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城市商業(yè)銀行管理辦法精選(九篇)

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城市商業(yè)銀行管理辦法

第1篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

關(guān)鍵詞:公司治理;三會(huì)四權(quán);股權(quán)結(jié)構(gòu);信息披露;股權(quán)激勵(lì)

本文通過(guò)對(duì)相關(guān)法律法規(guī)等制度的分析,來(lái)探討我國(guó)城市商業(yè)銀行上市帶來(lái)的公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效應(yīng)。

一、城市商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀

1、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。

我國(guó)城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是股權(quán)結(jié)構(gòu)的過(guò)度集中。據(jù)統(tǒng)計(jì),地方政府在城市商業(yè)銀行中的平均持股為32%,最高的達(dá)到60%,中小股東由于持股比例較低,根本沒(méi)有話(huà)語(yǔ)權(quán)。二是大股東主體虛擬。由于大股東為地方政府,缺乏一個(gè)真正明確的、以利潤(rùn)為目標(biāo)的股東主體,因此,很容易形成對(duì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督不力、內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重、成本高企等公司治理問(wèn)題。

2、“三會(huì)四權(quán)”形同虛設(shè)。

根據(jù)《城市合作銀行管理規(guī)定》第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行(前稱(chēng)城市合作銀行)是股份有限公司形式的商業(yè)銀行,根據(jù)本《規(guī)定》,每個(gè)城市商業(yè)銀行內(nèi)部都建立了所謂的“三會(huì)四權(quán)(股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者)”的治理架構(gòu)。但是,由于股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理,政府干預(yù)和內(nèi)部人控制的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。股東大會(huì)往往流于形式,難以對(duì)中小股東進(jìn)行保護(hù);董事會(huì)基本上是通過(guò)聽(tīng)取行長(zhǎng)報(bào)告來(lái)對(duì)銀行重大事項(xiàng)進(jìn)行審議,并不直接進(jìn)行決策;由于行長(zhǎng)是政府任命,常常出現(xiàn)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)高級(jí)管理人員無(wú)法制約的局面。從當(dāng)前城市商業(yè)銀行的普遍情況來(lái)看,其內(nèi)部的三會(huì)四權(quán)的治理架構(gòu)可以說(shuō)是形同虛設(shè)。

3、信息披露不完善。

我國(guó)城市商業(yè)銀行絕大部分尚不具備上市的條件,并且相關(guān)信息并不需要進(jìn)行公開(kāi)披露和接受公眾監(jiān)督,因此在信息披露工作方面仍然存在諸多問(wèn)題沒(méi)有解決。許多城市商業(yè)銀行年報(bào)在內(nèi)容和格式上存在不規(guī)范現(xiàn)象,對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表附注不夠重視,有的甚至沒(méi)有,在風(fēng)險(xiǎn)方面尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)披露非常少,信息披露存在巨大“缺口”。

我國(guó)城市商業(yè)銀行除了存在上述公司治理問(wèn)題以外,還存在激勵(lì)機(jī)制不足、內(nèi)部控制制度不完善、外部監(jiān)督不足等問(wèn)題,所有這些問(wèn)題的根源除了在于城市商業(yè)銀行產(chǎn)生時(shí)的先天性條件不足外,還與城市商業(yè)銀行面臨的制度基礎(chǔ)存在千絲萬(wàn)縷的關(guān)系,了解和完善其公司治理的制度性基礎(chǔ),對(duì)于改善城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)具有重要的意義。

二、城市商業(yè)銀行公司治理的制度基礎(chǔ)分析

1、關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)。

《城市合作銀行管理規(guī)定》第23條規(guī)定“城市合作銀行股本由當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、城市居民和地方財(cái)政入股資金構(gòu)成。其中,地方財(cái)政為最大股東,其入股比率不得超過(guò)城市合作銀行股本總額的30%”。根據(jù)規(guī)定,城市商業(yè)銀行的最大股東為地方財(cái)政,即地方政府,其他出資人除城市信用社原有的個(gè)體工商戶(hù)、城市居民(兩者加起來(lái)占股本的比例都很小)外,實(shí)際運(yùn)作中基本上都是當(dāng)?shù)貒?guó)有企業(yè)。

也就是說(shuō),國(guó)有成份占有絕對(duì)多數(shù),而且出資人出于同一座城市。在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下,地方政府表現(xiàn)出較強(qiáng)的金融控制力,從而使城市商業(yè)銀行依附于地方政府,變成地方政府的準(zhǔn)行政部門(mén),導(dǎo)致盲目投資和金融風(fēng)險(xiǎn)積累。同時(shí),由于地方政府作為大股東,這一虛擬主體對(duì)剩余索取權(quán)的追逐要求無(wú)形中被軟化,因此,很難對(duì)城市商業(yè)銀行的董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子形成約束機(jī)制,“三會(huì)四權(quán)”的制衡職能?chē)?yán)重弱化。

應(yīng)該說(shuō)2002年后,隨著民營(yíng)資本進(jìn)入城市商業(yè)銀行,城市商業(yè)銀行的股權(quán)主體突破了地域的限制,股權(quán)結(jié)構(gòu)開(kāi)始逐漸分散,部分城市商業(yè)銀行地方政府的股權(quán)比例出現(xiàn)明顯下降,民營(yíng)資本參股比例有所提高。但是,隨著民營(yíng)資本投資比例增加并取得實(shí)際控制權(quán)后,在城市商業(yè)銀行內(nèi)外部制約機(jī)制原本就不到位的情況下,民營(yíng)資本急功近利的逐利性特征顯現(xiàn)出來(lái),大股東侵占中小股東利益的治理問(wèn)題開(kāi)始凸現(xiàn)。

2、關(guān)于外資參股。

關(guān)于外資參股國(guó)內(nèi)城市商業(yè)銀行,《城市合作銀行管理規(guī)定》第23條規(guī)定的入股主體,僅僅包括當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、城市居民和地方財(cái)政,明確排除了外資參股的可能。在1994年的《關(guān)于向金融機(jī)構(gòu)投資入股的暫行規(guī)定》也明確禁止外資、合資金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)向中資金融機(jī)構(gòu)投資。應(yīng)該說(shuō),這是和當(dāng)時(shí)中國(guó)金融環(huán)境相適應(yīng)的,但隨著中國(guó)加入世貿(mào)組織,對(duì)外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)向中資金融機(jī)構(gòu)逐漸有所開(kāi)放。2003年頒布的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第8條和第9條規(guī)定單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例不得超過(guò)20%,多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)非上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)不得超過(guò)25%。

隨著對(duì)外資和合資金融機(jī)構(gòu)入股中資商業(yè)銀行的開(kāi)放不斷推進(jìn),許多城市商業(yè)銀行逐漸被外來(lái)資本所關(guān)注。外資金融機(jī)構(gòu)入股城市商業(yè)銀行在帶來(lái)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化的同時(shí),還在董事會(huì)層面強(qiáng)化了制衡關(guān)系。從上海銀行、南京銀行、西安商業(yè)銀行和濟(jì)南商業(yè)銀行外資入股城市商業(yè)銀行的情況來(lái)看,各行均為外資方提供董事會(huì)席位,增加外資話(huà)語(yǔ)權(quán),強(qiáng)化雙方合作與技術(shù)協(xié)助,對(duì)城市商業(yè)銀行完善公司治理結(jié)構(gòu)起到一定的推進(jìn)作用。但是,由于所占股權(quán)比例和董事會(huì)席位有限,外資金融機(jī)構(gòu)在公司治理中的作用十分有限,很難起到點(diǎn)石為金的效果。

3、關(guān)于信息披露和外部監(jiān)督。

2002年中國(guó)人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》,對(duì)商業(yè)銀行信息披露原則、內(nèi)容、方式和程序作出了整體規(guī)范,規(guī)定商業(yè)銀行信息披露的主要內(nèi)容包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等信息。2004年銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行年度報(bào)告內(nèi)容的通知》,對(duì)股份制商業(yè)銀行年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容提出了更為詳細(xì)的要求,包括主要財(cái)務(wù)信息、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、股東關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易情況、公司治理和重大事項(xiàng)六個(gè)方面,涵蓋了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的整體狀況。自2004年11月起,銀監(jiān)會(huì)多次下發(fā)文件、通知,針對(duì)城市商業(yè)銀行信息披露試點(diǎn)工作中的不足進(jìn)一步分類(lèi)明確了要求。

城市商業(yè)銀行信息披露的相關(guān)制度要求在一定程度上有利于城市商業(yè)銀行審慎經(jīng)營(yíng),加強(qiáng)自我約束,但由于所披露信息的關(guān)注主體主要是監(jiān)管機(jī)構(gòu)和股東等利益相關(guān)者,而且披露信息的詳細(xì)程度還有待于加強(qiáng),因此,很難對(duì)管理層形成有效的外部監(jiān)督壓力。從目前來(lái)看,由于城市商業(yè)銀行信息披露的受眾群體十分有限,很難受到市場(chǎng)公眾的監(jiān)督,因此,其外部監(jiān)督主要來(lái)自于監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督。根據(jù)《中國(guó)人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的規(guī)定,城市商業(yè)銀行應(yīng)接受人民銀行和銀監(jiān)會(huì)的管理、監(jiān)督和稽核,并依法接受審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督。

4、關(guān)于股權(quán)激勵(lì)。

關(guān)于商業(yè)銀行的股權(quán)激勵(lì)問(wèn)題,目前的商業(yè)銀行法律法規(guī)并沒(méi)有相關(guān)的條款或規(guī)定,對(duì)銀行高管實(shí)施股權(quán)激勵(lì)和薪酬制度改革,雖然許多國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行都在進(jìn)行嘗試,但也只有部分上市銀行才獲得批準(zhǔn)。在一些城市商業(yè)銀行形成之初,有部分員工持有公司股票,這種員工持股與資本形成過(guò)程有關(guān),嚴(yán)格意義上不屬于股權(quán)激勵(lì)的范疇,確切地說(shuō)是員工持股。

在公司資本形成過(guò)程中,員工和外部投資者出資取得股權(quán),與通過(guò)股權(quán)激勵(lì)獲得股權(quán)有本質(zhì)上的不同。而且,這種形式形成的部分員工持有公司股票的狀況,能否在公司未來(lái)發(fā)展中體現(xiàn)效率優(yōu)先和兼顧公平的原則,是否能提高公司治理效率,還不能確定。

三、推進(jìn)城市商業(yè)銀行上市,完善公司治理結(jié)構(gòu)

推進(jìn)符合條件的城市商業(yè)銀行加快上市步伐,有效改善城商銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、信息披露和監(jiān)督機(jī)制,以及完善公司高管激勵(lì)體系,對(duì)于城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化具有重要的意義。

1、有助于優(yōu)化公司股權(quán)結(jié)構(gòu),改善內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制。

從我國(guó)城市商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)來(lái)看,在上市前體現(xiàn)出相對(duì)集中的股權(quán)結(jié)構(gòu),雖然經(jīng)歷了2002年以來(lái)的增資擴(kuò)股熱潮,但股權(quán)結(jié)構(gòu)集中的特征依然明顯,而且體現(xiàn)出地方色彩。城市商業(yè)銀行通過(guò)上市公開(kāi)募集股份,根據(jù)《證券法》和《公司法》關(guān)于股票發(fā)行上市制度,投資主體范圍得到廣泛擴(kuò)展,國(guó)內(nèi)外戰(zhàn)略投資者的介入將使公司股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化,對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)改善起到重要作用?!毒惩饨鹑跈C(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第9條規(guī)定“單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例不得超過(guò)20%;多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)非上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過(guò)25%的,對(duì)該非上市金融機(jī)構(gòu)按照外資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督管理。多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過(guò)25%的,對(duì)該上市金融機(jī)構(gòu)仍按照中資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督管理”。根據(jù)本條規(guī)定,城市商業(yè)銀行上市后,境外金融機(jī)構(gòu)通過(guò)資本市場(chǎng)向上市城市商業(yè)銀行的股權(quán)投資比例將突破25%的限制,從而有利于境外機(jī)構(gòu)加大股權(quán)投資比例,增加其在公司經(jīng)營(yíng)管理中的話(huà)語(yǔ)權(quán),有利于強(qiáng)化治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)部制衡機(jī)制,提高治理效率。

2、有助于改善信息披露,強(qiáng)化外部監(jiān)督。

雖然監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)城市商業(yè)銀行的信息披露規(guī)范不斷強(qiáng)化,但由于關(guān)心信息披露的利益主體仍然不夠公眾化和普遍化,因此,城市商業(yè)銀行在上市前進(jìn)行的信息披露并不能引起公眾的注意和關(guān)心,信息披露不規(guī)范的情況仍然得不到糾正。而城市商業(yè)銀行作為嶄新的市場(chǎng)主體上市后,這將會(huì)極大強(qiáng)化公司的信息披露的規(guī)范性和全面性,并成為市場(chǎng)關(guān)注的焦點(diǎn)。上市后,城市商業(yè)銀行除了要遵循銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》、《關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行年度報(bào)告內(nèi)容的通知》和相關(guān)財(cái)務(wù)制度,還要遵循中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,因此,將大大提高其披露質(zhì)量和水平。

第2篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

針對(duì)目前我國(guó)城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問(wèn)題,在充分借鑒國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,筆者認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面改進(jìn)我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

一、培育健全的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)理念,增強(qiáng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期搜集國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)及自身因忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理而造成的信貸資產(chǎn)損失的典型案例,定期,深入分析問(wèn)題成因、總結(jié)教訓(xùn),并結(jié)合實(shí)際情況提出相應(yīng)的管理要求。旨在讓各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性,貸款信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人利益的直接統(tǒng)一。

同時(shí),我國(guó)城商行應(yīng)樹(shù)立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀(guān)念。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化,逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面,要改變行政管理模式,逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理,在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式,實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制,并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。此外,城市商業(yè)銀行還應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門(mén)設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),通過(guò)它在各部門(mén)之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策,從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

二、優(yōu)化貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)揭示

在采用信用評(píng)分方法等傳統(tǒng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化貸款分類(lèi)管理的同時(shí),我國(guó)城市商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn),積極創(chuàng)造條件,逐步運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法來(lái)度量和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型進(jìn)行結(jié)合自身實(shí)際的改進(jìn),或“量體裁衣式”地開(kāi)發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型,使我國(guó)城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的新形勢(shì)。

1、改進(jìn)信貸管理方法,實(shí)現(xiàn)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的量化管理

對(duì)借款企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定,我國(guó)城市商業(yè)銀行應(yīng)在堅(jiān)持財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上,側(cè)重突出量化分析,使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性。逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中,通過(guò)對(duì)這些重要財(cái)務(wù)變量的不間斷測(cè)試,掌握借款企業(yè)未來(lái)收益的趨勢(shì),降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、分計(jì)劃推進(jìn)城市商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量建設(shè)

筆者建議,對(duì)于城市商業(yè)銀行可以在采用基本指標(biāo)法的同時(shí)借鑒標(biāo)準(zhǔn)法的理念,混合這兩種方法,在各類(lèi)業(yè)務(wù)類(lèi)別中設(shè)置不同的權(quán)重,計(jì)算營(yíng)業(yè)收入平均水平,測(cè)算出操作風(fēng)險(xiǎn)所需的經(jīng)濟(jì)資本;同時(shí),待損失數(shù)據(jù)庫(kù)累積到一定水平后,向高級(jí)計(jì)量法邁進(jìn)。

3、探索風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與緩釋的方式,增加銀行的價(jià)值

銀行在控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率與大小的同時(shí),還可以采用各種方式轉(zhuǎn)移和緩釋風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對(duì)沖、保險(xiǎn)、擔(dān)保、合約、證券化和項(xiàng)目融資。目前,在我國(guó)宏觀(guān)層面,可用于建立系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施有兩個(gè):一是建立風(fēng)險(xiǎn)損失互助基金,二是存款保險(xiǎn)制度。

4、加強(qiáng)行業(yè)研究,建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

建立和完善客戶(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù),為信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的順利開(kāi)展和信用管理結(jié)果的檢驗(yàn)打下良好的基礎(chǔ)。

三、建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系,再造城市商業(yè)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程

