社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】地質(zhì)災(zāi)害;危險(xiǎn)性評(píng)估;評(píng)估思路;問題

Geological disaster risk assessment Sunan plains ideas and evaluate the work of problems that need attention

Gu Xiao-jun

（江蘇長江機(jī)械化基礎(chǔ)工程公司江蘇常州213003）

【Abstract】The paper introduces the significance in the job of the evaluation about fatalness of the geological hazard. An the paper offers thont and technical direction in the evaluation about fatalness of the geological hazard in south plain area of Jiangsu. At the same time the paper raises questions which need to pay attention in the job of the evaluation. And it has good popularization and application vale.

【Key words】Geological hazard;Evaluate the fatalness;Evaluate thinking;Problem

1. 前言

1.1地質(zhì)災(zāi)害是指包括自然因素或者人為活動(dòng)引發(fā)的危害人民生命和財(cái)產(chǎn)安全的山體崩塌、滑坡、泥石流、地面塌陷、地裂縫、地面沉降等與地質(zhì)作用有關(guān)的災(zāi)害。據(jù)不安全統(tǒng)計(jì)，每年因地質(zhì)災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失就達(dá)300億元。目前，地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作已引起了各級(jí)政府的高度重視，并得到了全社會(huì)的普遍認(rèn)可。眾多的地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估實(shí)例表明，實(shí)施地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估意義重大：

（1）地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作，不僅僅為工程服務(wù)，同時(shí)也為保護(hù)當(dāng)?shù)氐刭|(zhì)環(huán)境提供依據(jù)。

（2）評(píng)估工作在項(xiàng)目選址階段或可行性研究階段進(jìn)行，對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目地質(zhì)災(zāi)害預(yù)防非常必要，它使我們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提前采取預(yù)防措施，有效地減少了施工過程中出現(xiàn)的災(zāi)害或事件，既節(jié)省投資，又爭取時(shí)間，提高了效率和社會(huì)信譽(yù)度。

（3）該工作是以預(yù)防的手段避免地質(zhì)災(zāi)害的產(chǎn)生，改變了以往輕預(yù)防、重治理的被動(dòng)局面，從源頭上預(yù)防或減輕對(duì)地質(zhì)環(huán)境的破壞，是保障社會(huì)穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)健康發(fā)展的重要措施。

（4）評(píng)估工作站在土地利用和減災(zāi)防災(zāi)總體規(guī)劃的宏觀角度，多部門、多學(xué)科統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮了綜合管理國土資源的職能。

（5）評(píng)估工作發(fā)揮了災(zāi)害防治專業(yè)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，提出的防治措施更具有針對(duì)性和可操作性。

（6）評(píng)估工作中建設(shè)用地適宜性評(píng)價(jià)是用地審批的重要依據(jù)，是政府決策的一個(gè)方面。

1.2隨著國內(nèi)外對(duì)地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作的重視，地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估的內(nèi)容進(jìn)一步擴(kuò)展，逐漸形成跨學(xué)科、跨領(lǐng)域的相互交叉的綜合研究體系。隨著地質(zhì)災(zāi)害防治工作的加強(qiáng)，地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作的技術(shù)水平將不斷提高，也必將在防災(zāi)工作中發(fā)揮越來越大的作用。

1.3蘇南平原地區(qū)地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作的思路，即在充分收集利用各種資料的基礎(chǔ)上，按照地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估技術(shù)要求確定評(píng)估范圍與級(jí)別，開展地質(zhì)災(zāi)害現(xiàn)場調(diào)查，查明地質(zhì)災(zāi)害的類型和分布特征，對(duì)地質(zhì)災(zāi)害進(jìn)行危險(xiǎn)性現(xiàn)狀評(píng)估，依據(jù)工程項(xiàng)目類型、規(guī)模，分析工程建設(shè)對(duì)引發(fā)、加劇及工程建設(shè)本身遭受地質(zhì)災(zāi)害的危險(xiǎn)性進(jìn)行，在現(xiàn)狀評(píng)估、預(yù)測評(píng)估的基礎(chǔ)上，進(jìn)行地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性綜合評(píng)估，對(duì)建設(shè)場地適宜性作出評(píng)價(jià)。同時(shí)根據(jù)災(zāi)種結(jié)合工程建設(shè)提出防治地質(zhì)災(zāi)害的措施與建議。

2. 結(jié)合筆者自身多年來從事地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作的經(jīng)驗(yàn)來說，地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作中需要注意的問題主要有三點(diǎn)

2.1首先，對(duì)資料搜集不重視或基礎(chǔ)性資料搜集不全就開始編制報(bào)告。地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估工作最重要的其實(shí)就是搜集資料。從事此項(xiàng)工作，主要是收集：（1）項(xiàng)目區(qū)所在的縣、市級(jí)地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃、（2）項(xiàng)目的用地紅線圖、可行性研究報(bào)告及立項(xiàng)批復(fù)、（3）項(xiàng)目的總平圖等規(guī)劃資料、（4）項(xiàng)目或項(xiàng)目周邊的巖土工程勘察報(bào)告、（5）項(xiàng)目所在地的區(qū)域性地質(zhì)資料，如地質(zhì)圖、基巖地質(zhì)圖、水文地質(zhì)圖等水工環(huán)基礎(chǔ)性地質(zhì)資料等。資料搜集是最基礎(chǔ)也是最重要的工作，資料搜集的完整與否決定了地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估報(bào)告質(zhì)量的好壞。這項(xiàng)搜集資料工作是很多人容易忽視的工作，由于搜集資料不全面，導(dǎo)致對(duì)項(xiàng)目區(qū)及評(píng)估區(qū)的地質(zhì)環(huán)境條件分析不到位，報(bào)告中內(nèi)容顯得比較空洞，不夠豐富。

2.2其次，現(xiàn)場調(diào)查不是僅僅去現(xiàn)場拍幾張照片而已，需要在搜集資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行，針對(duì)不同的災(zāi)害種類調(diào)查的側(cè)重點(diǎn)也不一樣。主要是根據(jù)地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃確定評(píng)估區(qū)內(nèi)的地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性種類，蘇南平原地區(qū)災(zāi)種主要是地面沉降、地裂縫、特殊類巖土（軟土、砂土）等。根據(jù)災(zāi)種確定調(diào)查的重點(diǎn)，地面沉降調(diào)查主要是查明地面沉降原因、現(xiàn)狀和危害情況。

2.2.1著重調(diào)查下列問題：（1）第四紀(jì)沉積類型、地貌單元特征，特別要注意沖積、湖積和海相沉積的平原或盆地及古河道、洼地、河間地塊等微地貌分布。第四系巖性、厚度和埋藏條件，特別要查明壓縮層的分布;（2）河網(wǎng)水位（平均、最高水位等）與地面的高差，歷史洪澇災(zāi)害情況，調(diào)查井臺(tái)抬升、橋梁凈空減小、水渠倒流、地面積澇等地面沉降跡象;（3）第四系含水層水文地質(zhì)特征、埋藏條件及水力聯(lián)系，歷年地下水動(dòng)態(tài)、開采量、開采層位和區(qū)域地下水位等值線等;（4）根據(jù)已有地面沉降量資料和建筑物實(shí)測資料，同時(shí)結(jié)合水文地質(zhì)資料進(jìn)行綜合分析，初步圈定地面沉降范圍和判定累計(jì)沉降量，并對(duì)地面沉降范圍內(nèi)已有建筑物損壞情況進(jìn)行調(diào)查。

2.2.2地裂縫主要調(diào)查（1）形成的地質(zhì)環(huán)境條件，包括地形地貌、地層巖性、構(gòu)造斷裂、基巖面起伏特征等;（2）單縫發(fā)育規(guī)模和特征及群縫分布特征和分布范圍等。

2.2.3特殊類巖土（軟土）調(diào)查（1）通過收集評(píng)估區(qū)附近工程地質(zhì)鉆孔等資料，了解軟土層厚度及其變化、埋藏條件、巖性特征、物理力學(xué)性質(zhì)等;（2）調(diào)查地表硬殼層的分布及厚度，軟土層之下硬土層或基巖的埋深和起伏;（3）查閱新舊地形圖結(jié)合現(xiàn)狀微地貌特征，判斷是否存在暗埋的塘、浜、溝、坑等;（4）調(diào)查地區(qū)性工程經(jīng)驗(yàn)，包括大面積回填、堆載、基坑開挖、工程降水以及地下工程施工等引發(fā)的軟土變形災(zāi)害及其防治經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

2.2.4特殊類巖土（砂土）主要調(diào)查：（1）通過收集評(píng)估區(qū)附近工程地質(zhì)鉆孔資料，調(diào)查砂土層分布范圍、埋藏深度、厚度變化等;（2）調(diào)查砂土層的物理力學(xué)性質(zhì)、級(jí)配、滲透性能和砂土液化等級(jí);（3）調(diào)查砂土層地下水類型和地下水水位，上覆隔水層性狀、厚度和分布情況，地下水補(bǔ)徑排關(guān)系等;（4）調(diào)查地區(qū)性工程經(jīng)驗(yàn)，包括基坑降水以及地下工程施工等引發(fā)的滲透變形災(zāi)害及其防治經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

2.3第三，地質(zhì)災(zāi)害防治措施太泛，可操作性不強(qiáng)。防治措施需要針對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目而言，具體問題具體分析。如軟土的地基處理措施，則需要根據(jù)評(píng)估區(qū)軟土的埋深和厚度采取相應(yīng)的措施。

3. 總之

地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估是一項(xiàng)經(jīng)驗(yàn)性極強(qiáng)的技術(shù)工作，需要評(píng)估工作人員具有較強(qiáng)的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，才能勝任評(píng)估工作。需要工作人員在工作中學(xué)習(xí) 在學(xué)習(xí)中思考。

參考文獻(xiàn)

[1]《國家重大工程建設(shè)地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估理論與實(shí)踐》，2008年4月第1版，地質(zhì)出版社.

第2篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

一、評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)中立評(píng)估

社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行企業(yè)化運(yùn)作的同時(shí)，肩負(fù)著社會(huì)責(zé)任，其專業(yè)化功能最大限度的發(fā)揮在于其專業(yè)化和中立化?！对u(píng)估辦法》第3條規(guī)定：“房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)估價(jià)師、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估專家委員會(huì)(以下稱評(píng)估專家委員會(huì))成員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正地開展房屋征收評(píng)估、鑒定工作，并對(duì)出具的評(píng)估、鑒定意見負(fù)責(zé)。任何單位和個(gè)人不得干預(yù)房屋征收評(píng)估、鑒定活動(dòng)。與房屋征收當(dāng)事人有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避”。在現(xiàn)實(shí)中，根據(jù)《房地產(chǎn)估價(jià)機(jī)構(gòu)管理辦法》的規(guī)定，房地產(chǎn)管理部門對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)具有監(jiān)督檢查職責(zé)。房屋征收是地方政府的中心工作，帶有地方政府利益傾向的房地產(chǎn)行政管理部門可能或多或少會(huì)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)“施加影響”。為了落實(shí)該條規(guī)定的中立評(píng)估精神，建議建立房屋征收異地執(zhí)業(yè)制度，擴(kuò)大異地評(píng)估范圍。如果存在影響中立評(píng)估情形的，在訴訟中，人民法院應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)、嚴(yán)格司法審查，從證據(jù)的合法性上予以否定，真正發(fā)揮行政審判職能作用，改變“上訴不如上訪，上訪不如上網(wǎng)”的不正?，F(xiàn)象。

二、被征收人對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)有更多的選擇權(quán)

《城市房屋拆遷估價(jià)指導(dǎo)意見》規(guī)定，拆遷估價(jià)機(jī)構(gòu)的確定應(yīng)當(dāng)公開、透明，采取被拆遷人投票或拆遷當(dāng)事人抽簽等方式。為了減少地方政府對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的公正評(píng)估產(chǎn)生影響，改變過去拆遷管理部門指定評(píng)估機(jī)構(gòu)的做法，《評(píng)估辦法》第4條規(guī)定：“房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)由被征收人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)協(xié)商選定；在規(guī)定時(shí)間內(nèi)協(xié)商不成的，由房屋征收部門通過組織被征收人按照少數(shù)服從多數(shù)的原則投票決定，或者采取搖號(hào)、抽簽等隨機(jī)方式確定”。征收部門應(yīng)當(dāng)聯(lián)系一級(jí)資質(zhì)、二級(jí)資質(zhì)和三級(jí)資質(zhì)大約5家以上的評(píng)估機(jī)構(gòu)作為備選評(píng)估機(jī)構(gòu)，體現(xiàn)政府公平補(bǔ)償?shù)膽B(tài)度，提高征收工作的公信力。征收部門通過公告公布備選的評(píng)估公司及基本情況，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交由被征收人簽名的確定評(píng)估機(jī)構(gòu)的材料。為了公平競爭，評(píng)估機(jī)構(gòu)不得采取迎合征收當(dāng)事人不當(dāng)要求、虛假宣傳、惡意低收費(fèi)等不正當(dāng)手段承攬房屋征收評(píng)估業(yè)務(wù)。在評(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇上，應(yīng)該使被征收人有更多的選擇權(quán)。

三、評(píng)估委托合同明確約定權(quán)利與義務(wù)

《評(píng)估辦法》第6條規(guī)定，按照法定程序選定或者確定房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)后，房屋征收部門作為委托人，向房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)出具房屋征收評(píng)估委托書，并與其簽訂房屋征收評(píng)估委托合同。房屋征收評(píng)估委托書應(yīng)當(dāng)載明委托人的名稱、委托的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)的名稱、評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象范圍、評(píng)估要求以及委托日期等內(nèi)容?！对u(píng)估辦法》第7條規(guī)定，房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指派與房屋征收評(píng)估項(xiàng)目工作量相適應(yīng)的足夠數(shù)量的注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師開展評(píng)估工作。房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)不得轉(zhuǎn)讓或者變相轉(zhuǎn)讓受托的房屋征收評(píng)估業(yè)務(wù)。《評(píng)估辦法》第8條規(guī)定，評(píng)估的目的為房屋征收部門與被征收人確定被征收房屋價(jià)值的補(bǔ)償提供依據(jù)，評(píng)估被征收房屋的價(jià)值，或者為房屋征收部門與被征收人計(jì)算被征收房屋價(jià)值與用于產(chǎn)權(quán)調(diào)換房屋價(jià)值的差價(jià)提供依據(jù)?！对u(píng)估辦法》第16條規(guī)定，房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照房屋征收評(píng)估委托書或者委托合同的約定，向房屋征收部門提供分戶的初步評(píng)估結(jié)果。分戶的初步評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)包括評(píng)估對(duì)象的構(gòu)成及其基本情況和評(píng)估價(jià)值。

四、確保評(píng)估結(jié)論合法、合規(guī)、符合實(shí)際

房屋征收評(píng)估前，房屋征收部門應(yīng)當(dāng)在紀(jì)檢監(jiān)察參與或監(jiān)督之下，組織有關(guān)單位對(duì)被征收房屋情況進(jìn)行調(diào)查，明確評(píng)估對(duì)象。評(píng)估對(duì)象應(yīng)當(dāng)全面、客觀，不得遺漏、虛構(gòu)。房屋征收部門應(yīng)當(dāng)向受委托的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)提供征收范圍內(nèi)房屋情況，包括已經(jīng)登記的房屋情況和未經(jīng)登記建筑的調(diào)查、認(rèn)定和處理結(jié)果情況。調(diào)查結(jié)果應(yīng)當(dāng)在房屋征收范圍內(nèi)向被征收人公布，這是陽光征收的重要內(nèi)容，通過公布接受監(jiān)督，通過監(jiān)督實(shí)現(xiàn)公平、防止腐敗。對(duì)于已經(jīng)登記的房屋，其性質(zhì)、用途和建筑面積，一般以房屋權(quán)屬證書和房屋登記簿的記載為準(zhǔn)。對(duì)于產(chǎn)權(quán)證為住宅，但已經(jīng)依法取得營業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于認(rèn)真做好城鎮(zhèn)房屋拆遷工作維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的緊急通知》的規(guī)定，考慮經(jīng)營年限、納稅情況、經(jīng)營狀況、住宅房屋價(jià)格、經(jīng)營性用房價(jià)格等因素，綜合分析作出評(píng)估報(bào)告。《國有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》第24條規(guī)定，對(duì)于未經(jīng)登記的建筑，先由市、縣級(jí)人民政府責(zé)令國土、規(guī)劃、房產(chǎn)、城管、征收等部門調(diào)查、認(rèn)定和處理。在處理的基礎(chǔ)上，評(píng)估機(jī)構(gòu)再進(jìn)行評(píng)估。被征收房屋價(jià)值評(píng)估時(shí)點(diǎn)為房屋征收決定公告之日。用于產(chǎn)權(quán)調(diào)換房屋價(jià)值評(píng)估時(shí)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)與被征收房屋價(jià)值評(píng)估時(shí)點(diǎn)一致。

五、明確房地關(guān)系

被征收房屋的價(jià)格理所當(dāng)然包括土地的價(jià)格及地上建筑物的價(jià)格，《評(píng)估辦法》第11條規(guī)定，征收房屋價(jià)值是指被征收房屋及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)在正常交易情況下，由熟悉情況的交易雙方以公平交易方式在評(píng)估時(shí)點(diǎn)自愿進(jìn)行交易的金額。如何理解“其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)”成為評(píng)估中難以回避的問題，筆者建議采用容積率或者四至來衡量較為妥當(dāng)。容積率或者四至以內(nèi)的土地的價(jià)值應(yīng)當(dāng)包含在房屋的價(jià)值之內(nèi)，不再重復(fù)計(jì)算其價(jià)值；此外的土地應(yīng)當(dāng)作為獨(dú)立的使用權(quán)，另行評(píng)估進(jìn)行補(bǔ)償。建設(shè)用地使用權(quán)期間屆滿前，因公共利益的需要提前收回該土地使用權(quán)的，應(yīng)當(dāng)依照《物權(quán)法》第121條規(guī)定：“因?qū)Σ粍?dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)征收致使用益物權(quán)消滅或者影響用益物權(quán)行使的，用益物權(quán)人有權(quán)獲得補(bǔ)償”?！段餀?quán)法》第148條規(guī)定，征收房屋的，應(yīng)當(dāng)退還相應(yīng)的土地出讓金?？梢?，對(duì)于土地的補(bǔ)償，法律規(guī)定是明確的。建設(shè)用地使用權(quán)作為獨(dú)立的用益物權(quán)，在市場經(jīng)濟(jì)的條件下，也會(huì)隨著土地的增值而增值。而且，當(dāng)該項(xiàng)權(quán)利被提前收回時(shí)，將會(huì)造成當(dāng)事人預(yù)期利益的喪失。眾所周知，土地上的房屋及其他建筑物無論建在哪里，其建筑成本不會(huì)有太大的區(qū)別，而且，使用的時(shí)間越長其殘值就越少。真正具有價(jià)值區(qū)別并不斷升值的是處于不同區(qū)位的土地使用權(quán)，政府對(duì)于房屋的征收，其目的也是為了取得建設(shè)用地，建設(shè)用地使用權(quán)也是財(cái)產(chǎn)權(quán)。房屋和土地的關(guān)系在征收補(bǔ)償、抵押、拍賣中無法回避，筆者認(rèn)為完整的房屋與土地的關(guān)系包括：1　房地合一；2　地隨房走；3　以容積率或者四至量化房屋所占用的土地。

