員工違規(guī)處罰管理辦法精選(九篇)

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第1篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

第一章總則

第一條為了保證我院各種規(guī)章制度、管理辦法的有效落實(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)稽查隊(duì)伍建設(shè)，調(diào)動(dòng)稽查人員的工作積極性，提高稽查工作的質(zhì)量和效率，充分發(fā)揮稽查的職能作用，特制定本辦法。

第二條休養(yǎng)院綜合辦公室為稽查考核的主管部門。履行稽查考核職責(zé)的人員有：值班經(jīng)理、公司部門以上管理人員、綜合辦公室人事主管及指定人員。

第二章考核內(nèi)容

第三條員工的儀容儀表、出勤、履職情況

第四條勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的落實(shí)情況

第三章稽查考核實(shí)施辦法

第五條由稽查人員對(duì)各部門的勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的落實(shí)情況定時(shí)或不定時(shí)的進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考核。各部門要積極支持稽查考核人員的工作，各部門領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)高度重視勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的落實(shí)等管理工作，認(rèn)真及時(shí)查處本部門員工中違反勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的現(xiàn)象以維護(hù)其嚴(yán)肅性。因失察、拖延、推諉致使本部門違反勞動(dòng)紀(jì)律的問題得不到及時(shí)糾正和處理，并被其他稽查人員查處或員工舉報(bào)的，將追究主管經(jīng)理的責(zé)任(每次扣0.05分)。

第六條凡值班經(jīng)理稽查、考核出員工違紀(jì)、違規(guī)事實(shí)，而部門經(jīng)理未發(fā)現(xiàn)的，部門經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任（每次0.05分）。

第七條凡稽查主管部門稽查人員稽查、考核出的違紀(jì)、違規(guī)問題，而值班經(jīng)理未發(fā)現(xiàn)的，值班經(jīng)理要承擔(dān)瀆職責(zé)任(每次扣0.05分)。

第八條凡院領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)、違規(guī)問題，稽查主管部門人員未發(fā)現(xiàn)的，稽查主管部門人員承擔(dān)瀆職責(zé)任（每次扣0.05分）。

第九條由其他員工舉報(bào)，部門未發(fā)現(xiàn)和處理，對(duì)于相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)也要承擔(dān)連帶責(zé)任(每次扣0.05分)。

第十條在稽查、考核過程中，必須堅(jiān)持嚴(yán)肅認(rèn)真、實(shí)事求是的原則，不允許，弄虛作假，否則應(yīng)嚴(yán)肅處理（每發(fā)現(xiàn)一次，責(zé)任人扣0.15分）。

第十一條考核結(jié)果具有的效力：

1、與稽查人員的績(jī)效工資掛鉤；

2、決定對(duì)員工的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰；

第四章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰

第2篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

標(biāo)準(zhǔn)在前夯實(shí)安全基礎(chǔ)

近年來，南平鋁業(yè)有限公司以“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”為方針，認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的通知》及省、市政府《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的意見》，按GB／T19001―2008《質(zhì)量管理體系要求》、GB／T24001―2004《環(huán)境管理體系要求及使用指南》、GB／T28001―2001《職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn)要求，建立了完善的管理體系。

依照《安全生產(chǎn)法》、《福建省安全生產(chǎn)條例》等法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，公司成立安全生產(chǎn)委員會(huì)，明確企業(yè)主體責(zé)任。同時(shí)公司綜合業(yè)務(wù)部為安全生產(chǎn)管理職能部門，配備專職安全管理人員3人。下設(shè)公司專職安全管理人員14名，在各班組配備兼職安全員400多人，設(shè)青安哨員94人。

公司制定了以《安全生產(chǎn)責(zé)任制》為核心的各項(xiàng)安全生產(chǎn)管理制度和各個(gè)工種、崗位安全操作規(guī)程。制度包括安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全教育、安全檢查、隱患排查及隱患治理、工傷事故、職業(yè)健康、安全“三同時(shí)”、消防安全、勞保用品發(fā)放使用與監(jiān)督管理、外協(xié)單位安全生產(chǎn)管理、安全生產(chǎn)激勵(lì)機(jī)制等。從領(lǐng)導(dǎo)到員工，都需要遵守相應(yīng)的安全生產(chǎn)管理制度，并通過《安全生產(chǎn)責(zé)任狀》的形式，將安全生產(chǎn)責(zé)任層層落實(shí)分解到各個(gè)班組、落實(shí)到每個(gè)人身上，真正做到了“安全生產(chǎn)千斤重?fù)?dān)大家挑，人人肩上有安全指標(biāo)”!

與時(shí)俱進(jìn)制度三年一完善

自2007年以來，公司將制度三年一完善列為常規(guī)工作任務(wù)，一方面是為了與國(guó)家新頒布的安全生產(chǎn)法律法規(guī)的變動(dòng)相同步，另一方面是為彌補(bǔ)現(xiàn)場(chǎng)管理過程中出現(xiàn)的制度缺失。

“如之前規(guī)定生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)抽煙是違章行為。而員工對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的認(rèn)識(shí)存在誤解，以為露天工作場(chǎng)所不在此規(guī)定之內(nèi)。因?qū)麩焾?chǎng)所界定不清，處罰的依據(jù)就不明確。制度三年一完善及時(shí)彌補(bǔ)了管理過程中出現(xiàn)的不足，提高了企業(yè)的本質(zhì)化安全水平!”南平鋁業(yè)有限公司綜合業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)管理的劉南平說。

在《南平鋁業(yè)管理制度匯編》中，各項(xiàng)安全管理制度都有明確詳細(xì)的說明。目前的版本是2011年4月的?！秴R編》根據(jù)公司機(jī)構(gòu)及職能調(diào)整，對(duì)安全生產(chǎn)責(zé)任制及安全生產(chǎn)管理制度進(jìn)行修訂，新增《危險(xiǎn)作業(yè)審批管理辦法》和《危險(xiǎn)物品安全管理辦法》兩項(xiàng)制度。新制度最大的一個(gè)變化是懲罰力度加大。2D09年《南平鋁業(yè)管理制度匯編》中對(duì)安全生產(chǎn)過程中存在安全隱患的處罰是一百元，新的規(guī)定就改為兩百元。為著安全生產(chǎn)的共同目的，員工對(duì)此也都表示接受。

嚴(yán)抓落實(shí)突出工作重點(diǎn)

為落實(shí)安全管理制度，規(guī)范安全生產(chǎn)行為，確保公司安全生產(chǎn)，從2009年至今，公司先后組織各類安全生產(chǎn)專項(xiàng)檢查87次，下發(fā)《現(xiàn)場(chǎng)安全整改通知單》163份，下發(fā)安全檢查通報(bào)29份，查出整改各種安全生產(chǎn)隱患847項(xiàng)，每年處罰的人次在幾十到一百多人次(2010年處罰140多人次)，與外來施工隊(duì)簽訂《安全生產(chǎn)管理協(xié)議》63份。

公司分階段制定安全管理重點(diǎn)。目前，安全生產(chǎn)管理的重點(diǎn)有兩個(gè)：一是生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的通風(fēng)，包括通風(fēng)設(shè)備的配備情況檢查；二是員工防暑降溫清涼飲料等供應(yīng)情況檢查。

“每年6月至9月，公司均下?lián)?20多萬元專款用于開展防暑降溫工作。其中購(gòu)買的綠豆、花生等物品，各部門安排專人負(fù)責(zé)煮制。每天下午兩三點(diǎn)左右，他們負(fù)責(zé)在工作現(xiàn)場(chǎng)發(fā)放。為防止防暑?？畋挥糜谫?gòu)買其他非防暑降溫物品，公司要求相關(guān)部門上報(bào)供應(yīng)點(diǎn)、計(jì)劃供應(yīng)品種；同時(shí)派人去現(xiàn)場(chǎng)檢查煮綠豆湯的鍋、存放的冰柜等物品?！眲⒛掀礁吲d地說：“根據(jù)今年的檢查情況看，公司的防暑降溫?？盥鋵?shí)的很好?！?/p>

獎(jiǎng)懲分明強(qiáng)化安全意識(shí)

安全意識(shí)一刻也不能掉以輕心。劉南平在談到員工違規(guī)行為時(shí)說：“習(xí)慣性違章，真的是屢禁不止。究其原因，一方面是員工圖省事嫌麻煩，存在僥幸心理：另一方面是員工對(duì)危險(xiǎn)的判斷太過大意，尤其是年輕員工或者新員工。在遇到設(shè)備出現(xiàn)不正常狀況時(shí)，老員工的處理辦法是找設(shè)備維修人員處理，而新員工多是先考慮自己解決，習(xí)慣用手亂碰亂撥。比如，有一位新員工看到軋板上有一個(gè)氣泡，就用手去摸，未意識(shí)到作業(yè)過程中軋板很燙。還好手套被粘住的時(shí)候，員工迅速把手抽回，只是手指受了點(diǎn)輕微傷。還有一個(gè)新員工在工作時(shí)發(fā)現(xiàn)隔熱穿條設(shè)備突然停止運(yùn)行后，直接用手觸碰感應(yīng)觸頭有無反應(yīng)時(shí)，造成手指輕微傷?！?/p>

為此，南平鋁業(yè)有限公司進(jìn)一步強(qiáng)化精細(xì)管理，加強(qiáng)了新員工的培訓(xùn)力度，實(shí)行三級(jí)培訓(xùn)管理制度。第一級(jí)：按照國(guó)家24小時(shí)學(xué)時(shí)的新員工培訓(xùn)規(guī)定，公司首先進(jìn)行為期一天的安全教育培訓(xùn)，包括企業(yè)安全生產(chǎn)管理狀況、常見的一危險(xiǎn)地帶介紹等，最后以考試的方式進(jìn)行考核。第二級(jí)：?jiǎn)T工所屬單位進(jìn)行本單位的相關(guān)安全管理教育。第三級(jí)：班組培訓(xùn)。這是最詳細(xì)的安全管理培訓(xùn)階段，包括班組安全狀況、環(huán)境狀況、生產(chǎn)特點(diǎn)、設(shè)備危險(xiǎn)源、設(shè)備防護(hù)措施、班組近幾年發(fā)生事故案例介紹等?？荚嚨姆绞胶莒`活，以筆試為主。考慮到部分員工年齡偏大、學(xué)歷較低等因素，班組指定幫帶人，負(fù)責(zé)向其傳授安全作業(yè)知識(shí)、介紹易受傷的危險(xiǎn)點(diǎn)、指導(dǎo)他們學(xué)習(xí)。一個(gè)月后由所在部門進(jìn)行考試，對(duì)于寫字吃力的員工，采用口述的方式進(jìn)行，十分人性化。如果幫帶期新員工出現(xiàn)問題，幫帶人要負(fù)連帶責(zé)任。班組按月召開安全活動(dòng)會(huì)，總結(jié)上月安全工作開展情況，制定下月工作計(jì)劃。

