍十分關(guān)鍵，這也同時關(guān)系到擔(dān)保機構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險來源

在當(dāng)前特定的經(jīng)濟與政策背景下，我國信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險來源于多個方面。

(一)來自宏觀層面的風(fēng)險

1政府的過度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機構(gòu)中，政府部門會利用各種行政手段參與到擔(dān)保機構(gòu)的運作中，使得擔(dān)保機構(gòu)喪失獨立決策和運作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險。

2不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國擔(dān)保法》事實上無法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點保護的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對擔(dān)保機構(gòu)的保護；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實運行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行和財政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

(二)來自協(xié)作銀行的風(fēng)險

實行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險收益平衡是國際上的通行做法。在我國，盡管多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)已經(jīng)通過自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險分擔(dān)合同，但在實際中往往因為銀行的優(yōu)勢地位而被迫接受過多風(fēng)險。

(三)來自擔(dān)保機構(gòu)自身的風(fēng)險

1操作風(fēng)險

在我國，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒有達到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時有發(fā)生。

2內(nèi)部管理風(fēng)險

首先，擔(dān)保機構(gòu)的資金實力是衡量擔(dān)保機構(gòu)抗風(fēng)險能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資金來源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補償，這無疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險承受能力。

其次，我國擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險防范機制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機構(gòu)沒有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時有發(fā)生；擔(dān)保機構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險評估體系，難以對受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評價；在風(fēng)險轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒有得到全而建立，操作過程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險補償方面，擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險準(zhǔn)備金和外部補償制度都不完善；另外，擔(dān)保機構(gòu)對于擔(dān)保項目的事中監(jiān)督也過于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機制。

(四)來自受保中小企業(yè)的風(fēng)險

1經(jīng)營風(fēng)險

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財務(wù)制度不規(guī)范、財務(wù)信息虛假等經(jīng)營風(fēng)險，都加大了信用擔(dān)保機構(gòu)面臨的信用風(fēng)險。

2信用風(fēng)險

在我國，中小企業(yè)信用等級普遍偏低，加上信息不對稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會通過瞞報或假報來騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險。

3“擔(dān)保對象封閉性”引起的風(fēng)險

“擔(dān)保對象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對象被限定在會員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營狀況稍差的會員企業(yè)也會憑借會員資格而較容易爭取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險發(fā)生的可能。

(五)來自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險

1征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門會對自己擁有的中小企業(yè)信息實行“壟斷保護”，在加大信息采集難度的同時，也浪費了大量有用的信息。

第二，在征信過程中，中小企業(yè)由于信用意識淡薄且出于對自身利益的保護，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開展，大大加劇了征信難度，信息的真實性和完整性也大打折扣。

2外部信用評級體系發(fā)展滯后

我國的信用評級行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評估機構(gòu)，但是大多數(shù)信用評級機構(gòu)因評級目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開展地域、評級人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評級標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評價結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評級過程主要參考受評企業(yè)自身提供的信息，信息來源的不夠透明，這最終降低了評級結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理建議

(一)明確政府職責(zé)

1　加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機構(gòu)注人補充資金。

其次，各級政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項目的運作過程中，更不得強制性要求擔(dān)保機構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2提供優(yōu)惠、激勵和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進經(jīng)營管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊伍為擔(dān)保機構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營機制較好、擔(dān)保成績突出以及風(fēng)險管理規(guī)范的信用擔(dān)保機構(gòu)一定的獎勵。

(二)健全相關(guān)法律制度，加強宣傳教育

1完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺專門針對中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對信用擔(dān)保的具體運作規(guī)程加以規(guī)定。

2加強法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點對法律法規(guī)的掌握和理解程度進行檢驗，使其真正落到實處。

(三)完善風(fēng)險防范機制

1完善內(nèi)部控制機制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強從業(yè)人員的責(zé)任意識，通過引入獎懲機制，堅決杜

絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動機制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機制，申請擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項目則應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機構(gòu)可對不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實力，按 “先小后大、先短后長、先流動后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強擔(dān)保項目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機構(gòu)有權(quán)對受保企業(yè)進行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營管理狀況和財務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實現(xiàn)雙贏。

2完善風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制

首先，推動銀、保、企合作，完善風(fēng)險分擔(dān)機制。貸款銀行與擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時引入商業(yè)性保險。加快組建中央和省級再擔(dān)保機構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗的擔(dān)保機構(gòu)運用市場化手段對再擔(dān)保體系進行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險公司進入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來的風(fēng)險的同時有效增加風(fēng)險管理能力。

3完善風(fēng)險補償機制

首先，完善風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，通過提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來保證其資金實力。

其次，完善外部損失補償制度。政府部門在為擔(dān)保機構(gòu)注入啟動資金外，還應(yīng)將損失補償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎斦杖氲囊徊糠钟糜谘a充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項擔(dān)保資金，及時補充各地因財力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門，抽取一定比例的來自中小企業(yè)的稅收專門用做補償金，另外，相關(guān)部門還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項國債”以擴大資金來源。

(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1　完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺《征信管理條例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進一步加強對征信市場的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運作效率。

二是加強各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時跟進。

2建立科學(xué)的外部信用評級體系

首先，各方應(yīng)積極參與評級體系建設(shè)。政府部門作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評級體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對評級機構(gòu)的合法性、獨立評級權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評級有法可依；銀行等金融機構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評級，并通過使用評級結(jié)果，擴大評級機構(gòu)的公信度和影響力，對評級體系的改進提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實信息，對于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動向征信人員說明，不得以任何理由和方式干涉評級工作，更不能使用強制或賄賂手段要求提升其信用等級；評級機構(gòu)在開展評級工作時應(yīng)做到獨立、公正、公平，不能因評級對象的強迫或者賄賂而做出不符合實際情況的評級。

其次，評級機構(gòu)應(yīng)加強內(nèi)部隊伍建設(shè)，提高評級人員的專業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進評級方法，通過建立科學(xué)的評級指標(biāo)體系來保證評級結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。

3維護和管理信用秩序，建立合理的獎懲機制

一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對存在失信行為的中小企業(yè)，在一開始可以實行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實行信用限制或逐出機制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎勵守信中小企業(yè)，對于具有良好信用等級的中小企業(yè)，可以通過提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機會向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個群體的信用水平。

參考文獻

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第6篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

（黑龍江省榮軍農(nóng)場交通科，黑龍江 嫩江 161447）

摘　要：企業(yè)的信用政策是為了保證企業(yè)實施信用管理和防范信用風(fēng)險的主要戰(zhàn)略措施，尤其是在現(xiàn)階段市場競爭日益激烈的大環(huán)境下，企業(yè)如果未能制定良好的信用政策，勢必會對企業(yè)的核心競爭力造成較大的影響，使企業(yè)在激烈的市場競爭中被淘汰。