六、選擇對(duì)被征收人有利的評(píng)估方法

房地產(chǎn)評(píng)估包括市場法、收益法、成本法、假設(shè)開發(fā)法等方法，進(jìn)行適用性分析后，選用其中一種或者多種方法對(duì)被征收房屋價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。被征收房屋的類似房地產(chǎn)有交易的，應(yīng)當(dāng)選用市場法評(píng)估；被征收房屋或者其類似房地產(chǎn)有經(jīng)濟(jì)

收益的，應(yīng)當(dāng)選用收益法評(píng)估；被征收房屋是在建工程的，應(yīng)當(dāng)選用假設(shè)開發(fā)法評(píng)估?？梢酝瑫r(shí)選用兩種以上評(píng)估方法評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)選用兩種以上評(píng)估方法評(píng)估，并對(duì)各種評(píng)估方法的測算結(jié)果進(jìn)行校核和比較分析后，合理確定評(píng)估結(jié)果。選用不同的評(píng)估方法會(huì)有不同評(píng)估結(jié)果，在規(guī)則并不明確的情況下，一般以對(duì)被征收人有利的結(jié)果為準(zhǔn)。《評(píng)估辦法》第14條規(guī)定，被征收房屋價(jià)值評(píng)估應(yīng)當(dāng)考慮被征收房屋的區(qū)位、用途、建筑結(jié)構(gòu)、新舊程度、建筑面積以及占地面積、土地使用權(quán)等影響被征收房屋價(jià)值的因素。

七、評(píng)估的監(jiān)督救濟(jì)程序

房屋征收部門將分戶的初步評(píng)估結(jié)果在征收范圍內(nèi)向被征收人公示。公示期間，房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)安排注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師對(duì)分戶的初步評(píng)估結(jié)果進(jìn)行現(xiàn)場說明解釋。存在錯(cuò)誤的，房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)修正?！对u(píng)估辦法》第17條規(guī)定，分戶初步評(píng)估結(jié)果公示期滿后，房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向房屋征收部門提供委托評(píng)估范圍內(nèi)被征收房屋的整體評(píng)估報(bào)告和分戶評(píng)估報(bào)告。房屋征收部門應(yīng)當(dāng)向被征收人轉(zhuǎn)交分戶評(píng)估報(bào)告。送達(dá)評(píng)估報(bào)告在實(shí)踐中存在被征收人拒簽現(xiàn)象較為普遍，建議采取公證留置方式送達(dá)?！对u(píng)估辦法》第19條規(guī)定，被征收人或者房屋征收部門對(duì)評(píng)估報(bào)告有疑問的，出具評(píng)估報(bào)告的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向其作出解釋和說明?！对u(píng)估辦法》第20條規(guī)定，被征收人或者房屋征收部門對(duì)評(píng)估結(jié)果有異議的，應(yīng)當(dāng)自收到評(píng)估報(bào)告之日起10日內(nèi)，向房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核評(píng)估。申請(qǐng)復(fù)核評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)向原房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)提出書面復(fù)核評(píng)估申請(qǐng)，并指出評(píng)估報(bào)告存在的問題?！对u(píng)估辦法》第21條規(guī)定，原房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到書面復(fù)核評(píng)估申請(qǐng)之日起10日內(nèi)對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核后，改變?cè)u(píng)估結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)重新出具評(píng)估報(bào)告；評(píng)估結(jié)果沒有改變的，應(yīng)當(dāng)書面告知復(fù)核評(píng)估申請(qǐng)人?！对u(píng)估辦法》第22條規(guī)定，被征收人或者房屋征收部門對(duì)原房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)的復(fù)核結(jié)果有異議的，應(yīng)當(dāng)收到復(fù)核結(jié)果之日起10日內(nèi)，向被征收房屋所在地評(píng)估專家委員會(huì)申請(qǐng)鑒定?！对u(píng)估辦法》第25條規(guī)定，評(píng)估專家委員會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到鑒定申請(qǐng)之日起10日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)鑒定評(píng)估報(bào)告的評(píng)估程序、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估假設(shè)、評(píng)估技術(shù)路線、評(píng)估方法選用、參數(shù)選取、評(píng)估結(jié)果確定方式等評(píng)估技術(shù)問題進(jìn)行審核，出具書面鑒定意見。經(jīng)評(píng)估專家委員會(huì)鑒定，評(píng)估報(bào)告不存在技術(shù)問題的，應(yīng)當(dāng)維持評(píng)估報(bào)告；評(píng)估報(bào)告存在技術(shù)問題的，出具評(píng)估報(bào)告的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)改正錯(cuò)誤，重新出具評(píng)估報(bào)告。《評(píng)估辦法》第32條規(guī)定，在房屋征收評(píng)估活動(dòng)中，房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)和房地產(chǎn)估價(jià)師的違法違規(guī)行為，按照《國有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》、《房地產(chǎn)估價(jià)機(jī)構(gòu)管理辦法》、《注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師管理辦法》等規(guī)定處罰。違反規(guī)定收費(fèi)的，由政府價(jià)格主管部門依照《中華人民共和國價(jià)格法》規(guī)定處罰。被征收人對(duì)補(bǔ)償仍有異議的，按照《國有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》第26條規(guī)定，由作出征收決定的人民政府依法作出征收補(bǔ)償決定，被征收人不服的可以向上級(jí)人民政府申請(qǐng)行政復(fù)議，也可以向人民法院提起行政訴訟。在訴訟中無法回避對(duì)評(píng)估報(bào)告的審查，在司法實(shí)踐中，有些法院過于依賴評(píng)估報(bào)告，缺乏對(duì)評(píng)估報(bào)告能動(dòng)的審查，這既是理論的迷茫，也是被動(dòng)司法的表現(xiàn)。評(píng)估報(bào)告屬于優(yōu)勢(shì)證據(jù)，應(yīng)該既不照抄照搬，又不隨意否定，真正體現(xiàn)能動(dòng)的司法審查功能。

八、協(xié)助與配合

因房屋征收評(píng)估、復(fù)核評(píng)估、鑒定工作需要查詢被征收房屋和用于產(chǎn)權(quán)調(diào)換房屋權(quán)屬以及相關(guān)房地產(chǎn)交易信息的，房地產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)提供其查閱或者復(fù)印產(chǎn)權(quán)產(chǎn)籍檔案和登記簿的便利。房屋征收部門應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)送評(píng)估報(bào)告。被征收人應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)資料，配合評(píng)估機(jī)構(gòu)入戶勘察、拍照、丈量，被征收人不配合的，評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在評(píng)估報(bào)告中說明有關(guān)情況。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第59條規(guī)定，被告在行政程序中依照法定程序要求原告提供證據(jù)，原告依法應(yīng)當(dāng)提供而拒不提供，在訴訟程序中提供的證據(jù)，人民法院一般不予采納。征收評(píng)估程序視為征收的行政程序，向評(píng)估機(jī)構(gòu)提供對(duì)其有利的相關(guān)資料，屬于被征收人的舉證權(quán)利，在行政程序中享有舉證權(quán)利而不及時(shí)舉證，在將來的訴訟中這一舉證權(quán)利將被剝奪。在評(píng)估師工作的過程中，個(gè)別人對(duì)評(píng)估師侮辱謾罵的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理。

第3篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

摘要:

采用企業(yè)員工業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)經(jīng)常使用的熵值法，分析我國主要P2P公司的經(jīng)營情況，對(duì)P2P行業(yè)的評(píng)價(jià)體系進(jìn)行構(gòu)建。研究得出P2P借貸平臺(tái)監(jiān)管的重要性主要有:一是減少系統(tǒng)倒閉的可能性;二是減少負(fù)外部性的規(guī)模和對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的沖擊程度;三是若平臺(tái)遭遇危機(jī)，需政府干預(yù)或救助;四是維護(hù)公平的市場環(huán)境。

關(guān)鍵詞:

P2P借貸平臺(tái);系統(tǒng)重要性;熵值法

隨著全球最大的P2P平臺(tái)LendingClub在紐交所的上市，P2P業(yè)務(wù)獲得了爆炸式的矚目發(fā)展，正如博迪等人談到“金融功能比金融機(jī)構(gòu)更穩(wěn)定，金融機(jī)構(gòu)的功能比金融機(jī)構(gòu)的組織方式更重要”。①隨著個(gè)人信貸市場的高速發(fā)展、個(gè)人征信體系的逐步完善，以及互聯(lián)網(wǎng)金融的正規(guī)性與合法性得到逐步穩(wěn)固，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式充分發(fā)揮了自身的平臺(tái)中介優(yōu)勢(shì)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，滿足了我國建立多層次融資的需要，實(shí)現(xiàn)了廣大投資人的資金價(jià)值。但是不可否認(rèn)的是，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸給傳統(tǒng)金融系統(tǒng)帶來高效率的同時(shí)也為金融系統(tǒng)帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)，因此，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的監(jiān)管既不能簡單地全盤否定也不能一味地放任自流，而應(yīng)借鑒成熟金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的系統(tǒng)重要性進(jìn)行識(shí)別，確定哪些方面是P2P平臺(tái)需要重點(diǎn)監(jiān)管的內(nèi)容，從而進(jìn)行有效的多層次的監(jiān)管并加以規(guī)范。同時(shí)，P2P平臺(tái)的行業(yè)排名也能為不同風(fēng)險(xiǎn)偏好的投資者提供投資參考。

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

國外學(xué)者對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的研究較為深入和全面，涉及到借款人分析、借貸成功概率、信息保護(hù)、信用風(fēng)險(xiǎn)與貸款利率等問題。而國內(nèi)學(xué)者對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的研究除了平臺(tái)模式的運(yùn)營分析以外，主要集中在風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)管體系這兩個(gè)方面。在P2P借貸平臺(tái)的監(jiān)管研究方面，許多學(xué)者認(rèn)為目前的P2P借貸行業(yè)監(jiān)管存在巨大改進(jìn)空間?？姳笠枣?zhèn)江市為例，在分析鎮(zhèn)江市三家P2P借貸平臺(tái)情況基礎(chǔ)上，研究P2P借貸平臺(tái)監(jiān)管的法律依據(jù)。針對(duì)P2P借貸平臺(tái)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，從國家立法、監(jiān)管職能部門、信用評(píng)價(jià)、內(nèi)控建設(shè)、行業(yè)組織、外部經(jīng)營環(huán)境等方面提出相關(guān)建議。

②宋鵬程、吳志國等人則認(rèn)為現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)P2P借貸行業(yè)中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)和類似風(fēng)險(xiǎn)存在一定的誤判，其中普遍的問題是沒有把正常的信用風(fēng)險(xiǎn)和各種欺詐行為導(dǎo)致的違約區(qū)別對(duì)待。有些文獻(xiàn)還夸大了某些風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，這表明了對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及管理的研究仍未形成規(guī)范理解。③中國社會(huì)科學(xué)院金融研究所的研究報(bào)告中提到P2P網(wǎng)貸業(yè)務(wù)涉及的是金融信貸，應(yīng)從注冊(cè)資金、股東身份、從業(yè)人員資質(zhì)、信息系統(tǒng)安全級(jí)別等多個(gè)方面加以約束。它雖不同于銀行，但樹立一定的準(zhǔn)入門檻可以幫助P2P網(wǎng)貸企業(yè)抵御未來的金融沖擊。例如英國對(duì)P2P的監(jiān)管也有資本金的限制。①筆者曾從博弈的角度分析了P2P行業(yè)中監(jiān)管機(jī)構(gòu)和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系，提出監(jiān)管部門需要通過加強(qiáng)自律、設(shè)立入行門檻、建立嚴(yán)苛的處罰機(jī)制等手段來規(guī)范P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)的發(fā)展。并提到我國P2P監(jiān)管已經(jīng)確定歸口于銀監(jiān)會(huì)，但是具體監(jiān)管內(nèi)容還未出臺(tái)。②以上文獻(xiàn)從政策角度支持了本文借鑒巴塞爾委員會(huì)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行識(shí)別的指標(biāo)體系的合理性。在P2P借貸平臺(tái)的行業(yè)評(píng)價(jià)體系研究方面，我國學(xué)者對(duì)P2P借貸行業(yè)的評(píng)級(jí)系統(tǒng)及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)進(jìn)行了一系列有益的嘗試。羅揚(yáng)建立了基本風(fēng)險(xiǎn)管理體系和特定風(fēng)險(xiǎn)管理體系，把兩種風(fēng)險(xiǎn)的管理體系結(jié)合起來，形成了從監(jiān)管體系、服務(wù)體系到P2P平臺(tái)的定性監(jiān)管模式。

③中國社會(huì)科學(xué)院金融研究所借鑒國外金融機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)體系，提出了一套P2P網(wǎng)貸評(píng)級(jí)體系指標(biāo)設(shè)計(jì)與評(píng)分規(guī)則，按層次分析法來確定權(quán)重。④該評(píng)價(jià)體系的優(yōu)點(diǎn)是指標(biāo)詳細(xì)、分析全面，并得出了較為科學(xué)的評(píng)級(jí)結(jié)果。但是也存在兩點(diǎn)問題:其一是因?yàn)榻y(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)需求較大，部分?jǐn)?shù)據(jù)由被評(píng)級(jí)單位上報(bào)提供，可能存在故意夸大或縮小數(shù)據(jù)、核心數(shù)據(jù)不愿提供或由于數(shù)據(jù)難看而有所保留的情況，導(dǎo)致平臺(tái)數(shù)據(jù)質(zhì)量不能保證;其二是體系設(shè)計(jì)過于主觀，未能對(duì)指標(biāo)設(shè)定的出處作足夠說明，且子指標(biāo)含義或有交叉?？傮w來講，當(dāng)前P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)評(píng)價(jià)體系研究成果較少，并存在一些問題，如指標(biāo)設(shè)定偏向于主觀化，依據(jù)不足;排名結(jié)果過于籠統(tǒng)，沒有考慮到投資者不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好等。系統(tǒng)重要性衡量了一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)于整個(gè)系統(tǒng)的負(fù)的外部性，即風(fēng)險(xiǎn)的溢出效應(yīng)。目前的系統(tǒng)重要性研究多集中于銀行，研究銀行對(duì)于整個(gè)金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)溢出效應(yīng)。分析其原因，是因?yàn)殂y行在整個(gè)金融機(jī)構(gòu)體系中具有舉足輕重的作用。目前國內(nèi)外學(xué)術(shù)界研究較多的是采用模型法進(jìn)行度量分析，少數(shù)學(xué)者采用指標(biāo)法進(jìn)行研究。如曹靜按照我國銀行業(yè)年報(bào)的財(cái)務(wù)科目，給出了具體的指標(biāo)，并采用主觀的平均賦權(quán)法和客觀賦權(quán)的熵值法確定各類指標(biāo)的權(quán)重，對(duì)我國的系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行了排名。⑤

少數(shù)學(xué)者將該研究擴(kuò)展到其他金融機(jī)構(gòu)，盧華立提到證券業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮其區(qū)別于銀行、保險(xiǎn)公司的功能優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展證券業(yè)系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)，這對(duì)于分散我國目前金融市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。⑥我國P2P行業(yè)目前尚處于無序發(fā)展初期，其對(duì)于整個(gè)金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)還未顯現(xiàn)。但隨著行業(yè)的發(fā)展整合，其他金融機(jī)構(gòu)的參與度增加，對(duì)于整個(gè)金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)逐漸增強(qiáng)。宋鵬程、鄒震田提到擁有金融機(jī)構(gòu)的大股東背景和扶持，能提高平臺(tái)的公信力，還能通過渠道和信用評(píng)估優(yōu)勢(shì)迅速做大規(guī)模。合作模式包括:自行開展P2P借貸業(yè)務(wù)、單獨(dú)投資現(xiàn)有的P2P借貸平臺(tái)、聯(lián)合其他機(jī)構(gòu)共同投資現(xiàn)有的P2P借貸平臺(tái)等。⑦綜上所述，本文僅研究P2P借貸平臺(tái)對(duì)于整個(gè)P2P借貸行業(yè)的系統(tǒng)重要性。