城市商業(yè)銀行應(yīng)在現(xiàn)有貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上,不斷探索先進(jìn)的管理方法,規(guī)范和豐富管理手段,同時(shí)不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善。

1、組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體制

全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)一是負(fù)責(zé)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、維護(hù)和修改;二是負(fù)責(zé)授信限額系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和管理,包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶(hù)限額;三是負(fù)責(zé)授信政策制定和貸款組合管理,四是負(fù)責(zé)任職資格的管理。

2、健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理制約機(jī)制,提高風(fēng)險(xiǎn)化解效果

一方面要強(qiáng)化貸款的審貸部門(mén)分離,實(shí)現(xiàn)橫向制約。另一方面通過(guò)完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強(qiáng)化非同一經(jīng)營(yíng)層次運(yùn)作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系,構(gòu)成縱橫交錯(cuò)、上下貫通、多環(huán)節(jié)、全方位、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò)。

二是建立重大授信風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)處理機(jī)制。對(duì)于日常管理中發(fā)現(xiàn)的重大授信風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營(yíng)單位與總行管理部門(mén)實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng),強(qiáng)力化解風(fēng)險(xiǎn)。

3、建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理制度

城市商業(yè)銀行應(yīng)將現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)管理辦法進(jìn)行整合,上升到風(fēng)險(xiǎn)管理的層次,制定《信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理辦法》,為保證全過(guò)程的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的有效構(gòu)建,該辦法至少應(yīng)包含以下方面:

授信客戶(hù)準(zhǔn)入的監(jiān)控,貸后管理的交叉監(jiān)控,區(qū)別對(duì)象,實(shí)施分類(lèi)監(jiān)控,建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制;盡快實(shí)施片區(qū)監(jiān)控制度,加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控的力度,繼續(xù)完善后評(píng)價(jià)監(jiān)控制度;在監(jiān)控中防范和化解授信風(fēng)險(xiǎn)。

4、設(shè)計(jì)與貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作相匹配的新的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

信用風(fēng)險(xiǎn)管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建立完善與否,而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程和組織架構(gòu),否則信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法就不會(huì)發(fā)揮應(yīng)有的效果。

(1)運(yùn)用科學(xué)方法改進(jìn)優(yōu)化各類(lèi)授信業(yè)務(wù)流程

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步將“以客戶(hù)為中心”的理念體現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理控制過(guò)程中,根據(jù)銀行管理基礎(chǔ)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境,積極借鑒六西格瑪方法,運(yùn)用科學(xué)測(cè)評(píng)改進(jìn)技術(shù)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。

(2)分步推進(jìn)授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)

平行作業(yè)機(jī)制是按照“以客戶(hù)為中心”的理念進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的具體體現(xiàn),其關(guān)鍵是在客戶(hù)群體細(xì)分基礎(chǔ)上差別化地設(shè)置業(yè)務(wù)流程,并將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)的政策標(biāo)準(zhǔn)嵌入流程之中,客戶(hù)經(jīng)理、信貸經(jīng)理、貸款審批人和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理按崗位負(fù)責(zé),相互協(xié)作,以便妥善處理好控制風(fēng)險(xiǎn)與提高效率、改進(jìn)服務(wù)之間的矛盾,使“了解市場(chǎng)、了解客戶(hù)”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念真正落到實(shí)處。

5、制定極端風(fēng)險(xiǎn)情況下的應(yīng)急處理方案,防患于未然

城市商業(yè)銀行不僅應(yīng)采取各種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時(shí)可能對(duì)本行造成的潛在損失,如:在中國(guó)經(jīng)濟(jì)如果出現(xiàn)類(lèi)似于日本的泡沫經(jīng)濟(jì),房?jī)r(jià)、地價(jià)和股價(jià)發(fā)生劇烈變動(dòng)的情況下,本行可能遭受的損失。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力,主要采用情景分析方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。

四、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)和信貸質(zhì)量評(píng)估體系,細(xì)化信貸資產(chǎn)分類(lèi)管理

隨著城市商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張,管理幅度的擴(kuò)大,必然要求對(duì)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的檔案管理、數(shù)據(jù)分析提出更高的要求。城市商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持,結(jié)合自身特點(diǎn),不斷

豐富和完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù),并在此基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)新的檔案管理系統(tǒng)和新的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量、分析、評(píng)估、處置系統(tǒng)。存儲(chǔ)客戶(hù)基本信息、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶(hù)交易記錄、合同信息的客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù),存儲(chǔ)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫(kù),存儲(chǔ)自身資產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量、分布的數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí),利用先進(jìn)的OCR識(shí)別技術(shù)(即光學(xué)字符識(shí)別技術(shù)),從信貸檔案實(shí)物的影像輸入、影像前處理、文字特征抽取、比對(duì)識(shí)別、最后經(jīng)人工校正到結(jié)果輸出,實(shí)現(xiàn)信貸檔案實(shí)物的電子化管理。該系統(tǒng)可為后臺(tái)管理人員提供盡可能完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的信貸檔案資料,達(dá)到隨時(shí)遠(yuǎn)程調(diào)閱檔案的目的,從而極大地節(jié)約了現(xiàn)場(chǎng)檢查的人力、物力資源,提高工作效率。

五、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)信息和共享制度,規(guī)范信息溝通行為

城市商業(yè)銀行應(yīng)制訂相應(yīng)的《信貸風(fēng)險(xiǎn)信息管理規(guī)定》,該規(guī)定應(yīng)至少包含以下方面:一是明確管理部門(mén)和各經(jīng)營(yíng)單位的信息職責(zé),二是建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心,該中心主要負(fù)責(zé)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)和區(qū)域等宏觀(guān)層面上的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作,具體包括:風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置以及后評(píng)價(jià)等。該中心應(yīng)定期相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告,指導(dǎo)全行信貸工作的正確開(kāi)展;三是從經(jīng)營(yíng)單位到總行評(píng)審部門(mén),到貸后管理部門(mén),再到不良資產(chǎn)管理部門(mén)等均應(yīng)加強(qiáng)交流溝通,以達(dá)到業(yè)務(wù)線(xiàn)條涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)均能全面掌握客戶(hù)和授信風(fēng)險(xiǎn)狀況,各自根據(jù)需要確定風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn);四是建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)或風(fēng)險(xiǎn)案例庫(kù),為各級(jí)人員提供參考,或從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn),五是明確在信息過(guò)程中不作為或無(wú)效作為的懲罰措施,以強(qiáng)化各主體的主動(dòng)意識(shí)。

六、完善貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度,加大考核力度

1、樹(shù)立以人為本、激勵(lì)與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想

信貸管理的核心是對(duì)人的激勵(lì)和控制。首先,城市商業(yè)銀行應(yīng)制定全過(guò)程的《信貸風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度》,或盡快出臺(tái)《授信風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制度》,實(shí)行授信業(yè)務(wù)終身責(zé)任制,對(duì)授信業(yè)務(wù)發(fā)生到結(jié)束的各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量進(jìn)行考核。

其次,在以責(zé)任制來(lái)制約信貸管理人員的同時(shí),應(yīng)強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制,以充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀(guān)能動(dòng)性。

2、建立有效的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)機(jī)制,多渠道充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理人才

城市商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各級(jí)信貸管理人員的培訓(xùn),定期組織對(duì)國(guó)家有關(guān)部門(mén)頒布的最新的法律法規(guī)及行內(nèi)新出臺(tái)的規(guī)章制度的學(xué)習(xí),以不斷豐富自身知識(shí)結(jié)構(gòu)、理論水平,提高管理能力;同時(shí)要注重實(shí)用性和可操作性,大量運(yùn)用實(shí)際案例,以切實(shí)達(dá)到培訓(xùn)目的。此外,城市商業(yè)銀行還應(yīng)建立有效的人才引入和培養(yǎng)機(jī)制,通過(guò)外部引入、內(nèi)部交流培養(yǎng)等方式,進(jìn)一步充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理人才隊(duì)伍,從人力資源上保證全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的順利實(shí)施。

3、強(qiáng)化任職資格管理

有效的任職資格管理,是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源,具有不可低估的重要性。在實(shí)施任職資格管理時(shí),應(yīng)把握道德素質(zhì)測(cè)試和專(zhuān)業(yè)能力測(cè)試并重原則。

七、建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系,推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)

為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型計(jì)量、跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn),建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國(guó)的具體實(shí)際,為建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系,推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè),應(yīng)從以下三個(gè)方面入手:首先,應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系。其次,建立起以商業(yè)銀行為主體、各類(lèi)征信公司和評(píng)級(jí)公司為輔助的征信和評(píng)級(jí)架構(gòu)。第三,加強(qiáng)政府主管部門(mén)對(duì)征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)的監(jiān)管,發(fā)揮征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律和協(xié)調(diào)作用,為社會(huì)信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀(guān)環(huán)境。

參考文獻(xiàn):

[1]梁琪:商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量研究[M];北京:中國(guó)金融出版社,2005.

[2]金夷:我國(guó)商業(yè)銀行貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[A];復(fù)旦大學(xué)碩士學(xué)位論文,2006年4月24日.

第3篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

關(guān)鍵詞:資本約束;城市商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理能力

中圖分類(lèi)號(hào):F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1000-176X(2011)04-0074-05

一、引 言

我國(guó)城市商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)城商行)是由城市信用社改組而成的銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。歷經(jīng)10多年發(fā)展,截止2009年底,全國(guó)共有城商行140余家,其中資產(chǎn)超過(guò)千億元的有北京銀行和上海銀行等14家銀行,總資產(chǎn)在100―1 000億元的有70多家,總資產(chǎn)在100億元以下的有50多家。如何發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、規(guī)避劣勢(shì)、迎接挑戰(zhàn)、把握機(jī)遇、實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展是新時(shí)期城商行的目標(biāo)。而實(shí)現(xiàn)城商行的發(fā)展,最重要的就是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制條件下利潤(rùn)的持續(xù)增長(zhǎng),以及資本約束條件下規(guī)模的持續(xù)增長(zhǎng)。對(duì)此,國(guó)內(nèi)學(xué)者已做了一些研究,黃小平和肖鵬認(rèn)為資產(chǎn)證券化是解決銀行資本充足率不足的一個(gè)重要辦法,但限于資本監(jiān)管的約束,這種方法對(duì)提高資本充足率的效果并不明顯[1]。雷立鈞則認(rèn)為業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)資本約束的治本策略[2]。曹鳳岐和譚先國(guó)考察了城商行的問(wèn)題并認(rèn)為城商行應(yīng)定位服務(wù)城市居民和中小企業(yè),主要發(fā)展零售業(yè)務(wù),以當(dāng)?shù)鼗?jīng)營(yíng)為主,同時(shí)探索區(qū)域化經(jīng)營(yíng)[3]。還有學(xué)者認(rèn)為,城商行應(yīng)發(fā)展零售業(yè)務(wù)、拓展中間業(yè)務(wù)、向農(nóng)村提供金融服務(wù),行使社區(qū)銀行的職能。但是鑒于近年來(lái)宏觀(guān)環(huán)境的巨大變化以及城商行發(fā)展出現(xiàn)的新特征,上述學(xué)者的研究還不夠深入和全面。因此,本文將立足于城商行宏觀(guān)環(huán)境、行業(yè)環(huán)境以及自身現(xiàn)狀,通過(guò)對(duì)資產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和盈利能力的分析,找出資本約束條件下城商行發(fā)展中存在的問(wèn)題及解決這些問(wèn)題的對(duì)策。

二、城商行現(xiàn)狀分析

1.宏觀(guān)環(huán)境分析

(1)法律與政策。城商行在《商業(yè)銀行法》和《中國(guó)人民銀行法》等法律框架下作為,受銀監(jiān)會(huì)和人民銀行監(jiān)管。近年來(lái),對(duì)城商行有較大影響的主要法律法規(guī)包括:2008年11月,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)為應(yīng)對(duì)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn),對(duì)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》進(jìn)行修改,將中國(guó)各商業(yè)銀行的資本充足率從8%提高到10%。2009 年年初,銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入政策的調(diào)整意見(jiàn)(試行)》,放寬城商行異地分支機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入,為其加快跨區(qū)域步伐提供了條件。2009 年10 月,銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于商業(yè)銀行資本補(bǔ)充機(jī)制的通知》,對(duì)商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行次級(jí)債補(bǔ)充資本提出新的要求:降低發(fā)行次級(jí)債額度與核心資本的比率;次級(jí)債應(yīng)面向非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行;在計(jì)算資本充足率時(shí),商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債從資本中全額扣除。這些規(guī)定使得城商行發(fā)行次級(jí)債的門(mén)檻大幅提高。

(2)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)。一是國(guó)內(nèi)外宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)仍存在不確定性。歐洲債務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)仍在蔓延,全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的內(nèi)生動(dòng)力仍然不足。因而國(guó)內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)雖然保持穩(wěn)定并有向好趨勢(shì),但是仍然存在一定的下行風(fēng)險(xiǎn)。二是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)歷了2009年的“保增長(zhǎng)”之后,2010年宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)的主基調(diào)是“調(diào)結(jié)構(gòu)”,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、淘汰落后產(chǎn)能、調(diào)控房地產(chǎn)行業(yè)等一系列舉措正在出臺(tái)。與之相適應(yīng),在經(jīng)歷了2009年的信貸大投放之后,商業(yè)銀行業(yè)面臨結(jié)構(gòu)調(diào)整的壓力。具體調(diào)整包括:從過(guò)熱行業(yè)、落后行業(yè)、地方政府融資平臺(tái)退出,轉(zhuǎn)向新興戰(zhàn)略性行業(yè);從落后產(chǎn)能、高耗能、高污染的產(chǎn)業(yè)退出,著力提升優(yōu)質(zhì)客戶(hù)和中小企業(yè)客戶(hù)的信貸占比;防止中長(zhǎng)期貸款快速增長(zhǎng),優(yōu)化中長(zhǎng)期貸款和短期貸款的占比。由于自身特點(diǎn),城商行往往比大型銀行更難于調(diào)整結(jié)構(gòu)。

2.行業(yè)分析

近年來(lái),為適應(yīng)我國(guó)加入WTO所面臨的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)壓力,我國(guó)金融體制改革不斷深入,銀行業(yè)改革尤為顯著,國(guó)有商業(yè)銀行相繼完成股改,現(xiàn)代公司治理框架基本建立,公司治理機(jī)制逐漸發(fā)揮作用;全國(guó)性股份制商業(yè)銀行管理能力和產(chǎn)品創(chuàng)新能力不斷提高,發(fā)展速度進(jìn)一步加快;各地城商行得益于地方政府幫助,資產(chǎn)質(zhì)量和資本充足率逐步改善,紛紛引進(jìn)戰(zhàn)略投資者,邁出聯(lián)合重組、跨區(qū)域發(fā)展以及公開(kāi)上市的步伐。隨著銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的不斷演進(jìn),包括城商行在內(nèi)的中資銀行傳統(tǒng)意義上的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)將不再突出,在科技和業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面外資銀行和部分股份制銀行更具優(yōu)勢(shì),同時(shí)外資銀行以戰(zhàn)略投資或直接設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的方式進(jìn)軍中國(guó)市場(chǎng)的步伐將進(jìn)一步加快。城商行面臨著領(lǐng)先者、替代者和潛在威脅者等多方競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的挑戰(zhàn)。

3.城商行現(xiàn)狀分析

城商行與地方政府關(guān)系密切,容易得到地方政策支持;實(shí)行一級(jí)法人體制,“總行―支行”兩級(jí)經(jīng)營(yíng)管理格局,使得其服務(wù)顧客需求時(shí)快速靈活,對(duì)于資金需求迫切或者融資條件不是很好的客戶(hù)吸引較強(qiáng)等優(yōu)勢(shì)。但也存在著規(guī)模小、市場(chǎng)占有率低、服務(wù)范圍有限、市場(chǎng)定位不明晰、收入結(jié)構(gòu)單一、資產(chǎn)質(zhì)量不高等不足。歷經(jīng)10多年的發(fā)展,城商行也呈現(xiàn)出了越來(lái)越多的遠(yuǎn)超出其內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)和劣勢(shì)的復(fù)雜情況,因此,有必要對(duì)其進(jìn)行深入和系統(tǒng)的分析。