關(guān)鍵詞 ：企業(yè)；信用政策；存在問題；解決措施

中圖分類號：F275文獻標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2015）10-0174-02

收稿日期：2015-03-12

作者簡介：趙玲（1972-），女，黑龍江嫩江人，會計師，主要研究方向為企事業(yè)單位財務(wù)成本管理與內(nèi)部控制。

近年來，我國市場經(jīng)濟體制不斷完善，我國國民經(jīng)濟市場化程度日益提高，但是商品過剩的現(xiàn)狀對我國企業(yè)的發(fā)展造成了極大的制約。隨著我國加入世界貿(mào)易組織（WTO）后，我國企業(yè)受到世界經(jīng)濟形勢的影響較大，尤其是中小型企業(yè)，其經(jīng)營狀況受全球經(jīng)濟走勢的影響極大，這在很大程度上對我國企業(yè)發(fā)展造成了沖擊。企業(yè)在市場競爭的環(huán)境下，企業(yè)不僅需要保證自身銷售途徑的同時擴大銷售市場，也需要向用戶提供信用銷售。賒銷雖然能夠給企業(yè)帶來不菲的經(jīng)濟效益，但是也存在一定的隱患，制定切實有效的信用政策對于保證我國企業(yè)經(jīng)營管理質(zhì)量而言有著重要的意義。

一、企業(yè)信用政策的基本概念

在特定的市場環(huán)境下，企業(yè)需要權(quán)衡應(yīng)收賬款相關(guān)的經(jīng)濟效益與成本投入，為了從宏觀上引導(dǎo)企業(yè)信管部門對賒銷業(yè)務(wù)與收賬措施制定，需要全面落實信用政策的基本原則與行為規(guī)范，以為企業(yè)財務(wù)政策的制定奠定堅實的基礎(chǔ)。下面就企業(yè)信用政策的基本概念進行簡單闡述。

（一）信用標(biāo)準(zhǔn)

信用標(biāo)準(zhǔn)指的是企業(yè)向客戶提供商業(yè)信用的最低條件，一般在賬目上使用壞賬損失率進行表示。信用標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)評價客戶信用程度的基本準(zhǔn)則，信用管理人員才能夠根據(jù)客戶的信用評價標(biāo)準(zhǔn)給予客戶相應(yīng)程度的信用評級。

（二）信用條件

信用條件主要包含三個組成部分，即信用期限、折扣期限以及現(xiàn)金折扣率。所有公司都會規(guī)定一般性的信用條件并將其授予大部分客戶，尤其是針對部分短期合作的客戶，企業(yè)會對其有一定的優(yōu)惠政策以促進合作的進一步深化。通常情況下，戲弄條件是2/10，n/30，基本內(nèi)容主要從：“發(fā)票開出次日計算，折扣期10天內(nèi)完成付款，可以享受2%的現(xiàn)金折扣率，超過折扣期需要支付全部額度款項，最遲還款時間為30個工作日。

對于部分簽訂有長期合作的客戶，企業(yè)可以提供不同價格、不同模式的信用額度組合，讓客戶根據(jù)自身實際情況自由選擇，但是制定信用條件的時候需要進行成本效益評估以確保企業(yè)能夠從中獲取足夠的經(jīng)濟效益。

（三）收賬政策

一般情況下，在客戶進行信用條件規(guī)定的時候，需要客戶到期及時支付相應(yīng)款項，履行信用責(zé)任。但是由于市場波動的影響，出于不同原因，部分客戶會拖欠貸款，此時便需要依照收賬政策對逾期交款的公司進行催款。對于信用評級不同的客戶企業(yè)需要采用不同的收賬政策，例如對于信用評級較高的客戶，可以采用寬松的收賬政策，對于信用評級較低的客戶可以采用嚴(yán)格的收賬政策。

二、企業(yè)信用政策制定中存在的漏洞

（一）信用政策制定存在盲目性

現(xiàn)階段我國諸多企業(yè)雖然制定了符合自身實際情況的信用政策，但是在制定政策的過程中未能明確信用政策制定的根本目標(biāo)，影響了信用政策實施的有效性。這種信用政策制定存在盲目性的情況極易導(dǎo)致信用政策過于寬松，例如信用期限較長、信用額度較高、現(xiàn)金折扣較高、信用標(biāo)準(zhǔn)較低等。這樣雖然能夠取得客觀的銷售業(yè)績，但是應(yīng)收賬款會占據(jù)企業(yè)大量可流動資金，形成的呆賬、壞賬無疑對于企業(yè)的發(fā)展造成了極大的制約，甚至使企業(yè)陷入財務(wù)困境，影響了企業(yè)正常的資金流通?？偟膩碚f，如果企業(yè)在信用政策制定時缺乏明確的目標(biāo)，那么企業(yè)制定信用政策勢必?zé)o法達到其預(yù)期效果。

（二）相關(guān)信息的缺失

制定有效的信用政策離不開全面的信息支持。信息的來源較為多元化，包括市場經(jīng)濟環(huán)境、客戶既往信用評級等，但是由于我國現(xiàn)階段“信息不對稱”現(xiàn)象嚴(yán)重，國家政府機關(guān)也未能設(shè)置專業(yè)的企業(yè)信用評級機構(gòu)，影響了企業(yè)對于客戶信息的手機，最終導(dǎo)致信用制度制定時缺乏相關(guān)信息，草草了事。一般來說，銷售部在提供客戶檔案以及既往銷售記錄作為信用依據(jù)的時候，除了銷售部門之外其他部門也會對自己相關(guān)業(yè)務(wù)的客戶信息有所掌握，但是缺少獨立的信管部門，以致部門之間的溝通存在較大的難度，無法及時有效的將客戶檔案有機的聯(lián)系在一起并進行整合。另外，對信用政策實施效果缺乏有效的后續(xù)追蹤管理，對原有信用政策的實施效果缺少及時的分析和綜合有效的評價，這樣也使原信用政策不能為新信用政策的制定提供有效的信息支持!可見，我國企業(yè)制定信用政策所依據(jù)的信息，在有效性和完整性等方面都難以達到要求，這樣嚴(yán)重影響了信用政策的效果，甚至有些企業(yè)的信用政策僅僅流于形式!