二、系統(tǒng)重要性及指標(biāo)的設(shè)定

按照金融穩(wěn)定理事會(huì)等機(jī)構(gòu)的定義，系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)是指那些由于自身規(guī)模、復(fù)雜性、系統(tǒng)性關(guān)聯(lián)等原因，一旦無序倒閉將會(huì)對(duì)更大范圍的金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行造成顯著破壞的金融機(jī)構(gòu)。2009年4月，G20倫敦峰會(huì)首次提出要加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。根據(jù)G20的要求，金融穩(wěn)定委員會(huì)協(xié)同巴塞爾委員會(huì)和國際貨幣基金組織針對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架、評(píng)估方法和監(jiān)管措施作出了一系列有成效的工作。系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，首要問題就是評(píng)估和識(shí)別系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)。目前，監(jiān)管當(dāng)局以及學(xué)術(shù)界已經(jīng)提出了各種評(píng)估方法，評(píng)估方法的準(zhǔn)確性會(huì)對(duì)監(jiān)管政策的效果產(chǎn)生影響，過高或過低評(píng)估金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)重要性都會(huì)產(chǎn)生各種不利的影響。本文借鑒了巴塞爾委員對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行識(shí)別的指標(biāo)體系，主要考慮到以下兩點(diǎn)。一是巴塞爾委員對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行識(shí)別的指標(biāo)體系被普遍接受，比較成熟和權(quán)威，作為指標(biāo)設(shè)定的基礎(chǔ)來源依據(jù)比較充分，且較為全面;二是目前我國P2P監(jiān)管已經(jīng)確定歸于銀監(jiān)會(huì)，P2P借貸平臺(tái)作為金融體系的中介角色，其行為監(jiān)管可類比參考較為成熟的銀行體系。由于本文要識(shí)別的是P2P平臺(tái)的系統(tǒng)重要性，評(píng)估系統(tǒng)重要性的標(biāo)準(zhǔn)主要是其對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的潛在影響，一是規(guī)模大小即特定金融機(jī)構(gòu)所提供的金融服務(wù)總量，二是相關(guān)性即該機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)程度，三是可替代性即該金融機(jī)構(gòu)關(guān)門后，其他金融機(jī)構(gòu)在多大程度上可以提供相同或者相似的服務(wù)。下面主要分析選擇這三種標(biāo)準(zhǔn)的原因及選出在P2P平臺(tái)中與這三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)應(yīng)的指標(biāo)。如表1所示。

(一)規(guī)模大小規(guī)模是其系統(tǒng)重要性的重要特征。一家P2P信貸平臺(tái)所占的市場份額越大，它遭受風(fēng)險(xiǎn)沖擊對(duì)金融市場帶來的負(fù)面影響就越大。一旦它出現(xiàn)危機(jī)甚至破產(chǎn)，就會(huì)給整個(gè)行業(yè)帶來巨大的恐慌及損失，也會(huì)影響公眾對(duì)P2P信貸行業(yè)的信心。本文選擇反映各P2P信貸平臺(tái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的指標(biāo)來表示，反映P2P信貸平臺(tái)財(cái)務(wù)狀況為平臺(tái)注冊(cè)的資金，反映P2P信貸平臺(tái)經(jīng)營狀況為P2P信貸平臺(tái)的總成交量。

(二)相關(guān)性我們知道風(fēng)險(xiǎn)是具有傳染性的，一家P2P信貸平臺(tái)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可能會(huì)導(dǎo)致借款人或與之有業(yè)務(wù)合作的其他P2P信貸平臺(tái)出現(xiàn)危機(jī)。它與社會(huì)的關(guān)聯(lián)性越強(qiáng)，出現(xiàn)危機(jī)時(shí)帶來的影響就越大。特別說明，對(duì)于不同平臺(tái)間的關(guān)聯(lián)性，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。宋鵬程等人卻認(rèn)為“不同平臺(tái)間的套利是正常的市場行為，卻被有些文獻(xiàn)當(dāng)作行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來看待”。①根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)溢出會(huì)產(chǎn)生負(fù)外部性的原則，筆者認(rèn)為不同平臺(tái)間的關(guān)聯(lián)性確會(huì)放大風(fēng)險(xiǎn)，考慮到P2P信貸平臺(tái)資金關(guān)聯(lián)行為在整個(gè)行業(yè)中所占比例較小，對(duì)系統(tǒng)重要性的影響小，同時(shí)數(shù)據(jù)難以獲取，筆者在此不做深入討論。因此，本文主要分析P2P信貸平臺(tái)與借款人之間的關(guān)聯(lián)性，選取“投資人數(shù)”指標(biāo)反映。

(三)可替代性P2P信貸平臺(tái)是否可替代性是指當(dāng)單個(gè)P2P信貸平臺(tái)所提供的業(yè)務(wù)占市場比重的大小及P2P信貸平臺(tái)體系中可以提供類似業(yè)務(wù)的P2P信貸平臺(tái)的多少，當(dāng)其陷入危機(jī)狀態(tài)時(shí)，對(duì)系統(tǒng)的影響也越大，即產(chǎn)品特性越強(qiáng)，越具有不可替代性，越具有系統(tǒng)重要性。本文選擇P2P信貸平臺(tái)“累計(jì)待還金額”來表示。

三、實(shí)證研究

(一)數(shù)據(jù)獲取本文所選擇的數(shù)據(jù)主要來源于“網(wǎng)貸之家”數(shù)據(jù)庫，所選擇的平臺(tái)也是我國目前較為主流的P2P借貸平臺(tái)。其分別為:紅嶺創(chuàng)投、溫州貸、陸金所、盛融在線、鑫合匯、合拍在線、微貸網(wǎng)、愛投資、人人貸。如表2所示。

(二)數(shù)據(jù)分析為了更客觀合理地確定評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重，本文采用客觀賦權(quán)法中的熵值法來確定權(quán)重。在信息論中，信息熵是系統(tǒng)無序程度的度量，信息是系統(tǒng)有序程度的度量。也就是說，熵可以用來度量不確定性。信息越多，不確定性就越小，熵值也就越小;反之，信息越少，不確定性就越大，熵也就越大。熵值法是根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)中包含信息量的多少來確定權(quán)重的，利用決策矩陣所給的信息來計(jì)算權(quán)重，減少了主觀判斷的影響，能夠反映評(píng)價(jià)指標(biāo)間的比較關(guān)系，所以相對(duì)其他權(quán)值確定方法更為客觀。

(三)實(shí)證結(jié)論從表3可以看出，各大類的指標(biāo)的權(quán)重之間存在較大差別，其中，規(guī)模性指標(biāo)比重最大，不可替代性次之。人們通常認(rèn)為“規(guī)模大小決定系統(tǒng)重要性”的想法，在這里得到一定的驗(yàn)證。同時(shí)，各P2P平臺(tái)的注冊(cè)資金權(quán)重較大，占到近20%。因?yàn)樽?cè)資金在一定程度上反映了平臺(tái)的實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。關(guān)聯(lián)類指標(biāo)的權(quán)重較小，為8.9%。分析其原因:一是目前P2P行業(yè)處于無序生長期，因此投資人選擇平臺(tái)的行為較為分散，單個(gè)P2P平臺(tái)對(duì)于投資人的風(fēng)險(xiǎn)溢出較小;二是本文指標(biāo)未能考慮到P2P平臺(tái)間的相互關(guān)聯(lián)交易行為，因而導(dǎo)致關(guān)聯(lián)性指標(biāo)比值較小。不可替代性指標(biāo)中，平均利率指標(biāo)占比較小，表明人們通常認(rèn)為的“利率越高，越有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)”的想法并不一定成立。復(fù)雜性指標(biāo)的權(quán)重大小雖然低于規(guī)模指標(biāo)和不可替代性指標(biāo)，但其比值仍超過平均數(shù)，在系統(tǒng)重要性P2P網(wǎng)貸平臺(tái)識(shí)別中起著較為重要的作用。

四、結(jié)論與建議

第4篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

關(guān)鍵詞 小康社會(huì) GDP 基尼系數(shù) 恩格爾系數(shù)中圖分類號(hào):G80-05 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系基本概念及構(gòu)建原則

農(nóng)村小康社會(huì)指標(biāo)體系是由諸如經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、社會(huì)進(jìn)步指標(biāo)、生活質(zhì)量等指標(biāo)構(gòu)成，它們之間的聯(lián)系構(gòu)成了指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)，研究分析指標(biāo)體系須從認(rèn)識(shí)基本的概念和要求入手。

（一）農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系基本概念。

衡量農(nóng)村小康社會(huì)的指標(biāo)對(duì)于描述農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)很重要，但單一的指標(biāo)作用是有限的，農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)條件的集合，它不應(yīng)是一組指標(biāo)的簡單堆砌，也不應(yīng)是一組指標(biāo)的獨(dú)立出現(xiàn)，而是由若干相互聯(lián)系、相互補(bǔ)充、具有層次性和結(jié)構(gòu)性的指標(biāo)有機(jī)結(jié)合形成的綜合體。

（二）構(gòu)建農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系及指標(biāo)設(shè)置的基本原則。

對(duì)于農(nóng)村小康社會(huì)這樣的復(fù)雜的復(fù)合系統(tǒng)，目前還不可能用很少幾個(gè)指標(biāo)來描述系統(tǒng)的狀態(tài)和變化，因而需要用多個(gè)指標(biāo)組成一個(gè)有機(jī)的整體，通過建立指標(biāo)體系來描述系統(tǒng)的發(fā)展?fàn)顩r。在構(gòu)建指標(biāo)體系時(shí)，除要符合統(tǒng)計(jì)學(xué)的基本規(guī)范外，還須遵循以下原則：

1、建立的指標(biāo)體系應(yīng)既具有綜合性又具有針對(duì)性。農(nóng)村小康社會(huì)是一個(gè)綜合性的概念，構(gòu)建農(nóng)村小康社會(huì)指標(biāo)體系要求指標(biāo)體系覆蓋面廣，能全面綜合地反映農(nóng)村小康社會(huì)的主要發(fā)展特征和發(fā)展?fàn)顩r。因此，一方面所建立的指標(biāo)體系要體現(xiàn)綜合性，能以多維的角度構(gòu)造出全面而綜合的農(nóng)村小康社會(huì)景觀，即不僅包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展，還應(yīng)包括社會(huì)、政治、文化、環(huán)境等其它方面；另一方面，所建立的指標(biāo)體系還應(yīng)具有針對(duì)性，應(yīng)該針對(duì)全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)面臨的主要問題和實(shí)際，確定關(guān)鍵性、決定性要素。

2、設(shè)置的指標(biāo)應(yīng)具有可比性。由于農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系不僅要用于對(duì)某一個(gè)確定的區(qū)域進(jìn)行時(shí)間序列的縱向比較，還要用于區(qū)間的空間地域的橫向比較。而且全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)有其自身的規(guī)律和共性特征，所設(shè)立的評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)具有普遍的適用性和可行性，才便于地區(qū)間比較。所以可比性應(yīng)具有兩個(gè)含義：一是在不同的時(shí)間或空間范圍上具有可比性，如以貨幣為單位的指標(biāo)（國內(nèi)生產(chǎn)總值、人均收入等）必須扣除價(jià)格變動(dòng)因素；二是在地區(qū)之間進(jìn)行比較時(shí)，除指標(biāo)的口徑、范圍必須一致外，一般用相對(duì)數(shù)、比例數(shù)、指數(shù)和平均數(shù)等進(jìn)行比較才具有可比性。

3、指標(biāo)體系應(yīng)體現(xiàn)可操作性。構(gòu)建指標(biāo)體系的目的在于應(yīng)用，對(duì)于一些指標(biāo)，從理論上講很有意義，但缺乏現(xiàn)實(shí)可行性，實(shí)踐中很難用某項(xiàng)確切的指標(biāo)來描述、如果不考慮可操作性要求，強(qiáng)行設(shè)立，勢(shì)必造成認(rèn)識(shí)和判斷上的困難和錯(cuò)誤，這樣的指標(biāo)體系則無法發(fā)揮其科學(xué)描述、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)的作用。另一方面，指標(biāo)的設(shè)立還應(yīng)充分考慮數(shù)據(jù)資料的可得性或可測性，雖然某項(xiàng)指標(biāo)很重要，但卻難以提供相應(yīng)的數(shù)據(jù)支撐，則就無法判斷實(shí)現(xiàn)程度，設(shè)立這樣的指標(biāo)也就沒有意義。

二、農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系指標(biāo)的選擇

在對(duì)農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)體系層次結(jié)構(gòu)分析的基礎(chǔ)上，我們綜合運(yùn)用頻度統(tǒng)計(jì)法、理論分析法和專家咨詢法，根據(jù)系統(tǒng)性原理要求，選擇定位體現(xiàn)系統(tǒng)層次結(jié)構(gòu)特征的指標(biāo)。頻度統(tǒng)計(jì)法主要是對(duì)目前有關(guān)農(nóng)村小康社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的研究進(jìn)行頻度統(tǒng)計(jì)，選擇使用頻度較高的指標(biāo)；理論分析法主要是對(duì)農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)的內(nèi)涵、基本要素、主要問題進(jìn)行分析、比較、綜合，選擇重要的目的要求和針對(duì)性強(qiáng)的指標(biāo)；專家咨詢法是初步提出指標(biāo)的基礎(chǔ)，征詢有關(guān)專家意見，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。

（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)是為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和效益，進(jìn)而提高綜合國力及人民生活水平。在這一截面上主要選擇人均GDP、非農(nóng)從業(yè)人口比重、科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率三項(xiàng)指標(biāo)，從不同的角度反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體水平、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)增長方式及潛力等方面的發(fā)展?fàn)顩r。

1、人均GDP。美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩繆爾森和諾德豪斯指出：“宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)所有概念中，最重要的指標(biāo)是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）。......國民收入帳戶提供的各種數(shù)據(jù)猶如燈塔，引導(dǎo)決策人將經(jīng)濟(jì)航船駛向其目的港。沒有GDP這類國民經(jīng)濟(jì)總體指標(biāo)，決策人就只能在紛繁無序的數(shù)據(jù)海洋中茫然漂泊?！比司鵊DP是反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體水平的重要指標(biāo)，國內(nèi)外現(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)、國內(nèi)小康社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)均選擇該指標(biāo)，并將其放在重要的位置，賦予較大的權(quán)重。要實(shí)現(xiàn)黨的十六大提出的GGDP到2020年比2000年翻兩番的目標(biāo)，需要在此期間保持年均7.2%的增長速度，到2020年GDP將達(dá)到36萬億元。GDP反映的是經(jīng)濟(jì)總量，人民生活水平要與經(jīng)濟(jì)總量同步增長就要使人均GDP也應(yīng)同步增長。人均GDP涉及人口總量，如果把我國人口年均出生率控制在15‰以下，到2020年人口控制在15億以內(nèi)，按這樣的人口基數(shù)計(jì)算，2020年人均GDP可達(dá)到約2.4萬元，相當(dāng)于人均GDP3000美元，大約相當(dāng)于那時(shí)世界中等偏下收入國家的發(fā)展水平。

2、非農(nóng)從業(yè)人口比重。在國際上非農(nóng)從業(yè)人口比重越高，現(xiàn)代化程度越高。該項(xiàng)指標(biāo)反映了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。我國農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)轉(zhuǎn)化的過程起步較早，早在1956年農(nóng)業(yè)凈產(chǎn)值占國民收入的比重便已經(jīng)下降到49.8%，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的初步轉(zhuǎn)變。20世紀(jì)90年代以來，隨著我國工業(yè)化發(fā)展，農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的份額已降至不足20%，2002年農(nóng)業(yè)凈產(chǎn)值占GDP的比重下降至15%以下。但是，第三產(chǎn)業(yè)只占33.6%，而發(fā)達(dá)國家達(dá)60%以上，中等收入國家達(dá)50%左右，低收入國家平均在40%左右。與此相對(duì)應(yīng)的就業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變滯后的情況更加突出，2002年農(nóng)業(yè)就業(yè)比重仍高達(dá)50%左右，第三產(chǎn)業(yè)就業(yè)只占不到30%，致使大量農(nóng)村富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)困難，這是我國工業(yè)化水平不高的重要結(jié)果。提高非農(nóng)從業(yè)人口比重是農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)要解決的重要問題。

3、科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率。貢獻(xiàn)率是分析經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)指標(biāo)，它是指有效成為有用成果數(shù)量與資源消耗及占有量之比，即產(chǎn)出量與投入量之比，或所得量與所費(fèi)量之比?？萍歼M(jìn)步貢獻(xiàn)率是指在產(chǎn)出增長速度中，科技進(jìn)步因素所占的比重，科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率這一指標(biāo)綜合反映了科技進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長作用的大小，是反映經(jīng)濟(jì)品質(zhì)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和資源消耗等狀況的重要指標(biāo)。該指標(biāo)反映的是各種科技因素綜合作用的平均效果，同時(shí)也是綜合說明科技投入、科技人員和科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力等的一個(gè)重要方面。據(jù)2003年9月17日在北京舉行的中澳農(nóng)業(yè)創(chuàng)新論壇上，國家農(nóng)業(yè)部科技司司長張鳳桐講，我國科技進(jìn)步對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)已經(jīng)從上世紀(jì)五十年代的20%提高到目前的45%，目前發(fā)達(dá)國家科技進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)已達(dá)60%至80%，考慮我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展趨勢(shì)對(duì)經(jīng)濟(jì)水平、質(zhì)量、速度的要求，設(shè)置這一指標(biāo)2020年為60%。

（二）社會(huì)進(jìn)步指標(biāo)。

社會(huì)發(fā)展的目標(biāo)是提高人民生活質(zhì)量和人口素質(zhì)，推進(jìn)社會(huì)文明。人是社會(huì)的主體，社會(huì)進(jìn)步指標(biāo)主要是以人為主體的指標(biāo)。在這截面上主要選擇城鎮(zhèn)化率、基尼系數(shù)、人口自然增長率、農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率等指標(biāo)，從不同的角度反映農(nóng)村社會(huì)教育、衛(wèi)生保障、社會(huì)服務(wù)、社會(huì)公平、社會(huì)治安等條件的改進(jìn)及完善。

1、城鎮(zhèn)化率。我國是農(nóng)業(yè)大國，目前農(nóng)業(yè)人口約占總?cè)丝诘?/3，農(nóng)業(yè)發(fā)展滯后于工業(yè)發(fā)展，農(nóng)村勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移仍受到多方面的限制。城鎮(zhèn)化率的提高對(duì)于改善農(nóng)民的生產(chǎn)、生活條件，優(yōu)化鄉(xiāng)村投資環(huán)境，促進(jìn)鄉(xiāng)村非農(nóng)產(chǎn)業(yè)合理布局，推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)村富余勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移，促進(jìn)農(nóng)村精神文明建設(shè)和社會(huì)進(jìn)步具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。城鎮(zhèn)化是指社會(huì)生產(chǎn)力在工業(yè)化、信息化的基礎(chǔ)上，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、人口居住、人口素質(zhì)等方面，由傳統(tǒng)農(nóng)村文明轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代城鎮(zhèn)文明的自然歷史過程，評(píng)價(jià)農(nóng)村城鎮(zhèn)化率可通過農(nóng)村城鎮(zhèn)人口占農(nóng)村總?cè)丝诒戎剡@個(gè)指標(biāo)來反映。