(1)資產(chǎn)規(guī)模。資產(chǎn)規(guī)模是指企業(yè)現(xiàn)有的總資產(chǎn)額。城商行總資產(chǎn)從2003年的1.4622萬(wàn)億元增長(zhǎng)到2009年的5.68萬(wàn)億元,年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到31.2%(如表1所示)。截止到2010年第一季度,中國(guó)城商行總資產(chǎn)達(dá)到5.99萬(wàn)億元,同比增長(zhǎng)33.5%。雖然整體資產(chǎn)增長(zhǎng)迅速,但各城商行在資產(chǎn)上仍然存在差距[4]。截止2009年9月末,北京銀行以資產(chǎn)總額5 017億元成為中國(guó)城商行中總資產(chǎn)最大的銀行。其余城商行總資產(chǎn)在300―1 000億元的不足30家,總資產(chǎn)在100―300億元的將近50家,總資產(chǎn)在100億元以下的有50多家,有的城商行總資產(chǎn)甚至只有十幾億元。

(2)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。不良貸款實(shí)現(xiàn)雙降。不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。從表1可以看出,從2003―2009年以來(lái),城商行的不良貸款比率持續(xù)大幅下降。銀監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示,2009年第三季度末城商行不良貸款余額為476.60億元,不良貸款率為1.70%,繼續(xù)實(shí)現(xiàn)雙降[4]。首先,貸款集中度偏高。貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)是指銀行對(duì)單一客戶(hù)的貸款余額與銀行資本總額的比例。其計(jì)算公式為:

貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)=單一客戶(hù)的貸款余額/銀行資本總額×100%《商業(yè)銀行法》第三十九條規(guī)定,對(duì)同一借款人的貸款余額占商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%,對(duì)最大十家借款人的貸款余額占商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)50%。2009 年,城商行信貸的大幅增長(zhǎng)很大程度上得益于大項(xiàng)目和大客戶(hù),這直接導(dǎo)致城商行貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的快速回升。例如,南京銀行的單一最大客戶(hù)貸款集中度和最大十家客戶(hù)貸款集中度分別從2008年年末的3.36%和26.62%,上升到2009年9月末的8.81%和46.36%,直逼10%和50%的監(jiān)管底線(xiàn)。其它銀行的情況也大致如此[4]。其次,資本充足率下滑?!栋腿麪枀f(xié)議》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的資本充足率計(jì)算公式為:

資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)

核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)

其中,資本包括核心資本和附屬資本,核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán),附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)指用一定的系數(shù)乘以銀行的貸款并加總的資產(chǎn),風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重以一定的信用級(jí)別為標(biāo)準(zhǔn)。貸款快速增長(zhǎng)直接導(dǎo)致2009 年城商行資本充足率的下降。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,2008 年末,城商行的平均資本充足率為13%,2009 年9 月末下降到11.9%。在此背景下,絕大多數(shù)城商行的資本充足率均出現(xiàn)快速下滑,寧波銀行資本充足率從2008 年末的16.15%下降至2009 年9 月末的11.25%;南京銀行更是從24.12%下降至13.21%。相關(guān)數(shù)據(jù)表示,有少部分城商行資本充足率已下降至10%的監(jiān)管紅線(xiàn)附近。在銀監(jiān)會(huì)已將中小銀行最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)提高至10%的情況下,城商行的資本充足率達(dá)標(biāo)壓力加大[4]。最后,盈利能力(凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)(收益)是指在利潤(rùn)總額中按規(guī)定交納了所得稅后公司的利潤(rùn)留成,一般也稱(chēng)為稅后利潤(rùn)或凈收入。其計(jì)算公式為:

凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額×(1-所得稅率)增幅下降)。城商行凈利潤(rùn)增幅大幅下滑。自2008 年9 月以來(lái),央行分別多次下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存、貸款基準(zhǔn)利率,其中,一年期存款基準(zhǔn)利率由4.14%下降至2.25%,下調(diào)1.89 個(gè)百分點(diǎn),一年期貸款基準(zhǔn)利率由7.47%下降至5.31%,下調(diào)2.16個(gè)百分點(diǎn)。截止2009年第三季度,北京銀行、南京銀行和寧波銀行的凈利潤(rùn)增幅分別為0.10%、-0.28%和-2.08%,而2008年同期的凈利潤(rùn)增幅分別為80.19%、43.00%和76.60%。大多數(shù)城商行全年凈利潤(rùn)將保持微幅增長(zhǎng)[4]。

4.城商行改革與發(fā)展呈現(xiàn)新特征

(1)個(gè)體差異巨大,“多極分化”明顯。北京銀行和上海銀行等資產(chǎn)規(guī)模從小到大,經(jīng)營(yíng)范圍從地方延伸至全國(guó),逐步發(fā)展壯大,成為全國(guó)性銀行。包商銀行、臺(tái)州市商業(yè)銀行等雖然資產(chǎn)規(guī)模不大,但其在服務(wù)中小企業(yè)尤其是服務(wù)小企業(yè)方面深耕細(xì)作,已逐步發(fā)展成為特色鮮明的中小企業(yè)銀行。而規(guī)模小、且毫無(wú)經(jīng)營(yíng)特色的城商行面臨著二次洗牌的可能。

(2)跨區(qū)域發(fā)展?jié)u成潮流?;谧龃笠?guī)模、化解單一區(qū)域經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、獲得更大市場(chǎng)空間、提升品牌和綜合競(jìng)爭(zhēng)能力、向區(qū)域性乃至全國(guó)性銀行邁進(jìn)等多種考慮,城商行跨區(qū)域發(fā)展勢(shì)頭迅猛。2009年共有49家城商行設(shè)立81家異地分行,大幅超過(guò)了2008年的29家城商行設(shè)立47家異地分行。同時(shí),不少城商行還通過(guò)設(shè)立縣域支行,發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行以及參股同業(yè)等方式開(kāi)拓新的市場(chǎng)[4]。

(3)更加重視中小企業(yè)。越來(lái)越多的城商行正意識(shí)到自身潛力和優(yōu)勢(shì),努力明確和強(qiáng)化服務(wù)中小企業(yè)的市場(chǎng)定位,一些城商行提出了“中小企業(yè)伙伴銀行”、“零售銀行”、“支持中小、服務(wù)個(gè)私”的定位,開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品,再造組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程,建立了中小企業(yè)服務(wù)中心、中小企業(yè)特色專(zhuān)營(yíng)支行等機(jī)構(gòu)。有些城商行與當(dāng)?shù)卣块T(mén)合作或與國(guó)際國(guó)內(nèi)有經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)合作,積極探索服務(wù)中小企業(yè)的特色經(jīng)營(yíng)道路。

(4)以理財(cái)為突破口,大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。2005 年銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》,標(biāo)志著我國(guó)商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營(yíng)正式破題。2009年4月,徽商銀行參與發(fā)起設(shè)立的奇瑞徽銀汽車(chē)金融有限公司成立,成為首家由城商行參與設(shè)立的汽車(chē)金融公司。2009年末,北京銀行成為城商行首家、國(guó)內(nèi)首批入股保險(xiǎn)公司的試點(diǎn)銀行。同期,北京銀行、成都銀行等籌建消費(fèi)金融公司的申請(qǐng)獲得批準(zhǔn),成為首批試點(diǎn)。這些中間業(yè)務(wù)發(fā)展為城商行打破以利差收入為利潤(rùn)來(lái)源的經(jīng)營(yíng)模式起了帶頭作用。

(5)上市受阻,增資擴(kuò)股大規(guī)模開(kāi)展。城商行上市受阻的主要原因在于資本市場(chǎng)的壓力,以及銀監(jiān)會(huì)將對(duì)上市中小銀行個(gè)人持股和員工持股比例擬定新的限定政策。在上市受阻的情況下,為了保持資本充足達(dá)標(biāo),城商行資本補(bǔ)充迫在眉睫。截止2009年末,共有23家城商行通過(guò)增資擴(kuò)股進(jìn)行了資本補(bǔ)充。

(6)引進(jìn)外資熱潮退去,投資者結(jié)構(gòu)呈新特征。與2008年之前城商行爭(zhēng)相引入外資金融機(jī)構(gòu)的局面相比,2008年以來(lái),城商行引入境外金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者的熱情下降,2009年則持續(xù)這一形勢(shì)。反而出現(xiàn)了城商行之間的相互入股,以及城商行引入境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和大型集團(tuán)企業(yè)作為戰(zhàn)略投資者的新特點(diǎn)。

三、城商行應(yīng)對(duì)資本約束面臨的問(wèn)題

1.城商行面臨諸多問(wèn)題

(1)資本充足持續(xù)達(dá)標(biāo)問(wèn)題。大多數(shù)城商行股權(quán)結(jié)構(gòu)本地化,資本來(lái)源狹窄,而上市受阻,以及銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)債補(bǔ)充資本的新規(guī),金融危機(jī)后國(guó)際資本流入的減緩,都削弱了城商行的外源融資能力。大多數(shù)城商行由于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理、收入來(lái)源單一、缺乏新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)等,也缺乏足夠的內(nèi)源融資能力,在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張的情況下,城商行普遍面臨著資本充足率持續(xù)達(dá)標(biāo)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

(2)單一區(qū)域經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。大部分城商行股權(quán)結(jié)構(gòu)依附于本地,業(yè)務(wù)集中于所在城市,其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)狀況和規(guī)模都受到所在城市經(jīng)濟(jì)水平的影響,單一區(qū)域經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較為顯現(xiàn),同時(shí)也是造成城商行發(fā)展差異巨大的重要原因。

(3)收入結(jié)構(gòu)單一,利差收入為主要收入來(lái)源。據(jù)統(tǒng)計(jì),大多數(shù)城商行利息收入占經(jīng)營(yíng)收入的比重為95%以上[5]。這表明城商行對(duì)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的開(kāi)拓還不足,缺乏差異化服務(wù)和個(gè)性化產(chǎn)品,這也嚴(yán)重制約了城商行盈利能力的持續(xù)增長(zhǎng)。

2.城商行應(yīng)對(duì)資本約束面臨問(wèn)題的理論思考

目前,利差收入是我國(guó)城商行的主要收入來(lái)源,而獲取利差收入的主要思路是增加存貸規(guī)模,其中貸款規(guī)模增長(zhǎng)是利差收入增長(zhǎng)的核心思路,而貸款規(guī)模的增長(zhǎng)必然地受到資本充足率的限制。因此,本文嘗試從理論上探討城商行的應(yīng)對(duì)策略。

商業(yè)銀行的主要行為目標(biāo)是max(R),即分別最大化R1和R2。

根據(jù)上述理論分析,可推出一些初步結(jié)論:首先,R1是最大化的重點(diǎn),由于利差收入成為城商行的主要收入來(lái)源,因而R1的持續(xù)增長(zhǎng)對(duì)銀行收入的增長(zhǎng)具有首要意義。其次,我國(guó)存貸款的基準(zhǔn)利率是相對(duì)固定的,但在國(guó)家許可的一定范圍內(nèi),銀行可以和客戶(hù)協(xié)商確定貸款的實(shí)際執(zhí)行利率,因此,r1是一個(gè)變量,此時(shí)銀行謀求R1的最大化,重點(diǎn)增大貸款(L)的絕對(duì)規(guī)模,增加存款(S)并盡量將貸存比例(k)提高到接近75%的水平,努力提高貸款的議價(jià)能力(r1),控制整體風(fēng)險(xiǎn)水平(δ)。最后,L是L′的加權(quán)平均數(shù),L′受限于資本金規(guī)模,即信貸規(guī)模的擴(kuò)張受制于資本金規(guī)模,在L一定的情況下,盡量保持較小的L′,這需要合理配置資本,將資本向風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低、收益高的業(yè)務(wù)傾斜。

四、資本約束下城商行的政策建議

1.實(shí)施資本先導(dǎo)戰(zhàn)略

銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),資本是銀行發(fā)展的基石。要把資本管理作為戰(zhàn)略管理的首要問(wèn)題,以經(jīng)濟(jì)資本理念引導(dǎo)資本管理,拓寬資本補(bǔ)充渠道,實(shí)現(xiàn)資本補(bǔ)充渠道多元化。城商行不能因資本補(bǔ)充渠道不暢便放棄資本補(bǔ)充,或者僅僅依賴(lài)內(nèi)源融資補(bǔ)充,上市融資是資本實(shí)現(xiàn)大規(guī)模補(bǔ)充的重要渠道。對(duì)第一梯隊(duì)的城商行而言,爭(zhēng)取上市仍是拓寬資本補(bǔ)充渠道的重要思路,對(duì)大多數(shù)城商行而言,引進(jìn)民營(yíng)資本更具現(xiàn)實(shí)意義,引進(jìn)民營(yíng)資本除了增加資本金外還可以分散股權(quán),增強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的自主性。

2.強(qiáng)化資本約束,實(shí)施經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型

為增強(qiáng)商業(yè)銀行抗經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)能力,銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資本充足水平提出了更高更嚴(yán)的監(jiān)管要求,促使銀行改變過(guò)去那種過(guò)度依賴(lài)資本占用高的批發(fā)性信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀,大力調(diào)整傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),積極拓展資本消耗較低的非傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù),走資本節(jié)約型的擴(kuò)張道路。一是要大力發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù),零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分散,銀行議價(jià)能力強(qiáng),符合節(jié)約使用資本的內(nèi)在要求和銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要。二是要進(jìn)一步強(qiáng)化中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位,結(jié)合城商行所在城市和服務(wù)區(qū)域的實(shí)際情況,加大資源投入和考核力度,開(kāi)發(fā)獨(dú)具特色的創(chuàng)新型中間業(yè)務(wù),提高中間業(yè)務(wù)收入的占比,以較少的資本占用促進(jìn)盈利能力的穩(wěn)步提升。三是要在符合法律和相關(guān)監(jiān)管政策的前提下,探索通過(guò)發(fā)行信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品等途徑,使相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)實(shí)質(zhì)性的轉(zhuǎn)移,降低存量資產(chǎn)的資本消耗。四是部分有條件的城商行要立足長(zhǎng)遠(yuǎn),依托資本市場(chǎng),為資本市場(chǎng)的參與者提供各類(lèi)中介服務(wù)和理財(cái)服務(wù),加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā),爭(zhēng)取在新的市場(chǎng)領(lǐng)域中占得一席之地。

3.找準(zhǔn)市場(chǎng)定位,實(shí)施差異化戰(zhàn)略

在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的情況下,城商行應(yīng)該找準(zhǔn)市場(chǎng)定位,進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分,實(shí)施差異化戰(zhàn)略,才能首先求得生存。歐美一些中小銀行在對(duì)客戶(hù)和業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)分后,根據(jù)自身優(yōu)勢(shì),選擇某一子市場(chǎng)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng),如專(zhuān)門(mén)從事清算支付、定期存款等,有的銀行則成立了附屬機(jī)構(gòu),完全通過(guò)網(wǎng)絡(luò)從事經(jīng)營(yíng),即所謂的“窄銀行”業(yè)務(wù),以求生存和發(fā)展。在沒(méi)有規(guī)模優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)份額、人才優(yōu)勢(shì)的情況下,必須求得生存,才有可能考慮到發(fā)展問(wèn)題。未來(lái)城商行的發(fā)展將呈兩個(gè)極端――要么做強(qiáng)做大,走規(guī)模擴(kuò)張道路;要么集中力量,專(zhuān)注目標(biāo)市場(chǎng),以獨(dú)特性塑造競(jìng)爭(zhēng)力,形成特色。因此,全國(guó)100多家城商行應(yīng)盡快明確戰(zhàn)略方向,找準(zhǔn)市場(chǎng)定位,實(shí)施差異化發(fā)展,有條件的城商行可以通過(guò)跨區(qū)域機(jī)構(gòu)擴(kuò)張,發(fā)展成為區(qū)域性或全國(guó)性股份制銀行,而大部分城商行應(yīng)選擇專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域或地區(qū)集中型的戰(zhàn)略定位,把為中小企業(yè)服務(wù)、為城鄉(xiāng)統(tǒng)籌服務(wù)、為城鄉(xiāng)居民服務(wù)作為業(yè)務(wù)重點(diǎn),加快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整,做精做透,打造成立足當(dāng)?shù)鼗蚰骋唤?jīng)濟(jì)區(qū)域,重點(diǎn)服務(wù)中小企業(yè)和城鄉(xiāng)居民,定位鮮明、服務(wù)優(yōu)良的特色銀行、社區(qū)銀行。