（三）信用政策制定方式不合理

在制定信用政策的時候，相關(guān)企業(yè)仍然沿用傳統(tǒng)的制定模式，未能充分借鑒國外先進的信用政策制定方式，尚未建立起完善的客戶信用評定模型，只能夠從主觀上對客戶的信用風(fēng)險進行預(yù)測，這無疑影響了信用標(biāo)準(zhǔn)制定的有效性。在選擇信用方案的時候缺乏專業(yè)的判斷，也缺乏科學(xué)合理的評判依據(jù)，這樣不僅耗費了大量的人力物力資源用于信用政策的制定，還未能從根本上提高信用政策制定的效果，這對我國企業(yè)的發(fā)展造成了較大的制約。

三、企業(yè)信用政策制定中存在漏洞的解決措施

（一）充分重視信用管理工作

企業(yè)上至領(lǐng)導(dǎo)決策層，下至每一名信用管理工作者都需要充分重視信用管理工作，尤其是在市場經(jīng)濟體制下，市場經(jīng)濟幾乎等同于信用經(jīng)濟，信用關(guān)系已經(jīng)充分體現(xiàn)在社會生活的各個方面，諸如生產(chǎn)、交換、分配以及購買的全過程中。對于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策人員而言，需要從戰(zhàn)略的角度重視信用管理工作，將其列為現(xiàn)階段企業(yè)發(fā)展的必要環(huán)節(jié)，從宏觀上加強信用管理工作的監(jiān)督力度。對于信用管理工作者而言，需要將信用管理工作質(zhì)量作為重中之重，認(rèn)真做好日常信用管理工作，為企業(yè)的信用政策制定提供詳實的數(shù)據(jù)依托。

（二）設(shè)置專門的信用管理部門

企業(yè)需要設(shè)置專門的信用管理部門，該部門需要與企業(yè)財務(wù)部門、銷售部門、行政管理部門等分離，直接由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策層或是董事會負(fù)責(zé)。在企業(yè)日常管理工作中，信用管理工作應(yīng)該凌駕于其他部門局部管理工作至上，作為第一優(yōu)先級給予通行。要從企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)和利益考慮問題，從而有效地協(xié)調(diào)企業(yè)的銷售目標(biāo)和財務(wù)目標(biāo)。信用管理工作具有很強的專業(yè)性和技術(shù)性，信用管理人員具備過硬的專業(yè)知識和技術(shù)方法才能勝任信用管理工作。這就要求信用管理人員除應(yīng)當(dāng)具備信息財務(wù)管理能力與法律基礎(chǔ)。除此之外，信用管理人員還需要具備基本的統(tǒng)計學(xué)基礎(chǔ)、營銷與公關(guān)基礎(chǔ)以及較高的職業(yè)素質(zhì)，才能夠從根本上確保我國企業(yè)信用政策制定的有效性。

（三）完善應(yīng)收賬款制度

對于企業(yè)而言，保證資金的有效流通是確保企業(yè)穩(wěn)定運營的關(guān)鍵所在。企業(yè)需要建立完善的應(yīng)收款制度，健全應(yīng)收賬款管理體制，包括賬款回收責(zé)任制度、賬款催收程序、賬款時間管理、第三方機構(gòu)介入處理程序等。如果三個月追款仍未追回相關(guān)款項，企業(yè)需要申請第三方機構(gòu)進行接入追索，如果仍然未能追回相關(guān)款項，企業(yè)必須通過司法的途徑解決款項問題。

四、結(jié)束語

總的來說，在現(xiàn)階段市場經(jīng)濟形勢下，信用經(jīng)濟作為主要的資金流通方式對我國企業(yè)的發(fā)展起到了積極的促進作用，但是隨之而來的一系列問題仍然制約了我國企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展。針對這一現(xiàn)狀，本文就從企業(yè)信用政策的基本概念切入，深入剖析了企業(yè)信用政策制定過程中存在的一系列問題并試探性的提出幾項解決措施，希望能夠?qū)V大同行起到借鑒與參考的作用，以期從根本上推動我國企業(yè)發(fā)展。

參考文獻：

[1] 陳菲菲.談企業(yè)信用政策的制定[J].考試周刊，2011，35：239-240.

[2] 丁冬梅.企業(yè)信用政策的制定與調(diào)整[J].中國外資，2014，01：87+89.

[3] 徐紅.論企業(yè)信用政策的選擇及評價[J].安徽理工大學(xué)學(xué)報

第7篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

摘要：當(dāng)前經(jīng)濟中，中小企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，并且對于國民經(jīng)濟的增長也起著不可或缺的作用，然而中小企業(yè)目前面臨著“融資難”問題，造成這種問題的一個主要原因就是我國商業(yè)銀行信用評價體系不完善，本文從多個角度分析我國中小企業(yè)銀行信用評價體系現(xiàn)存的不足之處，并在此基礎(chǔ)上提出優(yōu)化措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；商業(yè)銀行；信用評價體系

一、中小企業(yè)的含義及現(xiàn)狀

所謂中小企業(yè)，即它與所處行業(yè)的其它大企業(yè)相比，在人員數(shù)量、經(jīng)營規(guī)模、資金規(guī)模等方面都比較小的經(jīng)濟單位。中小企業(yè)一般是由一個人或者少數(shù)人提供資金來創(chuàng)辦的，它的營業(yè)額一般較少，并且通常是由創(chuàng)辦者親自經(jīng)營管理的，因而所受到的外界干擾也較少。并且中小企業(yè)在加大社會就業(yè)、增加社會收入、活躍市場以及維護社會穩(wěn)定方面都有著不可或缺的作用，是很多大型企業(yè)難以取代的。據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)數(shù)占全國企業(yè)總數(shù)的99%，但是它們所創(chuàng)造的GDP、稅收收入以及專利數(shù)，分別占全國總量的60%、50%和65%，與此同時，所借巨額的就業(yè)崗位數(shù)占全國總量的75%以上。由此可見，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著不可忽視的作用，因此，大力推進中小企業(yè)的發(fā)展對于促進我國國民經(jīng)濟的迅速發(fā)展有著非常重要的意義。

然而，當(dāng)前中小企業(yè)的發(fā)展之路并不平坦，在我國，有90%的中小企業(yè)都在不同程度上面臨著資金短缺的問題，中小企業(yè)多需資金，覺得多少數(shù)是從商業(yè)銀行申請貸款所得到的，但是商業(yè)銀行出于安全性考慮，更加傾向于想貸款給與那些資金技術(shù)能力雄厚的、規(guī)模較大的企業(yè)，對于綜合實力較弱的中小企業(yè)卻給與的照顧較少，這樣，很多中小企業(yè)往往就會被銀行拒之門外，無疑加劇了中小企業(yè)的融資難題。另外，雖然私營銀行和一些地下錢莊的融資門檻較低，但是這些銀行及金融機構(gòu)的數(shù)量較少，并且多是需要以抵押物產(chǎn)或者高貸款利率來作為貸款條件，所以中小企業(yè)的融資要求就能難得到滿足，而高額的利率又往往讓企業(yè)背負(fù)較為承重的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，最終會阻礙中小企業(yè)的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行現(xiàn)行的企業(yè)信用評價體系及存在的問題