公司安全生產(chǎn)管理人員每日進(jìn)行隨機(jī)檢查，發(fā)現(xiàn)問題立即下處罰單。需要整改的，比如現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施設(shè)備損壞、安全防護(hù)裝置被移動(dòng)，以及有些可能是前期準(zhǔn)備不足的問題，經(jīng)溝通后，會(huì)根據(jù)具體項(xiàng)目制定合理的時(shí)間限定。對(duì)于可以立即整改的，如個(gè)人違章，就地進(jìn)行批評(píng)教育，讓其加強(qiáng)安全學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)，避免再犯。

第3篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

一、合理制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保全年各項(xiàng)指標(biāo)的完成

年初，本著“效益優(yōu)先”的原則，根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合我社上年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況的基礎(chǔ)上，科學(xué)、合理制定了各網(wǎng)點(diǎn)組織資金目標(biāo)和任務(wù)，并于元月一日召開首季組織資金工作動(dòng)員大會(huì)，進(jìn)一步提高全員的思想認(rèn)識(shí)，明確組織資金工作的目標(biāo)和任務(wù)。二月份對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)反復(fù)進(jìn)行算帳，合理設(shè)定各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，與各網(wǎng)點(diǎn)主任簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，修改和完善了經(jīng)營(yíng)管理綜合考核辦法，為各網(wǎng)點(diǎn)明確了經(jīng)營(yíng)方向和責(zé)任目標(biāo)。十一月份，根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)際完成情況，結(jié)合本地市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化特點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為今年利潤(rùn)計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步奠定基礎(chǔ)。截止11月末，各項(xiàng)存款余額為*******萬元，比年初增加******萬元；各項(xiàng)余額為******萬元（含貼現(xiàn)****萬元），比年初增加****萬元；不良余額為****萬元（不含抵債資產(chǎn)），比年初下降****萬元，不良占各項(xiàng)的比例為*%（含貼現(xiàn)），比年初的*％下降了*個(gè)百分點(diǎn)；全轄盈虧軋差合計(jì)賬面盈余****萬元，比去年同期增盈****萬元。預(yù)計(jì)至12月末，各項(xiàng)存款余額達(dá)到******萬元，比年初增加******萬元；各項(xiàng)余額為*****萬元，比年初增加*****萬元；不良余額為****萬元，比年初下降****萬元，不良占比為*，比年初下降*%；全轄實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入為****元，各項(xiàng)支出****萬元，賬面盈余****萬元。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，努力增收節(jié)支

1、根據(jù)上年財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合今年改革實(shí)際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財(cái)務(wù)公開，民主理財(cái)”為原則，控制水電費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電費(fèi)等費(fèi)用全年限額，業(yè)務(wù)招待費(fèi)嚴(yán)格按照利息收入的5‰序時(shí)列支，其他費(fèi)用開支必須報(bào)經(jīng)聯(lián)社審批，并下批復(fù)作為年終考核認(rèn)賬因素。同時(shí)綜合考慮各方面情況，又給每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)額外增加了****元費(fèi)用，從而保證了各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)和管理所需各項(xiàng)費(fèi)用的開支。

2、規(guī)范財(cái)務(wù)行為，合理控制財(cái)務(wù)開支。繼續(xù)執(zhí)行《**市農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)管理辦法》和《費(fèi)用結(jié)報(bào)制度》，在聯(lián)社費(fèi)用管理委員會(huì)管理下，詳細(xì)規(guī)范了財(cái)務(wù)開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批權(quán)限、程序等，不斷完善了費(fèi)管會(huì)的管理制度，對(duì)于核定費(fèi)用以外的費(fèi)用開支，一律提前上報(bào)費(fèi)管費(fèi)研究、審批。截止11月末，經(jīng)費(fèi)管會(huì)研究審批通過的各項(xiàng)費(fèi)用為******元，其中：各項(xiàng)墊支費(fèi)用*****，購(gòu)買的低值易耗品費(fèi)用為*****元，各種修理費(fèi)用為******元，營(yíng)業(yè)外支出為****元，其他各項(xiàng)費(fèi)用為*****元。

3、減少非生息資金的占比，加強(qiáng)應(yīng)收利息的管理。截止11月末，我社應(yīng)收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監(jiān)部門的風(fēng)險(xiǎn)控制警戒線，我部根據(jù)實(shí)際情況，在主任室的要求下，堅(jiān)持“誰分片地區(qū)，誰負(fù)責(zé)清理”的原則，對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應(yīng)收利息余額為***萬元，預(yù)計(jì)年末將全面完成應(yīng)收利息的清理工作。

三、及時(shí)清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為

根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對(duì)違規(guī)債券和保險(xiǎn)投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網(wǎng)上查詢、委托出售等方式，及時(shí)清收了申銀萬國(guó)****萬元國(guó)債和保險(xiǎn)投資****萬元。目前仍有保險(xiǎn)投資**萬元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險(xiǎn)公司洽談給付；密切關(guān)注南方證券托管工作，債權(quán)一經(jīng)確定，及時(shí)清收南方證券****萬元國(guó)債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、高效運(yùn)營(yíng)，我部于今年十月制定了《**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務(wù)管理辦法》，規(guī)定了在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行資金拆借、債券買賣、債券回購(gòu)等投資業(yè)務(wù)行為。十月份以來，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場(chǎng)購(gòu)買債券*****萬元，同時(shí)與省聯(lián)社進(jìn)行短期資金拆放業(yè)務(wù)，提高了資金使用效益。

四、申請(qǐng)發(fā)行專項(xiàng)中央銀行票據(jù)**萬元

為進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革，切實(shí)用好國(guó)家資金支持政策，根據(jù)國(guó)庫(kù)院《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》（國(guó)發(fā)[20**]15號(hào)）和中國(guó)人民銀行《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專項(xiàng)中央銀行票據(jù)操作辦法》（銀發(fā)[20**]181號(hào)）、《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)資金支持方案實(shí)施與考核指引》（銀發(fā)[##]4號(hào)）文件精神，一季度制定了《**市農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股及降低不良計(jì)劃書》，在報(bào)經(jīng)**銀監(jiān)分局批準(zhǔn)后，一邊請(qǐng)**會(huì)計(jì)師事務(wù)所清產(chǎn)核資，同時(shí)進(jìn)行增資擴(kuò)股充實(shí)資本，采取措施清收和降低不良，在二季度成功申請(qǐng)發(fā)行了中央銀行專項(xiàng)票據(jù)**萬元，并在二季度末達(dá)到了提前申請(qǐng)贖回的條件。

五、充實(shí)資本金，增強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

根據(jù)農(nóng)村信用社“資本自聚、資金自籌、經(jīng)營(yíng)自主、盈虧自負(fù)、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的要求，通過宣傳發(fā)動(dòng)，募集股金，完善法人治理結(jié)構(gòu)等必備程序，共增擴(kuò)股金****萬元，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加強(qiáng)了對(duì)“三農(nóng)”的服務(wù)，同時(shí)自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力也得到了加強(qiáng)。

六、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堵塞經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生

1、為了進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補(bǔ)充了《**市農(nóng)村信用社違反業(yè)務(wù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)操作規(guī)程處罰辦法》，把內(nèi)控制度考核分為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分、信息科技部分、資金營(yíng)運(yùn)部分、監(jiān)察審計(jì)部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產(chǎn)保全部分共七個(gè)部分，詳細(xì)、完整地制定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范，防止違章違法行為的發(fā)生。

2、10月21日至25日，開展了“會(huì)計(jì)互審大檢查”活動(dòng)，我部會(huì)同監(jiān)察審計(jì)部選擇了*****等五個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，組織全轄**個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的主辦會(huì)計(jì)，分五組對(duì)這五個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)以會(huì)計(jì)互審的形式對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)核算質(zhì)量進(jìn)行了全面檢查。互審組全面調(diào)閱了被檢查營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的傳票、賬冊(cè)、報(bào)表、登記簿等會(huì)計(jì)檔案，結(jié)合日常業(yè)務(wù)，對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)過程中好的做法和不是之處進(jìn)行了總結(jié)，并形成會(huì)計(jì)互審工作底稿，就互審情況進(jìn)行了交流?；顒?dòng)結(jié)束后，我部同監(jiān)察審計(jì)部對(duì)一些操作業(yè)務(wù)進(jìn)行明確的規(guī)定，并制定了以后會(huì)計(jì)輔導(dǎo)、檢查的重點(diǎn)和方法，此次活動(dòng)不僅適應(yīng)了新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)的操作行為，而且進(jìn)一步完善了內(nèi)控制度，杜絕了安全隱患。

七、加強(qiáng)賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)

今年以來，為加強(qiáng)我社賬戶管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的需要，分別進(jìn)行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。檢查分為三個(gè)階段進(jìn)行：第一階段，對(duì)照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，各基層網(wǎng)點(diǎn)首先展開自查，形成自查報(bào)告上報(bào)我部；第二階段，我部對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)自查報(bào)告進(jìn)行匯總分析，形成報(bào)告報(bào)銀監(jiān)部門和人民銀行；第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行抽查。對(duì)檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設(shè)基本賬戶等進(jìn)行通報(bào)，結(jié)合處罰辦法對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰，并要求限期整改。檢查通過現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、問題討論等方式，促進(jìn)了基層網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)勤員工相關(guān)業(yè)務(wù)理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務(wù)操作行為，進(jìn)一步確保了我社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。7月份，結(jié)合全市開展“反假宣傳周”活動(dòng)，積極開展了反假幣宣傳活動(dòng)，在真州農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、新城鎮(zhèn)街道等地進(jìn)行宣傳，反假活動(dòng)的開展不僅增強(qiáng)了內(nèi)勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識(shí)和對(duì)假幣的識(shí)別能力，有效地預(yù)防了金融犯罪，防范了金融風(fēng)險(xiǎn)。

八、加強(qiáng)培訓(xùn)，強(qiáng)化輔導(dǎo)，提高會(huì)計(jì)工作水平

1、利用會(huì)計(jì)例會(huì)之機(jī)，組織各網(wǎng)點(diǎn)主辦會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法》、《**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等文件。在綜合業(yè)務(wù)上線后，對(duì)全轄各網(wǎng)點(diǎn)主辦會(huì)計(jì)、記賬員、儲(chǔ)蓄員分別進(jìn)行了操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并進(jìn)行理論和操作實(shí)踐考試，對(duì)考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發(fā)了三期會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料，分別是《出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料》、《會(huì)計(jì)憑證編制及裝訂規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)》和《**市農(nóng)村信用社報(bào)表填制說明及相關(guān)要求》，并根據(jù)《出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料》的內(nèi)容，單獨(dú)對(duì)出納員進(jìn)行了一期培訓(xùn)。通過多次學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提高了內(nèi)勤人員的理論知識(shí)水平和實(shí)際操作能力，確保了內(nèi)勤人員適應(yīng)上線后新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作要求。

2、會(huì)計(jì)檢查與輔導(dǎo)。每個(gè)季度對(duì)全轄各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)出納基本制度的落實(shí)、工作質(zhì)量、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)檢查中存在的問題，及時(shí)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)糾正，并針對(duì)存在的違規(guī)違紀(jì)行為對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行罰款和通報(bào)，促進(jìn)各網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。

九、下一年度工作目標(biāo)