2、基尼系數(shù)?；嵯禂?shù)指標(biāo)反映的是分配公平程度，即收入分配偏離于完全平均分配的程度，描述的是貧富差距。根據(jù)聯(lián)合國有關(guān)組織的規(guī)定：基尼系數(shù)低于0.2表示收入絕對(duì)平均；0.2-0.3表示比較平均；0.3-0.4表示相對(duì)合理；0.4-0.5表示收入差距較大；0.6以上表示收入差距懸殊。國際上公認(rèn)0.4為警戒線。分配不公引起貧富差距過大，就會(huì)影響社會(huì)穩(wěn)定。據(jù)世界銀行的發(fā)展報(bào)告，中國基尼系數(shù)從1980年的0.33擴(kuò)大到1998年的0.40，目前已擴(kuò)大至0.458。有的地區(qū)通過調(diào)查已超過了0.46，已屬于不公平的范疇，而且貧富差距呈擴(kuò)大趨勢(shì)，已產(chǎn)生了不少社會(huì)問題。

3、人口自然增長率。維護(hù)資源供給與人類需求相平衡，人口問題是發(fā)展中國家走向可持續(xù)發(fā)展面臨的一大挑戰(zhàn)，對(duì)于農(nóng)村人口數(shù)量的失控往往伴隨著人口素質(zhì)的低下，而過量的人口又嚴(yán)重阻礙著人口素質(zhì)的提高，這是一個(gè)困擾著眾多發(fā)展中國家的惡性循環(huán)。通過提高人口素質(zhì)從而達(dá)到數(shù)量的控制往往需要以一定的社會(huì)進(jìn)步為基礎(chǔ)，是一個(gè)漫長的過程，所以包括我國在內(nèi)的許多國家目前主要從控制人口數(shù)量入手。2020年人均GDP要實(shí)現(xiàn)3000美元，如果同期人口增長過多，增加的GDP總量就會(huì)用于新增的人口的消費(fèi)，無法實(shí)現(xiàn)人民生活水平的提高，因此，人口自然增長率對(duì)于農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)也是一項(xiàng)重要的指標(biāo)。

4、農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率、醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋率。農(nóng)村社會(huì)保障制度是一種社會(huì)穩(wěn)定機(jī)制，是保證每位社會(huì)成員基本生存需要的手段，全面建設(shè)小康社會(huì)要求為全體居民提供基本的社會(huì)保障。農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)制度是農(nóng)村社會(huì)保障制度建設(shè)的重點(diǎn)。根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展"九五"規(guī)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要，今后15年要形成比較完善的社會(huì)保障體系。2005年基本建立框架體系。自2003年起我國在304個(gè)縣市實(shí)施新型醫(yī)療合作試點(diǎn)，覆蓋農(nóng)村9300多萬人口，預(yù)計(jì)2020年農(nóng)村合作醫(yī)療逐步向社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度過渡，農(nóng)村社會(huì)保障體系與城市社會(huì)保障體系接軌，農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋率將達(dá)到90%以上。

（三）生活質(zhì)量指標(biāo)。

國外發(fā)達(dá)國家和地區(qū)自20世紀(jì)60年代起，在制定各項(xiàng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策時(shí)，就開始重視生活質(zhì)量方面的內(nèi)容，紛紛將改善和提高生活質(zhì)量作為國家目標(biāo)。改革開放以來，我國在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略的制定上，生活質(zhì)量問題越來越受到黨和國家的重視，被看作衡量小康社會(huì)、現(xiàn)代化的基本標(biāo)尺。針對(duì)農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)目標(biāo)要求，選擇農(nóng)村居民人均純收入、恩格爾系數(shù)、文教娛樂消費(fèi)支出比重三項(xiàng)指標(biāo)，從不同的角度反映農(nóng)村生活質(zhì)量。

1、農(nóng)村居民人均純收入。農(nóng)民收入問題直接關(guān)系到我國擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方針的貫徹落實(shí)，直接關(guān)系到我國工業(yè)化、城市化進(jìn)程的快慢，直接關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)能否持續(xù)、快速、健康發(fā)展，直接關(guān)系到農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定和國家的長治久安，是一項(xiàng)重要的指標(biāo)。2002年農(nóng)民人均收入為2476元，改革開放24年遞增7.2%，1985年前7年年均遞增15．2%，1985年后17年年均遞增降為4．0%，其中1997年后降至3．9%，其增幅大大慢于同期城鎮(zhèn)居民收入增幅4．7個(gè)百分點(diǎn)。如果農(nóng)民人均收入以每年按6%遞增，到2020年農(nóng)民人均純收入將能達(dá)到7000元。

2、恩格爾系數(shù)。食物支出對(duì)總支出的比率稱為恩格爾系數(shù)，其計(jì)算公式為：恩格爾系數(shù)＝食物支出／總支（下轉(zhuǎn)第197頁）（上接第148頁）出100%。恩格爾系數(shù)作為衡量和評(píng)價(jià)物質(zhì)生活質(zhì)量的重要指標(biāo)，受到國際社會(huì)的廣泛重視。根據(jù)國際糧農(nóng)組織在20世紀(jì)80年代的判定，恩格爾系數(shù)50％-60％為溫飽型，40％-49％為小康型，20％-39％為寬裕型。2001年我國農(nóng)村為49．1％，已納入低水平的小康型，2020年應(yīng)降到39％以下。

3、文教娛樂消費(fèi)支出比重。激發(fā)農(nóng)村文化消費(fèi)積極性，提高農(nóng)村居民的文化生活水平和質(zhì)量，對(duì)于全面建設(shè)小康社會(huì)具有重要的戰(zhàn)略意義，因此，選擇文教娛樂消費(fèi)支出比重作為評(píng)價(jià)農(nóng)村居民生活質(zhì)量的指標(biāo)是很有必要的。

四、農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值的確定

建立指標(biāo)體系對(duì)農(nóng)村全面建設(shè)小康社會(huì)評(píng)價(jià)的一個(gè)關(guān)鍵問題是確定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即用什么基準(zhǔn)值作為標(biāo)準(zhǔn)來衡量農(nóng)村小康社會(huì)水平及進(jìn)程。由于我國地區(qū)間自然條件差異大，發(fā)展很不平衡，所訂標(biāo)準(zhǔn)對(duì)于發(fā)達(dá)地區(qū)可能偏低，而對(duì)中西部地區(qū)可能偏高，但只有用同一目標(biāo)來衡量才有可比性，才能看到本地區(qū)的發(fā)展水平，了解所處的發(fā)展階段。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的選擇取決于評(píng)價(jià)目的，要求必須與評(píng)價(jià)的目標(biāo)具有邏輯自洽性，相應(yīng)確定標(biāo)準(zhǔn)值的方法既要科學(xué)又要與之相適應(yīng)。標(biāo)準(zhǔn)值的確定，我們是在通過理論分析比較、初步提出指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)參考值的基礎(chǔ)上，采用專家咨詢法確定的。

（一）理論分析確定指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的參考值。

由于我國正處于轉(zhuǎn)型期，預(yù)測階段與過去歷史發(fā)展階段相比，發(fā)展的主導(dǎo)因素是變化的。因此，以回歸等預(yù)測法為基礎(chǔ)很難確定合適的標(biāo)準(zhǔn)值。本研究采用理論分析比較法初步確定指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的參考值。所謂理論分析比較法，即通過對(duì)全面建設(shè)小康社會(huì)內(nèi)涵、目標(biāo)等分析的基礎(chǔ)上，經(jīng)過與相應(yīng)的國家水平狀況等方面情況的比較，初步確定標(biāo)準(zhǔn)值的方法。

（二）專家咨詢確定指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值。

在理論分析比較的基礎(chǔ)上，提出指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的參考值，通過專家咨詢確定指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值。在這里專家咨詢利用特爾斐法（Delphi Model）。特爾斐法是一種以定性分析為主的預(yù)測方法，實(shí)踐證明知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)豐富的人，其見解和判斷往往是極有價(jià)值的，特爾斐法的基本思路是就是充分利用各領(lǐng)域?qū)＜业呐袛嗔?，?shí)現(xiàn)預(yù)測的目的。

第5篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

（一）組織開展創(chuàng)建依法行政示范單位活動(dòng)。選擇確定區(qū)縣各1個(gè)為創(chuàng)建依法行政示范單位，與省上同步開展創(chuàng)建活動(dòng)。按照省政府辦公廳《關(guān)于創(chuàng)建法治政府示范活動(dòng)的實(shí)施意見》（川辦函[2009]51號(hào)）的要求，結(jié)合我市實(shí)際，3月底前擬定我市創(chuàng)建實(shí)施方案，報(bào)請(qǐng)市政府審定后具體組織實(shí)施。并督促指導(dǎo)區(qū)縣選擇確定1-2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為創(chuàng)建依法行政示范單位開展示范活動(dòng)。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)建活動(dòng)的指導(dǎo)協(xié)調(diào)和情況交流，總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)。（法規(guī)科）

（二）組織清理規(guī)范性文件。按照省、市政府的部署和要求，對(duì)全市清理規(guī)范性文件工作作出具體安排，組織區(qū)縣、市級(jí)部門開展清理工作。具體負(fù)責(zé)對(duì)市政府規(guī)范性文件的清理工作，對(duì)照依據(jù)，逐件清理，提出繼續(xù)有效、修改或廢止處理建議意見，編制目錄，報(bào)市政府審定后向社會(huì)公布。并代擬清理情況報(bào)告向省政府報(bào)告。（法規(guī)科）

（三）協(xié)調(diào)做好推進(jìn)政府信息公開工作。協(xié)調(diào)相關(guān)責(zé)任單位深化政府信息公開，提高政府信息公開內(nèi)容的廣度和深度，保證政府信息及時(shí)、全面和準(zhǔn)確，增強(qiáng)公信力。建立完善政府信息主動(dòng)公開和依申請(qǐng)公開機(jī)制以及協(xié)調(diào)、保密審查和社會(huì)評(píng)價(jià)制度。（綜合科）

（四）推動(dòng)建立完善重大行政決策機(jī)制。推動(dòng)政府重大行政決策聽取意見、專家咨詢論證、聽證、合法性審查、集體決定、行政決策實(shí)施情況后評(píng)價(jià)、決策責(zé)任追究等制度建設(shè)，保障行政決策的科學(xué)化、民主化和法制化。（法規(guī)科）

二、加快政府職能轉(zhuǎn)變

（一）繼續(xù)推進(jìn)行政審批制度改革。鞏固行政審批清理結(jié)果，抓緊對(duì)請(qǐng)示省上的行政審批項(xiàng)目的研究處理工作。組織區(qū)縣開展清理行政審批事項(xiàng)工作，統(tǒng)一規(guī)范區(qū)縣行政審批項(xiàng)目。4月底前擬定行政審批事項(xiàng)動(dòng)態(tài)清理、審核和公布制度。督促指導(dǎo)全市行政審批實(shí)施機(jī)關(guān)根據(jù)國務(wù)院、省政府公布的清理行政審批結(jié)果開展對(duì)應(yīng)清理工作。負(fù)責(zé)審核市級(jí)行政審批實(shí)施機(jī)關(guān)清理結(jié)果，并報(bào)市政府審定后予以公布。加強(qiáng)對(duì)行政審批事項(xiàng)實(shí)施的監(jiān)督，協(xié)助相關(guān)部門做好行政審批事項(xiàng)實(shí)施管理工作。（法規(guī)科）

（二）加快行政執(zhí)法體制改革。落實(shí)行政處罰法確定的相對(duì)集中行政處罰權(quán)制度，加強(qiáng)對(duì)推進(jìn)城市管理領(lǐng)域相對(duì)集中行政處罰權(quán)工作的調(diào)研，積極創(chuàng)造條件，做好市級(jí)啟動(dòng)準(zhǔn)備工作，力爭實(shí)現(xiàn)突破。（法規(guī)科）

三、加強(qiáng)規(guī)范性文件制定工作

（一）提高制定規(guī)范性文件質(zhì)量。緊緊圍繞市委、市政府中心工作，堅(jiān)持少而精和成熟先行的原則編制規(guī)范性文件制定年度計(jì)劃，2月底前報(bào)市政府審定，加強(qiáng)計(jì)劃實(shí)施的監(jiān)督，進(jìn)一步完善規(guī)范性文件制定和程序。嚴(yán)格執(zhí)行合法性審查制度，落實(shí)規(guī)范性文件報(bào)送備案制度，實(shí)行規(guī)范性文件制定和備案工作一年一通報(bào)制度。（法規(guī)科）

（二）建立完善規(guī)范性文件評(píng)估制度。研究制定規(guī)范性文件后評(píng)估辦法，明確規(guī)范性文件后評(píng)估的對(duì)象、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、方式、程序、評(píng)估結(jié)果和評(píng)估效力等內(nèi)容。完成對(duì)1-2件規(guī)范性文件的后評(píng)估工作，形成評(píng)估報(bào)告。（法規(guī)科）

四、全面落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制

（一）深化行政執(zhí)法責(zé)任制。加強(qiáng)行政執(zhí)法部門及其執(zhí)法人員行使職權(quán)和履行法定義務(wù)情況的評(píng)議考核。修訂完善行政執(zhí)法責(zé)任制評(píng)議考核方案，科學(xué)合理地確定考核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行目標(biāo)考核并通報(bào)。繼續(xù)落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制臺(tái)帳制度，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作。完善“三項(xiàng)清理”后續(xù)工作。嚴(yán)格執(zhí)行行政執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制度。（法規(guī)科）

（二）加強(qiáng)行政執(zhí)法監(jiān)督檢查。制定行政執(zhí)法投訴處理辦法，規(guī)范行政執(zhí)法投訴處理程序，依法處理行政投訴，糾正違法不當(dāng)?shù)男姓袨?。下半年開展一次行政執(zhí)法案卷評(píng)查，并擴(kuò)大案卷評(píng)查的范圍和效果，促進(jìn)行政執(zhí)法規(guī)范化。圍繞群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問題適時(shí)主動(dòng)開展行政執(zhí)法監(jiān)督檢查活動(dòng)。（法規(guī)科）

（三）強(qiáng)化行政執(zhí)法人員資格認(rèn)證管理。進(jìn)一步規(guī)范行政執(zhí)法人員的資格認(rèn)證工作，加強(qiáng)證件管理。上半年組織對(duì)全市行政執(zhí)法人員進(jìn)行統(tǒng)一考試，督促指導(dǎo)市級(jí)行政執(zhí)法部門和區(qū)縣進(jìn)行培訓(xùn)，凡未經(jīng)培訓(xùn)、考試不合格，不得發(fā)給執(zhí)法證件，不得上崗執(zhí)法。落實(shí)行政執(zhí)法證件備案和公示制度，探索推行行政執(zhí)法人員計(jì)分制等監(jiān)督管理措施。（法規(guī)科、綜合科）

（四）規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)。全面推行行政處罰自由裁量基準(zhǔn)制度，落實(shí)省級(jí)行政執(zhí)法部門制定的行政處罰自由裁量規(guī)范，并結(jié)合實(shí)際，制定行使行政處罰自由裁量權(quán)的監(jiān)督制度，規(guī)范行政處罰行為，防止自由裁量權(quán)的濫用。（法規(guī)科）

五、完善行政復(fù)議責(zé)任制

（一）完善行政復(fù)議工作責(zé)任制考評(píng)機(jī)制。擬定行政復(fù)議工作責(zé)任制考評(píng)辦法，有針對(duì)性地調(diào)整行政復(fù)議責(zé)任制評(píng)議考核內(nèi)容，合理細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)和分值，增強(qiáng)客觀、公正和可操作性，實(shí)行目標(biāo)考核，并通報(bào)評(píng)議考核結(jié)果。（復(fù)議應(yīng)訴科）

（二）加強(qiáng)行政復(fù)議能力建設(shè)。充分發(fā)揮行政復(fù)議在行政監(jiān)督、化解行政糾紛和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面的主渠道作用，暢通復(fù)議渠道，探索建立行政復(fù)議專門受理窗口。完善行政復(fù)議相關(guān)制度，探索建立行政復(fù)議人員登記管理制度，擬訂行政復(fù)議能力建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。建立行政復(fù)議應(yīng)訴案件統(tǒng)計(jì)分析制度,實(shí)行一年一通報(bào)。加強(qiáng)對(duì)行政復(fù)議決定履行情況的監(jiān)督。下半年開展一次行政復(fù)議案卷評(píng)查工作，制定評(píng)查辦法，建立評(píng)查工作長效機(jī)制。探索行政復(fù)議體制和機(jī)制創(chuàng)新。做好《行政復(fù)議法》實(shí)施十周年宣傳培訓(xùn)工作。會(huì)同市編辦、市財(cái)政局于5月底前對(duì)區(qū)、縣政府落實(shí)行政復(fù)議機(jī)構(gòu)、專職人員和經(jīng)費(fèi)情況開展專項(xiàng)督查，并將督查情況報(bào)告市政府。（復(fù)議應(yīng)訴科）

六、加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳培訓(xùn)工作

（一）深入開展以建設(shè)法治政府為主題的宣傳教育，發(fā)揮新聞媒體在推進(jìn)依法行政、建設(shè)法治政府中的法制宣傳促進(jìn)作用，采取多種形式加大宣傳力度，努力營造有利于推進(jìn)依法行政、建設(shè)法治政府的輿論環(huán)境。加強(qiáng)政府法制工作信息交流，搭建交流平臺(tái)，編制政府法制工作簡報(bào)，不定期反映全市依法行政工作情況，及時(shí)報(bào)送政府法制信息。（綜合科）

（二）加大政府法制專業(yè)培訓(xùn)力度，豐富培訓(xùn)方式和內(nèi)容，進(jìn)一步培養(yǎng)政府法制工作人員的大局意識(shí)、現(xiàn)代法治理念和專業(yè)業(yè)務(wù)技能，切實(shí)提高政府法制工作人員整體素質(zhì)。4月底前組織一次制定規(guī)范性文件知識(shí)培訓(xùn)。（綜合科）