（一）信用評價體系的概念

信用在人類社會中作為一種道德行為，在社會和經(jīng)濟關(guān)系變化的歷史中起著至關(guān)重要的作用，并且在金融體系中的還本付息及債務(wù)關(guān)系中不可或缺。信用評級，又稱信用評估，信用評級是指專業(yè)機構(gòu)采取公正、科學(xué)、權(quán)威的綜合信用評價標(biāo)準(zhǔn)來進行評估分析，從而來衡量企業(yè)和金融機構(gòu)的管理水平，財務(wù)狀況和盈利能力的的一些基本素質(zhì)，以及企業(yè)和金融機構(gòu)履行實施合同的能力和可以信任的水平，一般都是用一些國際符號來表示信用等級，并且向社會。

（二）我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的信用評價體系

當(dāng)前，信用評級是我國商業(yè)銀行衡量貸款企業(yè)的信用風(fēng)險時主要采用的方法。國際銀行行業(yè)信用評級的方法演變主要有三個階段：主觀判斷階段、分析模板階段、內(nèi)部評級模型階段。由于我國的企業(yè)信用的信息數(shù)據(jù)庫建立時間不長，并且也缺乏相關(guān)專業(yè)的信用評估人員，因此，我國的銀行信用評估主要是利用一些現(xiàn)有的企業(yè)數(shù)據(jù)來設(shè)計和建立信用分析系統(tǒng)，并同時將系統(tǒng)的規(guī)則更標(biāo)準(zhǔn)化、完善化，由此看來，我國商業(yè)銀行對企業(yè)的信用評價體系仍處于以上提到的第二階段，也就是分析模板階段。我國的商業(yè)銀行對企業(yè)的信用評級設(shè)置具有據(jù)定的參照值和規(guī)定的分值的評估指標(biāo)，這些評估指標(biāo)是根據(jù)評估的需要而設(shè)定的，具體的實施過程為：如果企業(yè)的某一項指標(biāo)達到了預(yù)先設(shè)定的參照值，那么就給滿分，否則的話，就根據(jù)實際情況扣減得分，最后將這一企業(yè)的全部得分加總，而后按照分?jǐn)?shù)的高低給企業(yè)劃分不同的信用等級，并作為企業(yè)貸款的信用依據(jù)。在計算上述的得分時，如果指標(biāo)是正向的，那么這項財務(wù)指標(biāo)數(shù)值就越大越好，并且說明企業(yè)的經(jīng)營狀況正在改善，若達到了預(yù)先的參照值，那這項指標(biāo)就是滿分，若未達到參照值，那就按照實際值/參照值的方式來計算此項指標(biāo)得分；如果指標(biāo)是負(fù)向的，那該指標(biāo)越小就說明企業(yè)的經(jīng)營狀況在改善，分值的處理與上述正向指標(biāo)的處理相同。因此，商業(yè)銀行信用評級的過程是主要從三項工作來進行的，即確定評價指標(biāo)體系、確定評分標(biāo)準(zhǔn)并設(shè)定參照值、確定各項評價指標(biāo)的分值再加總。

（三）現(xiàn)存的中小企業(yè)信用評價體系存在的問題

1.評價指標(biāo)確定

我國商業(yè)銀行現(xiàn)存的信用評價體系中，對于指標(biāo)確定尚存在諸多問題，最主要的就是定性指標(biāo)過多，從而會導(dǎo)致評分的主觀隨意性較大，相應(yīng)的定量指標(biāo)就不足。在國際上比較先進的商業(yè)銀行中，定量指標(biāo)是在信用評價指標(biāo)中占比重較大的，比如花旗銀行、美國銀行，其定量指標(biāo)在信用評價總指標(biāo)中占70%以上的比重，而我國商業(yè)銀行評價體系中的定量指標(biāo)僅占不到50%的比重?！按蚍址ā比允俏覈虡I(yè)銀行內(nèi)部評級的主要方式，另外對于中小型企業(yè)，定性指標(biāo)更能相對準(zhǔn)確反映出實際情況，因此主觀性問題出現(xiàn)在所難免。

2.評價指標(biāo)參照值的確定

評價指標(biāo)的參照值一般是由不同的評價機構(gòu)通過專家法來確定的，由于不用評價機構(gòu)所選取的評價指標(biāo)是不同的，因而評價指標(biāo)的參照值也就沒有一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，這樣會更容易使評價結(jié)果失真。

3.存在強關(guān)聯(lián)性指標(biāo)

當(dāng)前的中小企業(yè)信用評價體系指標(biāo)中，評價指標(biāo)過多，評價過程過于繁雜，從而使評價結(jié)果失真。因為，指標(biāo)過多造成計算分析復(fù)雜，評價中工作量太大，在實際工作中，由銀行客戶經(jīng)理復(fù)雜這些復(fù)雜的計算，由于他們專業(yè)性不強，難免會造成結(jié)果出現(xiàn)錯誤；另外，這些指標(biāo)往往會具有關(guān)聯(lián)性，會加大它們在評價體系中的比重，這就削弱了其他指標(biāo)的比重，造成評價結(jié)果的失真。

4.評價對象規(guī)模的區(qū)分

現(xiàn)行的商業(yè)銀行信用評價體系指標(biāo)往往是對所有的銀行企業(yè)客戶進行評價的，很少會根據(jù)客戶的不同而區(qū)別對待。由于有些評價標(biāo)準(zhǔn)定的過高，因此特別是對中小企業(yè)客戶來說并不合理。

三、中小企業(yè)信用評價體系的優(yōu)化對策

針對我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信用評價體系中所存在的諸多問題，以下是正對這些問題的優(yōu)化措施：我國商業(yè)銀行可以對定性指標(biāo)進行數(shù)量化處理的方式來降低主觀性，即對定性指標(biāo)定量化；另外，評價指標(biāo)的參照值也不能停留于本地區(qū)的水平，這樣就不能通過評價體系來激勵相關(guān)企業(yè)，由此可見，建立一套系統(tǒng)有效地信用評價指標(biāo)的參照值仍是一大亟待解決的問題；并且，在建立信用評價體系指標(biāo)時，要通過實證的分析來剔除掉存在強關(guān)聯(lián)性的指標(biāo)；根據(jù)國外的經(jīng)驗，銀行在評級之前對企業(yè)所在的行業(yè)、規(guī)模以及企業(yè)不同發(fā)展階段來進行分組，評價的準(zhǔn)確性就隨著分組越細(xì)致而越高。但是，分組會提高銀行的相關(guān)成本，所以在評價準(zhǔn)確性和成本之間要尋求一個平衡。典型的成功案例即為瑞士銀行，在評級之前，瑞士銀行會根據(jù)企業(yè)的大小、所處行業(yè)、地區(qū)、風(fēng)險性等標(biāo)準(zhǔn)對貸款企業(yè)進行分組，分組包括集團企業(yè)、大型企業(yè)、中小型企業(yè)、私人企業(yè)、旅店餐飲業(yè)、旅游交通業(yè)等，而后在各組中根據(jù)實際情況在進行細(xì)分，直到細(xì)分至評級結(jié)果滿意為止。（作者單位：聊城大學(xué)商學(xué)院）

參考文獻：

[1]曹小秋，黃翔，鄧偉.科技型初創(chuàng)企業(yè)信用評價和實證分析[J].南昌大學(xué)學(xué)報，2013（6）.