1、加強(qiáng)柜面人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核，組織技術(shù)練兵、技能評(píng)級(jí)等，努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。

2、開展柜員制調(diào)研，爭(zhēng)取盡早實(shí)行柜員制。

第4篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

（一）存在的問題

1“.警告”的處罰效果難以體現(xiàn)。主要包括兩種情形：一是部分法律法規(guī)對(duì)某種情形（如《商業(yè)銀行、信用社國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》第43條規(guī)定的情形）僅僅規(guī)定單獨(dú)處以警告時(shí)，執(zhí)法單位認(rèn)為無必要或效果不好，而干脆不予處罰。二是作出了處罰，但根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，只使用了罰款處罰，而漏用了警告處罰。從被處罰人角度看，警告處罰不痛不癢，對(duì)被處罰人觸動(dòng)不大，導(dǎo)致違規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)警告處罰往往是“虛心”接受后束之高閣，置之不理，其成效甚微。從處罰實(shí)施機(jī)關(guān)看，在法律僅規(guī)定單獨(dú)處以警告處罰的情況下，由于一般均同時(shí)規(guī)定要求被檢查單位限期整改，執(zhí)法部門往往認(rèn)為在被檢查單位限期整改措施已經(jīng)到位的情況下，再作出警告處罰沒有必要。對(duì)于法律規(guī)定警告并處罰款的情況，執(zhí)法部門常認(rèn)為在當(dāng)前的金融管理?xiàng)l件下，警告處罰作為一種聲譽(yù)罰，往往對(duì)行政相對(duì)人（尤其是相對(duì)人是機(jī)構(gòu)而非個(gè)人時(shí)）的權(quán)利義務(wù)無法產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響。同時(shí)警告處罰不具有強(qiáng)制執(zhí)行力，在沒有合適主體和合適方式對(duì)警告處罰決定對(duì)外宣示、披露和記載的情況下，警告處罰的實(shí)際效果根本無法體現(xiàn)，因此會(huì)產(chǎn)生將警告處罰免除，單獨(dú)處以罰款情況。2“.罰款”的處罰效果經(jīng)常被金融機(jī)構(gòu)通過各種方式予以對(duì)沖。罰款處罰主要起懲戒、震懾、教育作用。實(shí)踐中，被處罰金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常使用很多手段對(duì)沖罰款處罰的功效。一是將對(duì)單位的罰款直接分?jǐn)偨o責(zé)任人，由“單位罰”變成“個(gè)人罰”。如：在繳納罰款前，要求責(zé)任部門或責(zé)任人將罰款自行交足，集中后的款項(xiàng)不經(jīng)本單位大帳，直接以現(xiàn)金形式繳入基層央行指定的罰沒賬戶；或者先將罰款由本單位大帳繳入基層央行指定的罰沒賬戶，然后將罰款以“內(nèi)部績(jī)效考核”的名義分解到相關(guān)部門和人員。二是盡量縮小被處罰信息的知悉面。如果是專項(xiàng)檢查，由于金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)配合檢查的是業(yè)務(wù)部門，文書簽收也由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)，存在部門消化罰款，不向單位報(bào)告的可能；對(duì)綜合執(zhí)法檢查或其他大型檢查，則盡量不讓其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和上級(jí)單位知曉處罰情況。三是不將行政處罰文書進(jìn)行歸檔，試圖抹去被處罰的痕跡。3.部分違規(guī)問題屢查屢犯，凸顯行政處罰實(shí)施效果不盡理想。實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)被處罰主要是基本賬戶未經(jīng)核準(zhǔn)、一般賬戶不備案，虛報(bào)、瞞報(bào)、錯(cuò)報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，延遲繳納財(cái)政存款或資金，收繳假幣、殘損幣兌換違規(guī)，違規(guī)查詢信用報(bào)告、無效貸款卡發(fā)放貸款，存款準(zhǔn)備金不足，反洗錢違規(guī)等問題。這些違規(guī)問題在不同機(jī)構(gòu)、不同時(shí)段反復(fù)發(fā)生，甚至同一機(jī)構(gòu)屢查屢犯，說明行政處罰的教育功能沒有很好地實(shí)現(xiàn)。

（二）造成的不利影響

1.行政處罰的實(shí)際效用沒有發(fā)揮到位。行政處罰的根本目的在于督促金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。行政處罰的正常實(shí)施，一方面體現(xiàn)了基層央行對(duì)違規(guī)金融機(jī)構(gòu)的警示和教育，希望通過處罰措施對(duì)其產(chǎn)生觸動(dòng)作用；另一方面，則是希望能夠引起上級(jí)金融機(jī)構(gòu)的重視，進(jìn)而通過其內(nèi)部嚴(yán)格的考核機(jī)制，真正發(fā)揮出應(yīng)有的震懾和教育作用。但罰款處罰措施被行政相對(duì)人異化現(xiàn)象的存在，直接導(dǎo)致行政處罰由“有形罰”變成了“無形罰”，被處罰人通過罰款不入大賬、處罰文書不歸檔、處罰情況不報(bào)告上級(jí)、處罰信息不擴(kuò)散等手段，使基層央行罰款處罰的效果消弭于無形，無法實(shí)現(xiàn)行政處罰的目的。2.誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)及其員工對(duì)金融監(jiān)管的抵觸情緒。一方面，金融機(jī)構(gòu)將罰款以“內(nèi)部績(jī)效考核”的名義分解到相關(guān)部門和人員的做法，會(huì)直接影響到個(gè)別員工的切身利益，極易誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)員工對(duì)基層央行行政管理活動(dòng)的反感與抵觸情緒，將原本是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理矛盾轉(zhuǎn)化為金融機(jī)構(gòu)員工與基層央行之間的外部矛盾。另一方面，如果不將處罰與教育相結(jié)合，只一味強(qiáng)調(diào)“罰款”，也容易引起金融機(jī)構(gòu)對(duì)立情緒，進(jìn)而帶來處罰決定作出后違規(guī)金融機(jī)構(gòu)不交罰款的僵局。3.干擾基層央行正常的金融監(jiān)督管理工作。違規(guī)金融機(jī)構(gòu)將罰款分解到相關(guān)部門和人員的做法，對(duì)一線的普通員工造成了一定的工作壓力。為了避免受到責(zé)罰，有的員工在執(zhí)法檢查過程中，會(huì)想盡辦法讓自己所負(fù)責(zé)領(lǐng)域內(nèi)存在的問題不被檢查人員發(fā)現(xiàn)，不配合檢查活動(dòng)，弄虛作假隱瞞問題，造成執(zhí)法活動(dòng)難以正常開展；有的員工則在檢查發(fā)現(xiàn)問題后，以罰款會(huì)由自己承擔(dān)為由，對(duì)檢查人員開展“情感攻勢(shì)”，或者通過各種關(guān)系和途徑向檢查組說情，要求減少或不進(jìn)行處罰，這在一定程度上干擾了基層央行正常的金融監(jiān)督管理工作。

二、制約行政處罰效能的原因分析

（一）警告處罰措施存在天生不足警告雖是法定的行政處罰措施，但與不是法定處罰措施的約見談話、通報(bào)批評(píng)相比較，其在申誡效果上存在天然劣勢(shì)。從形式上看，警告處罰是書面的，而約見談話是面對(duì)面的；從送達(dá)路徑看，警告處罰一般是執(zhí)法機(jī)關(guān)工作人員送達(dá)，被處罰單位業(yè)務(wù)部門工作人員受領(lǐng)，很容易被截留，而約見談話是執(zhí)法機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)被處罰單位負(fù)責(zé)人；從擴(kuò)散面看，警告出發(fā)點(diǎn)僅限于被處罰單位知曉，自己不說誰都不知道，而通報(bào)批評(píng)則可能全行業(yè)、全系統(tǒng)都知道，事關(guān)面子和榮譽(yù)問題；從效果看，約見談話和通報(bào)批評(píng)所涉問題一般更容易引起重視，布置和推進(jìn)相應(yīng)的整改措施更加快捷。實(shí)踐中，基層央行在金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)行考核制度下，違規(guī)機(jī)構(gòu)一旦受到監(jiān)管部門的行政處罰，無論是對(duì)被處罰的機(jī)構(gòu)還是對(duì)該機(jī)構(gòu)的高管人員而言，在其內(nèi)部考核中都將受到較大影響。具體而言，對(duì)直接責(zé)任人員意味著追責(zé)和承擔(dān)罰款，對(duì)該機(jī)構(gòu)的普通員工將意味著收入減少，而對(duì)高管人員來說甚至可能影響其職位和升遷。在這樣的內(nèi)部考核壓力下，金融機(jī)構(gòu)在受到處罰之后必然產(chǎn)生消化行政處罰的沖動(dòng)，其內(nèi)部決策層會(huì)想盡辦法隱瞞和掩飾，因此出現(xiàn)罰款由個(gè)人分?jǐn)偛蝗氪髱ぃ幜P文書不入檔案，不讓上級(jí)單位知曉等現(xiàn)象。

（二）市場(chǎng)規(guī)則促使金融機(jī)構(gòu)化解處罰效果金融機(jī)構(gòu)若因違規(guī)受到監(jiān)管部門的行政處罰，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)將受到諸多影響：一是可能無法享受某些優(yōu)惠政策，喪失一些特殊業(yè)務(wù)資格。比如對(duì)村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用社而言，一旦因?yàn)榍防U準(zhǔn)備金被實(shí)施行政處罰，將直接喪失獲得支農(nóng)再貸款的資質(zhì)。二是可能影響其后續(xù)發(fā)展。比如對(duì)部分農(nóng)村信用社而言，如果受到監(jiān)管部門的行政處罰，意味著內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)控制度不健全，對(duì)于其向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的改革進(jìn)程將直接產(chǎn)生影響。三是可能影響其經(jīng)營(yíng)形象。對(duì)于已經(jīng)上市的金融機(jī)構(gòu)來說，因受到證券法等法律法規(guī)的約束，按規(guī)定應(yīng)當(dāng)將受處罰的信息對(duì)外披露，這無疑對(duì)金融機(jī)構(gòu)會(huì)造成較大影響。

（三）行政處罰法律制度還不完善一方面，從目前行政處罰罰款繳納制度看，金融機(jī)構(gòu)接受罰款處罰后，只要罰款進(jìn)了專門的罰沒賬戶，整個(gè)處罰程序就算完成。因此處罰實(shí)施機(jī)關(guān)不會(huì)也無權(quán)深入掌握違規(guī)機(jī)構(gòu)所繳罰款的來源以及是否計(jì)入大帳等背景情況。另一方面，從行政處罰信息披露法律制度看，目前各監(jiān)管部門之間的監(jiān)管信息披露和共享方面基本處于空白狀況，實(shí)踐中監(jiān)管部門一般也不會(huì)主動(dòng)將相關(guān)行政處罰信息向金融機(jī)構(gòu)的上級(jí)單位反饋或向社會(huì)公開披露，這就為金融機(jī)構(gòu)隱瞞和掩飾相關(guān)情況提供了可能和便利。