七、完善依法行政工作機(jī)制

（一）有針對(duì)性地?cái)M定全市依法行政第二個(gè)五年規(guī)劃，提出依法行政、建設(shè)法治政府的具體目標(biāo)、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、措施、時(shí)限，以及責(zé)任主體、實(shí)施主體等相關(guān)內(nèi)容，報(bào)請(qǐng)市政府審定。積極履行依法行政領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在協(xié)助本級(jí)政府推進(jìn)依法行政中的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)職能。（法規(guī)科）

第6篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

[關(guān)鍵詞]審計(jì)市場；審計(jì)需求；審計(jì)質(zhì)量

[中圖分類號(hào)]F239.65[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1006-5024(2007)07-0162-03

[作者簡介]胡敏，江西科技師范學(xué)院管理系副教授，研究方向?yàn)闀?huì)計(jì)與審計(jì)。(江西南昌330038)

近年來，我國證券市場相繼爆發(fā)了一系列上市公司的會(huì)計(jì)造假案件，為其提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所也因?qū)徲?jì)失敗而受到了嚴(yán)厲的懲罰，這再一次把注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所推到了風(fēng)口浪尖，嚴(yán)重的審計(jì)失敗問題已經(jīng)引起了立法機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門以及會(huì)計(jì)界人士的強(qiáng)烈關(guān)注。令人感到困惑的是，政府有關(guān)部門采取了一系列針對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)管措施，試圖解決審計(jì)失敗問題，但是實(shí)踐的結(jié)果并不理想，這引起了筆者的反思。筆者認(rèn)為，這主要是因?yàn)樗麄冞^多地專注于從對(duì)審計(jì)服務(wù)的供給方——注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所監(jiān)管的角度去研究問題，而忽視了對(duì)審計(jì)服務(wù)需求方的關(guān)注，不注意引導(dǎo)和創(chuàng)造審計(jì)需求。

一、審計(jì)需求：一個(gè)分析視角

信息的充分和恰當(dāng)?shù)呐妒菍?shí)現(xiàn)資本市場公平交易的前提，而信息中首要的必然是會(huì)計(jì)信息。信息接受者在使用這種信息前，必須評(píng)價(jià)其質(zhì)量，獨(dú)立審計(jì)就是幫助信息使用者評(píng)價(jià)被傳遞的經(jīng)濟(jì)信息質(zhì)量，從而提高信息價(jià)值的一種服務(wù)手段。如果把審計(jì)服務(wù)看作一種商品，注冊(cè)會(huì)計(jì)師和審計(jì)服務(wù)的相關(guān)利益集團(tuán)便構(gòu)成該商品的供需雙方，會(huì)計(jì)信息使用者為辨別信息質(zhì)量特征需要審計(jì)鑒定服務(wù)。只有存在這種審計(jì)需求，才可能產(chǎn)生真正意義上的獨(dú)立審計(jì)。可以這樣講：審計(jì)是基于審計(jì)相關(guān)主體的需求才產(chǎn)生的，審計(jì)需求是審計(jì)產(chǎn)生的前提，沒有審計(jì)需求就不會(huì)產(chǎn)生真正的審計(jì)，而且產(chǎn)生這種需求的主體必須是真實(shí)存在的，人格化的，不能是模糊的。因此，在探討審計(jì)質(zhì)量問題時(shí)就必須考慮審計(jì)需求方面的因素，如果一味單方面從審計(jì)服務(wù)提供方的角度來提高審計(jì)質(zhì)量，而不注意同時(shí)引導(dǎo)和創(chuàng)造審計(jì)需求，必然是事倍功半，招致審計(jì)提供方的不合作，最終使審計(jì)質(zhì)量的提高成為空談。以下就我國審計(jì)市場上的審計(jì)需求現(xiàn)狀及其成因進(jìn)行分析。

二、相關(guān)文獻(xiàn)回顧

由于學(xué)者們大多從審計(jì)供給的角度研究審計(jì)質(zhì)量問題，因此，有關(guān)審計(jì)需求方面的文獻(xiàn)比較少。劉峰等(2002)通過對(duì)原中天勤63家客戶的流向分析，發(fā)現(xiàn)沒有證據(jù)支持我國審計(jì)市場已形成良性的、追求高質(zhì)量審計(jì)的結(jié)論。孫錚、曹宇(2004)通過實(shí)證的方式檢驗(yàn)我國上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)上市公司管理人員選擇注冊(cè)會(huì)計(jì)師策略的影響。實(shí)證結(jié)果表明，國有股、法人股及境內(nèi)個(gè)人股股東促進(jìn)上市公司選擇高質(zhì)量審計(jì)的動(dòng)力較小，審計(jì)市場對(duì)高質(zhì)量的審計(jì)需求不足。朱，夏立軍，陳信元(2004)通過檢驗(yàn)事務(wù)所特征與其IPO審計(jì)市場份額之間的關(guān)系，對(duì)我國IPO審計(jì)市場的需求特征進(jìn)行了實(shí)證考察。研究發(fā)現(xiàn)，IPO審計(jì)市場上存在著對(duì)管制便利、事務(wù)所規(guī)模和事務(wù)所地緣關(guān)系的需求，但依然缺乏對(duì)高質(zhì)量審計(jì)的需求。以上學(xué)者采取的研究方法的一個(gè)共同之處是選擇與問題有關(guān)的一個(gè)方面，通過對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，利用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)支持他們的結(jié)論，而對(duì)形成審計(jì)需求不足的成因沒有進(jìn)行深層次的分析。李樹華(2000)通過對(duì)為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的市場份額進(jìn)行回歸分析研究，發(fā)現(xiàn)提供高質(zhì)量審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的市場份額呈逐年減少的趨勢(shì)，審計(jì)市場份額集中度過低，從而得出我國證券市場缺乏高質(zhì)量審計(jì)的需求，而且他對(duì)缺乏高質(zhì)量審計(jì)需求的原因也進(jìn)行了分析，認(rèn)為是我國證券發(fā)行機(jī)制和上市公司治理機(jī)制不完善造成的。

三、我國審計(jì)市場上的審計(jì)需求

在我國，從注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)恢復(fù)乃至多年發(fā)展的過程看，推動(dòng)其發(fā)展的根本動(dòng)力不是市場中各種相關(guān)信息的使用者，而是政府；不是出于因所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離所產(chǎn)生的委托關(guān)系，而是出于政府部門監(jiān)督管理的需要。我國會(huì)計(jì)師事務(wù)所可以從事審計(jì)、資本驗(yàn)證等法定業(yè)務(wù)以及管理咨詢等非法定業(yè)務(wù)，但當(dāng)前仍以法定業(yè)務(wù)為主，其服務(wù)也主要是滿足于相關(guān)主管部門的需要。絕大多數(shù)企業(yè)聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不是出于自身改善經(jīng)營管理的需要，而是應(yīng)付政府部門的要求，將注冊(cè)會(huì)計(jì)師服務(wù)視為“過關(guān)”的一道程序性工作。簡言之，即我國審計(jì)市場上缺乏自發(fā)性需求。那么，產(chǎn)生這些現(xiàn)象的原因是什么呢?就這一問題我們現(xiàn)在作進(jìn)一步地探討，我們主要從政府、投資者、經(jīng)營管理層和債權(quán)人等審計(jì)需求主體的需求狀況進(jìn)行分析。

(一)政府的審計(jì)需求

1.首先，政府作為國有企業(yè)所有權(quán)代表，理應(yīng)憑借審計(jì)報(bào)告來監(jiān)督、評(píng)價(jià)經(jīng)理人的受托責(zé)任的履行情況。但由于國家所有者只是一個(gè)虛置的概念，它沒有其他人格化的組織或個(gè)人來代為行使所有者職能，雖說有國有資產(chǎn)管理部門代表國家對(duì)國有資產(chǎn)的保值增值實(shí)施監(jiān)管，由于他們既不是國有資產(chǎn)的實(shí)際所有者，又不擁有剩余索取權(quán)，所以，缺乏根本的利益機(jī)制和動(dòng)力去監(jiān)管(蔣堯明，羅新華2003)。其次，受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任學(xué)說認(rèn)為，作為財(cái)產(chǎn)所有者的人格化代表，其行為目標(biāo)是單一化的，即只追求資源的最有效利用或財(cái)產(chǎn)收益的最大化。但實(shí)際上政府作為國有企業(yè)的所有者，其行為目標(biāo)是多元化的：既有財(cái)產(chǎn)的保值增值目標(biāo)，還有許多社會(huì)性的目標(biāo)，如就業(yè)、社會(huì)穩(wěn)定等，這就決定了其對(duì)經(jīng)營管理層考核的復(fù)雜性，不只是靠獨(dú)立審計(jì)就能完成的。第三，受托責(zé)任產(chǎn)生的前提是財(cái)產(chǎn)的所有者和經(jīng)營者之間必須完全是一種經(jīng)濟(jì)上的契約關(guān)系，而沒有任何超越經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)制或依附關(guān)系。這種契約關(guān)系規(guī)定了所有者和經(jīng)營者的權(quán)利和責(zé)任，審計(jì)就是對(duì)契約的履行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)鑒定之過程。然而，我國國企管理層一般是通過行政任命產(chǎn)生，而不是通過經(jīng)理人市場選的，他們與政府行政上有著千絲萬縷的聯(lián)系，加上我國政企并未完全放開，政府通過行政干預(yù)企業(yè)行為還時(shí)有發(fā)生，因此，政府作為所有者對(duì)經(jīng)營者干預(yù)過多，也決定了其通過審計(jì)來評(píng)價(jià)經(jīng)營者的受托責(zé)任不太現(xiàn)實(shí)。

2.政府有關(guān)部門作為會(huì)計(jì)信息市場的監(jiān)管者，他對(duì)會(huì)計(jì)信息的需求是相互矛盾的。作為中國資本市場的“監(jiān)護(hù)人”，中國證監(jiān)會(huì)希望資本市場不出現(xiàn)任何危機(jī)和事故，特別是不希望出現(xiàn)源于自身工作失誤所導(dǎo)致的事故，從這一角度看，中國證監(jiān)會(huì)不希望上市公司虛假會(huì)計(jì)信息，他們需要高質(zhì)量的獨(dú)立審計(jì)幫助鑒別虛假會(huì)計(jì)信息，以整頓資本市場秩序。但另一方面，中國證監(jiān)會(huì)又是政府職能部門，它理應(yīng)貫徹中央政府的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，比如，中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)為貫徹執(zhí)行“為利用股票市場促進(jìn)國有企業(yè)的改革，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展”的經(jīng)濟(jì)政策，證監(jiān)會(huì)就不得不對(duì)資本市場上流行的“包裝上市”、“捆綁上市”等明顯的會(huì)計(jì)信息操縱行為睜一只眼閉一只眼。這樣，由于證監(jiān)會(huì)的多重角色決定了他們不大可能大膽去履行自己的監(jiān)管職責(zé)，他們的審計(jì)需求也就不是真正的高質(zhì)量的有效需求。

(二)投資者的審計(jì)需求

資本市場上的投資者分為兩種：大股東和中小投資者。從理論上講，大股東作為戰(zhàn)略投資者，最迫切需要經(jīng)過審計(jì)的會(huì)計(jì)信息，以便自己作出決策。但由于我國政府建立證券市場的初衷是為國有企業(yè)募集資金，為國有企業(yè)“脫貧解困”服務(wù)的，不鼓勵(lì)甚至限制有勢(shì)力、有發(fā)展前景的民營企業(yè)入市，這就導(dǎo)致上市公司絕大部分是由國有企業(yè)改制而來，而且國有股絕對(duì)控股，一股獨(dú)大，因此，我們這里討論的大股東就是上面提及的政府所有者。根據(jù)上面已做的分析，作為所有者的政府——大股東，由于多種原因，并沒有產(chǎn)生真正的、有效的審計(jì)需求。中小投資者的情況也不容樂觀。第一，由于我國的資本市場還不成熟，市場投機(jī)氣氛很濃，又加上缺少機(jī)構(gòu)投資者的引導(dǎo)，大多數(shù)中小投資者都抱著投機(jī)的心理到股市上賭一把，主要以炒作股價(jià)為其投資取向，股票持有時(shí)間較短。他們不預(yù)期從公司分配中獲得收益，而是通過頻繁買賣股票獲取差價(jià)收益，因而他們更多地關(guān)注股市行情和公司一些外生變量及其炒作題材，較少關(guān)注會(huì)計(jì)報(bào)表，甚至有些投資者缺乏最起碼的財(cái)會(huì)知識(shí)而無法使用會(huì)計(jì)信息，也就談不上審計(jì)需求了。第二，隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大和投資者的分散化，中小投資者在企業(yè)所占的份額逐漸下降，單個(gè)投資者的份額甚至微不足道，中小投資者作為所有者(股東)實(shí)際上已經(jīng)被和平“剝奪”了企業(yè)控制權(quán)，他們不可能也不愿意參加由大股東控制的股東大會(huì)。因?yàn)榧词顾麄儏⑴c也不可能影響企業(yè)選擇哪家會(huì)計(jì)師事務(wù)所或哪位注冊(cè)會(huì)計(jì)師，或許可行的辦法是借助集體的力量尋求共同的行動(dòng)來維護(hù)自身的利益，然而這又由于巨額的交易成本或“搭便車”而變得幾乎不可能。他們唯一的理性選擇就是采取各種關(guān)系和手段套取大股東或公司的內(nèi)部消息，從中獲取投機(jī)利益。第三，由于我國證券市場還屬于新興市場，相關(guān)的法律規(guī)章制度還不完善，特別是關(guān)于民事賠償責(zé)任的法律法規(guī)還很不健全，雖然2003年1月9日最高人民法院了《關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》，但由于以往相關(guān)理論研究與司法實(shí)踐的不足，有關(guān)法院已經(jīng)受理了900多件要求虛假陳述行為人承擔(dān)民事賠償責(zé)任的案件遲遲得不到審理結(jié)案(宋一欣2003)，中小投資者向上市公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所索賠其合法權(quán)益得不到法律的保護(hù)，即使其投資是依據(jù)經(jīng)審計(jì)過的會(huì)計(jì)報(bào)表。像許多這樣類似的案例嚴(yán)重地挫傷了中小投資者的審計(jì)需求，更別談什么高質(zhì)量的審計(jì)服務(wù)需求了。

(三)經(jīng)營管理者的審計(jì)需求

在一個(gè)有效的經(jīng)理人市場上，經(jīng)理人的報(bào)酬與經(jīng)營業(yè)績直接掛鉤，他會(huì)主動(dòng)要求通過審計(jì)人員對(duì)他的業(yè)績真實(shí)性進(jìn)行鑒定評(píng)價(jià)，以向股東說明其努力程度及有效性，從而獲取報(bào)酬或職業(yè)聲望等。但我國上市公司(由國有企業(yè)改制而來)的經(jīng)營管理者一般通過行政任命產(chǎn)生，加上公司治理結(jié)構(gòu)不完善，缺乏客觀評(píng)價(jià)經(jīng)理人的市場機(jī)制，還遠(yuǎn)未形成一個(gè)有效的充分競爭的經(jīng)理人市場，潛在的競爭者對(duì)現(xiàn)任經(jīng)理人的威脅很小，因此他們?nèi)狈Ω哔|(zhì)量的審計(jì)需求。再者，地方政府作為上市公司的控股股東，出于地方政績的考慮，政府部門及其官員會(huì)干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營行為，比如，為了爭取“股票發(fā)行資格”、維持“配股資格”、避免被“摘牌”或被“特別處理”，與企業(yè)管理當(dāng)局合謀共同提供虛假會(huì)計(jì)信息，甚至暗示或強(qiáng)制企業(yè)管理當(dāng)局提供預(yù)定的數(shù)據(jù)。這樣，企業(yè)經(jīng)營的好壞不是管理當(dāng)局單獨(dú)能決定的，經(jīng)營業(yè)績與管理者的報(bào)酬、升遷也沒有明顯的聯(lián)系；更加嚴(yán)重的是，在我國上市公司特有的股權(quán)結(jié)構(gòu)下，股權(quán)相當(dāng)集中且非流通股占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，社會(huì)公眾股股東的“用手投票權(quán)”和“用腳投票權(quán)”無濟(jì)于事，社會(huì)公眾股股東的利益幾乎沒有真正的制度保障，他們不可能成為長期投資者，而只可能是牟取短期收益的投機(jī)者，因此，上市公司管理當(dāng)局也就很難自愿向社會(huì)公眾股東提供高質(zhì)量財(cái)務(wù)信息，也沒有聘請(qǐng)高質(zhì)量審計(jì)服務(wù)的動(dòng)機(jī)。

(四)債權(quán)人的審計(jì)需求

債權(quán)人出于債權(quán)能否按期收回的考慮，必須對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、信用狀況進(jìn)行評(píng)估，以評(píng)定企業(yè)的償債能力，這就需借助企業(yè)的會(huì)計(jì)信息來判斷。而會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性又要靠審計(jì)鑒定，因此，從理論上講，債權(quán)人需要高質(zhì)量的審計(jì)服務(wù)。但實(shí)際情況是我國的金融體系是依托中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等四大國有商業(yè)銀行建立起來的，國有企業(yè)的債務(wù)性融資主要來自四大國有銀行，四大商業(yè)銀行是國有企業(yè)的最大債權(quán)人，所以，國有四大銀行理應(yīng)成為企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表的重要使用者。但由于國有銀行同樣存在國有企業(yè)的通病，銀行對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表的鑒證質(zhì)量也缺乏足夠的關(guān)注，表現(xiàn)在：四大銀行商業(yè)化之前，由于承接了過多的政策性業(yè)務(wù)，對(duì)債務(wù)人的會(huì)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)以及可靠性的關(guān)注程度較小。商業(yè)化之后的四大銀行也許會(huì)重視會(huì)計(jì)報(bào)表的信息及其可靠程度，因而會(huì)關(guān)心會(huì)計(jì)報(bào)表的鑒證質(zhì)量，但是由于存在著金融工具單

一、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、缺乏合理的信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、政府行為嚴(yán)重等問題，故其不可能真正依據(jù)會(huì)計(jì)信息來作出決策，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表及其鑒證質(zhì)量的關(guān)注程度也不會(huì)有根本的提高。