第8篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

在利率市場化的宏觀背景下，資金實際成本高企不下使銀行體系間接融資渠道較難滿足大量企業(yè)的后續(xù)融資需求。近年信用債的迅速增長表明債券市場已經(jīng)成為企業(yè)融資的重要組成部分，截至2014年年末，實體經(jīng)濟進行債券融資占社會融資總規(guī)模15%，信用債余額占國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP之比重約25%，在直接融資中的比重已大大超過股票融資。而今年5月發(fā)改委下發(fā)《關(guān)于充分發(fā)揮企業(yè)債券融資功能支持重點項目建設(shè)促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的通知》，9月份又了《關(guān)于推進企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》，進一步放開了境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)債的監(jiān)管，在境內(nèi)發(fā)行企業(yè)債、中票、公司債，或在境外發(fā)行離岸人民幣債券等均是企業(yè)獲得資金來源的可行選擇。作為內(nèi)地債券市場的新興投資主體，境外機構(gòu)的風(fēng)險偏好對債券市場發(fā)展，特別是企業(yè)發(fā)債融資規(guī)模的影響值得關(guān)注。

從投資規(guī)模來看，境外機構(gòu)的凈買入規(guī)模和占比迅速增加，對債市的邊際影響逐步顯現(xiàn)。目前內(nèi)地央行已允許境外機構(gòu)通過三類管道參與內(nèi)地銀行間市場：合格境外機構(gòu)投資者QFII管道、“三類機構(gòu)”（境外央行/人民幣清算行/人民幣業(yè)務(wù)參加銀行）和人民幣合格境外機構(gòu)投資者RQFII。近年來投資規(guī)模增長迅速。截至2015年6月底，QFII實際使用達755億美元。RQFII實際已使用3909億元，加上三類機構(gòu)，共有245家境外機構(gòu)獲準(zhǔn)進入銀行間市場，債券持倉規(guī)模占全市場債券存量的2.5%。

從投資方向來看，境外機構(gòu)進入中國市場之初，對中國信用市場缺乏足夠的了解，普遍將國債和政策性金融債作為首選的投資工具。但隨著對信用債市場的逐步熟悉，特別是RQFII項下的一些中國香港、新加坡等地投資者對內(nèi)地企業(yè)相對了解，信用類債券，包括短期融資券，以及具有國際評級的高評級企業(yè)債券逐漸成為部分境外機構(gòu)的投資目標(biāo)。從現(xiàn)階段境外機構(gòu)的債券持有比例來看，境外機構(gòu)持有仍以高等級利率債為主，其中國債占比約為40%，政策性金融占比約為43%，同時收益率較為吸引的中期票據(jù)、短融等持有量也開始占有一定比例，截至2015年6月底，持有中票460億，企業(yè)債券166億元，短融及超短融207億，占比達14%，且比例逐步上升。

由于內(nèi)地監(jiān)管機構(gòu)對境外機構(gòu)投資品種已有較大幅度的拓寬，2015年至今內(nèi)地央行密集出臺一系列放開債券市場的政策措施，允許境外央行、國際金融組織、財富基金等機構(gòu)在銀行間市場開展債券現(xiàn)券交易、債券回購、債券借貸、債券遠(yuǎn)期，以及利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等多種交易，境外機構(gòu)參與債券投資的靈活度和廣度將明顯提高，有利于進一步增加對信用類債券產(chǎn)品的投資比例。

需要注意的是，內(nèi)地企業(yè)信用評級的可靠性仍然是境外機構(gòu)投資的主要考慮因素。本土評級機構(gòu)給出的國內(nèi)債券評級常受到境外投資者的質(zhì)疑，主要問題集中在內(nèi)地信用評級高度同質(zhì)化，內(nèi)地評級與國際評級偏差較大等?，F(xiàn)階段中國信用債發(fā)行人約3563家，評級在AAA級別的債券余額達70%，AA+及AA的債券余額占28%，合共占比已達98%，信用識別度很低，令國際投資者對風(fēng)險控制缺乏必要信息。另外，中國債市發(fā)展時間較短，基本未經(jīng)歷過違約事件，市場難以對違約事件作出有效反應(yīng)。

第9篇：提高企業(yè)信用評級的措施范文

做法：善整合亦善結(jié)合

汨羅市是國家首批循環(huán)經(jīng)濟試點縣（市）、國家首批“城市礦產(chǎn)”示范基地。2004年以前，因金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)較為滯后，逃債賴債時有發(fā)生，中小企業(yè)融資不暢，資金問題嚴(yán)重制約經(jīng)濟發(fā)展。2004年，在人行岳陽市中支的具體指導(dǎo)下，開始在汨羅再生資源行業(yè)建設(shè)“一會三公司”信用平臺，汨羅進入信用融資擔(dān)保時代。2005年，汨羅開始金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，啟動金融安全區(qū)創(chuàng)建工作。2007年，《汨羅市關(guān)于加快建立守信激勵和失信懲戒機制實施辦法》出臺，全面開展中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作。2010年，汨羅成為湖南省“金融安全區(qū)”，工業(yè)園成為湖南省七家“中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)試點單位”之一。2011年，該工業(yè)園區(qū)獲得省級“中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)”稱號。

試行聯(lián)保互助，搭建融資擔(dān)保平臺

為解決單個中小企業(yè)缺乏抵押物，融資能力不強的問題，2005年，人行岳陽市中支敦請汨羅市政府引入“聯(lián)?；ブ睓C制，組建了“一會三公司”融資擔(dān)保平臺，即汨羅市再生資源行業(yè)信用協(xié)會（下稱“信用協(xié)會”）、財智會計咨詢服務(wù)有限公司（下稱“會計公司”）、恒源資產(chǎn)管理有限公司（下稱“資產(chǎn)公司”）、中小企業(yè)信用擔(dān)保公司（下稱“擔(dān)保公司”）。