三、進(jìn)一步提高行政處罰效能的政策建議

（一）豐富警告作為申誡罰類行政處罰措施的內(nèi)涵

除書面警告外，明確增加口頭警告的形式，在相應(yīng)金融規(guī)章中增加“約見談話”制度規(guī)定，以“約見”作為口頭警告的途徑，以“談話”作為口頭警告的形式和載體。明確增加通報(bào)批評(píng)作為行政處罰措施，提升申誡罰的實(shí)際運(yùn)用效果。

（二）在行政處罰法等相關(guān)法律制度中完善罰款繳納程序等規(guī)定

明確對(duì)單位的罰款應(yīng)當(dāng)由被處罰單位繳納，必須入被處罰單位大賬，嚴(yán)禁以現(xiàn)金形式或通過其他賬戶轉(zhuǎn)入，嚴(yán)禁被處罰單位將罰款直接分?jǐn)偟絾挝粏T工個(gè)人。

（三）增設(shè)對(duì)行政處罰文書管理和信息披露的制度規(guī)定

被處罰單位應(yīng)當(dāng)將行政處罰文書納入檔案管理，向上級(jí)報(bào)告，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)公開行政處罰情形的，被處罰單位還應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)公開行政處罰相關(guān)信息。必要時(shí)，實(shí)施行政處罰的行政機(jī)關(guān)應(yīng)向被處罰單位上級(jí)或其他監(jiān)管部門抄送處罰情況或者依法向社會(huì)公開披露相關(guān)信息。

（四）在行政執(zhí)法中堅(jiān)持處罰和教育相結(jié)合的原則

第5篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

關(guān)鍵詞：合規(guī)；風(fēng)險(xiǎn)管理；合規(guī)管理

中圖分類號(hào)：F840.3 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）08-000-01

一、保險(xiǎn)行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的背景與內(nèi)涵

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織。2006年1月5日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》，首次提出：保險(xiǎn)公司董事會(huì)除履行法律法規(guī)和公司章程所賦予的職責(zé)外，還應(yīng)對(duì)“合規(guī)”“內(nèi)控”和“風(fēng)險(xiǎn)”負(fù)最終責(zé)任；保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)合規(guī)負(fù)責(zé)人職位，并設(shè)立合規(guī)管理部門。該《指導(dǎo)意見》的，為合南規(guī)體系、合規(guī)部門在中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)構(gòu)建提供了政策性依據(jù)，極大推動(dòng)了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)合規(guī)管理體系的建設(shè)。

（二）保險(xiǎn)行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的含義。2007年9月20日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)頒布的《合規(guī)指引》，明確了保險(xiǎn)公司“合規(guī)”“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”“合規(guī)管理”的定義。

“合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員因不合規(guī)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

“合規(guī)管理”是保險(xiǎn)公司通過設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)測(cè)和合規(guī)培訓(xùn)等措施，預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種不同以往的、變被動(dòng)為主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，是在法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上更加主動(dòng)。是指主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，周而復(fù)始的循環(huán)過程。這一過程，是構(gòu)建有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。合規(guī)本身并不能為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，但是人們普遍將其視為一項(xiàng)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)和一種健全企業(yè)內(nèi)控體系的重要手段。

二、大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在各家保險(xiǎn)公司均得到足夠的重視，各家公司均按要求省分公司層級(jí)設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)部門和崗位。此外，有些公司在合規(guī)經(jīng)營(yíng)上開展了一些積極的探索，并在合規(guī)管理方面取得一定的成效，例如在各分支公司設(shè)立兼職合規(guī)崗，培訓(xùn)兼職合規(guī)管理人員等。

（二）近年來大連地區(qū)各保險(xiǎn)公司在內(nèi)部合規(guī)建設(shè)方面取得了一定的成效，但從行政處罰總體情況來看，大連市各保險(xiǎn)公司仍需進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)工作管控。從大連保監(jiān)局公布的行政處罰決議中可以看出，近3年監(jiān)管范圍和處罰力度都在發(fā)生變化，整體而言正在由重監(jiān)管向輕處罰方向轉(zhuǎn)變，總體的處罰力度不大。2013年共處罰保險(xiǎn)公司10家，其中包括一家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；至2015年共處罰保保險(xiǎn)公司11家，而其中包括5家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)?？梢姳ｋU(xiǎn)公司的行政處罰狀況與保監(jiān)會(huì)的政策導(dǎo)向密切相關(guān)。近3年各年違規(guī)總數(shù)基本穩(wěn)定，波動(dòng)不大，主要違規(guī)行為表現(xiàn)為虛列費(fèi)用、委托不具有資格的機(jī)構(gòu)或個(gè)人業(yè)務(wù)、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)等。

三、大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

通過對(duì)以往年度行政處罰情況的分析，我們可以得出以下結(jié)論，雖然各保險(xiǎn)公司都制定有各種內(nèi)部合規(guī)管理辦法和實(shí)施細(xì)則，但由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還不成熟，真正的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系并未建立起來，且存在合規(guī)管理職能多頭領(lǐng)導(dǎo)的現(xiàn)象。在實(shí)際的合規(guī)管理中，存在的諸多問題是由于多方面的原因造成的。

（一）對(duì)合規(guī)管理的具體工作認(rèn)識(shí)不清晰。對(duì)各保險(xiǎn)公司而言，合規(guī)的重要性還沒有被充分重視，如何在公司體系中建立行之有效的合規(guī)準(zhǔn)則，合規(guī)人員在經(jīng)營(yíng)中應(yīng)承擔(dān)怎樣的職責(zé)，如何利用合規(guī)管理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)管理層并不十分清楚。同時(shí)，企業(yè)員工對(duì)于合規(guī)的含義并沒能真正理解，從而無法將合規(guī)落實(shí)到工作中。

（二）合規(guī)管理部門的工作職能設(shè)定有缺失。在對(duì)相關(guān)保險(xiǎn)公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，部分公司設(shè)立的合規(guī)工作崗位獨(dú)立性不強(qiáng)，對(duì)審計(jì)部門和合規(guī)管理部門職責(zé)區(qū)分不清，審計(jì)監(jiān)督崗設(shè)在合規(guī)部門內(nèi)部，審計(jì)工作也由合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)。一線員工不能全面準(zhǔn)確的理解法律、法規(guī)、規(guī)則和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體內(nèi)容和實(shí)施方法不了解。

（三）保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)缺乏支持。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在一定程度上與保險(xiǎn)公司其他風(fēng)險(xiǎn)管理是一致的，目的都是預(yù)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促使公司穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)消費(fèi)者和投資者的權(quán)益和利益。然而并不是每一項(xiàng)不合規(guī)的行為都會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，因此保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在僥幸心理，而監(jiān)管部門對(duì)于這種潛在風(fēng)險(xiǎn)無法度量，這就是缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)支持的表現(xiàn)。

四、大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)措施

合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制是有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和框架，保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建中遇到的問題可以從以下幾個(gè)方面試探性解決。

（一）確保合規(guī)部門的絕對(duì)獨(dú)立性。合規(guī)部門又稱法律合規(guī)部，其主要職能是負(fù)責(zé)公司合規(guī)制度的制定、實(shí)施監(jiān)督，管控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，由于職能的特殊性，為保證合規(guī)部能中立的發(fā)揮特殊職能，從根本上要求合規(guī)部必須保持獨(dú)立，并具有一級(jí)行政能力，能夠獨(dú)立開展各種合規(guī)工作。

（二）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管渠道建設(shè)，保證監(jiān)督和檢查工作流暢，充分發(fā)揮正常內(nèi)部監(jiān)管制度的作用。應(yīng)保證監(jiān)察部門和合規(guī)部門之間信息溝通快速、便捷、順暢。通過全流程如系統(tǒng)OA、申請(qǐng)會(huì)議、書面報(bào)告、直接報(bào)告等方式進(jìn)行，及時(shí)通知監(jiān)察部門在合規(guī)管理過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況。監(jiān)察的監(jiān)督也可以定期在各職能部門進(jìn)行合理篩選，進(jìn)行自查自檢。為合規(guī)部門提供技術(shù)支持，協(xié)助合規(guī)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)甄別。

（三）加強(qiáng)合規(guī)企業(yè)文化培訓(xùn)，將各項(xiàng)合規(guī)制度文件完全內(nèi)化為全體員工的自覺行為，這才是真正杜絕和避免違規(guī)行為的產(chǎn)生解決之道，而在這一過程中公司文化培訓(xùn)具有重要的作用。公司應(yīng)將合規(guī)管控與企業(yè)文化結(jié)合，推行主動(dòng)合規(guī)的理念，只有在全員的心中樹立起合規(guī)的意識(shí)，內(nèi)塑與形，才能促使員工在工作過程中不去觸及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)地帶。

參考文獻(xiàn)：

第6篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；行為管理；對(duì)策

近年來，隨著銀行業(yè)監(jiān)管的日趨深入和自身內(nèi)部控制需要，各商業(yè)銀行越來越重視員工行為規(guī)范教育、監(jiān)督等管理工作，從制度、措施、手段上進(jìn)行了一系列實(shí)踐和創(chuàng)新。與此同時(shí)，一些基層商業(yè)銀行重大風(fēng)險(xiǎn)事件及案件頻發(fā)，反映了該類行重經(jīng)營(yíng)輕管理、放松員工行為監(jiān)督的現(xiàn)狀。因此，對(duì)基層商業(yè)銀行來說，把握員工行為特征管理現(xiàn)狀，探索當(dāng)前復(fù)雜形勢(shì)下的員工行為管理新思路、新方法，既是內(nèi)控案防的現(xiàn)實(shí)要求，也是推動(dòng)自身可持續(xù)發(fā)展的重要保證。

一、基層商業(yè)銀行員工行為管理現(xiàn)狀

隨著商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的完善，特別是近年來內(nèi)部控制的持續(xù)強(qiáng)化，各行已初步形成“員工行為管控”組織管理體系。

（一）建立了管控制度體系，但監(jiān)督管理方式有待整合

近年來，各商業(yè)銀行先后制定了《員工職業(yè)行為守則》、《員工行為禁止規(guī)定》和《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》等，構(gòu)建了“正面有規(guī)范、反面有禁止、違反有處罰”的員工行為規(guī)范制度體系，明確員工行為規(guī)范和行為“”以及懲處結(jié)果，各級(jí)行通過組織學(xué)習(xí)教育、貫徹落實(shí)，促使員工謹(jǐn)記在心、行止有序、規(guī)范從業(yè)。

因員工行為涉及思想道德、職業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)管理等多個(gè)層面，其管理制度由商業(yè)銀行不同部門制定，具體涉及人力資源、監(jiān)察、合規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)管理等部門，員工行為管理無牽頭管理部門，使得各項(xiàng)制度在實(shí)施過程中，不同專業(yè)部門有不同要求，不能形成合力，員工行為監(jiān)督資源及方式亟待整合。