四、結(jié)語

審計(jì)報(bào)告雖說是一種特殊的商品，但也和其他商品一樣，其質(zhì)量由需求和供給兩方面共同決定。如果一味從審計(jì)服務(wù)提供方的角度來提高審計(jì)質(zhì)量，而不注意同時(shí)引導(dǎo)和創(chuàng)造審計(jì)需求，必然是事倍功半，招致審計(jì)提供方的不合作，最終使審計(jì)質(zhì)量的提高成為空談。本文從審計(jì)需求方的角度，分析了我國證券市場審計(jì)失敗這個(gè)頑癥久治不愈的一個(gè)很重要的原因在于我國缺乏有效的審計(jì)需求，并對(duì)我國的審計(jì)需求主體缺乏真正有效的審計(jì)需求進(jìn)行了深層次的分析，為治理審計(jì)失敗、提高審計(jì)質(zhì)量提供了一條新的思路和方向。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

4.1銀行價(jià)值取向和市場定位需要調(diào)整

在大企業(yè)貸款業(yè)務(wù)需求增長不足的形勢(shì)下，商業(yè)銀行必須重新審視自己的市場定位，謀求新的業(yè)務(wù)增長基礎(chǔ)。我們應(yīng)以“價(jià)值最大化”為中心，堅(jiān)持收益和風(fēng)險(xiǎn)相匹配的原則來發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務(wù)，在運(yùn)用適合小企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)、違約率統(tǒng)計(jì)、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)技術(shù)等來規(guī)避小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力，通過提升價(jià)格來覆蓋風(fēng)險(xiǎn)和成本，最終體現(xiàn)效益目標(biāo)。

4.2采用與大客戶相同的經(jīng)營管理機(jī)制不適合小企業(yè)金融業(yè)務(wù)

以現(xiàn)有大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的“一刀切”的經(jīng)營管理機(jī)制來開展小企業(yè)金融業(yè)務(wù)，很難對(duì)市場做出正確、快速反映，也難以有效防范小企業(yè)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。首先，表現(xiàn)在小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力不強(qiáng)，沒有體現(xiàn)小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大、個(gè)性化差異較大、成本相對(duì)較高的業(yè)務(wù)特點(diǎn)；其次，考核和責(zé)任追究制度不符合小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，損失率較高的客觀現(xiàn)實(shí)和市場規(guī)律，缺乏“責(zé)、權(quán)、利”相統(tǒng)一的激勵(lì)機(jī)制；第三，資源配置大部分向大客戶和大項(xiàng)目傾斜，銀行網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)未能得到充分發(fā)揮，從財(cái)務(wù)成本核算上看，如果僅做大項(xiàng)目，缺少中小企業(yè)客戶，就不能完全攤銷由此產(chǎn)生的成本。

4.3缺乏針對(duì)小企業(yè)的制度和政策安排

首先，小企業(yè)在融資中最大的特點(diǎn)就是與銀行間的信息不對(duì)稱問題，財(cái)務(wù)報(bào)表失真、信用缺失的問題普遍存在，因此，目前主要以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)的客戶評(píng)價(jià)系統(tǒng)不適合小企業(yè)特點(diǎn)，沿用大客戶統(tǒng)一模式的客戶評(píng)價(jià)體系不能反映客戶的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，難以準(zhǔn)確識(shí)別客戶風(fēng)險(xiǎn)。其次，與大企業(yè)采用一樣的信貸操作流程不適合小企業(yè)特點(diǎn)。小企業(yè)融資需求的特點(diǎn)就是額度小、要求急、周轉(zhuǎn)快，相對(duì)于大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務(wù)，小企業(yè)量大面廣，這些“零售”業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了銀行發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營中心必須下移，只有貼近市場、貼近客戶，才能了解真實(shí)的信息，才能做出快速的反應(yīng)，才能有效防范風(fēng)險(xiǎn)。第三，缺乏有針對(duì)性的產(chǎn)品。用同大企業(yè)一樣的產(chǎn)品很難滿足小企業(yè)“短、平、快”式的融資需求。

5對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的建議

5.1信貸資源應(yīng)選擇重點(diǎn)進(jìn)行傾斜，“擇優(yōu)支持”是銀行應(yīng)堅(jiān)持的政策取向

（1）重點(diǎn)支持中型企業(yè)。我們習(xí)慣于將中型企業(yè)與小型企業(yè)合稱為“中小企業(yè)”，將兩者同等看待。而實(shí)際上，中型企業(yè)和小型企業(yè)對(duì)銀行的貢獻(xiàn)、貸款質(zhì)量等方面都有天壤之別。中型企業(yè)貸款明顯優(yōu)于小型企業(yè)貸款。

（2）重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的中小企業(yè)。產(chǎn)業(yè)集群往往是一個(gè)區(qū)域的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，支配著地方經(jīng)濟(jì)活力，并以中小企業(yè)為主，是吸納就業(yè)的主要對(duì)象，因而地方政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群都鼎力支持。產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)具有區(qū)域的“根植性”，即中小企業(yè)依賴于專業(yè)化市場、協(xié)作配套商和熟悉的客戶，離不開這個(gè)具有產(chǎn)業(yè)文化背景和制度環(huán)境的區(qū)域，因此一般更愿意從事這個(gè)比較熟悉的行業(yè)，而不愿從事其他的行業(yè)。

（3）重點(diǎn)支持股份制、民營、外資等中小企業(yè)。據(jù)對(duì)幾家商業(yè)銀行貸款情況調(diào)查分析得出，不同所有制企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也很不相同。貸款質(zhì)量最好的是股份制企業(yè)，其次為民營企業(yè)，再次為國有企業(yè)，集體企業(yè)和其他企業(yè)（主要是個(gè)體工商戶）貸款質(zhì)量較差。

5.2加強(qiáng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新

加強(qiáng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，拓展融資渠道，努力滿足中小企業(yè)全方位、多層次的金融服務(wù)需求。選擇資信良好、產(chǎn)供銷狀況穩(wěn)定的企業(yè)，簽發(fā)、使用商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票等融資工具，辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，支持企業(yè)擴(kuò)大票據(jù)融資。為符合條件的中小企業(yè)提供動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款、品牌質(zhì)押貸款服務(wù)。積極引進(jìn)西方商業(yè)銀行成熟的融資方式，為符合條件的中小企業(yè)辦理保付、包買票據(jù)、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)，以適應(yīng)國內(nèi)外統(tǒng)一市場的發(fā)展和企業(yè)多層次融資要求。要充分利用銀行信息優(yōu)勢(shì)、網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)和便利條件，為中小企業(yè)提供多種信息咨詢服務(wù)。目前建設(shè)銀行就針對(duì)中小企業(yè)推出來“速貸通”、“成長之路”一系列創(chuàng)新的金融產(chǎn)品。

5.3加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（1）要加強(qiáng)對(duì)有信貸需求的中小企業(yè)法定代表人的個(gè)人品質(zhì)審查，特別注重審查法定代表人及主要管理者的對(duì)外兼職情況，與家庭其他成員開辦企業(yè)的合作關(guān)系，私人財(cái)產(chǎn)分布狀況，歷史上有無違法亂紀(jì)行為、銀行個(gè)人信用記錄等各種情況，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

（2）要加大對(duì)中小企業(yè)客戶貸前調(diào)查的深度，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，尤其是要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行嚴(yán)格地審查。可從兩個(gè)方面把關(guān)，一方面借助專門的中介機(jī)構(gòu)對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并要求提供審計(jì)報(bào)告；另一方面，通過銀行信用評(píng)級(jí)軟件系統(tǒng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核，分析判斷其財(cái)務(wù)報(bào)表和盈利水平的其實(shí)性，充分揭示其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）采取多種擔(dān)保方式增強(qiáng)貸款擔(dān)保能力。抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資難的固有特征，為解決這一問題，商業(yè)銀行可探索采取其他替代性的擔(dān)保方式：一是變企業(yè)擔(dān)保為個(gè)人擔(dān)保；二是群體擔(dān)保；有效減少銀行監(jiān)督成本甚至交易成本增強(qiáng)；三是與客戶簽訂儲(chǔ)蓄存款協(xié)議；四是爭取利用政策性擔(dān)保。

（4）改進(jìn)和完善商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制，提高服務(wù)水平和服務(wù)效率。各商業(yè)銀行要進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)和授信制度，建立和完善符合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)定評(píng)級(jí)辦法，客觀地評(píng)價(jià)中小企業(yè)的信用級(jí)別。擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)的授信面，使授信狀況基本適應(yīng)中小客戶合理的貸款需求狀況，不斷提高信貸審批質(zhì)量、水平和效率。

（5）加強(qiáng)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的管理。中小企業(yè)的貸款質(zhì)量、品種和期限，會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性產(chǎn)生重要影響。銀行要針對(duì)中小企業(yè)信貸需求具有“急、少、頻、短”的特點(diǎn)，為其設(shè)計(jì)特殊的貸款方式和還款方式，如類似消費(fèi)信貸一樣地靈活用款和還款，這對(duì)銀行流動(dòng)性管理水平提出了更高要求。

摘要隨著金融市場的迅速發(fā)展，大客戶直接融資渠道不斷擴(kuò)大、議價(jià)能力不斷加強(qiáng)，對(duì)銀行貢獻(xiàn)度下降速度比預(yù)計(jì)加快，商業(yè)銀行通過依托大客戶維持高速增長的局面難以再現(xiàn)。而中小企業(yè)市場資源豐富、發(fā)展?jié)摿薮?，商業(yè)銀行如何在兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益的前提下找出可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)金融服務(wù)模式已成為當(dāng)務(wù)之急。本文對(duì)銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行了淺析與思考。

關(guān)鍵詞商業(yè)銀行中小企業(yè)直融資渠道風(fēng)險(xiǎn)和收益

1中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

中小企業(yè)是推動(dòng)我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、構(gòu)造市場經(jīng)濟(jì)主體、促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量，特別是在確保國民經(jīng)濟(jì)適度增長、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科技興國、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面都發(fā)揮越來越重要的作用。

改革開放以來，中小企業(yè)的發(fā)展是比較迅速的。據(jù)悉，目前在中國正式注冊(cè)的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%；中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占中國國內(nèi)生產(chǎn)總值比重超過50％，提供的出口占60％，上繳的稅收占43％，并提供了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。中小企業(yè)已成為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，在吸納勞動(dòng)力、促進(jìn)市場競爭、方便群眾生活、推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等多方面發(fā)揮了不可替代的作用。中小企業(yè)已經(jīng)成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的新的增長點(diǎn)。

2發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)對(duì)于商業(yè)銀行的重要戰(zhàn)略意義

2.1大客戶貢獻(xiàn)度下降速度加快，銀行盈利空間逐步縮小

（1）大客戶資金管理水平普遍提高。大客戶基本都建立了資金網(wǎng)絡(luò)，資金實(shí)行集約化的管理，導(dǎo)致銀行大企業(yè)存款、貸款業(yè)務(wù)份額逐步下降。

（2）大客戶融資能力提高，直接融資渠道暢通，傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)需求增長不足。例如，短期融資市場的迅猛發(fā)展，使“金融脫媒”步伐加快，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。

（3）銀行同業(yè)目標(biāo)市場趨同，激烈競爭導(dǎo)致銀行在與大客戶談判中往往處于弱勢(shì)地位，貸款議價(jià)能力不強(qiáng)，中間業(yè)務(wù)收益水平較低。迫于競爭壓力，目前銀行許多大客戶的貸款利率在基準(zhǔn)利率及以下，特別是壟斷性大集團(tuán)客戶大部分是基準(zhǔn)利率下浮10%，而對(duì)大客戶的中間業(yè)務(wù)也往往因追求可觀的貸款利差而不收費(fèi)或少收費(fèi)。

2.2中小企業(yè)貢獻(xiàn)度逐步上升，并日益成為商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略性目標(biāo)

（1）銀行對(duì)于中小客戶貸款議價(jià)能力強(qiáng)，中間業(yè)務(wù)收益水平高，成為新的利潤增長點(diǎn)。據(jù)某國有銀行浙江省分行調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，該行中小企業(yè)貸款余額占公司客戶貸款余額70%，中小企業(yè)貸款利率平均在基準(zhǔn)利率上浮20%，遠(yuǎn)高于其他貸款收益，公司類貸款利息收入的85%來自中小企業(yè)，中間業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)等方面中小企業(yè)也是創(chuàng)收主力軍。

（2）分散風(fēng)險(xiǎn)，增加流動(dòng)性。商業(yè)銀行可以通過發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)分散集中度風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整；同時(shí)，由于中小企業(yè)客戶的信貸需求大部分為短期信貸產(chǎn)品，拓展和開發(fā)適合中小企業(yè)特點(diǎn)的短期信貸產(chǎn)品，對(duì)于調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)有重要意義。

（3）資源豐富、發(fā)展空間和潛力巨大。目前，中小企業(yè)和個(gè)體工商戶的數(shù)量較多，而各家銀行中小企業(yè)客戶在總客戶數(shù)中占比例極低，并形成了較大的反差，因此，巨大的中小企業(yè)資源和業(yè)務(wù)發(fā)展空間有待挖掘和拓展。

3中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及貸款難原因分析

3.1信用體系不完善使銀行普遍存在惜貸行為

從銀行角度來看：安全性、流動(dòng)性、贏利性是銀行貸款的基本要求，而中小企業(yè)存在過高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，使得銀行加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的貸款支持存在著天然的屏障。中國中小企業(yè)的壽命非常短。根據(jù)全國私營企業(yè)大規(guī)模抽樣調(diào)查，1993年以前私營企業(yè)平均存繼周期只有4年，2000年提高到7.02年。有70%中小企業(yè)會(huì)在創(chuàng)業(yè)后的5年內(nèi)被淘汰，而運(yùn)行期超過10年的中小企業(yè)不足10%。在這種情況下，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款就慎之又慎。

從企業(yè)角度來看：不少企業(yè)缺乏信用觀念，在交易和融資關(guān)系中不講信用，往往有意拖欠貸款，再加上地方保護(hù)、政府干預(yù)和懲治失信行為的法律法規(guī)缺位，使逃避銀行債務(wù)現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。企業(yè)違約后，銀行很難回收貸款本息，因此不得不加強(qiáng)信貸管理，提高放貸條件，致使惜貸行為比較普遍。

3.2有效擔(dān)保抵押不足成為融資的首要障礙

我國90％以上的中小企業(yè)廠房用地多是集體用地、宅基地。房地產(chǎn)抵押是當(dāng)前銀行發(fā)放貸款通用的一種擔(dān)保方式，也是擔(dān)保公司防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。由于集體土地所有權(quán)主體（至少3個(gè)）在法律上的模糊，造成在實(shí)際工作中集體土地所有權(quán)主體很難確定，加之常常以行政權(quán)代替土地資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)，帶來集體土地流轉(zhuǎn)過程中各主體的土地產(chǎn)權(quán)“邊界糾紛”，導(dǎo)致的后果就是集體建設(shè)用地使用權(quán)難抵押問題。

《擔(dān)保法》明確規(guī)定：“抵押人所有的房屋和其他地上定著物可以抵押”，“鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押”。“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押”。房屋所有權(quán)與宅基地使用權(quán)在抵押上的錯(cuò)位，已成為當(dāng)前中小企業(yè)難融資、金融機(jī)構(gòu)難變現(xiàn)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)難擔(dān)保的死結(jié)。

3.3信用管理和經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)信息披露不夠和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，造成銀行貸前調(diào)查的困難和不實(shí)。我國對(duì)包括中小企業(yè)在內(nèi)的全社會(huì)信用體系和征信管理尚未形成。

第8篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

相較傳統(tǒng)的國際關(guān)系，網(wǎng)絡(luò)空間引發(fā)的利益沖突關(guān)系更為復(fù)雜。一方面，由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和應(yīng)用的不斷創(chuàng)新，網(wǎng)絡(luò)信息將整個(gè)世界緊密聯(lián)系在一起，網(wǎng)絡(luò)信息安全可能涉及所有的網(wǎng)絡(luò)使用者，一旦發(fā)生侵權(quán)行為就突破了傳統(tǒng)國際法的管轄權(quán)，影響范圍涉及多國家。另一方面，由于國際法體系并不存在普遍公認(rèn)的國際法規(guī)則，并且各國網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)發(fā)展的不對(duì)稱性使得各國網(wǎng)絡(luò)立法存在界定是否構(gòu)成網(wǎng)絡(luò)信息侵權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)不一。難免出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)發(fā)展強(qiáng)國依靠自身的先進(jìn)技術(shù)肆意侵害他國網(wǎng)絡(luò)信息安全，干涉他國內(nèi)政，對(duì)他國的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)秩序甚至是國家安全產(chǎn)生重大影響。伴隨著全球化進(jìn)程的不斷加強(qiáng)，網(wǎng)絡(luò)信息安全的管理面臨新的挑戰(zhàn)。首先，當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)并非由政府機(jī)構(gòu)完全掌控?，F(xiàn)今由于市場激烈的競爭環(huán)境使得網(wǎng)絡(luò)信息安全管理自身就面臨著很大的威脅。其次，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的不斷發(fā)展，使得原有對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息的傳統(tǒng)管轄模式無法應(yīng)對(duì)當(dāng)前的新趨勢(shì)。最后，互聯(lián)網(wǎng)全球化的加強(qiáng)，現(xiàn)今網(wǎng)絡(luò)服務(wù)都是跨國性的，網(wǎng)絡(luò)信息內(nèi)容安全風(fēng)險(xiǎn)的解決要考慮到各國不同的國情。因此，網(wǎng)絡(luò)信息內(nèi)容安全管理的對(duì)策必須要符合國際慣例。

二、解決網(wǎng)絡(luò)信息安全的國際法途徑

(一)通過雙邊會(huì)議、多邊會(huì)議建立區(qū)域網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織