“一會三公司”融資擔(dān)保平臺的構(gòu)成。具體情況說明如下：

一是成立行業(yè)信用協(xié)會。2005年，人行岳陽市中支針對汨羅市中小企業(yè)信用等級較低的局面，指導(dǎo)循環(huán)經(jīng)濟園內(nèi)中小企業(yè)成立了再生資源行業(yè)信用協(xié)會。信用協(xié)會是一個行業(yè)自律機構(gòu)，對會員建立了信用檔案，并實行嚴(yán)格的信用評估制度，會員中如出現(xiàn)偷稅漏稅、違法亂紀(jì)、違約避債、賭博等不良行為都會被記入信用檔案，并根據(jù)情節(jié)受到協(xié)會的警告、降低信用等級、開除會員資格等處理。截至2010年底，入會企業(yè)由當(dāng)初36家發(fā)展到了244家，建立信用檔案610份，收集信息3萬多條；對2家潛在貸款風(fēng)險的會員進行了及時提示，督促關(guān)聯(lián)方代其如期兌現(xiàn)承諾。

二是成立資產(chǎn)管理公司。資產(chǎn)公司由循環(huán)經(jīng)濟園內(nèi)8家龍頭企業(yè)出資組建，注冊資本4000萬元。該公司作為承貸主體，負(fù)責(zé)貸款的受理、調(diào)查、評審、申報及貸后管理、收貸收息，對經(jīng)營不善的受貸企業(yè)實行資產(chǎn)托管。2010年，該公司獲得銀行貸款授信額度4億元，比2005年增加3億元，共承貸33批次，發(fā)放貸款1725筆，14.32億元。在2005～2010年的六年中，創(chuàng)造了“應(yīng)還貸款零逾期、應(yīng)付利息零拖欠”的良好業(yè)績。

三是成立信用擔(dān)保公司。擔(dān)保公司由循環(huán)經(jīng)濟園內(nèi)38家企業(yè)出資組建，注冊資本5000萬元，負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)對口銀行，對資產(chǎn)公司貸款進行擔(dān)保，對受貸企業(yè)組織開展互聯(lián)互保和落實反擔(dān)保措施，分散和化解擔(dān)保貸款風(fēng)險。業(yè)務(wù)收入主要是擔(dān)保費，擔(dān)保費的標(biāo)準(zhǔn)為不超過企業(yè)貸款利率的50%。目前，擔(dān)保公司的最大擔(dān)保能力為5億元。自2005年至今，該公司共為89家企業(yè)進行了融資擔(dān)保，累計擔(dān)保貸款14.32億元，至今沒有出現(xiàn)一筆代償情況。

四是成立會計咨詢公司。會計公司由當(dāng)?shù)刎斦块T牽頭組建，為一般納稅人企業(yè)委派會計，會計記賬和理財；為協(xié)會、資產(chǎn)公司、擔(dān)保公司提供企業(yè)會計信息；為貸款評審提供真實可信的會計核算資料，并監(jiān)督資金使用，較好地解決了企業(yè)信用信息不透明、不真實、財務(wù)不規(guī)范和財務(wù)報表不統(tǒng)一的問題。2005年以來，共向會員企業(yè)派遣專門會計人員356人次，為銀行、稅務(wù)等部門提供會計信息5萬多條。

“一會三公司”運作模式。“一會三公司”融資擔(dān)保平臺是一個系統(tǒng)工程，既分工又合作，其中，擔(dān)保公司是融資平臺的核心，各個單位各司其職、互相配合，共同構(gòu)成了既能創(chuàng)造融資機會，又能有效防范信用風(fēng)險的融資平臺。平臺的運行模式如右圖所示。

融資平臺的風(fēng)險控制措施。主要包括以下四個方面：

一是落實安全可行的擔(dān)保質(zhì)押。首先，由擔(dān)保公司提供有效擔(dān)保；其次，申貸會員以自有資產(chǎn)向擔(dān)保公司反擔(dān)保；再次，由協(xié)會內(nèi)2家以上優(yōu)質(zhì)會員企業(yè)提供互聯(lián)互保，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；最后，會員企業(yè)退稅權(quán)作質(zhì)押，貸款無法償還時動用退稅資金清償。

二是推行民主與專業(yè)相結(jié)合的貸款評審。會員信用狀況采取“機構(gòu)評估+會員評估”模式確定。機構(gòu)評估由當(dāng)?shù)毓ど?、稅?wù)、財政、“一會三公司”共同進行，權(quán)重為70%；會員評估在協(xié)會內(nèi)部進行，權(quán)重為30%。資產(chǎn)公司、擔(dān)保公司、會計公司參照銀行貸款評審辦法，圍繞企業(yè)信用、現(xiàn)金流、反擔(dān)保資產(chǎn)、環(huán)保等四項內(nèi)容，對申貸會員進行專業(yè)評審，解決市場風(fēng)險問題。

三是實行封閉式資金管理和貸款保險。只對會員企業(yè)放貸，對貸款資金使用用途進行監(jiān)管。為強化貸款安全，全面實行受貸會員法人人身意外傷害保險和受貸項目財產(chǎn)保險。

四是嚴(yán)格失信懲戒措施。信用擔(dān)保公司有權(quán)處置失信企業(yè)資產(chǎn)用于歸還貸款，對股東和經(jīng)營者做出不良信用記錄；信用協(xié)會實行一票否決并將失信企業(yè)清除出協(xié)會；信用平臺不再對其新辦企業(yè)給予信貸支持和其他政策支持。

堅持合力培育，拓展融資擔(dān)保平臺

融資擔(dān)保平臺框架搭建后，如何使之健康、有序、高效發(fā)揮作用，關(guān)鍵是要有一個良好的管理機制、政策環(huán)境和支持體系。汨羅市堅持合力培育，建立了“政府主導(dǎo)、央行引導(dǎo)、財稅支持、部門聯(lián)動”的保障機制，較好地發(fā)揮了融資擔(dān)保平臺的作用。

政策激勵。汨羅市政府出臺了《鼓勵再生資源行業(yè)企業(yè)發(fā)展財政扶持暫行辦法》、《加快經(jīng)濟發(fā)展獎勵暫行辦法》等8項激勵政策。據(jù)統(tǒng)計，2010年汨羅市共向信用狀況良好的中小企業(yè)獎勵360萬元；優(yōu)先安排各項扶持資金1億元；對利用融資平臺發(fā)放貸款的金融機構(gòu)獎勵23.3萬元；推薦56家信用狀況良好的企業(yè)參與省市級先進單位、知名品牌等評比。

行政監(jiān)督。汨羅市出臺了加強對再生資源行業(yè)資金管理的專門文件，并成立了兩個專門機構(gòu)：一個是銀行信貸資金監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)經(jīng)常性地對“一會三公司”和受貸企業(yè)進行稽核和檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告，確保銀行信貸資金安全。另一個是銀行貸款安全監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督貸款本息的按期歸還，一旦發(fā)現(xiàn)不能按期歸還的情況，領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位依法采取措施，聯(lián)合執(zhí)法，確保貸款安全。