（二）實(shí)行了案件防范責(zé)任制，但履職考核有待強(qiáng)化

各基層商業(yè)銀行根據(jù)《案件防范工作責(zé)任制》，明確全行案件防范工作實(shí)行“行長(zhǎng)負(fù)總責(zé)，分管副職和部門負(fù)責(zé)人各負(fù)其責(zé)，紀(jì)檢監(jiān)察部門組織協(xié)調(diào)”的工作機(jī)制；一些基層行還結(jié)合本行實(shí)際，制定了《員工行為動(dòng)態(tài)管理辦法》，在指導(dǎo)思想上融入“以人為本”理念，尊重員工，發(fā)揮員工的創(chuàng)造性和主觀能動(dòng)性，突出提高員工自我教育、自我約束、自我管理、自我完善的能力。

從負(fù)面效應(yīng)看，基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在內(nèi)控案防、員工行為管理工作實(shí)施過程中，由于受到認(rèn)識(shí)、精力、手段等方面的制約，存在一手硬、一手軟現(xiàn)象。同時(shí)，上級(jí)行制定考核辦法時(shí)，往往重經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、放低風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)重，在考核計(jì)分時(shí)，以“不出大事”來簡(jiǎn)單衡量基層負(fù)責(zé)人履職效果，使一些基層行內(nèi)控履職應(yīng)履未履、過程控制應(yīng)控未控、員工違規(guī)行為應(yīng)糾未糾。

（三）開展了員工不良行為排查活動(dòng)，但排查手段有待創(chuàng)新

近年來，隨著外部風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)滲透，各基層行開展了員工異常行為的排查活動(dòng)，重點(diǎn)排查員工是否參與非法集資、違規(guī)擔(dān)保及經(jīng)商辦企業(yè)等。各基層行通過談話了解、問卷調(diào)查、社會(huì)走訪、日常考察、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、舉報(bào)等渠道和方式，收集了解員工行為動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)可疑線索，及時(shí)處置，切實(shí)消除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，扎實(shí)推進(jìn)案件事故風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作，起到了一定威懾作用。

從員工異常行為排查方式看，存在工具手段不足問題，監(jiān)測(cè)范圍較窄，不能覆蓋員工全部異常行為。一是系統(tǒng)監(jiān)測(cè)方式未能同步升級(jí)。從暴露的重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析看，違規(guī)手段不斷翻新，相應(yīng)的系統(tǒng)數(shù)據(jù)資源、監(jiān)測(cè)模型研發(fā)卻難以同步跟進(jìn)。二是現(xiàn)場(chǎng)檢查的局限性制約了檢查的深度廣度。受檢查時(shí)間、業(yè)務(wù)種類、樣本抽取、檢查人員技能等諸多影響，檢查方案所包含的要點(diǎn)難以有效覆蓋和全面查清。三是反偵察手段大大增加了操作風(fēng)險(xiǎn)管控難度。一些蓄意違規(guī)人員更專注研究檢查方法，采取弄虛作假、掩蓋真實(shí)交易等手段規(guī)避監(jiān)測(cè)檢查，使隱藏的問題長(zhǎng)期不被暴露。

二、員工行為控制的難點(diǎn)問題及成因分析

目前，從基層商業(yè)銀行內(nèi)控管理實(shí)際效果及員工行為管控現(xiàn)狀來看，存在方法較單一、缺少有力抓手和硬性控制等管理難點(diǎn)，員工行為管控方法與新形勢(shì)下的新要求還存在一定差距，主要反映在以下幾方面。

（一）重形式輕內(nèi)容，影響了活動(dòng)開展收效

盡管基層銀行依據(jù)監(jiān)管形勢(shì)及本行管理要求，開展了一系列內(nèi)控案防活動(dòng)，但在實(shí)際活動(dòng)開展過程中，一方面內(nèi)控文化傳導(dǎo)逐級(jí)衰減情況較為突出，系列內(nèi)控文化活動(dòng)往往被基層行簡(jiǎn)化成為讀文件、走形式，收效甚微；另一方面內(nèi)控文化引導(dǎo)與外部誘惑的博弈日趨激烈，價(jià)值取向的多元化使部分員工極易受社會(huì)誘惑和不良傾向的滲透，少數(shù)意志薄弱者心理失衡、私欲膨脹，置管理規(guī)定于不顧，謀取不正當(dāng)利益，如某基層銀行員工貪圖高回扣私自代售理財(cái)產(chǎn)品案、虛構(gòu)房貸及小企業(yè)貸款手續(xù)，使該行聲譽(yù)和資金損失巨大。

（二）重經(jīng)營(yíng)輕管理，削弱了制度執(zhí)行力

目前，部分基層管理人員“唯指標(biāo)論”意識(shí)較強(qiáng)，對(duì)內(nèi)控管理工作重視不夠，在實(shí)際工作中表現(xiàn)為重營(yíng)銷輕管理、重結(jié)果輕過程，當(dāng)市場(chǎng)、服務(wù)與管理發(fā)生沖突時(shí)，往往是制度為營(yíng)銷讓路，甚至以創(chuàng)新名義突破制度約束，打球，片面追求經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。這種以業(yè)績(jī)論英雄、重?cái)?shù)字輕控制的結(jié)果是過程管理失效、風(fēng)險(xiǎn)隱患聚集，如少數(shù)管理人員本應(yīng)承擔(dān)機(jī)構(gòu)內(nèi)控案防重要職責(zé)，卻暗示甚至直接參與、指使下屬違規(guī)操作業(yè)務(wù)，負(fù)面影響較大。

（三）重理解輕處理，違規(guī)行為未能有效抑制

一方面，違規(guī)處理標(biāo)準(zhǔn)比較寬泛，在處罰標(biāo)準(zhǔn)及情節(jié)嚴(yán)重程度掌握上有較大彈性；另一方面，基層行嚴(yán)格管理和嚴(yán)格問責(zé)工作有所弱化，特別是處罰機(jī)構(gòu)在對(duì)違規(guī)責(zé)任人處理時(shí)，往往從保護(hù)、理解的角度出發(fā)，處理層次能低則低，力度能小則小，警示效應(yīng)不足，未能引起全行重視；監(jiān)測(cè)或檢查發(fā)現(xiàn)問題、異常苗頭時(shí)，往往大事化小、小事化了，其責(zé)任追究方面，酌情或不予處理，未能做到以處促糾，一定程度上滋長(zhǎng)了此類違規(guī)行為，極易引發(fā)重大事故、案件。

（四）客觀上不可測(cè)因素眾多，控制手段滯后

一方面，不可測(cè)因素多，預(yù)防難。俗話說“知人知面不知心”。員工行為取決于多個(gè)條件，任何一起事件、社會(huì)氣候都會(huì)對(duì)員工思想行為造成影響。銀行不可能對(duì)員工的生活圈、社交圈、消費(fèi)圈情況了如指掌，特別是八小時(shí)以外。另一方面，控制手段滯后，覆蓋面不廣。目前?？刂剖侄沃饕恰叭硕⑷恕钡姆绞剑O(jiān)督的手段也比較單一。機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)人主要通過個(gè)別了解談話、社會(huì)走訪、人事考察、業(yè)務(wù)檢查、員工報(bào)告等方法，完全依賴于信息量的多少和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的判斷，科學(xué)性、有效性有待提高。

（五）主觀上存在認(rèn)識(shí)模糊、在崗人員素質(zhì)不高現(xiàn)象

一方面，少數(shù)管理人員存在模糊認(rèn)識(shí)，認(rèn)為對(duì)人的行為控制有“侵犯?jìng)€(gè)人隱私”的嫌疑，會(huì)影響干群關(guān)系，甚至認(rèn)為“員工行為動(dòng)態(tài)排查”都是多余的、無效果的。另一方面，從基層銀行人員配備情況來看，柜員、營(yíng)銷、管理人員配備都較緊張，新員工上崗，老員工的換、輪崗，一般是跟原先崗位人員跟班學(xué)習(xí)，甚至只是簡(jiǎn)單的交接后就上崗。同時(shí)，一些重要崗位對(duì)工作人員的素質(zhì)有一定的要求，由于無合適人選，使得一些重要崗位的工作人員長(zhǎng)期未能輪崗，為維護(hù)優(yōu)質(zhì)客戶的穩(wěn)定，一些營(yíng)銷只進(jìn)行了形式上的輪崗。

三、加強(qiáng)員工行為控制管理的幾點(diǎn)建議

將制度約束、技術(shù)控制、員工職業(yè)道德教育有機(jī)結(jié)合起來，建立科學(xué)、有效的員工行為控制機(jī)制，是完善基層行內(nèi)控管理、化解重大隱患、抵制重要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重要舉措。針對(duì)基層商業(yè)銀行存在的管理缺失，建議采取以下措施，強(qiáng)化員工行為的管控。

（一）培育員工的企業(yè)行為文化，使之成為影響和支配員工行為精神力量

企業(yè)行為文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、管理智慧、人際關(guān)系的動(dòng)態(tài)體現(xiàn)，包括共同行為規(guī)范理念和具體崗位行為規(guī)范理念。對(duì)基層銀行來說，行為文化主要包括行長(zhǎng)行為、模范人物行為、員工行為等。行長(zhǎng)是一個(gè)行文化的旗手，應(yīng)具備領(lǐng)導(dǎo)的才智和科學(xué)決策能力，以自我領(lǐng)導(dǎo)力，放射人格魅力，影響全行員工。模范人物是優(yōu)秀商業(yè)銀行文化價(jià)值觀的“人格化”代表，應(yīng)成為本行員工學(xué)習(xí)的榜樣、員工仿效的標(biāo)桿，為本行員工行為規(guī)范和積極進(jìn)取指明方向。

（二）引入標(biāo)準(zhǔn)化管理手段，防控員工異常業(yè)務(wù)行為的發(fā)生

員工行為標(biāo)準(zhǔn)化就是為企業(yè)中每一個(gè)部門和崗位訂立行為標(biāo)準(zhǔn)，包括每一個(gè)部門和崗位的工作目標(biāo)、工作內(nèi)容、工作程序及實(shí)現(xiàn)工作的人的素質(zhì)和能力要求。對(duì)基層銀行來說，實(shí)行業(yè)務(wù)行為的標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化管理，是抑制和杜絕員工的違規(guī)行為發(fā)生的重要舉措。標(biāo)準(zhǔn)化工作包括制定標(biāo)準(zhǔn)，組織實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)和對(duì)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督。在異常行為防控工作中，首先要制定異常標(biāo)準(zhǔn)和控制措施，如明確崗位作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、具體風(fēng)險(xiǎn)特征及控制標(biāo)準(zhǔn)，組織培訓(xùn)，使員工熟悉崗位標(biāo)準(zhǔn)要求；通過控制約束、崗位分離、事中控制等方式，推行標(biāo)準(zhǔn)貫徹。

（三）實(shí)行綜合治理，加強(qiáng)員工行為的激勵(lì)約束

一是整章建制，加強(qiáng)制度執(zhí)行力建設(shè)，做到有章必循，違章必究。二是營(yíng)造尊重、理解、關(guān)心員工的氛圍。領(lǐng)導(dǎo)理解員工的心態(tài)和正當(dāng)要求，關(guān)注員工的物質(zhì)、精神需求和價(jià)值取向的變化，為員工搭建有用武之地的平臺(tái)。三是進(jìn)一步加大對(duì)違規(guī)行為的處罰力度。排查工作要橫到邊、豎到底，對(duì)排查出來的不良行為，根據(jù)具體情況對(duì)相關(guān)人員采取教育轉(zhuǎn)化、誡勉談話、回訪監(jiān)督、離崗待崗等方式，及時(shí)消除不良行為和安全隱患。四是建立臺(tái)賬，對(duì)員工的異常行為、幫促活動(dòng)等進(jìn)行詳細(xì)記錄，確保幫促工作實(shí)事求是、客觀公正，并且要公布違規(guī)情況，發(fā)揮監(jiān)督和威懾作用。