由于國際社會(huì)不存在一個(gè)超國家政府，所以使得國家單邊主義威脅網(wǎng)絡(luò)信息的安全性。不同類型的國家，無論其大小與網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的優(yōu)劣，都理應(yīng)處于平等位置，平等的享有被保護(hù)網(wǎng)絡(luò)信息安全的權(quán)利。當(dāng)前已經(jīng)有國家和地區(qū)通過交流達(dá)成共識(shí)，希望通過制定協(xié)議共同促進(jìn)信息安全的保護(hù)，可以在此基礎(chǔ)上根據(jù)政治或地理位置的相近形成區(qū)域網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織。區(qū)域網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織作為國際組織，其有助于解決集體的困境和相互依賴的選擇問題，并且其具有組織制定統(tǒng)一區(qū)域網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織章程的權(quán)利。該網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織內(nèi)的成員可以實(shí)現(xiàn)獲取信息、網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)共享、聯(lián)合打擊非法利用、濫用信息技術(shù)及加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)關(guān)鍵信息技術(shù)設(shè)施的建設(shè)等權(quán)利，但同時(shí)網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織內(nèi)的各成員也必須履行相應(yīng)的義務(wù)。例如，使用網(wǎng)絡(luò)獲取信息必須避免將其用于破壞國家穩(wěn)定和安全的目的，避免給各成員國國內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施的完整性帶來不利影響，危害各國的安全。除此之外，各成員國有合作打擊利用信息通信技術(shù)從事犯罪和恐怖活動(dòng)或者破壞成員國政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)穩(wěn)定行為的義務(wù)。各個(gè)成員之間必須加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的共享，相互之間轉(zhuǎn)讓網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，相互彌合數(shù)字鴻溝，提升區(qū)域網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織應(yīng)對(duì)威脅的能力。針對(duì)區(qū)域組織內(nèi)成員的網(wǎng)絡(luò)信息安全實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)管，制定統(tǒng)一的信息交換的標(biāo)準(zhǔn)和程序。組織內(nèi)成員共享使用信息，必須嚴(yán)格遵守程序，其目的在于使各成員提高保障信息安全的能力，一方面可以相互放心安全地使用網(wǎng)絡(luò)，另一方面在本國以外多了一層區(qū)域網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織內(nèi)其余成員國的保護(hù)。使得本國公民的信息得到更多的保護(hù)，并且保障國家的信息安全，使得網(wǎng)絡(luò)安全性提高。區(qū)域性網(wǎng)絡(luò)信息安全維護(hù)組織的成立需建立在各成員國相互信任，平等互惠的原則上。一旦組織內(nèi)部成員實(shí)施了違反組織章程侵害成員國網(wǎng)絡(luò)信息安全的行為將受到區(qū)域組織成員國一致的制裁，例如限制該國在成員國公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)等。

(二)建立全球范圍內(nèi)廣泛適用維護(hù)網(wǎng)絡(luò)信息安全的國際公約

在2015年1月9日，中國、哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦、俄羅斯、塔吉克斯坦、烏茲別克斯坦常駐聯(lián)合國代表呼吁各國在聯(lián)合國框架內(nèi)就網(wǎng)絡(luò)信息完全的保護(hù)展開進(jìn)一步討論，盡早就規(guī)范各國在信息和網(wǎng)絡(luò)空間行為的國際準(zhǔn)則和規(guī)則達(dá)成共識(shí)，建立一個(gè)具有廣泛適用性的國際公約。國際公約的目的是在各方利益主體博弈的過程中，通過保障網(wǎng)絡(luò)信息安全使網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代下的各行為主體可以公平占有使用網(wǎng)絡(luò)資源共享網(wǎng)絡(luò)發(fā)展帶來的利益并且保障各國的安全，維護(hù)各主體的合法權(quán)益。首先， 國際公約需遵循《聯(lián)合國》，根據(jù)《聯(lián)合國》國際公約應(yīng)明確指出國家應(yīng)尊重原則，要求國家行為應(yīng)尊重其他國家的，不得以非法手段侵害其他國家，這里不僅包含了傳統(tǒng)國際法所稱的平等、安全和不干涉內(nèi)政，也包含了非傳統(tǒng)安全的網(wǎng)絡(luò)信息安全，國家應(yīng)當(dāng)尊重國家之間彼此的核心利益，并且尊重與網(wǎng)絡(luò)信息安全有關(guān)的國家政策問題的安全。例如“國家不應(yīng)以竊取、監(jiān)聽等不文明手段獲得他國信息”。其次，公民的網(wǎng)絡(luò)信息也屬于公民的隱私，并且隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)信息的安全涉及到公民的財(cái)產(chǎn)，所以公民的網(wǎng)絡(luò)信息也是公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，保證公民網(wǎng)絡(luò)信息安全同樣是對(duì)公民財(cái)產(chǎn)權(quán)利的保護(hù)。國際公約應(yīng)尊重公民的基本權(quán)利，所以國家應(yīng)在“充分尊重信息空間的權(quán)利和自由，包括在遵守各國法律法規(guī)的前提下尋找、獲得、傳播信息權(quán)利和自由”;對(duì)他國公民通訊的監(jiān)控和信息的獲取，應(yīng)取得合法手續(xù)，并且必須出于合法目的。網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的不斷發(fā)展是科技不斷創(chuàng)新的產(chǎn)物，未來全球化進(jìn)程不斷加劇，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)將會(huì)涉及方方面面，只有保證網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的安全性才能使得各國不斷運(yùn)用創(chuàng)新。否則無法保障網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的安全，國家就會(huì)喪失建設(shè)全球網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的信心，科技的發(fā)展將會(huì)倒退。再次，國際公約的制定旨在維護(hù)網(wǎng)絡(luò)信息安全，避免國家實(shí)施違反國際法原則的侵權(quán)行為。例如對(duì)別國公民、企業(yè)組織、政府機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)國家進(jìn)行監(jiān)聽和非商業(yè)用途收集信息。出于對(duì)各國共同安全利益的考量，國際公約應(yīng)該本著平等互助的原則制定統(tǒng)一的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)信息的標(biāo)準(zhǔn)，保護(hù)國家間共同的利益，統(tǒng)一制定評(píng)價(jià)國家行為需要參考的因素，明確國家網(wǎng)絡(luò)信息安全不可侵犯的界限。最后，由于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)涵蓋范圍廣泛涉及了信息收集、監(jiān)聽監(jiān)控、國家安全等領(lǐng)域，所以內(nèi)容的特殊性和復(fù)雜性使得國際公約在實(shí)施過程中其約束力存在不足，故而要結(jié)合國際法以及其他國際公約。例如《聯(lián)合國》、反恐領(lǐng)域的國際公約、人權(quán)保護(hù)公約、《國家對(duì)國際不法行為的責(zé)任條款》《跨國公司和其他商業(yè)企業(yè)關(guān)于人權(quán)責(zé)任的準(zhǔn)則》并且配合聯(lián)合國國際法委員、人權(quán)委員會(huì)等機(jī)構(gòu)相互合作。

(三)在聯(lián)合國的框架內(nèi)建立網(wǎng)絡(luò)信息安全的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)

第9篇：社會(huì)穩(wěn)定評(píng)價(jià)報(bào)告范文

當(dāng)前，各地各部門把農(nóng)民工法制宣傳教育放在維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突出位置上，明確工作職責(zé)，細(xì)化工作任務(wù)，強(qiáng)化工作力度，使農(nóng)民工法制宣傳教育工作做到有人抓、有人管，有力推動(dòng)了農(nóng)民工法制宣傳教育工作的不斷發(fā)展。天津、江西、山東、廣東等?。ㄊ校┌艳r(nóng)民工列入“五五”普法規(guī)劃重點(diǎn)普法對(duì)象。吉林省律師協(xié)會(huì)成立了吉林省農(nóng)民工法律援助工作站，為此配備4名專職律師，面向廣大農(nóng)民工開展法律咨詢與服務(wù)工作，深受廣大農(nóng)民工的歡迎。河南省明文規(guī)定了農(nóng)民工法制宣傳教育經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，保證農(nóng)民工法制宣傳教育工作落到實(shí)處。2007年5月，江蘇省司法廳會(huì)同省委宣傳部等13個(gè)職能部門，在全國率先出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)民工法制宣傳教育工作的意見》，進(jìn)一步明確了農(nóng)民工法制宣傳教育工作機(jī)制，明確全省農(nóng)民工就業(yè)前要接受不少于4學(xué)時(shí)的法制教育，就業(yè)中每年接受不少于4次6學(xué)時(shí)的法制教育。2007年6月22日，江蘇省司法廳、江蘇省勞動(dòng)和社會(huì)保障廳等部門在徐州舉行了首批地市農(nóng)民工輸出地與輸入地法制宣傳教育工作合作協(xié)議簽字儀式，指導(dǎo)協(xié)調(diào)省內(nèi)的徐州與無錫、宿遷與蘇州二對(duì)地級(jí)市的司法行政機(jī)關(guān)、勞動(dòng)社會(huì)保障機(jī)關(guān)簽訂了《農(nóng)民工法制宣傳教育工作合作協(xié)議》，加強(qiáng)農(nóng)民工輸出地與輸入地之間的聯(lián)合，建立農(nóng)民工流動(dòng)到哪里，法制宣傳教育就覆蓋到哪里的有效機(jī)制，形成農(nóng)民工輸出地與輸入地法制宣傳教育的同頻共振，這標(biāo)志著江蘇省農(nóng)民工法制宣傳教育工作合作新模式正式運(yùn)行。江蘇省內(nèi)農(nóng)民工輸出地與輸入地這種法制宣傳教育對(duì)我國農(nóng)民工的教育培訓(xùn)具有一定的借鑒和啟發(fā)意義。我國在對(duì)農(nóng)民工教育培訓(xùn)時(shí)有關(guān)專業(yè)技術(shù)的內(nèi)容比較豐富，而對(duì)農(nóng)民工法制宣傳教育主要就是在農(nóng)民工上崗前進(jìn)行的教育培訓(xùn)中學(xué)習(xí)《勞動(dòng)法》、《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)，法制宣傳教育培訓(xùn)內(nèi)容相對(duì)簡單。為此，為了更好地保護(hù)農(nóng)民工的合法權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)的和諧穩(wěn)定，有必要豐富農(nóng)民工的法制教育培訓(xùn)內(nèi)容。

二、對(duì)農(nóng)民工法制教育培訓(xùn)內(nèi)容

（一）加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民工法律意識(shí)的教育培訓(xùn)

要守法就得懂法，而懂法就得學(xué)法。文化程度的高低，知識(shí)的多寡，受教育的多少，直接影響到人們對(duì)知識(shí)的掌握和理解程度。人們法律素質(zhì)的高低與其文化程度成正比，即文化程度越高，其法律素質(zhì)和法律意識(shí)水平就越高；反之，其法律素質(zhì)和法律意識(shí)水平就越低。農(nóng)村成人受教育少、文化程度低，多為小學(xué)、初中畢業(yè)，再加上無法接受正常的法制教育，各種法制宣傳也很難深入他們之中，大多數(shù)人不知法為何物，對(duì)法律更是知之甚少，甚至一無所知，導(dǎo)致他們的法律意識(shí)普遍淡薄，不懂用法律保護(hù)自己的合法權(quán)益，甚至常常已經(jīng)觸犯了法律，自己還不知道行為的社會(huì)危害性和嚴(yán)重后果，不清楚自己應(yīng)負(fù)的法律責(zé)任。法律意識(shí)的淡薄導(dǎo)致了當(dāng)他們受到不法侵害的時(shí)候，他們會(huì)選擇“私了”，卻不會(huì)拿起法律的武器維護(hù)權(quán)益，甚至采取“以牙還牙，以眼還眼”的舊俗，采取違法犯罪的行為方式處理問題，往往自己實(shí)施了違法犯罪行為還不知道行為的危害性。農(nóng)民工對(duì)法律是否信仰，法律是否得到農(nóng)民工的普遍敬重認(rèn)同，是農(nóng)民工主觀上是否愿意接受法律教育的關(guān)鍵因素。從理論上講，法律信仰是社會(huì)主體對(duì)法的一種特殊的主觀把握方式和在理性認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)上油然而生的一種神圣體驗(yàn)，是對(duì)法心悅誠服的認(rèn)同感和依歸感。法律信仰是無形的，卻是在真正地發(fā)揮作用的深層次問題，法律不僅是一種制度、一種秩序和一種統(tǒng)治工具，而且更重要的是法律本身隱藏著一種公正的價(jià)值，代表了一種理想信念和文化力量。只有外在的法律訴之于人性，符合人的心理或情感，并從內(nèi)心敬重法律、信仰法律時(shí)，法律才會(huì)真正發(fā)揮作用。[2]一般來說，對(duì)法律的認(rèn)知是對(duì)法律信仰和依賴的前提，較高的法律認(rèn)知水平有利于形成正確的法律信仰和法律依賴感；法律的信仰是法律意識(shí)的核心，直接反映公民法律意識(shí)的強(qiáng)弱。我國農(nóng)村深受中國傳統(tǒng)文化的影響，而中國的傳統(tǒng)文化則以儒家學(xué)說為思想根源，強(qiáng)調(diào)人治而輕視法治，漠視法律的地位和作用。這種農(nóng)村一直以來以宗法觀念為中心，強(qiáng)化“人治”傳統(tǒng)，視法律為統(tǒng)治工具，與法治所要求的全社會(huì)樹立法律至上、權(quán)利本位、權(quán)力制約和公正、平等等法律理念相違背。特別是現(xiàn)實(shí)生活中的“權(quán)大于法”的思想根深蒂固，農(nóng)民工認(rèn)為法律沒有什么作用或者法律不是給他們這些人服務(wù)的，形成了“法律無能”的意識(shí)。[3]很多農(nóng)民工覺得上法院“打官司”不是維權(quán)的手段，特別是涉及“民告官”案件問題上更是望而卻步，許多本可以通過法律訴訟、司法調(diào)解等法律途徑解決的問題，演變成了問題。加強(qiáng)法制重要的是要進(jìn)行教育，根本問題是教育人?！侗本┬鋮^(qū)農(nóng)民工法制宣傳教育調(diào)查報(bào)告》中顯示有50%的農(nóng)民工認(rèn)為當(dāng)前普法工作最重要的是提高公民的法律意識(shí)。[4]因此，加強(qiáng)法制教育，形成崇尚法治的價(jià)值觀。農(nóng)民工法律意識(shí)、法律素質(zhì)的提升，是實(shí)現(xiàn)依法治國的重要組成部分。對(duì)農(nóng)民工普法教育的首要目標(biāo)是提升農(nóng)民工的法律素質(zhì)，通過普法教育使農(nóng)民工樹立適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)、民主政治和精神文明建設(shè)要求的法律觀念，使農(nóng)民工學(xué)習(xí)法律、相信法律，遵守法律，在合法權(quán)益受到侵犯時(shí)，充分展現(xiàn)新生代農(nóng)民工勇于用法律維護(hù)、捍衛(wèi)自己合法權(quán)益的堅(jiān)強(qiáng)決心。同時(shí)，通過普法使農(nóng)民工懂得權(quán)利與義務(wù)的關(guān)系，自覺遵守現(xiàn)行法律法規(guī)，并用實(shí)際行動(dòng)捍衛(wèi)法律的權(quán)威。

（二）加強(qiáng)憲法中有關(guān)公民基本權(quán)利和基本義務(wù)的教育培訓(xùn)