4.優(yōu)化績(jī)效考核,規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為

導(dǎo)入風(fēng)險(xiǎn)資本管理,不斷樹(shù)立和強(qiáng)化資本占用理念,將質(zhì)量與規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)與收益、短期與長(zhǎng)期結(jié)合起來(lái),逐步建立起以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率為核心的績(jī)效考核體系,將業(yè)務(wù)發(fā)展水平和風(fēng)險(xiǎn)控制水平緊密結(jié)合,實(shí)現(xiàn)銀行總體范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和績(jī)效考核體系的有機(jī)結(jié)合,從制度上引導(dǎo)和規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)者通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量和合理配置,有效引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展,實(shí)現(xiàn)收益風(fēng)險(xiǎn)組合的最優(yōu)搭配,實(shí)現(xiàn)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。

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第4篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

外資銀行在華投資進(jìn)程

以我國(guó)1979年改革開(kāi)放為開(kāi)端,綜合來(lái)看外資銀行在華投資進(jìn)程可以分為三個(gè)階段,其分割點(diǎn)是2001年我國(guó)加入世貿(mào)組織,2006年11月新外資銀行管理?xiàng)l例的實(shí)施。

第一階段:從改革開(kāi)放之初至加入世貿(mào)組織之前

這一階段外資銀行進(jìn)入我國(guó)銀行業(yè)領(lǐng)域尚處于嘗試時(shí)期,而我國(guó)也僅僅采取試點(diǎn)的措施引進(jìn)銀行業(yè)外國(guó)直接投資,并沒(méi)有具體的開(kāi)放時(shí)間表。對(duì)外資銀行的經(jīng)營(yíng)范圍和業(yè)務(wù)也是由我國(guó)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,結(jié)合對(duì)外資銀行的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),逐步調(diào)整和規(guī)范。這一階段可劃分為三個(gè)過(guò)程。

一是1979年至1993年,為外資銀行進(jìn)入和起步發(fā)展期。1979年,批準(zhǔn)設(shè)立第一家外資銀行代表處――日本輸出入銀行北京代表處,拉開(kāi)了我國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的序幕;1981年7月,批準(zhǔn)外資銀行在深圳、廈門(mén)、珠海、汕頭和海南五個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu),從事外匯金融業(yè)務(wù);1990年9月,上海成為繼經(jīng)濟(jì)特區(qū)以后率先引進(jìn)外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的沿海開(kāi)放城市;1992年起,允許引進(jìn)外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的地域進(jìn)一步擴(kuò)大到大連、天津、青島、南京、寧波、福州、廣州七個(gè)沿海城市。截至1993年底,外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)共有76家,平均每年設(shè)立五家,資產(chǎn)總額為89億美元。

二是1994年至1997年,外資銀行進(jìn)入快速發(fā)展期。首先我國(guó)頒布了一系列的法規(guī)使銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的政策更加透明穩(wěn)定,如1994年,我國(guó)頒布了規(guī)范外資銀行管理的第一部法規(guī)――《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》。其次,在一些區(qū)域允許符合條件的外資銀行辦理人民幣業(yè)務(wù),如1996年12月,允許符合條件的外資銀行在上海浦東試點(diǎn)辦理人民幣業(yè)務(wù)。這一時(shí)期也是我國(guó)吸引外國(guó)直接投資增長(zhǎng)最快的時(shí)期、同時(shí)也是進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)的外資銀行快速增加的時(shí)期。如圖1.1所示,截至1997年底,外資銀行在華資產(chǎn)總額達(dá)到270億美元,四年內(nèi)增長(zhǎng)了2倍。外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)達(dá)到164家,四年內(nèi)增加了90家,每年凈增加20多家。

三是1998年至2001年,外資銀行進(jìn)入調(diào)整期。受亞洲金融危機(jī)和我國(guó)加入世貿(mào)組織不確定性的影響,銀行業(yè)開(kāi)放進(jìn)程有所減緩。1998年外資銀行資產(chǎn)總量出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng),到2000年外資銀行資產(chǎn)才又開(kāi)始增加。截至2001年底,外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)為177家,四年內(nèi)僅增加了13家,每年凈增加不到4家;如圖1.1所示資產(chǎn)總額達(dá)到450億美元,四年內(nèi)增長(zhǎng)了67%,年增長(zhǎng)率明顯下降。

第二階段:從加入世貿(mào)組織至2006年11月新外資銀行管理?xiàng)l例的實(shí)施

根據(jù)WTO有關(guān)協(xié)議,我國(guó)承諾,自加入時(shí)起,允許外國(guó)金融機(jī)構(gòu)向所有客戶(hù)從事外匯業(yè)務(wù),無(wú)地域限制。人民幣業(yè)務(wù)先放開(kāi)上海、深圳、天津和大連;入世一年內(nèi),開(kāi)放廣州、珠海、青島、南京和武漢;兩年內(nèi),開(kāi)放濟(jì)南、福州、成都和重慶;三年內(nèi),開(kāi)放昆明、北京和廈門(mén);四年內(nèi),開(kāi)放汕頭、寧波、沈陽(yáng)和西安;五年內(nèi)取消地域限制。另外在入世兩年內(nèi),允許外國(guó)金融機(jī)構(gòu)向中國(guó)企業(yè)提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)。入世五年內(nèi),允許向所有中國(guó)客戶(hù)提供服務(wù)。審批標(biāo)準(zhǔn)不含經(jīng)濟(jì)需求測(cè)試或營(yíng)業(yè)許可的數(shù)量限制。申請(qǐng)人民幣業(yè)務(wù)的外國(guó)金融機(jī)構(gòu)需在中國(guó)營(yíng)業(yè)三年并連續(xù)兩年盈利。承諾意味著加入WTO后五年內(nèi)外資銀行將享受?chē)?guó)民待遇。 我國(guó)加入世貿(mào)組織后,外資在華資產(chǎn)數(shù)量迅速增長(zhǎng),到2006年已經(jīng)達(dá)到了9279億人民幣。2008年底在華外資銀行資產(chǎn)總額是13448億人民幣,比上年同期增長(zhǎng)了41%,占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的2.16%,增長(zhǎng)加速明顯。同時(shí)外資銀行在華營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)在入世后也得到了迅速的發(fā)展。

第三階段:從2006年底新外資管理?xiàng)l例的實(shí)施至今

2006年12月11日起,《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》正式開(kāi)始施行,標(biāo)志著我國(guó)完全履行了加入WTO對(duì)銀行業(yè)的有關(guān)承諾,外資銀行具有完全的市場(chǎng)準(zhǔn)入。截至2008年底,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)利用外資余額為1.3萬(wàn)億元,同比增長(zhǎng)7.37%。46個(gè)國(guó)家和地區(qū)的196家銀行在華設(shè)立237家代表處。12個(gè)國(guó)家和地區(qū)的銀行在華設(shè)立28家外商獨(dú)資銀行(下設(shè)分行157家)、2家合資銀行(下設(shè)分行5家,附屬機(jī)構(gòu)1家)、外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司2家。另有25個(gè)國(guó)家和地區(qū)的75家外國(guó)銀行在華設(shè)立116家分行。獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的外國(guó)銀行分行為57家、外資法人銀行為25家,獲準(zhǔn)從事金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的外資銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量為50家,包括渣打銀行、東亞銀行、匯豐銀行、恒生銀行等。在華外資銀行業(yè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)基本面健康,由美國(guó)次貸問(wèn)題引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)對(duì)我國(guó)外資銀行業(yè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的影響有限。

外資銀行在華投資特點(diǎn)分析

從理論上說(shuō),外資銀行進(jìn)入中國(guó)的可選擇路徑大致有四種:在中國(guó)開(kāi)辦獨(dú)立的分支機(jī)構(gòu)、購(gòu)買(mǎi)并持有中國(guó)國(guó)內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的股份、與中方合資建立新的銀行、成立外商獨(dú)資銀行。但實(shí)際上,外資銀行進(jìn)入中國(guó)的主要形式是前兩者。隨著中國(guó)金融領(lǐng)域?qū)ν忾_(kāi)放進(jìn)程的加快,外資銀行在華投資表現(xiàn)為明顯的來(lái)源國(guó)特點(diǎn)、地域性特點(diǎn)和投資形式特點(diǎn)。

外資銀行來(lái)源國(guó)情況分析

在我國(guó)發(fā)展的跨國(guó)銀行,較多地來(lái)自與我國(guó)屬同一區(qū)域的亞洲國(guó)家。按資產(chǎn)來(lái)衡量,來(lái)自亞洲的跨國(guó)銀行占了在華外資銀行的56%。這一現(xiàn)象的形成與我國(guó)改革特點(diǎn)有關(guān)。

改革初期我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入門(mén)檻較高但是卻在其他行業(yè)積極引進(jìn)FDI。外資商業(yè)銀行不能在華擴(kuò)展人民幣業(yè)務(wù),因此大多外資銀行進(jìn)入動(dòng)機(jī)是跟隨原有客戶(hù),以對(duì)原有客戶(hù)開(kāi)展金融、貿(mào)易等方面的服務(wù)。如日聯(lián)銀行天津分行基本上就是跟隨日本豐田公司在天津建立公司而設(shè)立的。由于在我國(guó)的FDI大部分來(lái)源于亞洲地區(qū),因此便出現(xiàn)了外資銀行主要來(lái)源于亞洲地區(qū)的情況。隨著銀行業(yè)進(jìn)入門(mén)檻的不斷放低,筆者相信跟隨策略將不再是外資銀行進(jìn)入的主要?jiǎng)訖C(jī),會(huì)有更多的跨國(guó)銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)。與中東歐國(guó)家不同的是,由于我國(guó)采取的是漸進(jìn)式改革,在改革的過(guò)程中并沒(méi)有依賴(lài)國(guó)際勢(shì)力與金融機(jī)構(gòu),因此未來(lái)在華經(jīng)營(yíng)的跨國(guó)銀行母國(guó)來(lái)源將具有多樣性,并不會(huì)像依賴(lài)于歐洲發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)行改革的中東歐國(guó)家那樣――跨國(guó)銀行來(lái)源國(guó)多集中于一個(gè)地區(qū)。歐美銀行多屬發(fā)達(dá)國(guó)家,其金融系統(tǒng)的發(fā)展較為成熟,大量新的歐美銀行進(jìn)入無(wú)疑會(huì)增加我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。

外資銀行在華投資地域特點(diǎn)分析

從發(fā)達(dá)國(guó)家的情況來(lái)看,外資銀行主要選擇設(shè)點(diǎn)在其金融或經(jīng)濟(jì)中心。如美國(guó)的外國(guó)銀行80%以上都將網(wǎng)點(diǎn)設(shè)在紐約、舊金山、芝加哥等金融中心,加拿大的外國(guó)銀行則集中在多倫多、溫哥華等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。外資銀行在我國(guó)進(jìn)行投資時(shí)也不例外,在我國(guó)的投資表現(xiàn)出如下特點(diǎn)。

重點(diǎn)布局在大中城市。外資銀行依據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融業(yè)務(wù)容量及客戶(hù)分布情況,把其機(jī)構(gòu)重點(diǎn)布局在中國(guó)沿海大中城市,并輻射到中、西部地區(qū)城市,而不像中資銀行那樣依照中國(guó)的行政區(qū)劃來(lái)設(shè)置機(jī)構(gòu)并對(duì)其作相應(yīng)的定格。

以京、滬、深為中心向周?chē)椛?。外資銀行在華設(shè)點(diǎn)的策略為:分別以京、滬、深為中心向周?chē)沫h(huán)渤海、長(zhǎng)三角和珠三角三個(gè)中國(guó)最為富庶的地區(qū)形成輻射之勢(shì),并借此通過(guò)以點(diǎn)帶面的輻射效應(yīng)把服務(wù)縱深到廣大中、西部地區(qū)城市。

沿海的大中城市是外資銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展的中心。由于我國(guó)東部沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá),經(jīng)濟(jì)的外向度也較高,沿海的大中城市是外資銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展的中心。在上海、北京、廣州、深圳、大連等發(fā)達(dá)地區(qū)占所有外資銀行機(jī)構(gòu)數(shù)目的一半以上。

發(fā)達(dá)地區(qū)多是對(duì)金融服務(wù)要求較多的地區(qū),外資銀行要開(kāi)發(fā)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)必然會(huì)以此為據(jù)點(diǎn),而內(nèi)資銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)多年受制于行政指導(dǎo),因此轉(zhuǎn)變觀(guān)念,以需求為導(dǎo)向擴(kuò)張機(jī)構(gòu)應(yīng)該是內(nèi)資銀行向外資銀行學(xué)習(xí)的方面。否則經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來(lái)的銀行業(yè)利潤(rùn)的增長(zhǎng)將由外資銀行較多地獲取。

外資銀行在華投資路徑特點(diǎn)分析

外資銀行在華投資路徑以2003年12月公布的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融構(gòu)管理辦法》為節(jié)點(diǎn),表現(xiàn)為明顯的階段性特點(diǎn)?!毒惩饨鹑跈C(jī)構(gòu)投資入股中資金融構(gòu)管理辦法》規(guī)定:“單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例不得超過(guò)20%”,“多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)非上市資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過(guò)25%的,對(duì)該非上市金融機(jī)構(gòu)按照外資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管。多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過(guò)25%對(duì)該上市金融機(jī)構(gòu)仍按照中資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管”?!肮芾磙k法”實(shí)施前,外資銀行在華投資多采取獨(dú)立設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的形式,“管理辦法”實(shí)施后外資銀行在華投資更多地采取參股形式,主要表現(xiàn)為如下特點(diǎn)。

以參股形式進(jìn)入和獲取中國(guó)市場(chǎng)。在2006年12月11日以前,受中國(guó)開(kāi)放人民幣業(yè)務(wù)的時(shí)間表限制,外資銀行采取入股方式提前進(jìn)入中國(guó)國(guó)內(nèi)銀行市場(chǎng),以其自身良好的形象和業(yè)績(jī),推廣了外資銀行的品牌、產(chǎn)品和服務(wù)。同時(shí),為弱化進(jìn)入一個(gè)國(guó)家初期風(fēng)險(xiǎn)較大的情況,外資銀行采取參股國(guó)內(nèi)銀行的方式,以充分利用國(guó)內(nèi)銀行分支網(wǎng)絡(luò)和廣泛的客戶(hù)基礎(chǔ),從而快速進(jìn)入傳統(tǒng)人民幣業(yè)務(wù)領(lǐng)域,達(dá)到其迅速贏利的目的。

參股對(duì)象以國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行和城市商業(yè)銀行為主?!肮芾磙k法”公布后,很快中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行均有外資銀行參股。同時(shí),我國(guó)成立時(shí)間較短的部分股份制銀行,如中信銀行、廣東發(fā)展銀行和浦東發(fā)展銀行等由于業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,也成為外資銀行參股的重點(diǎn)對(duì)象。第三,一些經(jīng)濟(jì)地理位置優(yōu)越,發(fā)展?jié)摿^大的城市商業(yè)銀行也成為外資銀行參股的對(duì)象。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明,至2002年底,匯豐控股有限公司持有上海銀行8%股權(quán),國(guó)際金融公司持有南京商業(yè)銀行15%股權(quán),加拿大豐業(yè)銀行持有西安市商業(yè)銀行12.4%股權(quán)。

參股地域以沿海和中心城市向內(nèi)地和周邊地區(qū)發(fā)展為特點(diǎn)。這也是國(guó)際銀行跨國(guó)投資的共同性特點(diǎn)之一,外資銀行在發(fā)展過(guò)程中高度重視成本與效益的統(tǒng)一,主要依據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融業(yè)務(wù)容量和發(fā)展?jié)摿σ约翱蛻?hù)分布情況等作為參考,審慎選擇入股地域。因此,在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的中國(guó)沿海地區(qū)和中心城市往往是外資銀行優(yōu)先進(jìn)入的地區(qū)。