（四）健全管理工作制，強(qiáng)化員工行為動(dòng)態(tài)管理

一是信息反饋制度。由商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)、各專業(yè)部門要公布舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，收集行內(nèi)外有價(jià)值的信息，構(gòu)建信息網(wǎng)絡(luò)。二是定期分析制度。通過員工思想行為動(dòng)態(tài)分析會(huì)，對(duì)員工思想行為做出評(píng)價(jià)，確定重點(diǎn)關(guān)注人員，落實(shí)幫教、轉(zhuǎn)化、監(jiān)督、管理工作。三是溝通談話制度。機(jī)構(gòu)、部門負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)與員工，特別是重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象的溝通談話，及時(shí)了解員工思路動(dòng)態(tài)、化解不良情緒。四是排查處置制度。組織對(duì)員工行為排查，發(fā)現(xiàn)苗頭及異常情形，及時(shí)跟蹤監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。

（五）突出手段創(chuàng)新，探索人防和技防監(jiān)測(cè)新途徑

第7篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

內(nèi)部控制是為了積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜的金融環(huán)境，及時(shí)解決央行事業(yè)發(fā)展和金融創(chuàng)新中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，提高金融服務(wù)，促進(jìn)基層央行職能履行，中國(guó)人民銀行湘西州中心支行組織開展對(duì)轄內(nèi)龍山縣支行內(nèi)部控制情況專項(xiàng)審計(jì)。

【審計(jì)方法與實(shí)施步驟】

為了提高審計(jì)工作效率，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，采取多法并用開展內(nèi)部控制審計(jì)。

（一）精心組織，做好前期準(zhǔn)備工作。一是組建審計(jì)組，明確了相關(guān)任務(wù)和職責(zé)。二是認(rèn)真編制審計(jì)方案，確定了審計(jì)重點(diǎn)和合理的審計(jì)樣本量等。三是編制審計(jì)調(diào)查問卷，制訂審計(jì)調(diào)查詢問提綱。四是開展審前培訓(xùn)。五是做好進(jìn)點(diǎn)準(zhǔn)備。下發(fā)了內(nèi)審?fù)ㄖ獣⒁蟊粚徲?jì)單位按組織自查，。

（二）多措并用，開展內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)。一是開展進(jìn)點(diǎn)會(huì)談，提出配合審計(jì)的要求。二是查閱會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)資料、各種登記簿、內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、會(huì)議記錄等資料，掌握第一手基本情況資料。三是分別向行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、中層干部、一般干部，發(fā)放不同層次的調(diào)查問卷，初步了解對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)的能力；開展調(diào)查詢問5人.次，通過談話了解員工對(duì)內(nèi)部控制體系運(yùn)行關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)認(rèn)知和掌控程度。四是對(duì)應(yīng)急處置流程關(guān)鍵控制、退庫(kù)業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵控制等十六項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行符合性測(cè)試，實(shí)地觀察員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)控制措施的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)漏洞和風(fēng)險(xiǎn)隱患。五是積極與被審計(jì)單位進(jìn)行內(nèi)審情況反饋，共同分析問題產(chǎn)生的根源，查找可能存在的漏洞和隱患。六是注重內(nèi)控機(jī)制上提出切實(shí)可行的整改措施，力求從內(nèi)控機(jī)制源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，著力提升審計(jì)成果的運(yùn)用。

【案例情況】

審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)有薄弱點(diǎn)

1.對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)不足。在審計(jì)期該縣支行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)重視不夠，導(dǎo)致全行員工內(nèi)部控制基礎(chǔ)知識(shí)欠缺，從內(nèi)部控制調(diào)查問卷結(jié)果顯示：一是對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)知識(shí)的掌握不夠。內(nèi)部控制基礎(chǔ)理論題，支行領(lǐng)導(dǎo)答案正確率為60%，中層干部答案正確率為38%，一般干部答案正確率為32%。二是不能全面正確的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及應(yīng)對(duì)，反映在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略支行領(lǐng)導(dǎo)答案正確率為33%，中層干部答案正確率為0%。三是有33%的員工認(rèn)為現(xiàn)有的激勵(lì)機(jī)制的效果不明顯。

2.業(yè)務(wù)管理制度欠完善。一是未建立業(yè)務(wù)違規(guī)行為責(zé)任追究制度及處罰辦法和房屋出租管理制度。二是個(gè)別內(nèi)控制度存在缺陷，部分事項(xiàng)欠缺制度約束。例如：《重大事項(xiàng)決策制度》雖明確了支行黨組及成員工作職責(zé)、支行重大事項(xiàng)集體決策主要內(nèi)容、工作要求及方法，但對(duì)反映集體決策過程的相關(guān)原始記錄未作要求；《行務(wù)公開制度》雖然明確規(guī)定了行務(wù)公開的組織機(jī)構(gòu)、公開范圍及事項(xiàng)、公開的主要形式、公開的要求等內(nèi)容，但未明確行務(wù)公開的程序，同時(shí)對(duì)每半年公開一次的財(cái)務(wù)費(fèi)用和每月公開一次的勞動(dòng)考勤情況未明確公開的方式。

3.業(yè)務(wù)流程未健全。一是未建立行政許可流程圖、行政處罰業(yè)務(wù)流程圖、行政復(fù)議業(yè)務(wù)流程圖、法律事務(wù)審核流程圖。二是對(duì)業(yè)務(wù)管理工作操作流程修訂不及時(shí)，造成人事秘書股現(xiàn)行的47項(xiàng)業(yè)務(wù)工作操作流程未實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理，已達(dá)不到管理的要求。

4.人員崗位配備與管理有缺陷。一是行領(lǐng)導(dǎo)和職能部門負(fù)責(zé)人的內(nèi)部控制責(zé)任，在其崗位職責(zé)中未明確。二是審計(jì)期人事秘書股設(shè)立了25個(gè)崗，但有《信息員崗位職責(zé)》、《工會(huì)聯(lián)絡(luò)員崗位職責(zé)》、《科技人員崗位責(zé)任職責(zé)》、《后勤崗位職責(zé) 》、《綜合安保崗位職責(zé)》、《計(jì)劃生育崗位職責(zé)》六項(xiàng)工作崗位職責(zé)，其任務(wù)雖已落實(shí)到人，但在《人事秘書股崗位分工表》上無記載。三是審計(jì)期內(nèi)，除對(duì)一名國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)人員實(shí)行了強(qiáng)制休假外，其余的人員包括會(huì)計(jì)主管和會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)記賬員、復(fù)核員在內(nèi)的會(huì)計(jì)人員未實(shí)施強(qiáng)制休假。

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估不到位

對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，缺乏行之有效的方法體系。體現(xiàn)在該縣支行現(xiàn)行的制度和操作規(guī)程，雖然明確了業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)的特點(diǎn)、目標(biāo)、要求、處理程序，但從總體上來看：業(yè)務(wù)操作流程未涵蓋制度規(guī)程對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)、各崗位風(fēng)險(xiǎn)控制的具體要求，也沒有對(duì)或不完全對(duì)業(yè)務(wù)管理關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別標(biāo)注，特別是未對(duì)重要空白憑證、會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)對(duì)賬、庫(kù)房門禁管理等高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行識(shí)別和應(yīng)對(duì)。

（三）內(nèi)部控制活動(dòng)存在缺失

1.對(duì)賬管理確認(rèn)控制不落實(shí)。一是2013年9月份國(guó)家金庫(kù)龍山縣支庫(kù)?。ㄊ校┘?jí)預(yù)算收入、中央級(jí)預(yù)算收入、地市級(jí)預(yù)算收入、區(qū)縣級(jí)預(yù)算收入月報(bào)表的對(duì)賬回單打印日期為2013年10月1日，而對(duì)賬部門龍山縣地方稅務(wù)局簽署的對(duì)賬日期為2013年9月30日。二是2013年12月份國(guó)家金庫(kù)龍山縣支庫(kù)?。ㄊ校┘?jí)預(yù)算收入月報(bào)表的對(duì)賬回單上，龍山縣地方稅務(wù)局漏簽署對(duì)賬結(jié)果及加蓋對(duì)賬印鑒。

2.未嚴(yán)格執(zhí)行守庫(kù)值班制度。抽查2014年3月16日5時(shí)-6時(shí)和2014年4月1日3時(shí)-6時(shí)保衛(wèi)部門值班守庫(kù)電視監(jiān)控錄像資料，保衛(wèi)值班崗位上無人；鑒于這種情況，審計(jì)組下延抽查了2014年4月1日1：12分-1：20分保衛(wèi)部門值班守庫(kù)電視監(jiān)控錄像資料，保衛(wèi)值班人員在保衛(wèi)值班崗上打瞌睡。

3.財(cái)務(wù)管理控制活動(dòng)有缺失。一是機(jī)關(guān)工會(huì)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)有缺陷。該縣支行機(jī)關(guān)工會(huì)未在銀行開立預(yù)算單位專用存款賬戶，所有收支業(yè)務(wù)均使用現(xiàn)金結(jié)算。二是庫(kù)存現(xiàn)金管理控制缺失。在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)室存有行政經(jīng)費(fèi)業(yè)務(wù)備用庫(kù)存現(xiàn)金75245.21元；機(jī)關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)結(jié)余庫(kù)存現(xiàn)金為20699.30元，違反了與中華人民共和國(guó)《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的規(guī)定要求。且機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)室未安裝防盜門窗，存在資金安全隱患，4.未嚴(yán)格執(zhí)行日常業(yè)務(wù)運(yùn)行控制管理要求。2013年3月20日劉××、2014年4月11日向××查詢本人信用報(bào)告，無本人身份證復(fù)印件，造成征信查詢資料不齊全，手續(xù)欠完善。

（四）實(shí)物保護(hù)控制不到位

1.對(duì)個(gè)人身份數(shù)字證書（CA證書）管理控制不嚴(yán)格?，F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)，該縣支行專職管庫(kù)員王××在日常業(yè)務(wù)處理中，使用專職管庫(kù)員張××CA證書進(jìn)行操作業(yè)務(wù)，原因是：專職管庫(kù)員王××的CA證書，在2012年12月7日到期后上交中支發(fā)行科辦理更換手續(xù)，至今未辦妥更換手續(xù)，違反了《中國(guó)人民銀行貨幣金銀管理信息系統(tǒng)管理規(guī)定》。