財稅支持。為了做大做強融資擔(dān)保平臺，當(dāng)?shù)刎敹惒块T立足于放水養(yǎng)魚，從擔(dān)保平臺建設(shè)、擔(dān)保風(fēng)險補貼、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)、稅收獎勵返還、貸款貼息等方面實行財稅傾斜。據(jù)不完全統(tǒng)計，2005年以來，當(dāng)?shù)刎敹惒块T已提供了近3億元的財力支持，如以城建投的名義入股資產(chǎn)管理2000萬元，發(fā)放技改再生產(chǎn)扶持資金1億元，設(shè)立退稅周轉(zhuǎn)金1億元，貸款貼息580萬元等。

央行引導(dǎo)。人行岳陽市中支一是充分發(fā)揮窗口指導(dǎo)作用，敦請當(dāng)?shù)卣雠_了《守信激勵和失信懲戒機制指導(dǎo)意見》、批轉(zhuǎn)了《金融支持地方經(jīng)濟發(fā)展信貸指導(dǎo)意見》，引導(dǎo)金融機構(gòu)利用融資平臺加大對中小企業(yè)的信貸支持力度，引導(dǎo)金融機構(gòu)采取向上爭取信貸額度、優(yōu)惠利率、簡化程序等措施，積極支持當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展。二是充分發(fā)揮金融服務(wù)職能，鼓勵華融湘江銀行汨羅支行創(chuàng)新開辦退稅權(quán)質(zhì)押貸款，至2010年底已累計發(fā)放4.2億元，其做法得到了人民銀行總行的充分肯定，并在媒體進行推介。三是充分發(fā)揮征信管理職能，對融資平臺建設(shè)提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)、輔導(dǎo)和培訓(xùn)的同時，積極搭建與工商、稅務(wù)、信用協(xié)會等部門的中小企業(yè)信用信息采集機制，及時更新和共享信用信息數(shù)據(jù)，使信用協(xié)會的檔案內(nèi)容更全面、更新更及時、評估更科學(xué)、管理更規(guī)范。截至2010年底，建立信用信息檔案600多份，更新信息12000多條，辦理貸款卡200多張，為信用協(xié)會會員提供信用報告查詢服務(wù)600多次。

部門聯(lián)動。工商、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、衛(wèi)生、建設(shè)、安監(jiān)等部門在工程監(jiān)理、環(huán)境保護、產(chǎn)品生產(chǎn)等企業(yè)資質(zhì)管理中，對信用狀況良好的中小企業(yè)實行傾斜，督促中小企業(yè)加強信用管理。

遵循市場運作，深化融資擔(dān)保平臺

在平臺建設(shè)初期，政府充分發(fā)揮了行政組織、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、管理協(xié)調(diào)、利益引導(dǎo)和違約懲戒等積極作用。但隨著平臺不斷拓展，過度的行政干預(yù)可能會帶來內(nèi)部人控制、市場資源配置效率低等問題，長此以往，將不利平臺體系的可持續(xù)發(fā)展。對此，汨羅市遵循市場發(fā)展規(guī)律，充分發(fā)揮市場這只“無形之手”的作用，進一步深化融資擔(dān)保平臺的建設(shè)。

按市場化模式重組“一會三公司”。2009年，“一會三公司”按照《公司法》規(guī)定進行了重組，政府在擔(dān)保公司和資產(chǎn)公司的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給城建投；完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立了“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束”的公司運作模式，實現(xiàn)了政府角色的及時轉(zhuǎn)換。融資擔(dān)保模式由最初只有國家開發(fā)銀行認(rèn)可，擴大到當(dāng)?shù)貒猩虡I(yè)銀行全部認(rèn)可。2010年，資產(chǎn)公司獲得工商銀行總行授信2億元。

引入企業(yè)外部評級提高評級公信力。人行岳陽市中支協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣M湖南省大眾評估公司等兩家外部信用評級機構(gòu)進駐汨羅，對第一批10家信用協(xié)會會員企業(yè)進行信用評級，對企業(yè)履約能力和意愿進行綜合評價，并向地方政府和金融機構(gòu)批量篩選、推薦優(yōu)秀中小企業(yè)，為實施融資培育計劃創(chuàng)造了有利條件。與此同時，指導(dǎo)評估公司依法、合規(guī)、有序開展評級業(yè)務(wù)，切實提高評級公司的公信力；對中小企業(yè)、擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)外部信用評級結(jié)果進行驗證，動態(tài)監(jiān)測評級機構(gòu)違約率和評級質(zhì)量，有效促進了當(dāng)?shù)匦庞迷u級市場的健康發(fā)展。

引導(dǎo)企業(yè)面向市場直接融資。從2005年至2010年底，汨羅市工業(yè)園區(qū)的中小企業(yè)協(xié)會共獲得貸款1725筆，金額14.32億元，其中國家開發(fā)銀行通過委托貸款方式發(fā)放貸款33批，共計1042筆，總金額達8.86億元，帶動工商銀行、建設(shè)銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、華融湘江（原岳陽市商業(yè)銀行）等銀行發(fā)放貸款683筆，金額5.46億元。隨著企業(yè)規(guī)模擴大、產(chǎn)業(yè)升級和企業(yè)數(shù)量的增加，僅靠銀行體系的間接融資越來越難以滿足企業(yè)的資金需求。為了拓寬企業(yè)融資渠道，當(dāng)?shù)卣畠?yōu)先將符合上市條件、信用狀況良好的中小企業(yè)納入后備上市資源庫，組織上市輔導(dǎo)培訓(xùn)，解決改制上市過程中存在的問題和困難，提供政策支持。2007年以來，先后組織、策劃、包裝“中天農(nóng)機”和“長江化肥”兩家企業(yè)在海外上市，實現(xiàn)直接融資3億多元；幫助“汨特石墨”、“飄峰電器”等企業(yè)成功進入天津股權(quán)交易所融資。

打造信用園區(qū)整體優(yōu)化信用環(huán)境。汨羅循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園區(qū)是中小企業(yè)的集合體，人行岳陽市中支在主導(dǎo)信用環(huán)境建設(shè)中，由過去側(cè)重于單個企業(yè)的信用狀況評價拓展為對整個園區(qū)的信用評判。2009年以來，以“規(guī)范企業(yè)經(jīng)營，深化銀企合作，降低融資成本，增強融資能力”為目標(biāo)，著手打造“信用園區(qū)”，明顯改善了園區(qū)金融信用環(huán)境。統(tǒng)計顯示，循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)現(xiàn)有AAA級信用企業(yè)45家，AA級信用企業(yè)168家，占園內(nèi)企業(yè)總數(shù)的88%。2010年，汨羅成為湖南省省政府授予的“金融安全區(qū)”。2011年，又獲省級“中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)”稱號。