少數(shù)控股成為外資參股中資銀行的主要特點(diǎn)??鐕?guó)公司FDI的股權(quán)策略一般可以分為四種類(lèi)型:一是獨(dú)資經(jīng)營(yíng)方式,即擁有全部股權(quán)的95%及以上。二是多數(shù)控投,即擁有全部股權(quán)的51%~94%。三是對(duì)等控股,即雙方各自擁有股權(quán)的50%。四是少數(shù)控股,即擁有全部股權(quán)的49%以下。而根據(jù)2003年《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定,目前單個(gè)外資銀行在華投資入股比例均未超過(guò)20%,因此均屬于少數(shù)控股。但近兩年也有例外的情況值得主意,即外資銀行在參股國(guó)內(nèi)銀行時(shí),以大股東身份對(duì)國(guó)內(nèi)銀行實(shí)施較大的影響。如2006年11月,以花旗銀行為代表的投資團(tuán)隊(duì)收購(gòu)了廣東發(fā)展銀行超過(guò)85%的股份,其中花旗銀行持有20%股份,其合作者IBM持有4.74%的股份,雖然與中國(guó)人壽、國(guó)家電網(wǎng)持股比例相當(dāng),但是花旗銀行在實(shí)質(zhì)上卻已經(jīng)獲得了廣東發(fā)展銀行絕對(duì)的經(jīng)營(yíng)控制權(quán)。

對(duì)策建議

外資銀行的業(yè)務(wù)在中國(guó)迅速擴(kuò)展,壓縮了中資銀行的一部分利潤(rùn)空間,同時(shí)也提高了中國(guó)銀行業(yè)的總體競(jìng)爭(zhēng)力,有利于銀行業(yè)穩(wěn)定性的提升。在金融危機(jī)背景下堅(jiān)持銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的總思路,無(wú)疑也是一種正確的選擇,但在堅(jiān)持銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的同時(shí)也應(yīng)注意。 注意外資銀行在華投資的新特點(diǎn),保證國(guó)家金融穩(wěn)定。針對(duì)近兩年出現(xiàn)的外資銀行通過(guò)不同手段控股中資銀行的情況,應(yīng)充分評(píng)估控股對(duì)中國(guó)銀行業(yè),以及整體經(jīng)濟(jì)的影響,完善相應(yīng)

法律法規(guī),保障國(guó)家金融安全。

加強(qiáng)監(jiān)管提高中資銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力,推動(dòng)多層次多元化銀行服務(wù)體系的形成。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有銀行改革。同時(shí)要從深層次上完善公司治理,建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制及合理的績(jī)效考核體系,完善人力資源與薪酬管理,從制度上增強(qiáng)國(guó)有銀行的活力。

第5篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

關(guān)鍵詞:支付體系 制度完善 創(chuàng)新

中圖分類(lèi)號(hào):F830

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文章編號(hào):1004-4914(2017)02-166-02

近年來(lái),我國(guó)支付體系發(fā)展隨著技術(shù)創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和需求變化,日益安全、高效和發(fā)達(dá)?,F(xiàn)行支付體系主要由支付工具、支付系統(tǒng)、支付服務(wù)組織和支付體系監(jiān)督管理等要素組成。針對(duì)支付工具、支付系統(tǒng)應(yīng)用的支付主體行為規(guī)范,相繼出臺(tái)了票據(jù)法、支付系統(tǒng)管理制度、電子支付管理辦法、電子簽名法等一系列的支付結(jié)算制度,確立了監(jiān)管主體與被監(jiān)管主體行為職責(zé),為支付體系的健康發(fā)展提供了制度保障。而從目前支付體系運(yùn)行狀況來(lái)看,我們認(rèn)為,現(xiàn)行支付體系制度仍需進(jìn)一步完善與創(chuàng)新。

一、現(xiàn)行支付體系制度基本情況

1.支付結(jié)算管理方面。為了貫徹實(shí)施《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和《票據(jù)管理實(shí)施辦法》,維護(hù)支付結(jié)算秩序,適應(yīng)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展,中國(guó)人民銀行相繼出臺(tái)了《支付結(jié)算辦法》以及《支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)》、《電子匯劃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》等制度規(guī)定,保障了銀行資金安全,進(jìn)一步提高了銀行支付服務(wù)水平。

2.賬戶(hù)管理方面。為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行結(jié)算賬戶(hù))的開(kāi)立和使用,加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理,維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定,根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》和《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī),制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》;為完善人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)的功能,進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理,修訂了《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》;為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息(以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)網(wǎng)核查)業(yè)務(wù)處理,進(jìn)一步落實(shí)銀行賬戶(hù)實(shí)名制,人民銀行制定了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定(試行)》等規(guī)章制度。

3.支付工具方面。為了加強(qiáng)票據(jù)管理,維護(hù)金融秩序,制定了《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》;為加強(qiáng)銀行卡業(yè)務(wù)的管理,防范銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)商業(yè)銀行、持卡人、特約單位及其他當(dāng)事人的合法權(quán)益,依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及有關(guān)行政法制訂了《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》等管理制度。

4.支付系統(tǒng)方面。為保障現(xiàn)代支付系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行,正確處理支付業(yè)務(wù),先后出臺(tái)了《大、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》(試行)、《大、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手續(xù)》(試行)及《現(xiàn)代支付系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法》、《支票影像系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》、《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》、《網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》等制度規(guī)定;為加強(qiáng)境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)的管理,保障境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行,制定了《境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)管理辦法(試行)》。

5.支付主體方面。為保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益,《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》明確了商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守的結(jié)算紀(jì)律;為促進(jìn)支付服務(wù)市場(chǎng)健康發(fā)展,規(guī)范非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)行為,防范支付風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等法律法規(guī),中國(guó)人民銀行制定了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》。

6.支付監(jiān)管方面?!吨腥A人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》明確了中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng),協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng),提供清算服務(wù)的職能;以及中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的“執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為”進(jìn)行檢查監(jiān)督的監(jiān)管職能。

二、支付體系制度建設(shè)存在的主要問(wèn)題

1.部分支付結(jié)算法規(guī)制度滯后。目前現(xiàn)代化支付系統(tǒng)已形成了中央銀行支付系統(tǒng)為核心,商業(yè)行內(nèi)系統(tǒng)、農(nóng)信銀清算系統(tǒng)、城市商業(yè)銀行清算中心為主體,第三支付機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的完整高效現(xiàn)代化支付體系。作為三大支付工具“支票、匯票、本票”在現(xiàn)代支付結(jié)算業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的今天,票據(jù)應(yīng)用變得更加安全高效,而票據(jù)影像資料截留的法律依據(jù)尚未列入《票據(jù)法》規(guī)范范圍,不利于確立票據(jù)當(dāng)事人的法律責(zé)任。

2.支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估制度欠缺。各支付體系系統(tǒng)運(yùn)行主體開(kāi)發(fā)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng),業(yè)務(wù)覆蓋面廣,數(shù)據(jù)集中程度高,系統(tǒng)運(yùn)行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越高,因此,有必要建立內(nèi)外部系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度,而目前仍缺乏全面的系統(tǒng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法規(guī)制度,僅有系統(tǒng)危機(jī)處置等預(yù)案,不利于將系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控于系統(tǒng)危機(jī)發(fā)生之前。

3.電子支付業(yè)務(wù)規(guī)范有待進(jìn)一步完善。隨著信息技術(shù)和電子商務(wù)的快速發(fā)展,商業(yè)銀行、第三方支付機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、手機(jī)銀行、短信銀行、家居銀行、移動(dòng)支付、支付寶等電子支付業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新,得到大力發(fā)展?,F(xiàn)有電子支付業(yè)務(wù)規(guī)范未將第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的支付業(yè)務(wù)加入適用范圍,僅限于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),《支付結(jié)算辦法》未能及時(shí)補(bǔ)充修訂,《支付結(jié)算辦法》規(guī)定“銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu),第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)未列入規(guī)范之內(nèi)。

4.支付創(chuàng)新業(yè)務(wù)指導(dǎo)性規(guī)范有待進(jìn)一步健全。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新,促進(jìn)了現(xiàn)代支付體系的發(fā)展,為社會(huì)提供了高效快捷的支付服務(wù)。為保障現(xiàn)代支付體系支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新安全持續(xù)健康發(fā)展,應(yīng)有效解決目前支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展中存在的一些問(wèn)題,如各支付主體分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有關(guān)支付業(yè)務(wù)信息提供有限等現(xiàn)狀,而現(xiàn)行制度規(guī)范對(duì)諸多方面未進(jìn)行明確,因此,建立健全支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制的政策指引迫在眉睫。

5.支付業(yè)務(wù)存在監(jiān)管職責(zé)不明確。自從人民銀行分設(shè)出銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)后,有關(guān)客戶(hù)對(duì)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算方面的投訴問(wèn)題,哪個(gè)監(jiān)督管理部門(mén)受理,現(xiàn)行的法規(guī)制度一直未明確規(guī)定。對(duì)于支付結(jié)算的監(jiān)督檢查,目前仍未健全行業(yè)內(nèi)部控制外部職能部門(mén)監(jiān)督的完善監(jiān)管機(jī)制。如人民銀行雖然通過(guò)組織清算事項(xiàng)、制定業(yè)務(wù)規(guī)章制度可一定程度實(shí)現(xiàn)對(duì)支付清算的監(jiān)管,而《中國(guó)人民銀行法》沒(méi)有明確賦予央行對(duì)支付主體全面監(jiān)管的職責(zé)。

三、進(jìn)一步完善與創(chuàng)新支付體系法規(guī)制度的建議

1.逐步完善現(xiàn)行支付結(jié)算制度,以適應(yīng)現(xiàn)代支付體系持續(xù)健康發(fā)展的需要。進(jìn)一步修訂《票據(jù)法》,將現(xiàn)行《支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》以及《電子商業(yè)匯票系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》關(guān)于支票影像和電子商業(yè)票據(jù)需法律約束的支付規(guī)范,納入《票據(jù)法》,確立電子商業(yè)匯票票據(jù)的法律地位以及支票票據(jù)影像資料的法律效力。

2.進(jìn)一步修訂電子支付法律規(guī)范,將支付體系各支付主體的電子支付業(yè)務(wù)當(dāng)事人的支付行為規(guī)范列入《支付結(jié)算管理辦法》,《電子支付指引》適應(yīng)范圍應(yīng)涵蓋從事支付業(yè)務(wù)向社會(huì)提供服務(wù)的所有支付主體,將從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涵蓋到第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的電子支付業(yè)務(wù)。

3.出臺(tái)支付服務(wù)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。日前,各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)主要依據(jù)《支付結(jié)算管理辦法》的支付業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及2001年《國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,而網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話(huà)銀行等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)公開(kāi)透明的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),需協(xié)同有關(guān)部門(mén)統(tǒng)一指導(dǎo)價(jià)格,進(jìn)一步細(xì)化支付工具業(yè)務(wù)創(chuàng)新后的支付服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),形成支付主體統(tǒng)一規(guī)范有序競(jìng)爭(zhēng)的費(fèi)率定價(jià)機(jī)制。

4.建立支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新規(guī)范指引。從我國(guó)支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展來(lái)看,亟待給予推進(jìn)、引導(dǎo)和規(guī)范,只有這樣,才能保證支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的快速、健康發(fā)展。人民銀行應(yīng)盡快出臺(tái)有關(guān)支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的指引規(guī)范,推進(jìn)和正確引導(dǎo)支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新,鼓勵(lì)業(yè)務(wù)狀況良好、風(fēng)控能力強(qiáng)的支付主體開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新,如制定風(fēng)險(xiǎn)可控的跨境電子支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法規(guī)指引,為我國(guó)電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展提供安全高效的支付平臺(tái)。

5.完善更加明確的支付體系監(jiān)管框架法規(guī)制度。一是支付體系監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)明確我國(guó)支付體系監(jiān)管的目標(biāo)、范圍、原則、標(biāo)準(zhǔn)和主要方法;二是各支付主體支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全高效運(yùn)行對(duì)我國(guó)整個(gè)支付體系的安全高效運(yùn)行將產(chǎn)生較為重要的影響,因此,應(yīng)當(dāng)考慮將部分重要的商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)納入支付體系監(jiān)管的范圍,建立支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法律規(guī)范;三是應(yīng)建立行業(yè)內(nèi)部控制,監(jiān)管部門(mén)各負(fù)其職,內(nèi)外部監(jiān)管統(tǒng)一協(xié)調(diào)的監(jiān)管機(jī)制。

第6篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

合理確定貸款的利率就是所謂的貸款定價(jià)。隨著人民幣貸款利率的逐步放開(kāi),各商業(yè)銀行的貸款定價(jià)經(jīng)歷了按官方基準(zhǔn)利率定價(jià)到小范圍浮動(dòng)貸款利率,再到自主確定貸款利率的階段。在這個(gè)過(guò)程中,不少商業(yè)銀行制定和完善了貸款定價(jià)管理辦法或利率管理模式,并建立了根據(jù)成本、風(fēng)險(xiǎn)等因素區(qū)別定價(jià)的管理制度。2008年7月風(fēng)險(xiǎn)與收益測(cè)算(RAROC)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)版率先在中行浙江金華分行投產(chǎn)應(yīng)用,一定程度上有效地解決了貸款定價(jià)這一難題,并迅速在中行浙江省分行轄內(nèi)二級(jí)分行推廣。這是目前商業(yè)銀行有效應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化后利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以及激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。

(一)設(shè)立利率定價(jià)管理機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行一般實(shí)行利率定價(jià)兩級(jí)管理模式

在總行層面,設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)為全行的利率定價(jià)決策機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)審定全行的定價(jià)政策、基準(zhǔn)價(jià)格及授權(quán)方案,日常管理工作則由資產(chǎn)負(fù)債管理部執(zhí)行。一級(jí)分行資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)負(fù)責(zé)轄內(nèi)的利率定價(jià)政策管理,各級(jí)行的經(jīng)營(yíng)部門(mén)貫徹執(zhí)行利率定價(jià)政策。

(二)建立貸款定價(jià)授權(quán)及運(yùn)行體系

國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行采用一級(jí)法人授權(quán)管理辦法,省級(jí)分行在總行的授權(quán)范圍內(nèi),按照“集中管理、逐級(jí)授權(quán)、分類(lèi)定價(jià)、適時(shí)調(diào)整、動(dòng)態(tài)監(jiān)控”的原則對(duì)貸款定價(jià)進(jìn)行管理。各基層行嚴(yán)格按照各自總行的授權(quán)管理辦法和利率管理規(guī)定的浮動(dòng)利率標(biāo)準(zhǔn),在上報(bào)貸款時(shí)將貸款利率作為貸款審批的重要內(nèi)容一并上報(bào),由上級(jí)行或在本級(jí)行權(quán)限內(nèi),按規(guī)定確定單筆貸款的利率定價(jià)。超出本級(jí)行權(quán)限,必須上報(bào)上級(jí)行批準(zhǔn)。省級(jí)分行制定貸款指導(dǎo)利率,二級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)不得制定貸款指導(dǎo)利率。城市商業(yè)銀行在貸款定價(jià)管理策略上基本與國(guó)有商業(yè)銀行相同,貸款利率浮動(dòng)幅度主要依據(jù)本行評(píng)定的資信等級(jí)確定。