目前，我國《憲法》有關(guān)公民基本權(quán)利的規(guī)定十分廣泛，其中與農(nóng)民工有關(guān)的基本權(quán)利主要包括以下幾個(gè)方面：（1）法律面前一律平等；（2）政治權(quán)利和自由，包括選舉權(quán)和被選舉權(quán)，言論、出版、集會(huì)、結(jié)社、游行、示威自由權(quán)；（3）自由權(quán)；（4）人身與人格權(quán)，包括人身自由不受侵犯，人格尊嚴(yán)不受侵犯，住宅不受侵犯，通信自由和通信秘密受法律保護(hù)；（5）監(jiān)督權(quán)，包括對(duì)國家機(jī)關(guān)及其工作人員有批評(píng)、建議、申訴、控告、檢舉并依法取得賠償權(quán)；（6）社會(huì)經(jīng)濟(jì)權(quán)利，包括勞動(dòng)權(quán)，勞動(dòng)者休息權(quán)，退休人員生活保障權(quán)，因年老、疾病、殘疾或喪失勞動(dòng)能力時(shí)從國家和社會(huì)獲得社會(huì)保障與物質(zhì)幫助權(quán)；（7）社會(huì)文化權(quán)利和自由，包括受教育權(quán)，進(jìn)行科研、文藝創(chuàng)作和其他文化活動(dòng)的自由；（8）婦女保護(hù)權(quán)，包括婦女在政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)和家庭生活等方面享有同男子同等的權(quán)利；（9）婚姻、家庭、母親和兒童受國家保護(hù)。公民的基本義務(wù)是國家對(duì)公民最重要、最基本的法律要求，是公民必須履行的最低限度的、也是最主要的責(zé)任。我國憲法規(guī)定的與農(nóng)民工息息相關(guān)的公民的基本義務(wù)主要有以下五個(gè)方面：（1）維護(hù)國家統(tǒng)一和各民族團(tuán)結(jié)；（2）遵守憲法和法律，保守國家秘密，愛護(hù)公共財(cái)產(chǎn)，遵守勞動(dòng)紀(jì)律，遵守公共秩序，尊重社會(huì)公德；（3）維護(hù)祖國的安全、榮譽(yù)和利益；（4）保衛(wèi)祖國、依法服兵役和參加民兵組織；（5）依法納稅。關(guān)注、尊重、平等對(duì)待和保護(hù)社會(huì)中一切成員的人格安全和財(cái)產(chǎn)安全,是現(xiàn)代法治社會(huì)的基本要求和國際社會(huì)人權(quán)理論的重要內(nèi)容。其中，平等權(quán)、勞動(dòng)及休息權(quán)、人身權(quán)及通信自由權(quán)、獲得物質(zhì)幫助與法律援助的權(quán)利，選舉與被選舉權(quán)利，與農(nóng)民工的切身利益緊密相關(guān)。平等權(quán)問題是憲法的基本問題，平等權(quán)是公民的一種基本權(quán)利，也是憲法規(guī)范的重要組成部分。保護(hù)農(nóng)民工的平等權(quán)是沒有憲法障礙的。平等是人類追求的目標(biāo)，在現(xiàn)代社會(huì),每一個(gè)社會(huì)成員都有平等的基本權(quán)利，然而，由于種種原因，農(nóng)民工這一群體的平等權(quán)的實(shí)現(xiàn)受到許多限制，應(yīng)然的美好與實(shí)然的殘酷之間的強(qiáng)烈反差成為觸目驚心的現(xiàn)實(shí)狀況。[5]公民政治參與的一個(gè)重要的表現(xiàn)是擁有選舉權(quán)和被選舉權(quán)。年滿十八周歲的農(nóng)民工,只要沒有被法律剝奪政治權(quán)利，就享有這一基本權(quán)利，任何組織和個(gè)人都不得剝奪。因?yàn)閼艏贫鹊南拗?農(nóng)民工從離開故土的那一刻起，實(shí)際上就自愿或被迫放棄了這一權(quán)利，不能在暫住地參加選舉，更不能被選舉，回戶籍地參加選舉或被選舉的可能也因?yàn)榉N種的實(shí)際困難而無法實(shí)現(xiàn)。人格尊嚴(yán)平等權(quán)是人必然享有的，與人在社會(huì)中的作用沒有必然的聯(lián)系，與人們對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)并受到社會(huì)普遍尊重和否定無關(guān)。然而現(xiàn)實(shí)是農(nóng)民工的人格尊嚴(yán)在相當(dāng)大的程度上沒有得到尊重和保護(hù)，歧視、排斥、侮辱農(nóng)民工的事例時(shí)有發(fā)生。物質(zhì)幫助權(quán)是指公民享有的獲得社會(huì)經(jīng)濟(jì)保障的權(quán)利，公民的物質(zhì)幫助權(quán)通過社會(huì)保險(xiǎn)制度體現(xiàn)出來。長期以來農(nóng)民工的社會(huì)保險(xiǎn)嚴(yán)重缺失，盡管目前有些改善,但是全國大多數(shù)農(nóng)民工依然游離在社會(huì)保險(xiǎn)的安全網(wǎng)之外。此外，農(nóng)民工工種比較差、勞動(dòng)報(bào)酬較低，較少接受職業(yè)技能培訓(xùn)，女性農(nóng)民工與男性農(nóng)民工相比較受到歧視現(xiàn)象更為嚴(yán)重，等等。這些現(xiàn)象的存在，嚴(yán)重侵犯了農(nóng)民工的基本權(quán)利。同時(shí)，農(nóng)民工應(yīng)該正確行使憲法規(guī)定的公民的基本權(quán)利，要堅(jiān)持權(quán)利和義務(wù)統(tǒng)一的原則，不容許濫用權(quán)利，要自覺履行義務(wù)。公民基本權(quán)利，是指由憲法規(guī)定的公民享有的主要的、必不可少的權(quán)利。憲法是我國的根本大法，是國家最高的立法依據(jù)和行為準(zhǔn)則。憲法中關(guān)于公民權(quán)利的規(guī)定也是農(nóng)民工權(quán)利保護(hù)的法律淵源。公民權(quán)利是人在進(jìn)入社會(huì)狀態(tài)之后,成為某一個(gè)國家的公民所產(chǎn)生的權(quán)利要求與主張。公民權(quán)利是以主體是否具有某一國家公民資格作為其獲得權(quán)利的前提,確定公民權(quán)利的標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)某一個(gè)人是否具有該國公民資格。是否具有某一國家的公民資格就成為其權(quán)利是否能夠受到有效保護(hù)的重要前提。公民基本權(quán)利的保障是衡量一切憲法價(jià)值包括自由、效率、秩序的基本尺度。憲法包括多種法律價(jià)值,如效率、正義、公正、秩序等等。在這些法律價(jià)值中,公民基本權(quán)利的保障具有根本的意義。公民基本權(quán)利保障和效率、正義、公正、秩序等的關(guān)系,是目的和手段的關(guān)系。效率、正義、公正、秩序等等以公民基本權(quán)利保障為目的,并以公民基本權(quán)利的保障體現(xiàn)出來。在憲法價(jià)值中,效率、正義、公正、秩序等等只有與公民基本權(quán)利保障相聯(lián)系并為公民基本權(quán)利保障服務(wù),才具有合理性。[6]公民基本義務(wù)，是由憲法規(guī)定的公民必須遵守和應(yīng)盡的根本責(zé)任，是公民對(duì)國家具有首要意義的義務(wù)；公民基本義務(wù)與基本權(quán)利共同反映并決定公民在國家中的地位，構(gòu)成普通權(quán)利義務(wù)的基礎(chǔ)和原則。

（三）加強(qiáng)刑事實(shí)體法中相關(guān)犯罪的教育培訓(xùn)

從國家統(tǒng)計(jì)局2000年公布的數(shù)據(jù)看，全國流動(dòng)人口犯罪占總數(shù)的32%之多。這一統(tǒng)計(jì)說明，僅占全國人口1/13的流動(dòng)人口的犯罪總量卻占1/3?？梢?，流動(dòng)人口犯罪問題已構(gòu)成對(duì)社會(huì)的極大威脅，成為嚴(yán)峻的社會(huì)問題。[7]尤其是近幾年來更為嚴(yán)重，在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和沿海省份及大中城市，流動(dòng)人口犯罪的數(shù)量已經(jīng)大大地超過了本地人口的犯罪數(shù)量。農(nóng)民工犯罪占農(nóng)民犯罪案件的比例，已經(jīng)從上世紀(jì)80年代的30%多上升到了現(xiàn)在的80%多；在有些地區(qū)，2005年農(nóng)民工犯罪率甚至達(dá)到了85.71%，2006年遞增到了88.94%。新生代農(nóng)民工的犯罪率呈上升趨勢(shì)，2006年至2010年的5年間農(nóng)民工犯罪發(fā)案率，比2001年至2005年間上升了21.7%。[8]因此，必須加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民工的刑法教育。刑法是國家整個(gè)法律體系中的一個(gè)重要部分。刑法同犯罪作斗爭，是通過對(duì)犯罪者的懲罰來實(shí)現(xiàn)的。一個(gè)是犯罪，一個(gè)是刑罰，構(gòu)成了刑法的基本內(nèi)容。犯罪是違犯刑法并依法應(yīng)給予刑罰懲罰的行為。要理解某個(gè)人的行為是否構(gòu)成犯罪，一般從犯罪構(gòu)成的角度來考慮。犯罪構(gòu)成，是刑法所規(guī)定的確定某種行為構(gòu)成犯罪所必須具備的主觀和客觀要件的總和，它是一個(gè)人負(fù)擔(dān)刑事責(zé)任的法律根據(jù)。各個(gè)犯罪都有其具體的構(gòu)成要件，即犯罪的客體、犯罪的客觀方面、犯罪的主體、犯罪的主觀方面。只有同時(shí)具備這四個(gè)方面的要件，才能構(gòu)成犯罪，才能追究刑事責(zé)任。對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行刑法教育，其首要任務(wù)是讓農(nóng)民工知道何為犯罪以及行為人的行為如構(gòu)成犯罪必須具備相應(yīng)的犯罪構(gòu)成。我國刑法分則分為十章，涉及400多個(gè)罪名。據(jù)調(diào)查，在農(nóng)民工犯罪人員中有78.4%實(shí)施的是侵財(cái)型犯罪，其中盜竊占62.6%，搶劫占13.3%，詐騙占2.5%。[9]據(jù)廣州流動(dòng)人口犯罪研究課題組的調(diào)查，廣州市流動(dòng)人口犯罪類型前七名排序?yàn)椋罕I竊23.1%，搶劫21.9%，搶奪17.4%，傷害6.8%，犯罪5.9%，詐騙4.5%，2.2%。而全國流動(dòng)人口犯罪類型的排序是：盜竊32.3%，搶劫14.5%，8.3%，傷害7.8%，搶奪5.7%，犯罪5.3%，詐騙4.2%。[10]在中國的現(xiàn)代化過程中，侵財(cái)型犯罪無論是在規(guī)模、增速還是影響力方面都要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過暴力型犯罪。農(nóng)民工具有經(jīng)濟(jì)狀況的貧困性，這使得獲取金錢財(cái)物是他們的重要目標(biāo)。而在競爭激烈的現(xiàn)代社會(huì)，農(nóng)民工囿于自身能力和外部條件的限制，很難通過正常途徑獲得安身立命的物質(zhì)條件。在強(qiáng)烈的物質(zhì)占有欲望的驅(qū)使下，他們置國家法律和他人的財(cái)產(chǎn)權(quán)利不顧，鋌而走險(xiǎn)，頻頻實(shí)施以占有財(cái)產(chǎn)為目的的犯罪行為，如搶劫、搶奪、盜竊、詐騙、聚眾哄搶、侵占、敲詐勒索等。同時(shí)犯罪分子為順利實(shí)施盜竊和搶劫等犯罪，不論被害人反抗與否，往往采取先發(fā)制人的方法，殺害、傷害或暴力控制被害人，使得犯罪的暴力性程度明顯增強(qiáng)。在對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行刑法教育時(shí)要注意重點(diǎn)突出搶劫罪、盜竊罪、詐騙罪、綁架罪、敲詐勒索罪、故意毀壞公私財(cái)物罪、重大責(zé)任事故罪、交通肇事者、故意殺人罪、故意傷害罪、罪、妨害公務(wù)罪、招搖撞騙罪、賭博罪、聚眾斗毆罪等常見罪的介紹和解釋。刑罰與犯罪是刑法的兩個(gè)基本組成部分，刑罰，是指刑法規(guī)定的由國家審判機(jī)關(guān)依法對(duì)犯罪人適用的限制或剝奪其某種權(quán)益的強(qiáng)制性制裁方法。犯了罪應(yīng)當(dāng)受到刑罰處罰，農(nóng)民工犯罪也不例外。在我國刑法中有五種主刑、三種附加刑。主刑包括管、拘役、有期徒刑、無期徒刑和死刑五種；附加刑包括罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財(cái)產(chǎn)三種。刑罰的功能，是指刑罰的制定、裁量和執(zhí)行對(duì)人們可能產(chǎn)生的積極作用。通過刑罰的適用，能夠?qū)Ψ缸锶说男袨樽鞒龇穸ㄔu(píng)價(jià)和譴責(zé)，限制或剝奪其某種權(quán)益而使其喪失再犯的能力；能夠平息被害人及其親屬的憤怒和仇恨，不至于發(fā)生私力報(bào)復(fù)，從而起到平衡作用；能夠威懾普通大眾，使其不敢犯罪；能夠給公民樹立一個(gè)守法光榮，犯罪可恥的信念，自覺地遵紀(jì)守法，維護(hù)法制，堅(jiān)決同犯罪行為作斗爭。因此在對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行刑法教育時(shí)，必須注重對(duì)具體刑罰的講授。

（四）加強(qiáng)有關(guān)勞動(dòng)法律法規(guī)的教育培訓(xùn)

根據(jù)勞動(dòng)法律的有關(guān)規(guī)定，勞動(dòng)者與用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系之前，必須簽訂規(guī)范雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的勞動(dòng)合同。然而由于農(nóng)民工法律意識(shí)的淡薄，他們中的相當(dāng)一部分人都沒有與用人單位簽訂明確的勞動(dòng)合同。大多數(shù)的農(nóng)民工沒有享受到法律規(guī)定的休假待遇，有些用人單位甚至為了追求效率，完全不顧勞動(dòng)法中有關(guān)工作時(shí)間的規(guī)定，強(qiáng)迫農(nóng)民工為用人單位提供長時(shí)間的無償加班。目前，我國農(nóng)民工工資待遇相對(duì)較低，但是用人單位隨意克扣拖欠農(nóng)民工薪資的現(xiàn)象極為嚴(yán)重，我國農(nóng)民工的薪資報(bào)酬得不到合理保障。為此，必須注重對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行相關(guān)勞動(dòng)法律的教育培訓(xùn)，其內(nèi)容主要包括：勞動(dòng)者的主要權(quán)利和義務(wù)；勞動(dòng)就業(yè)方針政策及錄用職工的規(guī)定；勞動(dòng)合同的訂立、變更與解除程序的規(guī)定；集體合同的簽訂與執(zhí)行辦法；工作時(shí)間與休息時(shí)間制度；勞動(dòng)報(bào)酬制度；勞動(dòng)衛(wèi)生和安全技術(shù)規(guī)程等。具體而言，有關(guān)部門要加強(qiáng)《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》以及《違反〈中華人民共和國勞動(dòng)法〉行政處罰辦法》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，使廣大農(nóng)民工能依法參加勞動(dòng)，依法簽訂勞動(dòng)合同；針對(duì)農(nóng)民工工資待遇偏低，用人單位拖欠工資，勞動(dòng)環(huán)境較差和工傷事故賠償?shù)葐栴}，要對(duì)其進(jìn)行《最低工資規(guī)定》、《工資支付暫行規(guī)定》、《使用有毒物品作業(yè)場所勞動(dòng)保護(hù)條例》、《女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定》、《安全生產(chǎn)法》、《職業(yè)病防治法》，以及《工傷保險(xiǎn)條例》等法律法規(guī)的宣傳教育；針對(duì)農(nóng)民工易發(fā)勞動(dòng)糾紛的現(xiàn)狀，要對(duì)其進(jìn)行《中華人民共和國勞動(dòng)爭議調(diào)解仲裁法》以及《違反和解除勞動(dòng)合同的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償辦法》等法律法規(guī)教育。

（五）適當(dāng)進(jìn)行其他相關(guān)法律法規(guī)的教育培訓(xùn)

農(nóng)民工經(jīng)常參與各種民事法律活動(dòng)。作為民事法律關(guān)系的主體，要知道公民的民事權(quán)利和民事義務(wù)、公民的民事權(quán)利能力和民事行為能力。農(nóng)民工在參與民事活動(dòng)時(shí)，要了解民事法律關(guān)系的客體和內(nèi)容。一旦農(nóng)民工違反了民事法律規(guī)范就要承擔(dān)相應(yīng)的民事法律責(zé)任。因此，農(nóng)民工有必要學(xué)習(xí)民事法律中的相關(guān)內(nèi)容。農(nóng)民工外出務(wù)工后，其在原居住地的權(quán)益仍需依法保護(hù)，這就需要學(xué)習(xí)農(nóng)業(yè)法、土地管理法、農(nóng)村土地承包法、種子法、森林法、草原法、漁業(yè)法等。此外為了維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定，促進(jìn)社會(huì)公平正義等，有關(guān)部門還需要對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行人口和計(jì)劃生育、婚姻家庭、交通安全、衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、婦女權(quán)益保障、消費(fèi)者權(quán)益保障等方面法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳。針對(duì)農(nóng)民工流動(dòng)性強(qiáng)，容易引起社會(huì)治安問題，幫助他們知道在發(fā)生糾紛、矛盾時(shí)如何運(yùn)用法律武器來維護(hù)自身的合法權(quán)益，防止他們心理上產(chǎn)生認(rèn)為社會(huì)對(duì)其不公的“被害推定”，進(jìn)而產(chǎn)生報(bào)復(fù)社會(huì)的行為，應(yīng)當(dāng)有重點(diǎn)、有選擇地講授有關(guān)流動(dòng)人口管理的政策規(guī)定、治安戶籍管理規(guī)定以及治安管理處罰法。對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行法制教育培訓(xùn)時(shí)不應(yīng)僅僅注重介紹有關(guān)實(shí)體法的權(quán)利義務(wù)規(guī)定。許多農(nóng)民工在發(fā)生糾紛后，往往是通過傳統(tǒng)的向政府有關(guān)部門申訴或直接通過如爆炸、自殘、自殺等非正常方式來謀求問題的解決，而不知道怎樣通過法律途徑尋求公力救濟(jì)。因此，在對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行法制教育培訓(xùn)時(shí)還應(yīng)注重刑事訴訟法、民事訴訟法、行政訴訟法等程序化的教育，使農(nóng)民工懂得用法律武器保護(hù)自己的合法權(quán)益，知道如何通過有關(guān)部門解決糾紛，懂得如何保留證據(jù)并運(yùn)用證據(jù)來依法維權(quán)。

三、對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行法制教育培訓(xùn)時(shí)講授方式的運(yùn)用

（一）講授式教學(xué)法的運(yùn)用

在我國，講授式教學(xué)法仍然是農(nóng)民工法制教育培訓(xùn)中主要的教學(xué)方法，即采取老師講學(xué)生聽這樣的講授方式。如果在沒有理解有關(guān)原理的情況下，讓農(nóng)民工對(duì)有關(guān)法律案例做出正確的分析是相當(dāng)困難的。采用傳統(tǒng)的講授式教學(xué)方法，能保證在特定時(shí)間內(nèi)最大限度地向農(nóng)民工講授最多的法律知識(shí)，可強(qiáng)化學(xué)生的接受能力，對(duì)于培養(yǎng)學(xué)生理解和掌握法學(xué)理論問題確實(shí)具有積極的作用。比如對(duì)什么是法的理解，它直接關(guān)系到法學(xué)的研究對(duì)象。傳統(tǒng)的法的概念為：體現(xiàn)統(tǒng)治階級(jí)的意志和利益，由國家制定或認(rèn)可，并由國家強(qiáng)制力保證實(shí)施的行為規(guī)范的總和。這個(gè)概念僅局限于法體現(xiàn)統(tǒng)治階級(jí)的利益和意志以及工具兩個(gè)方面?，F(xiàn)在就我國社會(huì)主義法的認(rèn)識(shí)在諸多方面達(dá)成以下共識(shí)：（1）法是人民的共同利益和意志的反映；（2）法以解放和發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)力為根本目的；（3）法要為經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)服務(wù)，因而要適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求；（4）法是客觀規(guī)律的文化匯載。這就使得法的內(nèi)涵更加理性而且被賦予了時(shí)代的精神。而對(duì)法的這些問題的理解，傳統(tǒng)的講授式教學(xué)法優(yōu)勢(shì)明顯。經(jīng)過一段時(shí)期的學(xué)習(xí)之后，農(nóng)民工對(duì)法學(xué)的一些基本理論問題都有相當(dāng)程度的掌握。因此講授教學(xué)法有其存在的必要性和合理性。傳統(tǒng)教學(xué)法中對(duì)學(xué)生進(jìn)行系統(tǒng)的法學(xué)理論教育，是我國法學(xué)教學(xué)的一大優(yōu)勢(shì)，甚至美國法學(xué)院的教授也承認(rèn)中國在這方面做得很好[10]。

（二）案例教學(xué)法的運(yùn)用