效應(yīng)：活金融也活經(jīng)濟

信用園區(qū)活動的縱深推進，給當(dāng)?shù)貛砹硕嗑S的積極效應(yīng)。

切實緩解了企業(yè)融資難題

2004年以前，汨羅市整個再生資源行業(yè)每年獲得的銀行貸款不足1000萬元，而每年實際融資需求達2億元以上?！耙粫尽毙庞闷脚_的推出有效緩解了園區(qū)中小企業(yè)因抵押品不足而難以獲得銀行青睞的窘境，引發(fā)了包括浦發(fā)、興業(yè)等銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)紛紛給該市再生資源企業(yè)進行授信，園區(qū)的許多中小企業(yè)正是在這種持續(xù)、穩(wěn)定的資金供給下成長發(fā)展起來的。汨羅市“聯(lián)創(chuàng)鋁業(yè)”原租賃廢棄廠房生產(chǎn)，2008年在工業(yè)園投資新建后，年生產(chǎn)能力達2萬噸，2010年該公司完成銷售收入1.5億元，年末總資產(chǎn)達4262萬元，凈資產(chǎn)1949萬元；汨羅市“平桂制塑”由最初的貸款難發(fā)展為目前貸款余額1350萬元的行業(yè)龍頭企業(yè)，2010年公司資產(chǎn)1.2億元，銷售收入1.5億元。據(jù)統(tǒng)計，2005～2010年，中小企業(yè)信用擔(dān)保公司已累計提供擔(dān)保2166筆，共計15.7億元，貸款年均增長20%以上，園區(qū)企業(yè)貸款需求滿足率達90%以上，為汨羅市經(jīng)濟綜合實力連續(xù)六年居岳陽六縣（市）之首作出了顯著貢獻。

有效提升了產(chǎn)業(yè)整體素質(zhì)

隨著信用信息服務(wù)的推廣應(yīng)用，企業(yè)誠信經(jīng)營、依法經(jīng)營的意識明顯增強，財務(wù)、存貨、銷售等內(nèi)部管理水平持續(xù)提高，不斷推動產(chǎn)業(yè)優(yōu)化發(fā)展。在眾多優(yōu)質(zhì)企業(yè)的支撐下，目前汨羅循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園再生銅、鋁、鋼、塑、膠五大加工板塊漸成氣候，初步實現(xiàn)了資源綜合利用集群化。2010年，園區(qū)從業(yè)人員達4.2萬人，比2004年增加1.4萬人；一般納稅企業(yè)達124家，比2004年增加89家；實現(xiàn)生產(chǎn)總值95億元，占當(dāng)?shù)谿DP的70%，是2004年的4.3倍；實現(xiàn)稅收5.82億元，占當(dāng)?shù)刎斦杖?3%，是2004年的9倍。

明顯促進了金融行業(yè)發(fā)展

金融生態(tài)環(huán)境不斷優(yōu)化，吸引多家域外銀行機構(gòu)爭相向汨羅中小企業(yè)注入貸款。其中，長沙有六家銀行直接向汨羅企業(yè)放貸10多億元。同時也帶動了當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)快速發(fā)展。2010年末，汨羅市金融機構(gòu)貸款余額35.1億元，其中工業(yè)園貸款占35%；金融機構(gòu)存貸比55.2%，高于岳陽轄內(nèi)六縣（市）平均值9個百分點；不良貸款率低于岳陽轄內(nèi)六縣（市）平均值15個百分點；2005至2010年貸款年均增速高于岳陽轄內(nèi)六縣（市）平均值8個百分點。

穩(wěn)步推進了誠信汨羅建設(shè)

中小企業(yè)信用體系建設(shè)的推進，優(yōu)化了政策法制環(huán)境，完善了信息服務(wù)體系，推動了政府誠信，帶動了個人誠信。特別是隨著信用激勵約束機制進一步健全，信用報告、信用評級報告的使用嵌入了資金扶持、評先評優(yōu)、政府采購等各項經(jīng)濟活動中，個人及企業(yè)接受信用信息服務(wù)由被動逐漸轉(zhuǎn)為主動，“信用度”作為保障持續(xù)發(fā)展的綠色通行證，受到單位、個人的普遍重視和珍惜。2010年，汨羅市企業(yè)信用報告查詢量1240筆，增長15%；個人信用報告查詢量1065筆，增長13%。社會信用意識得到明顯增強，一個以“守信光榮、失信可恥”的誠信汨羅氛圍正在逐步形成。

思考：重繼承更重創(chuàng)新

今后，人行岳陽市中支將繼續(xù)堅持“政府主導(dǎo)，央行推動，金融機構(gòu)參與，中小企業(yè)配合”的原則，進一步鞏固中小企業(yè)信用體系建設(shè)成果，著力實現(xiàn)“信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)、金融秩序穩(wěn)定效果好、社會信用環(huán)境質(zhì)量優(yōu)、地方經(jīng)濟社會發(fā)展快”的目標(biāo)，大力推進以信息共享、信用評估、分類管理和信用獎懲為主要內(nèi)容的信用制度建設(shè)，真正建立起科學(xué)、完備的中小企業(yè)信用體系長效機制。

進一步優(yōu)化外部環(huán)境

人民銀行將繼續(xù)加強與當(dāng)?shù)卣臏贤▍f(xié)調(diào)，建立長效工作機制，協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣畠冬F(xiàn)已出臺的金融政策優(yōu)惠文件，嚴(yán)守契約；加強誠信政府建設(shè)，形成社會各界對政府部門履約情況的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，促進基層政府公開、公平、公正行使社會管理職能。同時，積極敦請當(dāng)?shù)卣粩嗤晟片F(xiàn)有的政策體系，加大對中小企業(yè)的財政扶持力度，完善招商引資優(yōu)惠政策；繼續(xù)加大貸款清收力度，打擊社會失信行為，進一步優(yōu)化中小企業(yè)信用體系建設(shè)的外部環(huán)境。

進一步完善服務(wù)監(jiān)督

完善信息采集，為每個有經(jīng)濟活動的企業(yè)完善信用檔案。提高中小企業(yè)信用信息采集更新準(zhǔn)確度和征信采集效率，逐步將企業(yè)環(huán)境保護違法信息、公積金繳存、拖欠工資、質(zhì)檢信息等內(nèi)容納入信用征信系統(tǒng)，擴大信息涵蓋面。加大信用評級市場的培育力度，擴大評級報告應(yīng)用面，提高信用評級在社會經(jīng)濟活動中的影響力。

進一步加強融資創(chuàng)新