(三)貸款定價(jià)機(jī)制注重體現(xiàn)差別化原則

隨著“以客戶(hù)為中心”這一現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)理念在我國(guó)商業(yè)銀行界的確立,商業(yè)銀行越來(lái)越強(qiáng)調(diào)針對(duì)不同的客戶(hù)提供一攬子服務(wù),考察從同客戶(hù)整體關(guān)系中得到的盈利,這就要求商業(yè)銀行在貸款定價(jià)時(shí)要合理考慮其與客戶(hù)之間的整體關(guān)系。具體地采取在一般貸款利率基礎(chǔ)上,確定一個(gè)浮動(dòng)范圍、針對(duì)不同的客戶(hù)制定不同的利率水平。還可根據(jù)借款人信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)度或商業(yè)銀行設(shè)定的其他指標(biāo)來(lái)評(píng)定貸款的質(zhì)量等級(jí),依據(jù)不同的質(zhì)量等級(jí)來(lái)確定不同的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。毫無(wú)疑問(wèn),貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的精確性依賴(lài)于商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)與測(cè)算,但是我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)定出科學(xué)合理的貸款風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與測(cè)算體系還是存在一定的問(wèn)題。另外國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)為大型企業(yè)提供低成本長(zhǎng)期貸款,致使銀行在與企業(yè)的討價(jià)還價(jià)過(guò)程中,處于劣勢(shì)地位,是價(jià)格的接受者而非制定者,被動(dòng)地向大型企業(yè)提供長(zhǎng)期的低利率資金。對(duì)于中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)考核過(guò)嚴(yán),出于對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足的擔(dān)憂(yōu),要么限制貸款規(guī)模,要么提高中小企業(yè)貸款利率,貸款利率浮動(dòng)幅度在大中小型企業(yè)間出現(xiàn)明顯的分化。

二、影響我國(guó)商業(yè)銀行貸款定價(jià)的主要因素

(一)現(xiàn)行管理體制和運(yùn)行機(jī)制不適應(yīng)利率風(fēng)險(xiǎn)控制的需要

貸款定價(jià)授權(quán)管理以行政級(jí)別為導(dǎo)向,不嚴(yán)格遵守現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的基本原則。在現(xiàn)行管理體制下,銀行級(jí)別越高,權(quán)限越大?;鶎由虡I(yè)銀行在省分行確定的貸款利率指導(dǎo)價(jià)格和浮動(dòng)水平的范圍內(nèi)操作,貸款利率浮動(dòng)權(quán)限小,缺乏自主性和靈活性,而且層層上報(bào)審批增加了貸款決策成本,延長(zhǎng)了資金流動(dòng)周期,不利于調(diào)動(dòng)基層行工作的積極性。此外,商業(yè)銀行現(xiàn)行的資產(chǎn)負(fù)債管理多側(cè)重于對(duì)安全性、流動(dòng)性的管理,主要關(guān)注的是信貸風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),缺乏對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管指標(biāo),并沒(méi)有真正將利率風(fēng)險(xiǎn)管理從制度上納入強(qiáng)制性管理層面。貸款利率上限放開(kāi)后,商業(yè)銀行還沒(méi)有形成一整套包括定價(jià)原則、定價(jià)程序、定價(jià)要素和價(jià)格戰(zhàn)略等完善的貸款定價(jià)管理辦法。

(二)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏,利率風(fēng)險(xiǎn)管理手段滯后

目前,商業(yè)銀行普遍缺乏完整的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng),存在數(shù)據(jù)分散,未實(shí)現(xiàn)“邏輯”集中的問(wèn)題,現(xiàn)有系統(tǒng)不能進(jìn)行實(shí)時(shí)利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)分析和管理的滯后。由于缺乏對(duì)歷史數(shù)據(jù)的長(zhǎng)期搜集和分析,沒(méi)有建立歷史違約數(shù)據(jù)庫(kù),無(wú)法運(yùn)用2004年推出的巴塞爾新資本協(xié)議中介紹的內(nèi)部評(píng)級(jí)等模型,測(cè)算出違約的概率、可預(yù)見(jiàn)的損失和不可預(yù)見(jiàn)的損失,形成量化的授信風(fēng)險(xiǎn)值。同時(shí),西方商業(yè)銀行已經(jīng)廣泛運(yùn)用的利率風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品如遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)和利率互換等目前尚未在人民幣市場(chǎng)運(yùn)用,限制了商業(yè)銀行通過(guò)市場(chǎng)有效地管理人民幣利率風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(三)貸款定價(jià)機(jī)制運(yùn)作效率不高

商業(yè)銀行內(nèi)部尚未建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系,沒(méi)有建立分產(chǎn)品、分部門(mén)、分客戶(hù)的核算機(jī)制和以?xún)?nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格為中心的定價(jià)體系。由于銀行缺少熟悉金融產(chǎn)品定價(jià)的專(zhuān)業(yè)人才和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn),尤其在商業(yè)銀行分行以下沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的利率管理機(jī)構(gòu)和人員,基層信貸人員對(duì)浮動(dòng)利率定價(jià)機(jī)制的形成、具體浮動(dòng)利率標(biāo)準(zhǔn)的確定及資金成本的測(cè)算等相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)知之甚少,不少銀行往往以貸款企業(yè)的信用等級(jí)作為貸款定價(jià)主要甚至唯一的指標(biāo),正確進(jìn)行貸款定價(jià)存在一定的困難。

(四)不完善的利率體系結(jié)構(gòu)使商業(yè)銀行利率定價(jià)權(quán)基礎(chǔ)缺失

我國(guó)的利率管制導(dǎo)致利率結(jié)構(gòu)扭曲,限制了商業(yè)銀行的發(fā)展,抑制了商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的培養(yǎng)。目前,以準(zhǔn)備金利率、再貼現(xiàn)利率、再貸款利率、公開(kāi)市場(chǎng)操作利率為主構(gòu)成的中央銀行利率結(jié)構(gòu)存在著重大扭曲。一是央行依然向金融機(jī)構(gòu)支付法定準(zhǔn)備金利息和超額準(zhǔn)備金利息。超額準(zhǔn)備金利率的變動(dòng)對(duì)金融市場(chǎng)利率產(chǎn)生顯著影響,因?yàn)樵摾蕵?gòu)成了金融機(jī)構(gòu)的利率底線(xiàn)。由于超額準(zhǔn)備金的存款利率較高,商業(yè)銀行因此缺乏減少超額準(zhǔn)備金的動(dòng)機(jī),從而使同業(yè)拆借、特別是隔夜拆借的需求下降。二是再貼現(xiàn)利率比公開(kāi)市場(chǎng)操作利率水平高,金融機(jī)構(gòu)發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)的積極性不高,不利于票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展。利率市場(chǎng)化的條件下,利率結(jié)構(gòu)缺陷的存在,使得商業(yè)銀行不能根據(jù)市場(chǎng)規(guī)律充分行使利率定價(jià)權(quán)。

(五)中小企業(yè)發(fā)展滯后增加商業(yè)銀行貸款定價(jià)的難度

作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要組成部分的中小企業(yè),在近幾年取得了飛快的發(fā)展,在銀行優(yōu)良信貸客戶(hù)中已占據(jù)較大比例,對(duì)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響逐漸加大。當(dāng)商業(yè)銀行向一般的中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí),面臨著許多企業(yè)信用級(jí)別較低、擔(dān)保難、風(fēng)險(xiǎn)大、綜合效益較差,而銀企之間信息又嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題,導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款定價(jià)難度相對(duì)較大。

三、構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行貸款定價(jià)機(jī)制的基礎(chǔ)和條件

(一)加快商業(yè)銀行市場(chǎng)化進(jìn)程

從一般意義來(lái)說(shuō),具有產(chǎn)權(quán)清晰、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧和自我約束等現(xiàn)代企業(yè)制度特征的微觀(guān)經(jīng)濟(jì)主體,是商業(yè)銀行用好用足貸款定價(jià)自的動(dòng)力所在,也是商業(yè)銀行正確地根據(jù)價(jià)格信號(hào)和客戶(hù)的信譽(yù)、風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行貸款定價(jià)的基礎(chǔ)。因此,深化金融改革,加快建立產(chǎn)權(quán)多元化、社會(huì)化和治理機(jī)制完善的現(xiàn)代銀行制度,使商業(yè)銀行成為完全的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體,顯得尤為迫切。

(二)建立利率定價(jià)管理及利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是建立風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)測(cè)評(píng)體系。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的管理信息系統(tǒng),根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和已收集積累的有關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的損失概率和損失大小進(jìn)行科學(xué)合理的測(cè)算,運(yùn)用缺口分析法、收益模擬分析法、存續(xù)期分析法和經(jīng)濟(jì)值模擬分析法等方法提出每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)參考值和潛在風(fēng)險(xiǎn)管理方案。二是在接受外部監(jiān)管的同時(shí),商業(yè)銀行內(nèi)部要建立起包括董事會(huì)、管理高層以及相關(guān)的職能部門(mén)組織的利率風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系,明確劃分制定規(guī)劃、執(zhí)行規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和報(bào)告各項(xiàng)工作的權(quán)責(zé)邊界,并保證銀行所有業(yè)務(wù)及全部利率風(fēng)險(xiǎn)均被納入風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。三是細(xì)化專(zhuān)業(yè)分工,實(shí)現(xiàn)這些關(guān)鍵崗位充分的責(zé)任分離,避免潛在的利益沖突。要定量對(duì)員工考核,在指標(biāo)的設(shè)計(jì)上要區(qū)分不同崗位和工作性質(zhì),分別制定對(duì)機(jī)構(gòu)、部門(mén)和員工的考核指標(biāo)。

(三)營(yíng)造良好的外部環(huán)境

一是完善利率體系結(jié)構(gòu)。在今后一段時(shí)期中,在總體上加速利率市場(chǎng)化進(jìn)程的同時(shí),應(yīng)縝密地調(diào)整包括央行利率在內(nèi)的現(xiàn)行利率結(jié)構(gòu)。逐步取消對(duì)法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金支付利息的制度,恢復(fù)整個(gè)利率體系的零利率底線(xiàn)??紤]到正在進(jìn)行改革的銀行業(yè)依然存在諸多困難,可以先行降低或者取消超額準(zhǔn)備金利息。為減輕銀行業(yè)壓力,也應(yīng)當(dāng)考慮遵循國(guó)際慣例,逐步降低直至取消活期存款利息?;謴?fù)零利率底線(xiàn)是理順利率期限結(jié)構(gòu)的第一步,此外,還需要統(tǒng)一政府債券市場(chǎng),改變政府債券的期限結(jié)構(gòu)。二是切實(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)自身的建設(shè),推動(dòng)形成互動(dòng)共贏的銀企關(guān)系。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度由自然人產(chǎn)權(quán)向現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的轉(zhuǎn)變,建立健全內(nèi)控制度和企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究制度,建立起適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要的經(jīng)營(yíng)管理模式;要樹(shù)立良好的信用觀(guān)念,遵循誠(chéng)實(shí)信用、公平競(jìng)爭(zhēng)的原則,依法開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及融資活動(dòng);要依法建賬,確保會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整,嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算;要加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品更新步伐,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變,產(chǎn)業(yè)定位由傳統(tǒng)型向科技型轉(zhuǎn)變,從而為建立良好的銀企關(guān)系創(chuàng)造有利條件。

四、我國(guó)商業(yè)銀行貸款定價(jià)的模式及特點(diǎn)分析

從我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際出發(fā),目前銀行業(yè)宜選用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式進(jìn)行貸款定價(jià)。但隨著銀行

業(yè)客戶(hù)的收益和成本核算體系的完善,客戶(hù)利潤(rùn)分析定價(jià)模式將成為銀行業(yè)貸款定價(jià)的主要模式。

(一)基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模式的運(yùn)用和應(yīng)用途徑

基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模式。該定價(jià)模式選擇某種基準(zhǔn)利率,如以L(fǎng)IBOR或銀行間同業(yè)拆借利率等利率為“基價(jià)”,根據(jù)信用等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)程度等確定不同水平的利差,在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上加上可能的違約成本和資金成本確定,用公式表達(dá)為:

貸款利率=基準(zhǔn)利率(1+系數(shù))

目前,我國(guó)銀行業(yè)貸款成本的準(zhǔn)確分?jǐn)偤茈y做到,我國(guó)貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率的確立,為規(guī)避成本核算問(wèn)題提供了替代方法。以基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式為基礎(chǔ),運(yùn)用新巴塞爾協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法(IRB 法)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法,以基準(zhǔn)利率和風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為主要參數(shù),可以將該模式優(yōu)化為:貸款利率=貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)+期望利潤(rùn)率,模型中各主要參數(shù)設(shè)定如下:(1)以銀行間市場(chǎng)債券利率作為基準(zhǔn)利率。2004年10月27日我國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心推出債券/ 天回購(gòu)利率為貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率參考指標(biāo),這為商業(yè)銀行貸款定價(jià)提供了標(biāo)尺??蛇x用一定平滑時(shí)段,比如以1個(gè)月期限的銀行間債券市場(chǎng)利率代替貸款成本,這樣就能規(guī)避當(dāng)前商業(yè)銀行成本分?jǐn)偫щy的矛盾。(2)貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)主要依據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與分類(lèi)、貸款的預(yù)期損失率和非預(yù)期損失率確定。目前,我國(guó)大部分銀行貸款采取五級(jí)分類(lèi)法,也缺少風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的歷史積累,因此,可采用外部評(píng)級(jí)法和專(zhuān)家打分法相結(jié)合的方式,給出不同信用等級(jí)的違約概率、違約損失率及資本分配系數(shù)表;資本期望回報(bào)率可取我國(guó)上市銀行2004年平均資本收益率指標(biāo)。期望利潤(rùn)率,參照同業(yè)和本行近幾年的平均利潤(rùn)率,管理決策者先給定本行一個(gè)期望利潤(rùn)率區(qū)間。在該區(qū)間范圍內(nèi),客戶(hù)經(jīng)理可結(jié)合綜合貢獻(xiàn)度情況,自行給定每一筆貸款的期望利潤(rùn)率。

(二)客戶(hù)利潤(rùn)分析定價(jià)模式

客戶(hù)利潤(rùn)分析定價(jià)模式在為每筆貸款定價(jià)時(shí),需考慮客戶(hù)與本行的整體關(guān)系,即全面考慮客戶(hù)與銀行各種業(yè)務(wù)往來(lái)的成本和收益,在此基礎(chǔ)上根據(jù)銀行目標(biāo)利潤(rùn)給客戶(hù)貸款定價(jià),用公式表示為:∑(貸款額*利率*期限)*(1-營(yíng)業(yè)稅及附加率)+其他服務(wù)收入*(1-營(yíng)業(yè)稅及附加率)≥為該客戶(hù)提供服務(wù)發(fā)生的總成本+銀行的目標(biāo)利潤(rùn)銀行根據(jù)目標(biāo)利潤(rùn)期望和預(yù)計(jì)的貸款損失率等指標(biāo)可計(jì)算出盈虧平衡點(diǎn)和某一目標(biāo)利潤(rùn)額的平均貸款利率??蛻?hù)盈利分析模型通過(guò)差別定價(jià),既能穩(wěn)定客戶(hù),又能通過(guò)其他利潤(rùn)點(diǎn)彌補(bǔ)貸款損失。這種定價(jià)方法要求銀行的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)能實(shí)現(xiàn)“分客戶(hù)核算”和“分產(chǎn)品核算”,準(zhǔn)確地核算銀行為客戶(hù)服務(wù)提供的總成本。

(三)基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式和客戶(hù)利潤(rùn)分析定價(jià)模式的比較

第7篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

為解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分等問(wèn)題,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照商業(yè)可持續(xù)原則,適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策,降低準(zhǔn)入門(mén)檻,強(qiáng)化監(jiān)管約束,加大政策支持,促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類(lèi)多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的銀行業(yè)金融服務(wù)體系,以更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù),支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)?,F(xiàn)就調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策有關(guān)問(wèn)題提出如下意見(jiàn):

一、適用范圍和原則

本意見(jiàn)適用于中西部、東北和海南省的縣(市)及縣(市)以下地區(qū),以及其他?。▍^(qū)、市)的國(guó)定貧困縣和省定貧困縣(以下統(tǒng)稱(chēng)農(nóng)村地區(qū))。

農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策調(diào)整涉及面廣,要積極、穩(wěn)妥地開(kāi)展這項(xiàng)工作,按照“先試點(diǎn),后推開(kāi);先中西部,后內(nèi)地;先努力解決服務(wù)空白問(wèn)題,后解決競(jìng)爭(zhēng)不充分問(wèn)題”的原則和步驟,在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,完善辦法,穩(wěn)步推開(kāi)。首批試點(diǎn)選擇在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6省(區(qū))的農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展。