2.××發(fā)行庫(kù)門禁控制不合規(guī)。一是發(fā)行庫(kù)主門未按要求變更密碼。2013年6月6日，管庫(kù)員（王××、張××）變更發(fā)行庫(kù)主門（1號(hào)鎖、3號(hào)鎖）密碼，但上次變更時(shí)間為2012年11月6日，與《中國(guó)人民銀行發(fā)行庫(kù)門組合鎖使用管理辦法（暫行）》第十條規(guī)定要求不符。二是發(fā)行庫(kù)備用門密碼不能變更。現(xiàn)場(chǎng)查庫(kù)發(fā)現(xiàn)發(fā)行庫(kù)備用門已貼封條。查閱《組合鎖使用管理登記簿》，2011年6月3日至檢查日止，發(fā)行庫(kù)備用門密碼沒有變更記錄。經(jīng)詢問該縣支行庫(kù)管庫(kù)員關(guān)于備用門管理情況為：備用門可以啟動(dòng)使用，但瑣具由于使用年限太長(zhǎng)，廠家已不能維修，密碼已不能變更，與《中國(guó)人民銀行發(fā)行庫(kù)門組合鎖使用管理辦法（暫行）》第十六條規(guī)定要求不符。

【案例分析】

以上問題產(chǎn)生有客觀因素和主觀的原因。

（一）從客觀上看

1、縣支行人員緊張矛盾突出。該縣支行設(shè)有發(fā)行庫(kù)，現(xiàn)有正式員工21人，不能滿足落實(shí)制度（按照現(xiàn)行內(nèi)部控制要求初步匡算，縣支行僅會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、發(fā)行、保衛(wèi)四個(gè)部門最少需要20人。）的最低需求。人員配備存在人少崗多、跨專業(yè)兼崗的情況，且人員老齡化趨勢(shì)明顯，四十歲以上中、老年同志占82%?？赡軙?huì)因?yàn)槿藛T緊張，造成強(qiáng)制休假、守庫(kù)值班制度難以執(zhí)行到位的現(xiàn)象。2、安全設(shè)施的物防、技防未跟上。部分設(shè)備老化，因資金緊張，沒有及時(shí)更新。

（二）從主觀上看

1.對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不到位。由于對(duì)內(nèi)部控制理論和方法學(xué)習(xí)不夠，部分員工對(duì)內(nèi)部控制五個(gè)相互獨(dú)立、相互聯(lián)系又相互制約的要素（控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部控制活動(dòng)、內(nèi)部控制的信息及其溝通、對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督）缺乏了解，沒有把內(nèi)部控制看著是一種貫穿于決策、執(zhí)行和監(jiān)督過程中環(huán)環(huán)相扣的、平衡制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制，不能正確地識(shí)別人民銀行分支機(jī)構(gòu)面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)。而把內(nèi)部控制簡(jiǎn)單地理解為規(guī)章制度的制定與制度的執(zhí)行，甚至極個(gè)別人把制度當(dāng)成應(yīng)付檢查的“檔箭牌”和掛在墻上的“擺設(shè)”，內(nèi)控管理理念陳舊。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失。該縣支行領(lǐng)導(dǎo)雖然注重制度建設(shè)和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理，但滿足于工作任務(wù)完成和業(yè)務(wù)管理不出大問題，對(duì)平時(shí)業(yè)務(wù)中發(fā)生的不規(guī)范問題，放松了必要的風(fēng)險(xiǎn)警覺；部門少數(shù)業(yè)務(wù)人員則認(rèn)為做基礎(chǔ)工作難免會(huì)出現(xiàn)一些差錯(cuò)，放松對(duì)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)的警惕。表現(xiàn)為內(nèi)部控制責(zé)任不落實(shí)，制度意識(shí)淡薄，用人情、信任代替制度；操作主觀隨意，存在僥幸心理和麻痹思想，導(dǎo)致制度執(zhí)行“走捷徑”、“打折扣”，憑經(jīng)驗(yàn)或想象處理業(yè)務(wù)。這次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的未嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)對(duì)賬和守庫(kù)值班制度，對(duì)個(gè)人身份數(shù)字證書（CA證書）管理控制不嚴(yán)格，財(cái)務(wù)管理控制活動(dòng)有缺失，發(fā)行庫(kù)門禁控制不合規(guī)等問題，都是因?yàn)橹贫缺缓?jiǎn)單化、遞減式、抵觸性、表面化、選擇性、被動(dòng)式或應(yīng)付式執(zhí)行所造成，有的問題離案件與重大責(zé)任事故可謂只一步之遙，內(nèi)部控制軟約束。

3.內(nèi)控機(jī)制建設(shè)滯后?，F(xiàn)行的部分制度和操作規(guī)程未及時(shí)跟進(jìn)業(yè)務(wù)管理要求，有的是沿用以前或照搬照抄上級(jí)行或借鑒其他單位現(xiàn)成的規(guī)章改頭換面來的，制度和操作規(guī)程設(shè)計(jì)沒有綜合考慮在本行現(xiàn)有條件下是否切實(shí)可行，特別是忽視規(guī)章制度執(zhí)行的有效性及其風(fēng)險(xiǎn)危害評(píng)估工作，導(dǎo)致內(nèi)控管理制度和操作規(guī)程設(shè)計(jì)有先天缺陷。表現(xiàn)一：制度規(guī)程未覆蓋所有業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)，導(dǎo)致個(gè)別管理制度規(guī)程缺失。例如：激勵(lì)機(jī)制不足，約束處罰機(jī)制短缺；行政事務(wù)管理操作流程未實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)控制措施不明確，制度規(guī)程的規(guī)范保障作用被打折扣。表現(xiàn)二：部分制度未涵蓋業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過程或方方面面，原則性條款多，控制措施針對(duì)性欠強(qiáng)；出現(xiàn)部分事項(xiàng)欠缺約束。表現(xiàn)三：對(duì)于業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估缺乏行之有效的方法體系，一些高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)未得到及時(shí)識(shí)別和應(yīng)對(duì)。

4.內(nèi)部管理監(jiān)督不到位。一是不能正確處理檢查監(jiān)督與爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的關(guān)系。怕“家丑外揚(yáng)”，為了本單位或個(gè)人的名利，對(duì)檢查問題進(jìn)行“篩選”，檢查上報(bào)問題要么輕描淡寫，要么避重就輕。無形中助長(zhǎng)了違規(guī)行為。二是是對(duì)逾越內(nèi)控行為的查處手軟。在“出現(xiàn)問題一解決問題一再出現(xiàn)問題―再解決問題”的循環(huán)過程中被動(dòng)管理。對(duì)違規(guī)行為責(zé)任追究也只是口頭上的空話，導(dǎo)致違規(guī)違章、屢查屢犯。

【案例啟示和建議】

（一）進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)。龍山縣支行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)進(jìn)一步提高對(duì)內(nèi)部控制重要性的認(rèn)識(shí)，將加強(qiáng)內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)作為健全內(nèi)部控制體系的首要任務(wù)。一是支行領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人要切實(shí)履行內(nèi)部控制管理職責(zé)。二是深入開展央行內(nèi)控文化建設(shè)。利用各種形式進(jìn)行內(nèi)控教育、思想政治教育、職業(yè)道德教育以及法制教育，不斷深化和豐富央行內(nèi)控文化建設(shè)內(nèi)涵。引導(dǎo)員工樹立“遵守內(nèi)控制度為榮，違反內(nèi)控制度為恥”的榮辱觀，增強(qiáng)制度觀念、法紀(jì)觀念；切實(shí)提高員工職業(yè)道德素質(zhì)，用“規(guī)范、進(jìn)取、創(chuàng)新”的文化理念的引領(lǐng)員工增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神，激發(fā)員工的工作熱情和責(zé)任心，為內(nèi)控管理提供了強(qiáng)有力的精神支撐。三是加強(qiáng)教育培訓(xùn)強(qiáng)化干部職工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使每個(gè)崗位人員了解內(nèi)控制度，熟知業(yè)務(wù)操作，掌握崗位要求，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任意識(shí)的整體提高。

（二）加快建立長(zhǎng)效內(nèi)部控制機(jī)制。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》精神。一是進(jìn)一步完善內(nèi)控制度和操作規(guī)程。對(duì)內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行全面、徹底的梳理，針對(duì)目前內(nèi)控制度操作規(guī)程方面存在的問題和缺陷，進(jìn)行查漏補(bǔ)缺，建立業(yè)務(wù)違規(guī)行為責(zé)任追究制度及處罰辦法、房屋出租管理制度、行政許可流程圖、行政處罰業(yè)務(wù)流程圖、行政復(fù)議業(yè)務(wù)流程圖、法律事務(wù)審核流程圖，完善層次分明、風(fēng)險(xiǎn)明示、措施針對(duì)的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作流程；建立權(quán)責(zé)清晰的運(yùn)行機(jī)制，使每個(gè)人各司其職，各負(fù)其責(zé)，獎(jiǎng)懲公平。消除內(nèi)部控制機(jī)制上的盲點(diǎn)和漏洞，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制全方位、全過程、全員參與，構(gòu)筑內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范的重要屏障。二是注重建立內(nèi)控人力資源保障機(jī)制。通過員工考核機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、員工培訓(xùn)機(jī)制、違規(guī)責(zé)任追究機(jī)制等人力資源管理手段，從而促進(jìn)人員素質(zhì)不斷提高，確保每位員工、特別是重要崗位員工勝任本職工作，形成長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)持續(xù)發(fā)展。三是盡快建立對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法體系。

第8篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

一、完善內(nèi)控制度，促進(jìn)會(huì)計(jì)管理規(guī)范化

農(nóng)村信用社隨著改革的深化與經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理方面出現(xiàn)了一些新情況。特別是，2011年3月份實(shí)施新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程需要梳理，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度需要按照會(huì)計(jì)新規(guī)進(jìn)行修改和完善。為適應(yīng)這一需要，該聯(lián)社按照“財(cái)務(wù)管理”和“會(huì)計(jì)核算”兩條主線，梳理完善制度，改進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的方式方法。一是制定了《財(cái)務(wù)管理考評(píng)內(nèi)容及記分標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)基層信用社實(shí)行千分制考核，與經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)掛鉤，與基層信用社薪酬掛鉤，激勵(lì)基層信用社落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。二是按照新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，制定財(cái)務(wù)預(yù)算，并圍繞2012年財(cái)務(wù)預(yù)算，修訂完善《費(fèi)用管理辦法》和《機(jī)關(guān)費(fèi)用開支管理暫行辦法》，將信用社費(fèi)用分固定費(fèi)用和浮動(dòng)費(fèi)用，固定費(fèi)用保障開門營(yíng)業(yè)，浮動(dòng)費(fèi)用與收入掛鉤，使費(fèi)用向業(yè)務(wù)傾斜，向基層信用社傾斜，向一線員工傾斜。同時(shí)，修改完善了《財(cái)務(wù)審批委員會(huì)議事規(guī)則》及《費(fèi)用審批流程》，進(jìn)一步規(guī)范了費(fèi)用管理，促進(jìn)了增收節(jié)支。三是制定下發(fā)了《網(wǎng)點(diǎn)柜員績(jī)效考核指導(dǎo)意見》，詳細(xì)規(guī)定職位要求、履職考核、服務(wù)質(zhì)量考核、業(yè)務(wù)量考核、技能考核和薪酬計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)解決“干與不干一個(gè)樣、干多干少一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣”等問題，激發(fā)了內(nèi)勤員工工作熱情。四是實(shí)行了《農(nóng)信銀資金清算考核辦法》，將業(yè)務(wù)量分為總量、平均量、主動(dòng)發(fā)起業(yè)務(wù)量、通匯網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面4類11個(gè)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核，體現(xiàn)公平合理，促進(jìn)了農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的推廣使用。五是制定實(shí)行了《股金集中管理實(shí)施細(xì)則》，規(guī)范股金管理流程，促進(jìn)了股金優(yōu)化改造。六是認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)案件通報(bào)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，修改了《銀企對(duì)賬操作規(guī)程》，制定了《對(duì)賬工作具體規(guī)定》，明確了對(duì)賬目標(biāo)、時(shí)間、重點(diǎn)、方式、人員和獎(jiǎng)懲，提高對(duì)賬率，防范未達(dá)賬項(xiàng)，保證了資金安全。七是制定《反洗錢工作職責(zé)管理辦法》，在支付結(jié)算、反假幣、反洗錢、支付密碼器購(gòu)置維護(hù)、會(huì)計(jì)參數(shù)等方面，細(xì)化分工，落實(shí)責(zé)任，使反洗錢工作系統(tǒng)化、常態(tài)化、規(guī)范化，提升了反洗錢水平。八是按照“目標(biāo)分解-層層落實(shí)-督辦考核-獎(jiǎng)懲激勵(lì)”的思路，修訂了《綜合柜員制網(wǎng)點(diǎn)柜員績(jī)效考核辦法》《委派制會(huì)計(jì)主管績(jī)效考核辦法》，細(xì)化量化考核，激發(fā)了內(nèi)勤人員工作熱情。