二、準(zhǔn)入政策調(diào)整和放寬的具體內(nèi)容

(一)放開(kāi)準(zhǔn)入資本范圍。積極支持和引導(dǎo)境內(nèi)外銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)投資、收購(gòu)、新設(shè)以下各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu):一是鼓勵(lì)各類(lèi)資本到農(nóng)村地區(qū)新設(shè)主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶(hù)提供金融服務(wù)的村鎮(zhèn)銀行。二是農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)也可按照自愿原則,發(fā)起設(shè)立為入股社員服務(wù)、實(shí)行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織。三是鼓勵(lì)境內(nèi)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司。四是支持各類(lèi)資本參股、收購(gòu)、重組現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),也可將管理相對(duì)規(guī)范、業(yè)務(wù)量較大的信用代辦站改造為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。五是支持專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好、內(nèi)控管理能力強(qiáng)的商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu),鼓勵(lì)現(xiàn)有的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在本機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行政村增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

上述新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)總部原則上設(shè)在農(nóng)村地區(qū),也可以設(shè)在大中城市,但其具備貸款服務(wù)功能的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能設(shè)在縣(市)或縣(市)以下的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行政村。農(nóng)村地區(qū)各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),尤其是新設(shè)立的機(jī)構(gòu),其金融服務(wù)必須能夠覆蓋機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村。

對(duì)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng),監(jiān)管機(jī)構(gòu)可在同等條件下優(yōu)先審批。股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu),且開(kāi)展實(shí)質(zhì)性貸款活動(dòng)的,不占用其年度分支機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃指標(biāo),并可同時(shí)在發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)先增設(shè)分支機(jī)構(gòu);國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在大中城市新設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的,原則上應(yīng)在新設(shè)機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的縣(市)、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村也相應(yīng)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

(二)調(diào)低注冊(cè)資本,取消營(yíng)運(yùn)資金限制。根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度,合理確定新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本。一是在縣(市)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行,其注冊(cè)資本不得低于人民幣300萬(wàn)元;在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行,其注冊(cè)資本不得低于人民幣100萬(wàn)元。二是在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))新設(shè)立的信用合作組織,其注冊(cè)資本不得低于人民幣30萬(wàn)元;在行政村新設(shè)立的信用合作組織,其注冊(cè)資本不得低于人民幣10萬(wàn)元。三是商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行設(shè)立的專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司,其注冊(cè)資本不得低于人民幣50萬(wàn)元。四是適當(dāng)降低農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)合并、重組、改制方式設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本,其中,農(nóng)村合作銀行的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬(wàn)元,以縣(市)為單位實(shí)施統(tǒng)一法人的機(jī)構(gòu),其注冊(cè)資本不得低于人民幣300萬(wàn)元。

取消境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)在縣(市)、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)撥付營(yíng)運(yùn)資金的限額及相關(guān)比例的限制。

(三)調(diào)整投資人資格,放寬境內(nèi)投資人持股比例。適當(dāng)調(diào)整境內(nèi)企業(yè)法人向農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)投資入股的條件。境內(nèi)企業(yè)法人應(yīng)具備良好誠(chéng)信記錄、上一年度盈利、年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上(合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑)、資金來(lái)源合法等條件。

資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)人民幣50億元,且資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率以及不良資產(chǎn)率等主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求的境內(nèi)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行,可以在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)采取發(fā)起方式設(shè)立,且應(yīng)有1家以上(含1家)境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人。適度提高境內(nèi)投資人入股農(nóng)村地區(qū)村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持股比例。其中,單一境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持股比例不得低于20%,單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不得超過(guò)10%。任何單位或個(gè)人持有村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股份總額5%以上的,應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

(四)放寬業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件與范圍。在成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,積極支持農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦各類(lèi)銀行業(yè)務(wù),提供標(biāo)準(zhǔn)化的銀行產(chǎn)品與服務(wù)。鼓勵(lì)并扶持農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦符合當(dāng)?shù)乜蛻?hù)合理需求的金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)準(zhǔn)入實(shí)行區(qū)別對(duì)待,因地制宜,由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)其非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果予以審批。

充分利用商業(yè)化網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售政策性金融產(chǎn)品。在農(nóng)村地區(qū)特別是老少邊窮地區(qū),要充分發(fā)揮政策性銀行的作用。在不增設(shè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,政策性銀行要逐步加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)力度,加大信貸投入。鼓勵(lì)政策性銀行在農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù),并在平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、等價(jià)有償、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)原則基礎(chǔ)上,與商業(yè)性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作,適當(dāng)拓展業(yè)務(wù)空間,加大政策性金融支農(nóng)服務(wù)力度。

鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行創(chuàng)造條件在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機(jī),并根據(jù)農(nóng)戶(hù)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡。支持符合條件的農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦銀行卡業(yè)務(wù)。

(五)調(diào)整董(理)事、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入資格。一是村鎮(zhèn)銀行的董事應(yīng)具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力,其董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上,或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上(其中從事銀行業(yè)工作2年以上)的工作經(jīng)驗(yàn),具備大專(zhuān)以上(含大專(zhuān))學(xué)歷。二是在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村設(shè)立的信用合作組織,其高級(jí)管理人員應(yīng)具備高中或中專(zhuān)以上(含高中或中專(zhuān))學(xué)歷。三是專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司負(fù)責(zé)人,由其投資人自行決定,事后報(bào)備當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)。四是取消在農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格審查的行政許可事項(xiàng),改為參加從業(yè)資格考試合格后即可上崗。五是村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織、專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司,可根據(jù)本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)或信貸管理的實(shí)際需要,在同等條件下,適量選聘具有農(nóng)業(yè)技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)的人員作為其董(理)事、高級(jí)管理人員,或從事信貸管理工作。

(六)調(diào)整新設(shè)法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。上述準(zhǔn)入政策調(diào)整范圍內(nèi)的銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)設(shè)立,分為籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。其籌建申請(qǐng),由銀監(jiān)分局受理,銀監(jiān)局審查并決定;開(kāi)業(yè)申請(qǐng),由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。在省會(huì)城市所轄農(nóng)村地區(qū)設(shè)立銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的,由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

其籌建行政許可事項(xiàng),其籌建方案應(yīng)事前報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)備案(設(shè)監(jiān)管辦事處的,報(bào)監(jiān)管辦事處備案)。其開(kāi)業(yè)申請(qǐng),由銀監(jiān)分局受理、審查并決定;未設(shè)銀監(jiān)分局的,由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

上述法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的金融許可證,由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)。

(七)實(shí)行簡(jiǎn)潔、靈活的公司治理。農(nóng)村地區(qū)新設(shè)的各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),應(yīng)針對(duì)其機(jī)構(gòu)規(guī)模小、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單的特點(diǎn),按照因地制宜、運(yùn)行科學(xué)、治理有效的原則,建立并完善公司治理,在強(qiáng)化決策過(guò)程的控制與管理、縮短決策鏈條、提高決策經(jīng)營(yíng)效率的同時(shí),要加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理層履職行為的約束,防止權(quán)力的失控。一是新設(shè)立或重組的村鎮(zhèn)銀行,可只設(shè)董事會(huì),并由董事會(huì)行使對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督職能。董事會(huì)可不設(shè)或少設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì),并可視需要設(shè)立相應(yīng)的專(zhuān)門(mén)管理小組或崗位,規(guī)模微小的村鎮(zhèn)銀行,其董事長(zhǎng)可兼任行長(zhǎng)。二是信用合作組織可不設(shè)理事會(huì),由其社員大會(huì)直接選舉產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)管理層,但應(yīng)設(shè)立由利益相關(guān)者組成的監(jiān)事會(huì)。三是專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司,其經(jīng)營(yíng)管理層可由投資人直接委派,并實(shí)施監(jiān)督。

農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),要科學(xué)設(shè)置業(yè)務(wù)流程和管理流程,精簡(jiǎn)設(shè)置職能部門(mén),提高效率,降低成本,實(shí)現(xiàn)高效、安全、穩(wěn)健運(yùn)作。

村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織以及專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司的管理辦法另行制定。

外資金融機(jī)構(gòu)除執(zhí)行《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》(中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第478號(hào))和《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令*年第6號(hào))等法律、法規(guī)外,在農(nóng)村地區(qū)的其他準(zhǔn)入政策適用本意見(jiàn)。

三、主要監(jiān)管措施

(一)堅(jiān)持“低門(mén)檻、嚴(yán)監(jiān)管”的原則,實(shí)施審慎監(jiān)管。要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良資產(chǎn)率及單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度的持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)必須執(zhí)行審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度,在任何時(shí)點(diǎn),其資本充足率不得低于8%,資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%,內(nèi)部控制、貸款集中、資產(chǎn)流動(dòng)性等應(yīng)嚴(yán)格滿(mǎn)足審慎監(jiān)管要求。村鎮(zhèn)銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)方提供貸款。

(二)根據(jù)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的資本充足狀況及資產(chǎn)質(zhì)量狀況,適時(shí)采取差別監(jiān)管措施。一是對(duì)資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率在5%以下的,監(jiān)管機(jī)構(gòu)可適當(dāng)減少對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率或范圍,支持其穩(wěn)健發(fā)展。二是對(duì)資本充足率低于8%、大于4%的,要督促其限期提高資本充足率,并加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度,適時(shí)采取限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度、固定資產(chǎn)購(gòu)置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新業(yè)務(wù)以及要求其降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模等措施,督促其限期進(jìn)行整改。三是對(duì)限期達(dá)不到整改要求、資本充足率下降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的,可適時(shí)采取責(zé)令其調(diào)整高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施。四是在限期內(nèi)仍不能有效實(shí)現(xiàn)減負(fù)重組、資本充足率降至2%以下的,應(yīng)適時(shí)接管、撤銷(xiāo)或破產(chǎn)。

對(duì)專(zhuān)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司,應(yīng)主要實(shí)施合規(guī)監(jiān)管,并與其母公司實(shí)施并表監(jiān)管。

第8篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

(一)外匯局變“寬進(jìn)嚴(yán)出”為“均衡管理”

國(guó)家外匯管理局1月5日《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》明確表示,放寬個(gè)人年購(gòu)匯額度,將有利于更好滿(mǎn)足境內(nèi)個(gè)人的用匯需求,藏匯于民。與此同時(shí),對(duì)境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人結(jié)匯也將實(shí)行年度總額管理,個(gè)人年度結(jié)匯總額為5萬(wàn)美元。

(二)外資銀行改制,原外匯業(yè)務(wù)資格直接承繼

2007年3月底,國(guó)家外匯管理局下發(fā)的《關(guān)于外資銀行改制所涉外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》指出,改制后的外商獨(dú)資銀行可以承繼原外國(guó)銀行分行已經(jīng)獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的即期結(jié)售匯、遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外幣掉期以及其他人民幣對(duì)外幣衍生業(yè)務(wù)、外匯市場(chǎng)會(huì)員等資格。

(三)新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)三年后實(shí)施

2007年3月13日,銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》?!兑庖?jiàn)》規(guī)定,銀監(jiān)會(huì)自2010年初開(kāi)始接受新資本協(xié)議銀行申請(qǐng),新資本協(xié)議銀行從2010年底起,開(kāi)始實(shí)施新資本協(xié)議。根據(jù)《意見(jiàn)》,短期內(nèi)中國(guó)銀行業(yè)尚不具備全面實(shí)施新資本協(xié)議的條件,中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議應(yīng)堅(jiān)持按大型商業(yè)銀行和中小銀行分類(lèi)實(shí)施、允許各家商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議時(shí)間先后有別,以及資本計(jì)量方法分步達(dá)標(biāo)的原則。

(四)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)系列措施深化中國(guó)農(nóng)村金融改革

2007年1月29日,銀監(jiān)會(huì)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》,《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《貸款公司組建審批工作指引》,《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》等行政許可實(shí)施細(xì)則文件,規(guī)范村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社的設(shè)立與退出、組織機(jī)構(gòu)、公司治理及經(jīng)營(yíng)行為,規(guī)范其組建審批的工作程序,切實(shí)貫徹《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》的精神。

(五)銀監(jiān)會(huì)發(fā)通知嚴(yán)禁信貸資金流入股市

股市行情的一路上揚(yáng),使投資者獲利同時(shí),也引發(fā)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擔(dān)憂(yōu)。銀監(jiān)會(huì)目前已基本明確,將對(duì)違規(guī)資金進(jìn)入股市展開(kāi)清查,并著手研究防范資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)向銀行轉(zhuǎn)移的問(wèn)題。據(jù)悉,金融機(jī)構(gòu)已接到《關(guān)于進(jìn)一步防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與證券公司業(yè)務(wù)往來(lái)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的通知》。一季度,部分商業(yè)銀行已根據(jù)該份文件,開(kāi)始部署貸款違規(guī)挪用的自查工作。多種跡象表明,目前股市中的部分資金來(lái)源于銀行。這些資金通過(guò)委托貸款、不明目的消費(fèi)貸款等等方式流入了股市。而股市具有高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的特征,一旦進(jìn)入股市的信貸資金出現(xiàn)虧損,將給投資者和銀行帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失。

(六)千億企業(yè)年金獲準(zhǔn)投資債市

2月28日,央行與勞動(dòng)保障部聯(lián)合了《關(guān)于企業(yè)年金基金進(jìn)入全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》,《通知》的為企業(yè)年金基金在銀行間債券市場(chǎng)安全、有序地進(jìn)行債券投資、交易奠定了制度基礎(chǔ)。此次的《通知》,主要從參與銀行間債券市場(chǎng)交易的制度安排以及債券托管賬戶(hù)開(kāi)立的條件、程序和交易管理等方面,對(duì)企業(yè)年金基金提出了明確要求。

《通知》的意味著企業(yè)年金投資銀行間債券市場(chǎng)的渠道將被完全打開(kāi),非金融類(lèi)企業(yè)的企業(yè)年金進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)將獲放行。同時(shí),企業(yè)年金基金進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)有利于拓寬其投資渠道、促進(jìn)資產(chǎn)保值增值;企業(yè)年金基金的進(jìn)入增加了銀行間債券市場(chǎng)投資者類(lèi)型,將促進(jìn)市場(chǎng)需求的差異化、多樣化,有利于市場(chǎng)交易效率的提高。

(七)國(guó)家外匯管理局調(diào)整2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債管理

為進(jìn)一步加強(qiáng)外債管理,嚴(yán)格控制短期外債規(guī)模,進(jìn)一步規(guī)范金融機(jī)構(gòu)借用短期外債的行為,維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全,促進(jìn)國(guó)際收支基本平衡,國(guó)家外匯管理局《關(guān)于2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債管理有關(guān)問(wèn)題的通知》?!锻ㄖ纷?月1日起實(shí)施。

通知決定,從如下三方面對(duì)2007 年金融機(jī)構(gòu)的短期對(duì)外借款管理政策進(jìn)行調(diào)整:一是調(diào)整金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)核定范圍;二是調(diào)減2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo),明確指標(biāo)調(diào)減的要求及步驟,鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)拆借、掉期等方式增加外匯資金來(lái)源;三是規(guī)范對(duì)外資銀行分行轉(zhuǎn)制為法人機(jī)構(gòu)后其短期外債指標(biāo)的核定和管理、外匯業(yè)務(wù)批發(fā)分行短期外債指標(biāo)的使用與管理,以及外資銀行因合并、分立等原因需要對(duì)短期外債指標(biāo)進(jìn)行跨地區(qū)調(diào)整等問(wèn)題。

二、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

(一)銀行業(yè)不良貸款繼續(xù)保持“雙降”

據(jù)銀監(jiān)會(huì)最新統(tǒng)計(jì),截至2006年12月末我國(guó)主要商業(yè)銀行(4家國(guó)有商業(yè)銀行和12家股份制商業(yè)銀行)不良貸款繼續(xù)保持“雙降”。截至2006年12月末,主要商業(yè)銀行五級(jí)分類(lèi)不良貸款余額為11701.8億元,比去年初減少494億多元;不良貸款率降至7.51%,比去年初下降1.38個(gè)百分點(diǎn)。全國(guó)12 家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元,不良率2.96%,分別較年初下降310.58 億元和1.80個(gè)百分點(diǎn),實(shí)現(xiàn)整體“雙降”。資產(chǎn)規(guī)模500億元以上的11家城市商業(yè)銀行不良貸款余額259.07億元,比年初下降50.09億元,不良率約6%,比年初下降約1.7個(gè)百分點(diǎn),也實(shí)現(xiàn)了整體“雙降”。

(二)保費(fèi)收入繼續(xù)增長(zhǎng)

2007年1~3月,全國(guó)保險(xiǎn)保費(fèi)收入1964.5億元,同比增長(zhǎng)22.7%。其中財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入514.9億元,同比增長(zhǎng)38.8%;壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)保費(fèi)收入1314.6億元,同比增長(zhǎng)19.3%;健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)保費(fèi)收入91億元,同比增長(zhǎng)1.4%;意外險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)保費(fèi)收入44.1億元,同比增長(zhǎng)13.2%。截至3月底,保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)達(dá)到2.24萬(wàn)億元,比年初增加2709億元。截至3月底,保險(xiǎn)資金運(yùn)用余額20444.8億元,比年初增加2660億元。其中銀行存款6344.1億元,占比31%;債券9910.2億元,占比48.5%;股票投資和證券投資基金3732.6億元,占比18.3%。(見(jiàn)圖表28)

第9篇:城市商業(yè)銀行管理辦法范文

我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu),提升我國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力。

一、 我國(guó)商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者的現(xiàn)狀

在我國(guó)商業(yè)銀行的改革歷程中,有關(guān)法律法規(guī)的頒布實(shí)施,為完善公司治理,引進(jìn)戰(zhàn)略投資者提供了依據(jù)。1995年頒布實(shí)施的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》為商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展確定了其地位和依據(jù)?!渡虡I(yè)銀行法》明確規(guī)定了四家國(guó)有商業(yè)銀行的性質(zhì)為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行,不設(shè)股東會(huì),而是由國(guó)家授權(quán)的投資機(jī)構(gòu)或部門(mén)授權(quán)董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職能,有關(guān)合并、分立、解散、增減資本等重大決策,則由國(guó)家授權(quán)的投資機(jī)構(gòu)或部門(mén)決定。同時(shí)明確規(guī)定國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行設(shè)立監(jiān)事會(huì),這樣就使得國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)在組織形式上具備了現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的外觀(guān),并在法律上得以規(guī)范和保障。2002年6月,中國(guó)人民銀行對(duì)外正式了《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》,對(duì)股份制商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)、獨(dú)立董事和外部監(jiān)事的設(shè)置等一系列問(wèn)題做出了指導(dǎo)性規(guī)定,以推動(dòng)商業(yè)銀行從自身實(shí)際出發(fā)完善公司治理,有效維護(hù)股東和存款人的利益。在引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者方面,中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2003年12月頒布的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》從資產(chǎn)規(guī)模、資本充足性、盈利持續(xù)性等方面規(guī)定了境外投資者的資格條件,規(guī)定了投資入股中資銀行的具體比例,為中外資銀行股權(quán)合作提供了法律依據(jù)。

我國(guó)商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者大體經(jīng)歷了3個(gè)階段:一是2001年以前,由于我國(guó)法規(guī)禁止外國(guó)金融機(jī)構(gòu)入股中資商業(yè)銀行,亞洲開(kāi)發(fā)銀行(ADB)入股光大銀行和國(guó)際金融公司(IFC)入股上海銀行均報(bào)國(guó)務(wù)院個(gè)案審批。當(dāng)時(shí)外方投資者的股權(quán)份額較低,雖派駐了股權(quán)董事,但雙方基本沒(méi)有業(yè)務(wù)和技術(shù)合作,外資入股的象征意義大于實(shí)質(zhì)作用。二是2001年至2003年(中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立前),中國(guó)加入世貿(mào)組織以后,確定了銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的時(shí)間表,放開(kāi)了外資金融機(jī)構(gòu)入股中資銀行的限制,中資銀行開(kāi)始嘗試引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者進(jìn)行技術(shù)和業(yè)務(wù)合作。三是銀監(jiān)會(huì)成立后至今,及時(shí)依法制定了《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》,并在實(shí)踐中大力倡導(dǎo)引進(jìn)合格境外戰(zhàn)略投資者,這是我國(guó)商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者最活躍的階段。外資金融機(jī)構(gòu)從早期財(cái)務(wù)投資者逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略投資者,從最初僅謀求在董事會(huì)發(fā)言的權(quán)力,發(fā)展到與中資銀行在業(yè)務(wù)和技術(shù)層面進(jìn)行多項(xiàng)合作。我國(guó)商業(yè)銀行也實(shí)現(xiàn)了從單純引入國(guó)際金融資本向引“智”和引“技”轉(zhuǎn)變。截至2007年底,已有35家境外機(jī)構(gòu)投資入股23家中資銀行,入股金額210億美元。引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者,開(kāi)展中外銀行間的合作,不僅推動(dòng)中資銀行在經(jīng)營(yíng)管理理念、公司治理結(jié)構(gòu)、資本約束和風(fēng)險(xiǎn)控制手段、業(yè)務(wù)水平和金融創(chuàng)新能力等方面得到提高,促進(jìn)了中資銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的增強(qiáng),還對(duì)我國(guó)銀行業(yè)深化改革和銀行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有顯著的促進(jìn)作用。

二、境外戰(zhàn)略投資者對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的影響

商業(yè)銀行公司治理一般包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制、信息披露機(jī)制等方面。下文分別從以上幾個(gè)方面來(lái)分析境外戰(zhàn)略投資者對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的影響。

1.股東大會(huì)

良好的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是建立完善的公司治理機(jī)制的重要前提。大量研究表明,股權(quán)集中度會(huì)對(duì)公司治理產(chǎn)生重要影響。股權(quán)結(jié)構(gòu)過(guò)于分散,會(huì)使每一個(gè)股東都缺乏積極參與公司治理和驅(qū)動(dòng)公司價(jià)值增長(zhǎng)的激勵(lì),導(dǎo)致公司內(nèi)部治理系統(tǒng)失效,并極易產(chǎn)生管理層“內(nèi)部人控制”問(wèn)題,形成公司管理層強(qiáng)、外部股東弱的格局。在股權(quán)集中度高的情形下,則容易導(dǎo)致大股東對(duì)小股東利益的侵占。

股份制改革以前,我國(guó)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理,普遍存在“一股獨(dú)大”的問(wèn)題。股改后國(guó)有股的比重已經(jīng)大幅度下降,但大部分銀行的國(guó)有股及法人股比重還相對(duì)較大。由于我國(guó)股東大會(huì)實(shí)行的是“一股一票”制,不進(jìn)行累積投票,廣大的中小股東因所持的股份相對(duì)較少,無(wú)法以“用手投票”來(lái)體現(xiàn)自己的意志,中小股東的權(quán)力與大股東相比非常有限。分散的股東缺乏足夠的能力和精力對(duì)銀行管理者實(shí)施有效的監(jiān)督,銀行內(nèi)部容易出現(xiàn)委托―問(wèn)題,中小股東的利益容易受到嚴(yán)重侵害。

引入境外戰(zhàn)略投資者作為銀行的股東,不僅可以改善出資人虛置的狀況,明晰產(chǎn)權(quán)界定,還可以改善上市銀行股權(quán)構(gòu)成單一的缺陷,形成多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)的多樣化可以增強(qiáng)股東之間權(quán)力的制衡,實(shí)力雄厚的境外戰(zhàn)略投資主體能產(chǎn)生對(duì)其他控股方的實(shí)質(zhì)性牽制作用,減少大股東侵害中小股東利益的情況發(fā)生。戰(zhàn)略投資者通常持有大量股份,為了保證大額投資的回報(bào)率而有足夠的動(dòng)力監(jiān)督管理者,同時(shí),他們也能負(fù)擔(dān)在信息、監(jiān)督管理者方面的投資費(fèi)用,有足夠的經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行監(jiān)督。這些都有利于我國(guó)商業(yè)銀行逐步形成有效的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ),內(nèi)在地改善單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)條件下的銀行治理結(jié)構(gòu)及其運(yùn)作機(jī)制,從根本上進(jìn)一步解決公司治理結(jié)構(gòu)不完善這一制約我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。

2.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

在現(xiàn)代公司中,股東大會(huì)雖然是公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu),但是由于股東大會(huì)一般每年才召開(kāi)一次,所以股東大會(huì)對(duì)公司的治理作用有限。董事會(huì)作為股東大會(huì)執(zhí)行機(jī)構(gòu),代表全體股東行使管理公司的權(quán)利,在公司治理中處于中心地位。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu),它以保護(hù)股東利益,防止董事、經(jīng)理為職責(zé),與董事會(huì)一起共同向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。目前我國(guó)商業(yè)銀行董事會(huì)中以?xún)?nèi)部人和控股股東代表為主,外部董事、獨(dú)立董事占比較低,使中小股東權(quán)益得不到保障。另一方面,根據(jù)我國(guó)現(xiàn)有規(guī)定,監(jiān)事的權(quán)力與獨(dú)立董事存在交叉,黨委起的作用同董事會(huì)發(fā)揮的作用有存在交叉,可能發(fā)生角色的重復(fù)和沖突。缺乏相應(yīng)的長(zhǎng)期激勵(lì),董事和監(jiān)事的監(jiān)督動(dòng)力不足。監(jiān)事會(huì)工作流于形式,還沒(méi)有建立起以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制,監(jiān)事會(huì)發(fā)揮作用的有效性甚至存在的必要性都受到質(zhì)疑。

境外戰(zhàn)略投資者可以通過(guò)推選成員進(jìn)入董事會(huì),直接參與公司在發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、人事等方面的決策。外方董事的存在會(huì)對(duì)原有的股東形成一定的約束,在利益最大化原則下,當(dāng)銀行經(jīng)營(yíng)管理者的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)偏離經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而轉(zhuǎn)向行政目標(biāo)或私人目標(biāo)時(shí),外方董事可以憑借其在董事會(huì)中的影響加以阻止或糾正,以保證公司的發(fā)展方向與公司價(jià)值最大化的目標(biāo)相一致,維護(hù)股東的利益。外方董事一般都具有長(zhǎng)期的國(guó)內(nèi)和國(guó)際銀行管理經(jīng)驗(yàn),專(zhuān)業(yè)素質(zhì)突出,對(duì)于董事會(huì)決策的科學(xué)性、正確性有很大的幫助和提升。另外,董事會(huì)的獨(dú)立性直接影響到公司內(nèi)部治理機(jī)制的效率,戰(zhàn)略投資者進(jìn)入董事會(huì)可以增強(qiáng)董事會(huì)的獨(dú)立性,通過(guò)優(yōu)化董事會(huì)成員結(jié)構(gòu),在所有者與經(jīng)營(yíng)者之間建立合理的制衡關(guān)系。

戰(zhàn)略投資者可以利用自身在公司的發(fā)言權(quán),提高監(jiān)事會(huì)的地位,強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用。加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的職能,具體包括:保障監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性;賦予監(jiān)事會(huì)一定程度的管理人員罷免權(quán);建立監(jiān)事會(huì)的選拔考核和責(zé)任追究制度;建立監(jiān)事會(huì)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立匯報(bào)路線(xiàn)等。同時(shí),戰(zhàn)略投資者有必要從保護(hù)自身利益、維護(hù)公司整體利益不被個(gè)人利益所侵占的角度出發(fā),通過(guò)監(jiān)事會(huì)機(jī)制參與上市銀行治理,借助監(jiān)事會(huì)強(qiáng)大的監(jiān)督作用,獲得有關(guān)公司的及時(shí)有效的數(shù)據(jù)信息,對(duì)董事會(huì)中的大股東和管理層實(shí)施有效的監(jiān)督,防止大股東對(duì)中小股東利益的侵吞以及“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象的出現(xiàn)。在監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用充分發(fā)揮的同時(shí),戰(zhàn)略投資者的利益和廣大中小股東的利益也得到了保護(hù)。

3.高管層

高管層成員來(lái)自公司最高層,屬于公司戰(zhàn)略制定與執(zhí)行層,負(fù)責(zé)整個(gè)公司的組織與協(xié)調(diào),對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理?yè)碛泻艽鬀Q策權(quán)與控制權(quán)。公司高管層是決策層的執(zhí)行者,他們的治理水平和執(zhí)行能力實(shí)際上關(guān)系到整個(gè)公司的利益。銀行經(jīng)理層在適當(dāng)?shù)募?lì)與約束機(jī)制作用下能夠?yàn)楣編?lái)良好的表現(xiàn)。中國(guó)銀行業(yè)公司治理中激勵(lì)機(jī)制不足是造成銀行經(jīng)理內(nèi)部人控制的重要原因。對(duì)國(guó)有股份制商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),高級(jí)管理人員繼續(xù)實(shí)行行政任命制,董事與經(jīng)理薪酬體系的構(gòu)成類(lèi)似于公務(wù)員的工資,其個(gè)人收入沒(méi)有完全與銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤,難以產(chǎn)生高管人員從個(gè)人收益最大化的角度出發(fā)實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)最大化的“激勵(lì)相容”的效果,經(jīng)濟(jì)性激勵(lì)激勵(lì)不足,手段單一。再者,商業(yè)銀行尚未建立針對(duì)管理層的股票期權(quán)制度,員工持股計(jì)劃等,因而從激勵(lì)機(jī)制上引致銀行的管理人員只注重短期利益而忽視了對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的追求,造成銀行普遍缺乏實(shí)質(zhì)性的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。在約束機(jī)制方面,目前對(duì)商業(yè)銀行的約束主要是內(nèi)部約束,主要通過(guò)股東、董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)來(lái)實(shí)施,從理論上說(shuō)董事會(huì)可以而且應(yīng)該能有效地監(jiān)督經(jīng)理層,但是在實(shí)踐中可能難以避免經(jīng)理層控制董事會(huì)或兩者的合謀。由于不存在公司控制權(quán)市場(chǎng)和破產(chǎn)威脅,所以外部的相關(guān)約束機(jī)制作用有限,對(duì)上市的國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)也只能是增加了投資者“用腳投票”的約束,而在政府的擔(dān)保下外部約束更難以發(fā)揮作用。

作為股東利益強(qiáng)有力的代表,戰(zhàn)略投資者使管理者薪酬激勵(lì)出現(xiàn)了有能力和有動(dòng)機(jī)的有效實(shí)施主體。我國(guó)銀行引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者通常在高管層薪酬設(shè)計(jì)方面有著豐富的經(jīng)驗(yàn),這可以改善我國(guó)落后的薪酬制度,對(duì)高管人員實(shí)施有效的薪酬激勵(lì)。另外,戰(zhàn)略投資者作為大股東對(duì)高管人員的任命和解雇有一定的發(fā)言權(quán),因此如果戰(zhàn)略投資者的利益因?yàn)楣芾砣藛T疏于管理、管理能力有限或者使公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)偏離股東利益而遭受損害時(shí),他們可以向董事會(huì)提議更換管理層,起到有效地約束管理者行為的作用,在很大程度上提高了高管人員以公司整體利益換取個(gè)人利益的代價(jià),從而刺激了高管人員提高公司績(jī)效的動(dòng)力。

4.信息披露機(jī)制

信息披露是現(xiàn)代公司治理的重要標(biāo)志,隨著金融體制改革的深入、銀行市場(chǎng)化程度的提高,以及中央銀行加大對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范力度,商業(yè)銀行信息披露的質(zhì)量與要求也得到提高。2002年5月21日,中國(guó)人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》,對(duì)信息披露的原則、內(nèi)容、方式和程序均做出了總體規(guī)范。但是目前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)信息披露內(nèi)容、格式和方式不規(guī)范,對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)披露不夠,普遍存在缺少?lài)?yán)格符合國(guó)際慣例的外部審計(jì)、信息披露機(jī)制不健全、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)失真和管理缺乏透明度的情況,信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題仍然十分突出和嚴(yán)重。戰(zhàn)略投資者普遍十分重視銀行信息的披露,認(rèn)為增強(qiáng)銀行的透明度不僅有利于提高銀行本身的價(jià)值,更有利于降低銀行的風(fēng)險(xiǎn),因此商業(yè)銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者將增強(qiáng)其信息披露的規(guī)范性,加強(qiáng)社會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督,促進(jìn)銀行外部治理的不斷完善。