二、強(qiáng)化監(jiān)督制約，推動(dòng)會(huì)計(jì)操作規(guī)范化

實(shí)現(xiàn)規(guī)范化是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，需要強(qiáng)有力的監(jiān)督措施來保證制度和規(guī)范的推行。為此，該聯(lián)社創(chuàng)新評(píng)價(jià)監(jiān)督機(jī)制，提高會(huì)計(jì)人員的制度執(zhí)行力，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。一是實(shí)行了《會(huì)計(jì)監(jiān)督中心管理辦法》和《考核辦法》，細(xì)化了檢查輔導(dǎo)、事后監(jiān)督、調(diào)閱遠(yuǎn)程監(jiān)控和銀企對(duì)賬操作流程。對(duì)檢查輔導(dǎo)員、事后監(jiān)督員，實(shí)行了包社負(fù)責(zé)制和崗位責(zé)任追究制，與效益工資掛鉤，提高了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員的責(zé)任心，增強(qiáng)了檢查輔導(dǎo)的效果。檢查輔導(dǎo)員每季度對(duì)所包社進(jìn)行實(shí)地檢查指導(dǎo)一遍，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)重點(diǎn)輔導(dǎo)，提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，差錯(cuò)率由去年萬分之1.07下降到今年的萬分之0.1，差錯(cuò)率明顯下降。二是制定了《事后監(jiān)督問題類別界定標(biāo)準(zhǔn)》，明確規(guī)定了一般性差錯(cuò)、較嚴(yán)重性差錯(cuò)、嚴(yán)重性差錯(cuò)的認(rèn)定和處罰，并按照《員工違規(guī)行為積分管理工作指導(dǎo)意見》，建立了內(nèi)勤員工違規(guī)行為檔案。對(duì)內(nèi)勤員工制度執(zhí)行情況定期評(píng)價(jià)，與評(píng)先、晉級(jí)、晉職相掛鉤。三是充分發(fā)揮遠(yuǎn)程監(jiān)控中心的作用，對(duì)柜員操作行為、網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理、晨會(huì)制度執(zhí)行等“實(shí)時(shí)”監(jiān)控，及時(shí)督導(dǎo)，及時(shí)糾正前臺(tái)不良操作行為，促使柜員養(yǎng)成規(guī)范操作的習(xí)慣。四是開展飛行檢查，重點(diǎn)對(duì)柜員管理、柜員卡管理、主管授權(quán)、柜員尾箱、現(xiàn)金管理、對(duì)賬管理、參數(shù)管理等進(jìn)行檢查，提升了基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理能力。五是采取“分社整體接管”的方式，對(duì)青揚(yáng)分社會(huì)計(jì)制度及規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的具體執(zhí)行情況，深入排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，為下一步改進(jìn)會(huì)計(jì)檢查方法積累了經(jīng)驗(yàn)。六是開展了會(huì)計(jì)主管專項(xiàng)履職和前臺(tái)柜員操作專項(xiàng)檢查，開展了重要空白憑證風(fēng)險(xiǎn)排查、支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)排查、資金清算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，促進(jìn)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平的提高。

三、建立長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)勤培訓(xùn)規(guī)范化

第9篇：?jiǎn)T工違規(guī)處罰管理辦法范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；道德風(fēng)險(xiǎn)；防控

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）10-0-01

黨的十明確指出，全面提高公民道德素質(zhì)，這是社會(huì)主義道德建設(shè)的基本任務(wù)，要堅(jiān)持依法治國(guó)和以德治國(guó)相結(jié)合，加強(qiáng)社會(huì)公德、職業(yè)道德、家庭美德、個(gè)人品德教育，弘揚(yáng)中華傳統(tǒng)美德，弘揚(yáng)時(shí)代新風(fēng)。銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)無處不在，必須時(shí)刻繃緊風(fēng)險(xiǎn)防范這根弦。在現(xiàn)代商業(yè)銀行管理中，員工管理尤其是對(duì)員工行為的管理占有重要的地位，銀行各項(xiàng)工作的完成、目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、銀行的生存與發(fā)展無不與員工的行為相關(guān)。作為金融風(fēng)險(xiǎn)重要組成部分的道德風(fēng)險(xiǎn)，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中不可避免地產(chǎn)生和客觀存在著，正確防范和處理來自內(nèi)部和外部的道德風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前商業(yè)銀行面臨的重要課題。

近年來，隨著我國(guó)金融體系的不斷完善，對(duì)金融違法行為一直保持著高壓態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)處罰和行政處理力度不斷加大，一些案件得到有效遏制，但個(gè)別金融機(jī)構(gòu)依然發(fā)生了嚴(yán)重的違法案件，給銀行業(yè)造成了惡劣影響。對(duì)照問題，深究根源，既有思想認(rèn)識(shí)、制度執(zhí)行上的原因，也有綜合素質(zhì)、履職能力上的原因，突出表現(xiàn)在一些金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為屢禁不止、風(fēng)險(xiǎn)控制措施不力、合規(guī)管理基礎(chǔ)不牢、合規(guī)文化扎根不深、廉潔從業(yè)意識(shí)不強(qiáng)，尤其是重發(fā)展輕管理。

遵紀(jì)守法、自律合規(guī)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，既關(guān)系著個(gè)人命運(yùn)、家庭幸福，又關(guān)系著事業(yè)發(fā)展，既需要思想教育，凈化品德靈魂，又需要制度約束，防范不良行為。面對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的急劇變化和艱巨繁重的發(fā)展任務(wù)，商業(yè)銀行要貼近實(shí)際、貼近工作、貼近員工，不斷提高員工的道德修養(yǎng)，強(qiáng)化制度約束，構(gòu)建合規(guī)文化，加強(qiáng)思想道德建設(shè)和反腐倡廉建設(shè)。一要加強(qiáng)思想道德修養(yǎng)。理想信念是思想和行動(dòng)的“總開關(guān)”。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，只有堅(jiān)定理想信念、加強(qiáng)自身修養(yǎng)、提高自制能力，才能過好拒腐防變關(guān)。要教育干部職工自覺加強(qiáng)職業(yè)道德、職業(yè)操守、行為準(zhǔn)則、法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，樹立正確的人生觀、價(jià)值觀、世界觀，凝聚正能量，做到持正念、揚(yáng)正氣、走正道、干正事，不斷提高服務(wù)客戶的思想素質(zhì)，不忘事業(yè)至上、工作第一，平和對(duì)待名利，辯證對(duì)待得失，坦然對(duì)待進(jìn)退，正確對(duì)待組織、群眾和自己，正確對(duì)待權(quán)力、地位和利益。二是加強(qiáng)制度紀(jì)律約束。積極實(shí)施“黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制管理辦法”，抓好“黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書”的簽訂、檢查和考核，履行“一崗雙責(zé)”，開展廉政談話、警示教育、述職述德、走訪座談、黨務(wù)行務(wù)公開、治理商業(yè)賄賂、重大事項(xiàng)報(bào)告等工作，進(jìn)一步形成反腐倡廉、案件防范的高壓態(tài)勢(shì)。三要堅(jiān)持發(fā)展與防控“兩手抓兩手硬”。切實(shí)堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，扎實(shí)筑牢“執(zhí)行講規(guī)范、過程有監(jiān)控、違規(guī)必追究”的治理防線，前移防范關(guān)口，優(yōu)化操作流程，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)操作規(guī)范和流程的全面監(jiān)督，營(yíng)造有效的內(nèi)控環(huán)境，確保內(nèi)控制度、防范措施落實(shí)到位，保護(hù)員工健康成長(zhǎng)，維護(hù)事業(yè)長(zhǎng)治久安。

嚴(yán)格員工行為排查，嚴(yán)密監(jiān)測(cè)異常行為，對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)保持“零容忍”。堅(jiān)持“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，強(qiáng)化案防工作的領(lǐng)導(dǎo)與管理，把案件風(fēng)險(xiǎn)防范作為重中之重來抓，做好員工的日常行為排查和監(jiān)督，密切關(guān)注員工八小時(shí)內(nèi)外的不良行為，發(fā)現(xiàn)異常，積極采取措施予以穩(wěn)定和化解，避免造成負(fù)面影響。要建立形成案防工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，定期召開案防工作會(huì)議，把握形勢(shì)，通報(bào)信息，研討措施，指導(dǎo)案防工作，營(yíng)造全員參與案件防控的良好氛圍，使不法人員在正能量的威懾下，不敢違規(guī)、不能違規(guī)、不想違規(guī)。要全力控制案件風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善落實(shí)案件防控責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)禁止性規(guī)定，開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)崗位輪換交流，筑牢案防堤壩，消除案件風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)防范內(nèi)部員工伺機(jī)作案，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)堅(jiān)決從嚴(yán)從重處理。要強(qiáng)化責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加大責(zé)任管理與考核，明晰全部關(guān)鍵環(huán)節(jié)、要害崗位、重要部門的人員責(zé)任界限，嚴(yán)格責(zé)任目標(biāo)考核，保持案防高壓態(tài)勢(shì)。要提高監(jiān)督檢查的密度廣度深度，特別是對(duì)有令不行、有禁不止、有章不遵、有紀(jì)不守、屢查屢犯、屢教不改，以及影響運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和安全的違法違紀(jì)違規(guī)行為，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，決不手軟，從嚴(yán)從重上追兩級(jí)責(zé)任，達(dá)到“懲處一點(diǎn)警示一片”的目的。

參考文獻(xiàn)：